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仓库暂估的事情
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本帖最后由 kingluyao 于
13:03 编辑
我们仓库和财务是两个不同的软件，软件上没有连接的。
仓库入库，仓库全部做在同 入库单 这个模块里面。
1.货到票未到，他们做入库单，在入库单备注：实物验收。
2.货到票到，& & 他们做入库单，在入库单备注：货票验收。
3.发票后来送到，他们做入库单，在入库单里 填入负数（货到票未到时的金额），再填写一笔 正数&&（收到发票的金额）
按供应商查询出来的汇总数据，是仓库入库的数量金额（包含了实际入库，和暂估入库的数量）
.................................................................................
在财务软件中 我是按照他们仓库提供的单据
1.货到票未到，& &
借：库存商品
贷：应付账款/暂估入账/XX单位
2.货到票到
借：库存商品
贷：预付账款/XX单位
3.发票后来送到
借：应付账款/暂估入账/XX单位
贷：预付账款/XX单位
如果出现 暂估和发票的差异， 比如暂估100元 入库80元
借：应付账款/暂估入账/XX单位& & 100
贷：预付账款/XX单位& && && && && && &&&80
& && &&&库存商品& && && && && && && && && && &&&20
反之着增加库存商品。
........................................................................................
我现在想把财务软件中的暂估数据按供应商和仓库软件的暂估数据 核对，现在只能核对库存商品总得数据。
明细无法核对。& &如何操作可以让仓库的数据可以区分暂估与非暂估，现在只能区分比较麻烦得单个区分，工作量太大了
这个，不管你怎么做都还是会分不清楚的，因为暂估本身就是在应付里面，跟产品没有关系，所以呢，在软件中不可避免的，只有自己手头上记一下，到时候拿出来核对好了。
“发票”这个词是外来的，原文是commercial invoice 翻译为中文是“商业发票”，简称发票，就是销售发货的票。卖方向买方在一定价格、付款条件下提供销售商品的行为凭证。在国际贸易中，其主要作用是：凭以向买方索取货款的价目清单，也是供买方据以收货、记帐、支付货款和作为报关纳税的凭证；在信用证不要求提供汇票情况下，代替汇票作为付款依据。发票是结汇单据的中心，是装运货物的总说明。出口发票内容应包括：发票名称、发票号码、买方及卖方的名称和地址、合同或定单号码、装运港与卸货港、装运码头及件数编号、详细品名规格、单价、总金额及发票人签字等。
销货发票的正本是“随货联”，还有若干“副本”。在国外根据“随货联”验收入库，借记：材料（商品），贷记：应付购货款。
我国的增值税专用发票一开始是一式七份复写：①存根，②抵扣联，③结算联，④提货，其余为自定义。而在第三联上套印监制章是正本。现在使用的是一式三份机开票。同此产生了货已验收入库而发票未到的情况。
小企业会计准则规定：“对于尚未收到发票账单的收料凭证，应按照计划成本暂估入账，借记“原材料”、“周转材料”等科目，贷记“应付账款——暂估应付账款”科目，下月初用红字做同样的会计分录予以冲回，以便下月收到发票账单等结算凭证时，按照正常程序进行账务处理。”
你们使用仓库软件，仓库入库，仓库全部做在同 入库单 这个模块里面。&&
1.货到票未到，他们做入库单，在入库单备注：实物验收。
2.货到票到，& & 他们做入库单，在入库单备注：货票验收。
是对的，但是对3.发票后来送到，他们做入库单，在入库单里 填入负数（货到票未到时的金额），再填写一笔 正数&&（收到发票的金额）。我认为不妥，有不同意见。
