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商务进行时
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.产品释义
保兑仓业务是指兴业银行与买方、卖方签订业务合作协议，兴业银行给予买方融资用于满足其订货环节的资金需求，买方增加保证金或还款申请提货，卖方受托保管货物并按兴业银行通知发货。
2.业务优势
（1）对买方的优势
①借助银行融资扩大采购规模，从而获得批量采购价格优惠；
②融资方式丰富，满足多种需求，可根据需要办理银行承兑汇票、流动资金贷款、国内信用证等业务品种。
（2）对卖方的优势
①扩大销售规模，提升市场占有率；
②缓解销售压力，加快资金周转。
3.适用范围
适用于大型企业与其下游买方的购销关系。
4.业务流程
①我行、买方、卖方签订三方合作协议；
②买方向我行提出融资申请；
③我行向买方发放融资，直接支付给卖方；
④买方补充保证金或还款向我行申请提货；
⑤我行通知卖方发货；
⑥卖方根据我行指令发货给买方。
若您有意向办理保兑仓业务，请拨打我行客户服务热线：95561，或联系当地兴业银行分支机构，我行将安排专人与您接洽。
1.产品释义
厂仓银业务是指兴业银行与买方、卖方及监管方签订业务合作协议，兴业银行给予买方融资用于满足其订货环节的资金需求，货物运抵兴业银行指定监管场所后转为动产质押，监管方受托保管货物并按兴业银行通知发货。
2.业务优势
（1）对买方的优势
①借助银行融资扩大采购规模，获得批量采购价格优惠；
②融资方式丰富，满足多种需求，可根据需要办理银行承兑汇票、流动资金贷款、国内信用证等业务品种。
（2）对卖方的优势
①扩大销售规模，提升市场占有率；
②缓解销售压力，加快资金周转。
3.适用范围
适用于大型企业与其下游买方的购销关系。
4.业务流程
①我行、买方、卖方、监管方签订相关合作协议；
②买方向我行提出融资申请；
③我行向买方发放融资，并将融资款项直接支付给卖方；
④卖方收到货款后发货给监管方；
⑤买方向我行补充保证金或还款申请提货；&
⑥我行通知监管方放货；
⑦监管方根据我行指令放货。
若您有意向办理厂仓银业务，请拨打我行客户服务热线：95561，或联系当地兴业银行分支机构，我行将安排专人与您接洽。
1.产品释义
厂厂银业务是指在兴业银行与客户、上游卖方及下游买方签署业务合作协议的情况下，兴业银行向客户提供融资，专项用于其向上游卖方采购货物并销售给下游买方，上游卖方根据协议约定将货物发往下游买方，下游买方根据协议约定的回款路径支付货款。
2.业务优势
（1）解决客户向大型企业采购货物时预付款资金不足，同时解决因赊销带来的资金压力问题；
（2）融资方式丰富，满足多种需求，客户可根据需要办理银行承兑汇票、流动资金贷款、国内信用证等业务品种。
3.适用范围
适用于上游卖方和下游买方均为大型企业，与上游卖方交易（采购）需要预付货款，与下游买方交易（销售）以赊销方式进行。
4.业务流程
①客户与上游卖方、下游买方分别签订购销合同；
②我行、上游卖方、客户签订三方合作协议，我行、下游买方、客户签订封闭回款三方合作协议；
③应收账款查询与登记；
④客户向我行申请融资；
⑤我行向客户发放融资，直接支付给上游卖方；
⑥上游卖方收到款项后直接将货物发送至下游买方；
⑦下游买方收到货物后按照约定路径支付货款。
若您有意向办理厂厂银业务，请拨打我行客户服务热线：95561或联系当地兴业银行分支机构，我行将安排专人与您接洽。
1.产品释义
国内买方信贷业务是指兴业银行通过与买方、卖方签订业务合作协议，以分期还款等形式发放的人民币贷款，用于满足买方向卖方采购生产设备、运输工具及其他经营所需的固定资产，该业务项下由卖方承担无条件回购等责任。
2.业务种类
按照客户性质不同，国内买方信贷可分为个人国内买方信贷业务和法人企业国内买方信贷业务。
3.业务优势
（1）满足买方固定资产购置资金需求，分期还款方式减少短期还款压力；
（2）帮助卖方扩大销售网络，提升市场份额。
4.适用范围
买方需要购置生产设备、运输工具及其他经营所需的固定资产等，但资金不足，同时，卖方愿意承担无条件回购等责任。
5.业务流程
①买卖双方签订采购合同；
②买方向我行提出融资申请；
③我行、买方、卖方签署相关协议，我行向买方发放融资并直接支付给卖方；
④卖方收到货款后发货；
⑤买方办理抵押手续并按期偿还我行融资；
⑥如买方违约，卖方向我行履行相关责任。
若您有意向办理国内买方信贷业务,请拨打我行客户服务热线:95561,或联系当地兴业银行分支机构,我行将安排专人与您接洽.
