《物业收费管理制度》_优秀范文十篇
物业收费管理制度
范文一： 物业收费管理制度 根据集团及物业公司的工作实际情况，制定本办法如下：1、物管公司收款使用的收款收据由集团财务管理中心统一登记发放，并可派驻专人负责。物管公司根据收费项目专人领取、保管收款收据，并按规定进行领用、退回登记。2、收据保管人员对收据须妥善保管，如出现丢失、被盗现象，要及时向集团财务管理中心报告，由此造成集团损失，应追究当事人责任。3、收款人员收到现金，须在当日下午下班前上交集团财务管理中心，或将现金缴存指定的公司银行账户，并须于次日上午上班时凭银行缴款回单到集团财务管理中心结账。如遇特殊情况不能按时到财务结账的，必须征得物业公司及集团财务总监的同意。4、收费的同时须向业主开具集团统一的收款收据，杜绝出现收款不开票以及违规擅用白条代票的行为发生。一经发现，均视为贪污处理，除须追回相关款项外，将对当事人处以违规收款金额50%的罚款，并予以开除处理。5、严禁出现收款不上交以及挪用公款行为的发生。一经发现，除相关款项外，集团将对当事人处以未交款项或挪用公款金额30%的罚款，情节严重的予以开除，直至追究刑事责任。6、收取租金物管费须做到“一人开票，一人收款”，尽量减少现金交易，物管人员须告知经营户缴纳租金、物管费时，可直接到银行转账或者存现金到集团指定的银行账号上，经营户凭银行转账单或现金缴款单到物管部开票，物管人员再凭转账单或现金缴款单到财务结账，以提高工作效率，及避免收假钞和收缴双方的现金在途风险。7、收款人员在日常收款过程中要认真鉴别钱币的真伪，收到伪钞由经办人自行负责。8、物管公司收入实行收支两条线，严禁将收到的款项坐支有关开支（退装修押金除外），如遇特殊情况需要坐支的，须征得物业公司负责人和集团财务总监的同意。9、物管公司每月须对住户（商家）的情况进行清理，及时掌握应收物管费的情况，并在每月的5日之前将上月度相关情况上报集团财务管理中心登记台账。10、物管公司按时登记租金、物管费、水电费和垃圾清运费等情况时，列明应收、已收、欠收、减免、优惠金额，集团财务管理中心每季度偕同物管部对账，牵涉到相关费用减免的，除集团另有规定外，一律由物管公司上报集团总裁审批同意后方可减免。11、收款人员出现调整，须到集团财务管理中心办理收据缴销手续，收款人员不得擅自将收据移交给他人负责收费，如出现此类情况而造成的损失概由当事人自行负责。
范文二：物业收费管理制度 收银员守则：为明确物业公司收银员工作职责，特制订本守则：一、管理处收银员为创鸿集团财务部派出人员，必须严格遵守财经纪律和财务收支审批制度，执行政府相关部门及集团公司核定的各项收费标准。二、按时向业主（住户）收取管理费、停车费和水电费等，及时将现金全额缴入银行，不得截留或挪用，同时将收费情况记录在帐册中。三、资金、帐册、发票、收据、车辆停放卡、装修出入证，收费记录等资料必须妥善保管，防止遗失或被盗。四、严禁向外人透露涉及公司商业机密的公文、报表、财务帐目、数据等。五、严格执行只收款不付款的制度，付款统一由集团公司出纳员办理，私自付款，公司不予进帐。六、督促保安员及时上缴临时停车费，收取临时停车费时，应按规定开具由物业公司提供的收据。收银员操作规程：为规范收银员行为，特制订本操作规程：一、物业管理费的收取：1、物业管理费须在每月8日前收清，对未按时缴交物业管理费的业主应发出催收单，并限期缴交。2、收银员在办理收取物业管理费时首先应核对该户物业管理费应缴金额所属月份，然后开具公司的收款收据给缴款人，收款收据一式叁联（一联存底、一联交缴款人、一联报集团公司财务）。3、收款后须及时、认真、细致记入《管理费收缴情况登记表》。4、新增或减少的住户物业管理费在《管理费收缴情况登记表》上及时记载，并在《物业变动表》上反映。月终报物业公司会计。