发生含有待抵扣进项税做账的维修费用怎么做账

求助:收到软件维护费的增值税发票该如何入账
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我司是营改增的货代,现在收到一张公司内部系统用的软件维护费的增值税发票,不是航天的那种,这张发票已经拿去税务局认证,做账时候是按照借:管理费用 借:应交税金 贷:银行存款,那这样的话网上报税电子报表里面本月已经认证的发票金额和实际我做账的金额等于不符了,税额是一样的,正常认证好的发票金额都是入成本的,我应该如何修改
[ 本帖最后由 家有皮多多 于
16:12 编辑 ].
是什么时候认证的?11月份?做进项税啊~摘要里注明发票号码和税率就可以了。
金额怎么不一样啦?你只要把认证的清单拿出来,对照着金额税额就可以了。
又不是规定认证的金额一定要是主营业务成本科目,也可以是管理费用科目的。.
回复 2楼joanna25_3 的帖子
嗯,我问过专管员了,谢谢了.已解决问题
请问开的汽车维修费的增值税发票怎么做帐?.生意经高手请帮我一下
我们公司是服务业,没有进项税和销项税之类的帐,最近有一张汽车维修费的增值税发票请问怎么做帐呢?
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你单位应该收普通发票。收到增值税的也可以按价税合计入账,计入管理费用或营业费用。
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server is ok一般纳税人收到车辆维修费的增值税普通发票怎么记账_百度知道
一般纳税人收到车辆维修费的增值税普通发票怎么记账
我有更好的答案
借:管理费用-维修费
贷:现金或银行存款因是普通发票,所以不存在增值税进项税额抵扣的问题。
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请问高手,公司发生含有进项税的维修费用怎么做账
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借:制造费用-修理费
应交税费-进项税
贷:现金或银行存款或应付账款
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来自团队:
《浮燥》的下卷怎么没有了?
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2015年购买增值税发票税控盘和技术维护费怎么做账
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认证后借:管理费用& & & & 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:库存现金当月做进项转出借:管理费用贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)本月有需缴纳的增值税款时,按实际可抵减的税额在购买金税盘发票的含税金额限额内做抵减处理借:应交税费-应交增值税(抵减税额)贷:管理费用若当月未一次性抵完时,可以在下月甚至以后各期逐步抵减完,分录同上。申报表填列认证通过后,按正常程序填在本月主表及附表二的进项明细中,进项转出填主表的进项转出及附表二的进项转出栏,抵减时填主表的23行。另外还需要填附表四“税额抵减情况表”请参考:
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