仓库只对实物进出的验收和发放，不是对发票验收。你在货到票未到时填一次入库。在发票后来送到，即将金额没有差异的情况下，在入库单里 填入负数（货到票未到时的金额），再填写一笔 正数&&（收到发票的金额）。有这个必要吗？。
在会计上负数（红字）表示什么意思？指取消、扣余或相反。在这里货没有退出，数量金额都没有出入，不仅是多此一举，而且是一笔假帐，不符合真实正确的要求。
在过去的国营工业会计制度中，曾经规定每到月底对车间领用的原辅材料未使用的部份要作一次假退料手续，下月初再作一次假领料手续，这也算是中国特色吧！
如果说价格有上下，暂估100元实际80元，这种事几乎是不可能的，货到了根据什么来验收？即使送货（运输）单上只有数量没有金额，也有购货合同、要货计划或经办人口述，至于有几分钱的误差是完全正常的，这是因为含税价格的价税分离四舍五入的缘故。
由于货先到后就要领用出库，发票后到时可能货已出库，那么调了入库数还要调出库数，而财务帐与仓库帐核对的主要是库存数。
所以我以为差价的的调整要视该货物的在库和已用情况，在存货和成本中进行。
在企业里，财务会计人员的分工是管钱、管物、管帐。各司其职互不干涉、相互制约。当然管帐的还可分设如往来结算、销售（成本）计算、税务等具体岗位。所以财务帐上的转帐不要搞到钱、物帐上去。比如过去曾经对员工出差借支，回来报销时现金帐上先记一笔原借数全部收回再记一笔报销总额，称为“满收满支”，把实际报多少现金掩盖了。如果你开一张现金支票同时填一张现金解款单，叫银行虚存虚领可以吗？
至于你提出的财务软件如何与仓库软件核对，请参看：
财务帐与仓库帐的衔接
本帖最后由 kingluyao 于
11:16 编辑
& & 一、 对于&&3.发票后来送到，他们做入库单，在入库单里 填入负数（货到票未到时的金额），再填写一笔 正数&&（收到发票的金额）。
& &&&这个我们附加的含义是：负数 冲掉那笔“ 货到票未到”估价入账的，再填写一笔 正数 入账。
& & 二、我们不是每月汇总暂估，我们是按客户暂估。月初不冲回的，冲回再入库的操作就是 前面提到的“3.发票后来送到，他们做入库单”。
& & 三、现在我们的仓储软件中有 “商品暂估入库单” 与 “ 商品入库单”，我们只使用其中的 商品入库单。
& && &&&这两个单据在软件中没有关联，如果我现在 货到票未到 输入在 商品暂估入库单中，后面发票到了，我得去掉这边商品暂估入库单，然后再在商品入库单中录入。这个办法也比较繁琐。
& && & 四、 我在其他公司看到过他们的软件，商品到仓库，仓库全部做在 暂估入库单 ，发票到 财务 后财务根据 “发票” 与 “软件中的暂估入库单”软件中钩稽，生产一张 入库单，原来的那张暂估入库单 就会被消掉了，因此在那个软件中很方便可以查询按供应商统计的暂估数据。月末时候在暂估入库单的数据就是需要暂估的数据。在财务软件中生产凭证，次月冲回。
& &&&五、关于暂估的价格与最后结算价格差异大的问题，可能处于行业不同吧，我们很多都是按季度或者按年度结算的，在结算时，根据行情还可以议价，才造成这个原因。当然差异不会很大，很多5%上下还是有的。
& &&&六、按目前的操作，在仓库软件中可以逐个查询查询出，货到票未到的金额，查询过程很麻烦。我希望可以快速查询出仓库 按供应商统计的暂估金额。 这样方便财务软件中的暂估和其一一核对。& &
& && &我们通一个供应商有好几个部门同时在经销的，他们是独立采供销，我暂估也是按”部门/XX供应商“这个模式的暂估，为了减少错误想快速核对。
&&麻烦版主了:):)
一、 对于&&3.发票后来送到，他们做入库单，在入库单里 填入负数（货到票未到时的金额），再填写一笔 正数&&（收到发票的金额）。