二、停车费的收取：1、固定停车费的收取：①收款员在办理收取固定停车费时首先应核对该车辆应缴金额是多少？所属月份。然后开具公司的收款收据向缴款人收取固定停车费。收款收据一式叁联（一联存底、一联交缴款人、一联报集团公司财务）。②收款后须及时、认真、细致记入《小车、摩托车、单车固定停放收费登记表》。③新增固定车辆停放须填写《新办固定停车凭条》，报停的须填写《车辆停止存放凭条》，在《小车、摩托车、单车固定停放收费登记表》上及时记载，并在《物业变动表》上反映，月终报物业公司会计。④缴交一年固定停车费的，可优惠免收一个月月租。2、临时停车费的收取：收款员在核对下班保安员呈送的《临时停车费交收情况表》的基础上，须开具公司收款收据，向缴款人收取临时停车费，收款收据一式叁联（一联存底、一联交缴款人、一联报集团公司财务），《临时停车费交收情况表》留物业管理处保存。三、水、电费的收取 ：1、在核对抄表员呈送的逐户水、电表行码的基础上，须每月8日前收清水、电费。对未按时缴交水、电费的应发出催收单，并限期缴交。2、收款员在办理收取水、电费时应开具公司的水、电费收据，向缴款人收取水、电费，收取水、电费收款收据一式叁联（一联存底、一联交缴款人、一联报集团公司财务）。向财务部缴款时须附水电表行码登记表。3、收款后，须及时、认真、细致记入《水费、电费收缴情况登记表》。4、新增或减少的在《水费、电费收缴情况登记表》及时记载，并在《物业变动表》反映，月终报物业公司会计。四、装修押金的收取和退回：1、装修押金的收取：①业主须对铺面、住宅装修时，经申请批准按规定每户缴交壹仟元的装修押金后方可进行装修。②收款员在办理收业主取装修押金时，应开具公司的收款收据向业主收取装修押金，收款收据一式叁联（一联存底、一联交缴款人，一联报集团公司财务）。收取押金的同时，应告知业主妥善保管好收据，装修竣工时凭此收据办理退回押金。③收款后，须及时、认真、细致记入《收取装修押金一览表》。2、装修押金的退回：①缴款人要求退款时，其装修结果须经物业管理处负责人上门进行验收，并观察下层及左右邻相隔墙是否有渗漏迹象，视其实际情况作出是否退款决定。收款人根据物业管理处负责人的意见，可以退款的，在交清其他应收费用后，凭缴款人提供的原公司开具的收据，填制退款凭证经集团公司财务副总经理审批后才可付款（原收据联做为附件，贴在退款凭证后面）。 ②退款后须及时在《收取装修押金一览表》上注销。③业主如丢失原押金收据的，须与物业公司会计先核对，如公司有收此款，业主须书面声明原收据遗失作废。再作退款处理。五、装修工临时停车IC卡的办理：1、凡配置有刷卡装置的道闸小区，装修工寄车一律办理优惠IC卡。2、装修工寄车IC卡每块收取押金20元，（人为损坏需补卡者应另收工本费20元）。收款员须开具公司收款收据给缴款人。收款收据一式叁联（一联存底、一联交缴款人、一联报集团公司财务）。3、有效期满需延期使用者应另交费充值。4、办理退取押金凭完整无损IC卡和收据退款。六、其他收入（活动中心、公寓租金、车辆IC卡、其他）：涉及其他收入，收款员须开具公司收款收据给缴款人，收款收据一式叁联（一联存底、一联交缴款人、一联报集团公司财务）。 镇江市明都大饭店管理有限公司
范文三： 物业收费管理制度 根据集团及物业公司的工作实际情况，制定本办法如下：1、物管公司收款使用的收款收据由集团财务管理中心统一登记发放，并可派驻专人负责。物管公司根据收费项目专人领取、保管收款收据，并按规定进行领用、退回登记。2、收据保管人员对收据须妥善保管，如出现丢失、被盗现象，要及时向集团财务管理中心报告，由此造成集团损失，应追究当事人责任。3、收款人员收到现金，须在当日下午下班前上交集团财务管理中心，或将现金缴存指定的公司银行账户，并须于次日上午上班时凭银行缴款回单到集团财务管理中心结账。