1.产品释义
卖方担保买方融资是指兴业银行与买方、卖方签订业务合作协议，在卖方承担连带保证责任的情况下，兴业银行给予买方融资用于满足其向卖方订货的融资需求。
2.业务优势
（1）满足买方融资需求，扩大经营规模；
（2）帮助卖方扩大销售，提升市场份额。
3.适用范围
买方需要扩大采购规模，但短期资金实力不足，卖方愿意承担连带担保责任促进销售。
4.业务流程
①买卖双方签订购买合同；
②买方向我行提出融资申请；
③我行、买方、卖方签署相关协议，我行发放融资支付给卖方；
④卖方收到货款后发货；
⑤买方偿还融资；
⑥如买方违约，卖方向我行履行相关责任。
若您有意向办理卖方担保买方融资业务，请拨打我行客户服务热线：95561，或联系当地兴业银行分支机构，我行将安排专人与您接洽。当前位置：
中小企业如何利用应收账款担保获得银行融资？
中小企业如何利用应收账款担保获得银行融资？ 作者：赵可
来源：BNET商学院
时间： 13:18:10关键字：
　　一、应收账款融资的基本情况。
　　1、发展历史：
　　银行给企业的应收账款融资是国际贸易中一种较为成熟的融资方式，国内银行也是先从国际业务开始逐步引入到国内贸易中的，最早的产品是应收账款保理业务，随着物权法的实施，银行又推出了应收账款的质押融资业务、池融资业务等。
　　2、基本含义：
　　（1）保理业务：银行的应收账款保理业务是企业将应收账款的权益转让给银行，银行给企业提供融资、风险分担、应收账款管理和催收三种服务。根据是否融资和是否承担应收账款的风险，保理业务又分为融资保理和到期保理，回购型保理和买断型保理几种。例如到期保理指的是银行只承担应账款的风险，事先并不提供融资，只有到期企业（卖方）应收账款不能回收时，银行才给与资金，承担应收账款损失。回购保理是指银行只提供融资，而不承担应收账款风险，如果到期应收账款不能回收，银行需要企业（卖方）承担还款责任。买断型保理是指银行不仅提供融资，而且承担应收账款的风险，一旦应收账款到期不能回收，则银行不能够对卖方提出还款要求，只能向买方提出还款请求。应收账款的管理和催收指的是银行为卖方提供和融资及风险无关的账款的记录、分析和催收等其他服务。
　　（2）应收账款质押和池融资业务：随着物权法的出台，银行将卖方所有应收账款作为质押担保提供融资。把企业应收账款作为资产池，对其留存数额作为担保提供打包循环融资。
　　3、应收账款融资和企业其他融资方式的比较。
　　（1）应收账款融资和其他融资方式的比较：
　　应收账款融资业务是贸易融资的一种，对于银行来说，贷款具有自偿性、短期性、小额性、用途专有等特点，担保物的变现能力仅次于企业的现金资产，因此信用风险较低；开展企业调查可以重点关注企业的应收账款质量，降低对企业整体情况的评估要求，减少部分工作量；可以满足无固定资产的企业的融资需求，扩大客户群体。
　　对于交易中的卖方客户来说，可以提前回收应收账款，规避应收账款的风险，美化财务报表、提升应收账款的管理能力、通过赊销扩大销售、密切客户关系等；对于买方来说可以获得优惠的赊销贸易条件等；因此应收账款保理业务成为银行近几年最为重要的融资创新产品。
　　（2）应收账款融资和房地产抵押融资的比较：
　　国内银行开展应收账款保理要晚于房地产抵押融资的时间，规模也小于房地产抵押贷款。虽然担从保物的变现能力上讲企业的应收账款优于企业房屋类固定资产的，但是，一、银行主要关注的是企业的第一还款来源，即企业的自身还款能力，现金流的贷款覆盖能力，考虑第二还款来源只是一个补充，即抵、质押物的变现能力。所以无论是以房屋作为的抵押物的企业流动资金贷款还是以应收账款为担保方式的企业流动资金贷款，其还款来源主要是企业的流动资金，单从第一还款来源上讲，二者区别不大。 第二，应收账款保理业务中银行要对买方、卖方等多方情况进行了解，还要了解企业的业务结构和交易对手情况，某种意义上提高了银行调查的深度，而且很难实现严格的标准化管理，不利于银行的内部操作风险控制和产品推广。第三，对于客户来说应收账款融资手续比房地产抵押贷款手续繁琐。
　　（3）应收账款保理和应收账款质押的比较：