& &&&这个我们附加的含义是：负数 冲掉那笔“ 货到票未到”估价入账的，再填写一笔 正数 入账。仓库只对保管的实物负责，至于发票是先来还是后到、货款是否支付是财务会计的事，与仓库保管无关。货物在仓库里未动而在保管帐上来个一红一蓝是不真实的。当然你们的出纳员、保管员都是本单位的，叫他虚收虚付都可以做到。设想一下你放在银行的钱，能让银行的存款帐上虚收虚付吗？上海市大公司的货物都有存放在宝山区的张华浜仓库，公司能指挥仓库在保管帐上一红一蓝充抵帐吗？当然你们是一贯这样做的，按照“规范”年内不得改变。至于明年怎么办，你们自己考虑。
& & 二、我们不是每月汇总暂估，我们是按客户暂估。月初不冲回的，冲回再入库的操作就是 前面提到的“3.发票后来送到，他们做入库单”。
既然暂估入帐了月初不必冲回。我倾向于用Excel作横线登记，借方登记发票到，贷方登记验收入库。利用公式对同一行内的借方或贷方“空白”进行分类汇总统计。随时答出你要的数据，一点也不费劲。
& & 三、现在我们的仓储软件中有 “商品暂估入库单” 与 “ 商品入库单”，我们只使用其中的 商品入库单。
& && &&&这两个单据在软件中没有关联，如果我现在 货到票未到 输入在 商品暂估入库单中，后面发票到了，我得去掉这边商品暂估入库单，然后再在商品入库单中录入。这个办法也比较繁琐。
& && & 四、 我在其他公司看到过他们的软件，商品到仓库，仓库全部做在 暂估入库单 ，发票到 财务 后财务根据 “发票” 与 “软件中的暂估入库单”软件中钩稽，生产一张 入库单，原来的那张暂估入库单 就会被消掉了，因此在那个软件中很方便可以查询按供应商统计的暂估数据。月末时候在暂估入库单的数据就是需要暂估的数据。在财务软件中生产凭证，次月冲回。
& &&&五、关于暂估的价格与最后结算价格差异大的问题，可能处于行业不同吧，我们很多都是按季度或者按年度结算的，在结算时，根据行情还可以议价，才造成这个原因。当然差异不会很大，很多5%上下还是有的。
& &&&六、按目前的操作，在仓库软件中可以逐个查询查询出，货到票未到的金额，查询过程很麻烦。我希望可以快速查询出仓库 按供应商统计的暂估金额。 这样方便财务软件中的暂估和其一一核对。用不着动用仓库软件。& &
& && &我们通一个供应商有好几个部门同时在经销的，他们是独立采供销，我暂估也是按”部门/XX供应商“这个模式的暂估，为了减少错误想快速核对。
用Excel作横线登记，在供货方名称中分为公司、部门二栏，就可以答出分部门和公司汇总的数据。
总是有很多关于”存货进销存”的讨论，仓库是按采购订单入账，只要厂商按采购订单交货并且经品质部门检验OK后就可入账。进行日常的收，发，退，补。暂估是应付账款的调整项，这是会计处理的问题和仓库的账务处理没有联系的，二者不能混为一体。
<p id="rate_7194" onmouseover="showTip(this)" tip="观点明确&威望 + 2
" class="mtn mbn">
& &&&版主，经你提醒我才发现我们目前操作上有不妥之处，存在漏洞。 仓库应该只要负责入库验收即可。其他处理应该完全由财务完成。
& &如果按照目前的操作，如何核对，这个是我目前亟待解决的问题。想如何利用现有的仓库软件，按照目前方式，统计出他们暂估的数据，来和财务中核对。
& &今天一直想避免的事情还是发生了，我和业务部门核对一个供应商的账目时，发现我在冲暂估的处理发现我做的凭证科目错误了。对于工作中输入的错误，我尽可能地仔细去录入，复核，但还是无法避免错误，我的错误还时有发生，哎。
& &通过这两个核对是我想到的一个可以避免这个错误的一种方法，当然让同事复核也是一种办法。
& & 如果按照目前的操作，如何核对，这个是我目前亟待解决的问题。想如何利用现有的仓库软件，按照目前方式，统计出他们暂估的数据，来和财务中核对。