如遇特殊情况不能按时到财务结账的，必须征得物业公司及集团财务总监的同意。4、收费的同时须向业主开具集团统一的收款收据，杜绝出现收款不开票以及违规擅用白条代票的行为发生。一经发现，均视为贪污处理，除须追回相关款项外，将对当事人处以违规收款金额50%的罚款，并予以开除处理。5、严禁出现收款不上交以及挪用公款行为的发生。一经发现，除相关款项外，集团将对当事人处以未交款项或挪用公款金额30%的罚款，情节严重的予以开除，直至追究刑事责任。6、收取租金物管费须做到“一人开票，一人收款”，尽量减少现金交易，物管人员须告知经营户缴纳租金、物管费时，可直接到银行转账或者存现金到集团指定的银行账号上，经营户凭银行转账单或现金缴款单到物管部开票，物管人员再凭转账单或现金缴款单到财务结账，以提高工作效率，及避免收假钞和收缴双方的现金在途风险。7、收款人员在日常收款过程中要认真鉴别钱币的真伪，收到伪钞由经办人自行负责。8、物管公司收入实行收支两条线，严禁将收到的款项坐支有关开支（退装修押金除外），如遇特殊情况需要坐支的，须征得物业公司负责人和集团财务总监的同意。9、物管公司每月须对住户（商家）的情况进行清理，及时掌握应收物管费的情况，并在每月的5日之前将上月度相关情况上报集团财务管理中心登记台账。10、物管公司按时登记租金、物管费、水电费和垃圾清运费等情况时，列明应收、已收、欠收、减免、优惠金额，集团财务管理中心每季度偕同物管部对账，牵涉到相关费用减免的，除集团另有规定外，一律由物管公司上报集团总裁审批同意后方可减免。11、收款人员出现调整，须到集团财务管理中心办理收据缴销手续，收款人员不得擅自将收据移交给他人负责收费，如出现此类情况而造成的损失概由当事人自行负责。
范文四：廉租1#小区物业收费管理制度 一、物业管理收费项目（一）物业管理服务费物业管理服务内容包括：1、房屋共用部位、共用设施、设备及其运行的维护和管理。2、 环境卫生：公共环境卫生（公共场所、房屋共用部位的清洁卫生、垃圾的清运）3、小区公共秩序维护：协助公安部门维护本区域内的公共秩序、检查消防隐患和消防设施、搞好安全防范工作（小区安全监控、巡视、门岗执勤）和管理宣传工作。4、物业管理费用不包括房屋共用部位共用设施设备大中修、更新、改造的费用，不包括户内小修费用及路灯和楼道灯费用。(二)代收公用事业费物业管理区域内，供水、供电、供气、通讯、有线电视等单位向最终用户收取有关费用。物业公司接受委托按统一定价代收上述费用，不向业主收取手续费等额外费用。（三）特约服务费物业管理企业根据业主的委托提供物业服务合同约定以外的服务，如：委托上门清洁服务、上门维修服务、上门保安服务、照看病人、老人、儿童服务、委托装潢监理服务等，收费由双方约定。二、物业管理收费原则收费原则：公开、公平、公正。按照政府价格主管部门的规定实行明码标价，在物业管理区域内的显著位置，将服务内容、服务标准以及收费项目、收费标准等有关情况进行公示。三、物业管理收费依据1、合同的约定《物业服务合同》是一种有偿的劳务合同，物业管理企业收取费用的基础是其提供的管理服务所付出的成本和劳务。2、法律的规定根据《中华人民共和国价格法》日发改委和建设部制定的《物业服务收费管理办法》的规定，物业管理收费是一种服务收费，根据所提供的管理及服务的性质、内容等不同情况实行政府指导价。