　　对于银行来讲应收账款保理业务严格讲不是一种贷款，法理基础是银行购买企业的应收账款权益，适用合同法，如果企业发生经营风险，银行的地位和企业其他的业务交易对手法律地位相同，既没有优先权，也不具有对抗善意第三人的权利，法律风险较高。而应收账款质押适应担保法和物权法，银行对相关资产的变现收益具有优先权，法律效力高，风险比较低。应收账款质押可以实现资产包（池）的成体质押，实现循环滚动融资，银行和企业操作简单。应收账款质押和交易对手（买方）的法律关系不大，因此银行只需确认应收账款的真实性即可，融资过程不必通知、并征的买方的同意，但应收账款质押不能修饰企业财务报表。而应收账款保理业务可以，它是一种合同权益转让，需要明确每笔应收账款和每笔融资的严格对应关系，企业提款时需要提供合同、发票等材料，银行、企业经办手续麻烦。而且在转让给银行的过程中必须通知买方，在转生生效之前原商务合同不得有禁止转让的条款限制等。
　　二、应收账款融资的具体业务流程及要求
　　1、银行对应收账款的原则要求
　　应收账款必须生效。银行避律风险的动机和合规要求其认可的应收账款一定是法律上成立的应收账款，即企业根据合同要求，已经履行完义务，不存在不确定性的应收账款。这一要求有可能和企业财务原则和个人观念中的应收账款存在一定的差异。例如企业货物贸易中要求物权转移、品质验收等和合同约定一致明确的、具有法律效率的确认手续。服务贸易中要求服务履行完毕，达到合同要求。在服务和实物混杂的交易结构中，商务条款可能要求卖方不仅需要提供产品，还要负责安装、调使产品达到技术标准后才能付款，银行认为经过买方验收后符合技术标准之后应手账款才是生效的要件。
　　应收账款必须是优质的。银行评价应收账款的基础和企业财务管理中评价应收账款角度一样，既考虑应收账款的回收时间和回收损失。& 应收账款的时间越短，风险相对越小，因此银行对于6个月以内的应收账款比较认可，一年以上的应手审核就比较严。交易对手资质优良，欠款方企业越大越好。卖方履约能力和抗风险能力越大越好，所以卖方的产品质量稳定、生产简单、企业规模和资信良好。交易条件清晰、简单、易于分清违约责任。买卖双方合作关系良好、交易产品创新较小、合作时间较长、双方的履约记录良好。
　　应收账款必须转让和质押生效。转让过程中应当通知买方并有通知纪录，应收账款的转让不得有限制性条款，质押需要办理登记等。
　　2、应收账款融资的补充材料要求
　　企业除了提供一般融资要求材料外，重点需要准备：买方资质介绍和证明材料；买方履约的先决证明条件材料；交易介绍材料，包括：交易模式介绍、交易产品介绍、交易合同、发票、交易历史和回款记录证明材料等。
　　3、应收账款融资的流程特殊点
　　额度审批中，融资额度一般是应收账款池或发票金额的一定比例，一般不超过80%。授信后和提款前需要企业提供放款前提的材料。应收账款回收后必须归还银行贷款。
　　三、利用应收账款融资的常见误区
　　1、银行的应收账款定义和企业理解的不符，许多企业实际上需要的是合同项下的融资，例如整个合同实施时间很长，但分步实施中资金占压严重，需要资金支持，以应收账款融资解决问题不符合银行要求。
　　2、业务管理不规范导致融资困难。
　　很多实际业务中，虽然合同约定的还款期限很短，但企业实际支付总是拖欠，银行在贷款后按约定日期催收会影响合作双方的关系。或者是实际贸易惯例和合同不符，例如存在折扣、核销、没有授权人的书面确认等，银行融资就会存在问题。
　　四、案例
　　A企业是一家制造销售成套设备的公司，客户有分销企业，大型终端用户和海外用户，货物安装周期为6个月。客户的付款模式采用1、30%预付款，30%期中付款，30%期末付款，10%作为尾款一年以后支付的方式；2、赊销，期末付款。A企业由于发展良好，计划在一年之后在创业版上市。
　　A企业应收账款管理方案可以如下设计：
　　1、和银行商谈，使用银行的应收账款管理系统，制定应收账款的管理制度。确定其销售商的销售政策和价格.
　　2、按照银行要求梳理商务合同，使商务合同中的应收账款更明晰，确认更方便，使用能够得到银行认可的契约安排。
　　3、确定银行认可的购买客户名单，和客户商谈提供赊销，并将应收账款卖断给银行。一方面可以签约新的分销商，并提高老分销商的订货，同时减少财务表报表上的应收账款数字，有助于提升股价。
　　4、对于部分资质优良的下游客户使用到期保理的坏账担保，降低财务成本，规避财务风险。
　　五、总结
　　目前银行应收账款融资的适用范围较广，比如对于大型企业的上游供应商，商场超市上游供应商、医院的供应商、政府采购的供应商等都能够实现保理业务，还有出口贸易等。
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