供应销售也是企业的职能部门,对外代表企业。一些外来凭证先由供销接受然而传递到财会部门记帐，所以部门也要建立业务台帐。我在上海见到一个企业的记帐凭证比较特殊，他们是由部门填制，经部门负责人和经办人签字后传递到财会部门审核记帐，这样就能有效避免一些错误。这张记帐凭证的格式我现在找不到了，不能传给你看。我建议关于采购中的货先到发票后到的业务由供应部门来管理。具体办法可以在“财务帐与仓库帐的衔接”主题中125楼下载。
也就是说把材料采购的明细核算放在供应部门，材料采购的总分类核算由会计部门负责。同时把先发出商品后开具发票的业务同样采用明细核算放在销售部门，总分类核算由会计部门负责。
仓库的数据不存在暂估的说法，仓库的数据就是实际的“进，销，存”数据。你在账务上挂暂估只是没有收到发票而已，实际上数据是一致的。不用为这个事情而烦脑。
我做暂估时没有挂到供应商名下，而是统一用了一个暂估科目。发票来了载冲回来挂到供应商名下
你这样做并没有什么不对，实际上这里不存在暂估，实物是验收入库的只是发票没有同时收到，而价格金额也是明确的。你统一用了一个“暂估科目”，发票来了再转到供应商名下也不是冲是转。只是叫“暂估科目”在名称上不够确切，上面讨论的是叫做“货到单不到”列在一级科目“材料采购”科目之下，再按供应商分明细。如果要包含发票先到货验收在后，就把名称改为“货单不同到”。你认为怎么样？
本帖最后由 kingluyao 于
14:23 编辑
先保留仓库与财务的工作内容。我目前的问题是，我录入的时候可能会出现错误，
& &正确输入是：& && && && & 应付账款/估计入账/业务1部/ABC公司
& &被我错误录入到了：& &应付账款/估计入账/业务2部/ABC公司
& & 出现这种错误是很不应该，但是我无法完全避免发生。
& & 目前我想到的办法，就是查出业务部门的仓储软件中他们实物验收发票未到部分的数据。按照供应商汇总，然后和财务软件中的“应付账款/估计入账/”下的供应商一一核对，如果不一致，则是存在错误。
& &&&业务部门的操作如下：
& & 单据全部录入入库单
单据号& & 日期&&供应商名称& &&&商品名称& && &金额& && && &备注& && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && &101& && && & 1.1& &&&ABC公司& && && &A产品& && && & 400元& &&&实物验收& && & （货到票未到）
102& && && & 1.2& &&&ABC公司& && && &B产品& && && & 500元& &&&发票验收& && && &（货票同到）
103& && && & 1.3& &&&ABC公司& && && &A产品& && && & -400元& & 冲估计& && &&&（即冲掉1.1录入的单据）
& && && && && && && && &&&ABC公司& && && &A产品& && && &&&400元& &&&发票到& && && && && &（再入库）
104& && && &&&1.4& & ABC公司& && && &C产品& && && &&&200元& &&&实物验收& && &&&（货到票未到）
通过在仓库软件中逐个查询，可以手工查询出，目前货到票未到的金额，但得逐个手工查询，及其繁琐。
本帖最后由 taoxb 于
16:12 编辑
先保留仓库与财务的工作内容。我目前的问题是，我录入的时候可能会出现错误，
& &正确输入是：& && && && & 应付账款/估计入账/业务1部/ABC公司
& &被我错误录入到了：& &应付账款/估计入账/业务2部/ABC公司
& & 出现这种错误是很不应该，但是我无法完全避免发生。
& & 目前我想到的办法，就是查出业务部门的仓储软件中他们实物验收发票未到部分的数据。按照供应商汇总，然后和财务软件中的“应付账款/估计入账/”下的供应商一一核对，如果不一致，则是存在错误。
& &&&业务部门的操作如下：
& & 单据全部录入入库单