范文五：物业管理费催收制度一、目的 为更好的完成各项收费工作，使物业正常工作运行不受影响。 二、范围 适用于催收各项费用。 三、制度 （一）在缴费通知单截止日期前两天客户仍未交费，礼貌致电客户提 醒交费。 （二）在缴费通知单截止日期 3～5 天后，如客户仍未交费，由客户 服务中心再次致电客户尽快交费，欠费时间超过二周的客户，由客户 服务中心专人上门催收，并在了解拖欠原因后向上级汇报。 （三） 欠费时间超出一个月者， 由部门经理上门催收并整理情况说明、 解决处理方案，上报项目经理。同时了解客户滞缴原因，如因客户对 物业服务不满而拒绝交费，应及时整理客户意见，上报项目经理后， 协调各部门解决问题并向客户反馈；如因客户自身原因未交，则请客 户以书面形式说明原因，并确认最后交费日期。 （四）此财务费用催收管理制度自签发之日起生效。
范文六：物业公司收费及现金管理规定1.1. 总则第一条 为规范物业公司收费和管理，保障物业公司资金的安全，依据集团《货币资金管理制度》，特制定本制度。第二条 本制度的执行范围为物业公司。1.2. 物业公司收费管理规定第三条 物业公司应在ERP系统中建立收费管理台账，并依据台账进行收费管理。第四条 物业公司应指定专人负责业主各项费用的收取和ERP系统的录入工作。收费要做到日清月结、钱帐相符。第五条 收费时由专人在ERP系统中录入收费单据，并为交款人开具统一格式的ERP机打收据，收据填写规范（房号准确、大小写规范、事由清楚）。需开具发票的，凭收款收据到财务部换去正式发票。第六条 填制收款票据前要仔细查询相关记录及资料，正确计收业主已交的各时期的各项费用，做到正确无误。第七条 收取费用于每个工作日16:00前上交财务部出纳。节假日收取的费用，总额小于一万元的，可暂时存放于物业公司保险柜内；总额大于一万元的，须在下班前将现金存入银行。节假日收取的费用须在节假日后的第一个工作日早8:30之前上交财务部出纳。第八条 每次上交所收费用时，要附带收费汇总表，列明收费项目及收费金额，并与集团出纳当面核对清楚，物业公司交款人与财务部出纳在汇总表上签字确认，然后将汇总表交物业公司会计做账。第九条 每月最后一个工作日的16:00前物业公司收费人员汇总统计本月所有收费项目及收费金额与会计对账，核对无误交财务经理签字确认后存档。第十条 每月末编制“物业费及各类服务费欠费一览表”，上报经物业公司总经理签字确认后上报集团财务部，总结催收款工作。第十一条 严格执行催收款程序，做好催收款的登记并持续跟催。第十二条 妥善保管未用的发票和收据，对用完的发票及收据存根联妥善保管，便于日后查证；第十三条 若业主提出搬迁、装修、转售等服务要求时，审批前要先核实欠款情况。1.3. 物业公司现金管理规定第十四条 为方便物业公司的收费工作，集团为物业公司配置保险柜一个，物业公司应指定专人负责现金的收取、现金的保管及保险柜的管理工作。 第十五条 保险柜应放置在安全、隐蔽、干燥之处，注意通风、防湿、防潮、防虫和防鼠；保险柜外要经常擦干净，保险柜内财物应保持整洁卫生、存放整齐。一旦保险柜发生故障，应到公安机关指定的维修点进行修理，以防泄密或失盗。第十六条 保险柜配备两套钥匙及密码，物业公司使用人员负责保管一套，集团财务负责人保管一套，钥匙及密码不得交由除此以外的任何第三人保管。如保险柜使用管理人员工作出现变动，新任保险柜使用管理人员应更换使用新的密码。第十七条 收取的现金须在规定的时间内上交财务部出纳；物业公司所有的费用支出必须严格按照集团《货币资金管理制度》进行审批，不得私自挪用收取的现金。第十八条 每次上交费用时，须有一名保安陪同，上交五万元以上费用时，须有两名保安陪同。第十九条 其他未尽事宜，遵照集团《货币资金管理制度》进行执行。1.4. 执行时间第二十条 本制度自董事长批准之日起开始执行。
范文七：物业公司收费管理规定1总则为了规范本公司各项收费工作的管理，完善收费记录等基础会计工作，加强对公司收费工作的会计监督，结合本公司的实际情况，特制定本规定。2物业公司收费管理规定第一条
