预多付货款退回怎么做账,后期联系不上供应商,预付的货款也退回不来了怎么做账务处理,

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供应商货款结算流程(1)
&&连锁超市经营管理
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你可能喜欢  我公司有两笔业务,购入原材料已经收到,款也付了,但是一直未收到发票,之前的会计一直是做的预付账款,因为我们是按发票来入账的,所以账面上也没有这两批货。这两笔预付账款挂在账面上有四五年了,现在要怎么处理好呢??
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  1.让供应商补发票给你,入账冲掉预付账款。  2.如果供应商不存在了,跟老板汇报一声,费用化,做一笔费用冲掉预付账款
  楼主你好 可以重开票据啊。联系我扣扣 记得备注
  做个估价入库把往来和原材料平了旧行
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预付账款周转天数
有时我们很少关注法律知识方面的问题,对此都不太了解,现在我们就对法律知识中的关于预付账款周转天数进行一个大概的解说,补一补相关法律知识。让广大人民更加了解法律,遇到有关类似的问题可以知道用怎样的方式解决它,来维护我们的合法权利。
1 一、“预付账款”科目错用的形式和原因 企业在日常核算过程中,基于主观故意和客观原因,有时会误用“预付账款”科目或利用该科目隐瞒利润推迟纳税、偷逃企业所得税,一般来说有以下几种情形: (一)购置机器设备、购建厂房的预付款或预付在建工程款等误记入“预付账款”。在实际会计核算中,企业发生的购置机器设备、购建厂房的预付款或预付在建工程款等业务,不少会计人员不知道将其列入“预付账款”还是“在建工程”或“工程物资”科目,认为只要是预付的各种款项均应在“预付账款”科目列支,没有正确理解预付账款的性质。 《企业会计制度》规定,预付账款科目是流动资产类科目,用来核算企业购入存货时形成的预付款。而上述购建设备、厂房的预付款或预付在建工程款属于固定资产类核算的对象,不应在“预付账款”科目核算,而在“工程物资”或“在建工程”科目核算。 (二)职工借支而预付的材料款误记入“其他应收款”科目。企业采购人员借支去采购材料等货物需要先付款,财务部门只有采购人员的借条,发票在当月收不到,也无供货企业的收据,会计人员做账时误用“其他应收款”科目2 企业应设置“预付账款”会计科目,核算企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。 企业因购货而预付的款项,借记“预付账款”科目,贷记“银行存款”科目。收到所购物资时,根据发票账单等列明应计入购入物资成本的金额,借记“物资采购”或“原材料”、“库存商品”等科目,按专用发票上注明的增值税额,借记“应交税金—应交增值税(进项税额)”科目,按应付金额,贷记“预付账款”科目。补付的款项,借记“预付账款”科目,贷记“银行存款”科目;退回多付的款项,借记“银行存款”科目,贷记“预付账款”科目。 预付款项情况不多的企业,也可以将预付的款项直接记入“应付账款”科目的借方,不设置“预付账款”科目。 企业的预付账款,如有确凿证据表明其不符合预付账款性质,或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的,应将原计入预付账款的金额转入其他应收款。企业应按预计不能收到所购货物的预付账款账面余额,借记
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你可以要求你的供货商依照合同约定的价格履行,协商不成则可以起诉追究其相应的责任。有效力的,,,,,,,,,,,,,可以起诉,联系本律师可以,建议联系华律网当地律师提供专业代理。
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客户代付供应商货款如何进行账务处理
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