单据号& & 日期&&供应商名称& &&&商品名称& && &金额& && && &备& &注
101& && && & 1.1& &&&ABC公司& && && &A产品& && && & 400元& &&&实物验收& && & （货到票未到）
102& && && & 1.2& &&&ABC公司& && && &B产品& && && & 500元& &&&发票验收& && && &（货票同到）
103& && && & 1.3& &&&ABC公司& && && &A产品& && && & -400元& & 冲估计& && &&&（即冲掉1.1录入的单据）
& && && && && && && && &&&ABC公司& && && &A产品& && && &&&400元& &&&发票到& && && && && &（再入库）
104& && && &&&1.4& & ABC公司& && && &C产品& && && &&&200元& &&&实物验收& && &&&（货到票未到）
通过在仓库软件中逐个查询，可以手工查询出，目前货到票未到的金额，但得逐个手工查询，及其繁琐。
kingluyao 发表于
回复 taoxb 的帖子
先保留仓库与财务的工作内容。我目前的问题是，我录入的时候可能会出现错误，
出现这种错误是很平常的，但终究造成麻烦，加强复核只是一方面。手工横线登记就会发现问题，现在电脑自动过帐派不上用场）。只能从凭证传递上来考虑：1、我在10楼提到“在上海见到一个企业的记帐凭证比较特殊，他们是由部门填制，经部门负责人和经办人签字后传递到财会部门审核记帐，这样就能有效避免一些错误。”现在电脑记帐在网络版的情况下可以考虑这方面的凭证由业务部门来填制输入，由会计部门审核就不会发生类似错误。2、借鉴“抽单法”，将入库单的副联附在进货发票上一起送交财务入帐也可有效防止错误。
绕晕了:dizzy:
恩，目前业务部门和我们财务这样做就是为了避免这些错误，只能到与他们逐个供应商核对的时候才能发现
我认为你在可以改进一下。把“应付账款/估计入账/”下的供应商，改为“应付账款/估计入账/部门”下的供应商。在手工记帐时期是：三级科目二级帐，或多级科目二级帐，以减少过帐的工作量，现在是电脑记帐，多几级科目无所谓，只要输入末级科目编码，各级的明细帐都有能自动生成。或把估计入账设为“部门核算”，以总数或余额与业务部核对正确就可以了，供应商的分户由业务部门提供。像你上述的错误，一个部门多这个数字，一个部门少同样的数字，就很容易查出来了。
办法是经常核对。二十多年前我在安徽省看到一个单位在开出的发票注明最新的往来余额。十多年前在上海宝山钢铁公司看到他们对每笔交易会给对方一张清单，写明收到多少，货款及各项支付多少，余额多少。这样记一次帐就是对一次帐，发现不符及时更正。
现在各个银行都提供了网上查询业务，每笔业务发生额后面加个最新余额。这个办法也可以采用，在部门传递的单据注明最新余额，使得对帐不集中在月底。
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本次经验分享，通过重新定位成本管理的思路，以设计成本为成本管理的起点，通过严格控制研发、采购、生产部门的设计成本责任保证设计成本的关键控制点落实到位，真正以成本工程的思路来降低产品成本，围绕设计成本规划了多种成本管控方法。嘉宾为某上市公司财务总监，某省会计领军。
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仓库货物库存与账目有误差怎么办？库存账不准怎么办？
　　我们公司的库存不知道为什么，经常，但是库存经常有误，或者多了或者少了，有时候差得离谱。真的不知道该怎么办，请问有没有什么高手可以帮忙提些建议啊？
　　发现实际的库存和做账的库存不一样时怎么办？货物库存与账目有误差怎么办？库存账不准怎么办？
　　如果公司仓库库存实存数量与账目上的库存数量不相符是怎么造成的？
　　企业仓库管理工作太忙，又要月盘点还要季盘点，半年盘点，年终盘点，头都大了，物品多，数量大，求有识之士出一个良方，万分感激！
　　每月盘点时，实际库存都与电脑库存有误差，由于商品数量及每天出库量较大，无法查明实际问题的存在原因。所以公司采取以下的措施来解决问题。就是每月盘盈的不算，盘亏的就按总金钱除以人数来扣钱
　　请问这样的处理方法是否恰当，又该如何处理？
　　可是不能说盘亏就扣钱，盘盈的就不算数啊。这样每月每人都扣个几十块钱，工资又低，谁会愿意做啊？再说了，开单办公人员，不接触实物的，也要和仓库捡货人员扣同样多的钱，这不合理吧？也不可能会要求百分百的库存准的啊，公司总会给个百分之几的准确率的吧。？
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　　这要具体看账目了，如果存在未达账项，比如仓库已经记账而财务未记账或者财务已经记账而仓库未记账，那就需要调节，做出调节表。如果是管理方面的漏洞造成仓库和账目数量不符，那就要盘查仓库数量找出具体原因，做出盈亏报告，如果是单方记账错误造成的，那就要调整账目。查找原因，看是保管记错账了，还是会计记错账了。1、先查明原因调整。
　　2、如确实查不清楚，财务会同资产管理部门进行盘点，做盘盈盘亏表。
　　3、报公司审批核销。
　　4、财务根据审批的盘盈盘亏表进行调帐。
　　如果是仓库实存数少，帐目上的存数量多，那这就是实际盘亏，其原因是：
　　1. 实际有发料，但帐目上没有消帐
　　2. 实际没有进料, 做空帐
　　3. 现场领料混乱, 物料已被拿走, 没有经过仓库, 造成帐目数量过多
　　4. 实际来料没有清点, 造成数量上的差异
　　如果是仓库实存数多, 帐目上数量少, 那就是盘盈，其原因是：
　　1. 有打领料单但实际没有发料, 但有消帐
　　2. 实物有进料, 但没有上帐
　　仓库设立收发存明细账，当仓库发出商品不符合收入确认的条件时，财务应登记在发出商品科目，即：借发出商品，贷库存商品，符合收入确认条件的，及时结转成本，使财务的库存商品余额和仓库收发存明细账同步。
　　对于保管，平时工作细心，收发均凭单操作，及时登账，一般库存数即为账面数，除非财务结转不及时，导致仓库账与财务帐有太多未达帐项，否则盘点是非常简单的事。
　　仓库管理采用定置管理，即每一类材料都放在相对集中和固定的地方，利于盘点。账目上，采用计算机管理，如果有条件可以利用条形码标识，出入库记账省时省力，出错概率很小，清点也就容易了。
　　只要被罚的没有意见，公司领导觉得满意就没什么不恰当的。问题是这样做可以减少差错吗？效果好自然就是好办法喽！
　　开单人员不接触实货，然后提货人凭提货单到仓库提货，这是正常手续。
　　如果货品较多，我想可以存在一定的缺货率，盘盈的货物要与盘亏的相抵。因为盘亏的货物可能是与盘盈的货物相混了，不应每月都扣钱,要积极弄清盘盈盘亏的原因。有时盘亏不一定是真亏，盘盈很可能的亏的。
　　库管员素质需要提高，再者企业做大，库管就不再是以前单纯的搬运工了，需要有数据概念；
　　出入库条码扫描，再者系统内的库存与实际库存跟开单员也有关系，所以整体都需要提高
　　仓库盘点时，都会有遇到有库存误差，遇到库存与账面不一致时，应对误差原因进行分析，一般情况如下：
　　盘点前，应对出入库的物料，及时进行实物和账面的入库，如果这两个操作不同步，盘点时会遇到实物与账面不一致的情况；
　　日常工作中，是否有出入库单据遗漏的情况；
　　日常操作中，收发错误，出入库数量与出入库单据数量不一致；
　　异常出入库单据，如：借料单 ，异常调拨单据未过系统账；
　　盘点错误，盘点过程中是否有多盘或少盘，或物料标识有误，影响盘点数；
　　库存呆滞物料是否未及时处理；
　　如果盘点时如果使用以库存金额作为盘点依据，是否没有使用加权平均法来计算金额。
　　其实大部分的企业都存在这种问题的，出现账面数与实际仓库的库存数量经常对不上的，大部分这种客户第一反应的是软件的问题，做为软件开发商来说，大部分的软件开发商开发的软件在计算库存是准确的，当然也有部分软件在计算库存是不准确的。但为什么会经常出现账面数据与实际仓库数据不相符呢？我觉得有3方面：
　　主要的还是仓库管理的问题，我在观查批发行业的企业的仓库管理员，大部分只起到验货员的角色的，比如说进货、出仓验货，当然我不是否定这个角色，这是仓库管理员最起码的基本要求。象做副食品批发行业的，食品类是很容易变质的，但是做为仓管员，没有定期去清理一些过期、卖不动的商品，没有经常去抽盘商品。由于存在这种漏洞，仓库有时会无缘无故的不见商品的，我曾经看到一个很搞笑的事情，有一个老板某一天突然心血来潮，坐在仓库里做出货验货，有一张销售单写做出货13箱，那些搬货员扛着货往货车搬，当搬13箱货时，那些搬货员还继续搬，当时是老板在点货的，老板一看到搬第14箱时，马上叫停：怎么回事，已经够了，怎么还搬啊？那个搬货员就说：“我忘记了，多搬了”，后来回去了。连老板坐镇都这样，更何况其他人呢？另外，在仓库出货时，一些管理不到位的，一般在单据里不会签自己的名字的，严格来讲，谁经手搬货、送货的，一定得要签上自己名字，这样才责任到人的。但这些很多批发贸易型企业根本做不到的，既然做不到，那肯定会出现账面数与实际库存数对不了。
　　第二个问题，是在开单人开单的问题，在开单一般都有两种状态：草稿单和审核单(或过帐单)，但一些开单人经常是开了单据是草稿单状态，就打印出来马上出货，然后这批货收到款了，才审核(或过帐)。大家都知道，单据一审核(或过帐)就会自动减库存，但如果按这种开单方式来开单，非常容易造成账面库存不准确。举一个很简单的例子，比如账面库存=30箱，实际库存=30箱，今天开了14箱，没有审核(或过帐)，而且打印出来去仓库去取货送出去，那实际库存是30-14=16箱，但是账面库存还是30箱，另一个开单员看到账面库存还是30箱，就开了18箱来销售，那这样一来库存不就乱了。
　　最后一个问题，是仓库管理软件本身的问题，市面大部分的进销存软件在计算库存、应收汇总等等的时候，就是发现库存汇总、应收汇总分别与库存明细、应收明细对不上的。其实这个原因是在于他们在设计软件时，多用了一个余额表造成的。比如开销售单，审核后，把当前的销售单的数据写入余额表里，那在查询库存汇总、应收汇总就只查询余额表（这样的做法在查询库存的时候非常快）。而在查询明细库存、明细应收账时，要查询单据，这样就有一个问题，如果销售单写入余额表时，突然某种原因写入余额出现问题，就会出现库存汇总、应收汇总与库存明细、应收明细对不上了。我们的兆众软件是没有余额表，所以我们兆众软件查询库存汇总、库存明细、应收汇总、应收明细等等，都直接从单据里查统计，就肯定不会出现汇总与明细对不上。
　　你们公司的库存是什么商品？是超市吗？还是批发的？
　　对入库，出库，在库管理，要做得好些，而且要专人负责.最重要的是做好盘点.
　　首先，要账证相符，账账相符，然后才账实相符。
　　账证相符，就是指账本和原始凭证要相符。
　　账账相符，就是要仓库的账的会计的商品明细账要相符，同时，会计本身的商品明细账和库存商品总账要相符。
　　然后，才是账实相符。在账证相符，账账相符的情况下，账实不符，那就是商品保管有问题了，一般有几种可能性，或者发货的时候串户了，账上登记发A货，结果实际发成B货，或者，收货的时候串户了，情况同前
　　再有就是保管不力，丢失损毁。
　　当然，具体的情况还要具体分析，比如，是否存在整进零卖的情况，记量单位发生变化，记账划否跟着变，等
我公司最近让我做盘点库存啊！可是就是不知道有个什么样的表格来做，我要做入库时间和出库时间的
我以前在超市盘点也有误差，有多种因素，盘错了、丢失了、数据记错了，，等等
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