收费内容：1、物业管理费；2、水电费；3公摊水电费；4、电梯费；5垃圾费；6、收视费；7、租赁中介费；8、代办服务费；9、装修押金；10、租金收入；11、家政服务费；12、停车费（含固定车位费和临时停车费）13、维修费（含维修材料费维修服务费）14、其他临时收费项目等。第二条 收费工作的分工1、 固定费用及其他有偿服务项目：如物业管理费、水电费、公摊水电费、电梯费、垃圾费、收视费、租赁中介费、代办服务费、装修押金、场租收入及其他临时收费项目收费工作均由财务出纳收取。2、 停车费：由小区门岗当班人员负责收取。3、 家政服务费：由提供家政服务的工作人员收取。4、 维修费：由工程部维修人员收取。第三条 收费操作规定1、 收费单据的管理1）收款票据、发票，由物业公司统一印制（或购买）、由会计统一管理，各收费点按需领用；2）建立专门的票据领用登记本，发放时做好票据编号、领用时间、领用部门、领用人等相关登记；3）填制收款票据前要仔细查询相关记录及资料，正确计收业主已交的各时期的各项费用，做到正确无误。4）收款票据必须按号码顺序使用，不可跳号。5）所有已使用完的收款票据，及时交回会计处核销，未能及时核销的，财务不予发放新收款票据。6）所有作费的收款票据必须联数齐全，不可缺联，否则视同已收款处理，无法界定收费金额时，每张收费单据按200元对当事人进行处罚。7）业主可凭收据在一个月内到财务部换取发票，所换发票的内容应与收据项目、金额完全一致，用以换取发票的收据作为发票记账联的附件，留财务部统一保管。8）对于需要先开发票后付款的业主，出纳根据收费通知单开具发票，并在财务部做好登记，款项入账后核销。2、 收据填写要求：1） 据实填写。即必须按实收金额、项目、日期如实填写，不得弄虚作假，做到准确无误。2） 字迹清楚，不得涂改。如有错误，全部联次盖“作废”章或写明“作废”字样，再另行开具。3） 全部联次一次填开，上下联的内容金额一致。3、 收费操作程序A、 固定费用收费项目的收取1）会计于每月5日前根据相关文件及管理情况确认当月应收金额，打印应收清单，并签名确认后，通知物业管理员进行崔缴。2）办理业务时，出纳根据需收费项目据实填写。即必须按实收金额、项目、日期如实填写，不得弄虚作假，做到准确无误。3）字迹清楚，不得涂改。如有错误，全部联次盖“作废”章或写明“作废”字样，再另行开具。4）全部联次一次填开，上下联的内容金额一致。B、 临时停车费用的收取1）所有出入小区的外来车辆，门岗工作人员均应做好来访登记，凡在小区内滞留超过10分钟的外来车辆，应按规定收取停车费。2）门岗工作人员在收取临时停车费的同时应在相应的专用票据的存根联背面记录好相应的车牌号码，收费日期，以便了随时抽查。3）所有停车费收取必须开据发票或专用收据（物业公司印制），如发现有收费业且未给客人提供票据的，第一次处罚100元，第二次给予开除处理。4）对于临时停放车辆一般采用按天收取的方式，如凭当天收费单据出入小区，仅收取一次费用。对于过夜车辆，按收费规定收取费用。5）门岗收费工作人员在开据收费单据收妥停车费后，应提醒客人凭此单据当天出入小区免费。6）门岗工作人员应于每日17：30前，将当天收取的款项交到出纳处。节假日收取的费用须在节假日后的第一个工作日早8:30之前上交财务部出纳。7）每次上交所收费用时，要附带交款汇总表，列明收费项目及收费金额，并出纳当面核对清楚，交款人与财务部出纳在汇总表上签字确认，做为出纳入帐依据。C、 家政服务的收取1）接到需要提供家政服务的请求时，出纳开据收费单据，通知家政服务人员到财务领取收费单据，并上门服务。2）完成服务时，应要求业主在收费单据上签字确认，并收妥款项。3）收费单据一式三联，第一联财务联，第二联客户联，第三联家政服务人员留存。4）如遇业主不在现场情况，费用无法现场收取，工作人员在班次结束后，或财务下班前，务必将当日收费单据提交给财务，以便进行相应的登记及崔收工作。5）家政服务人员应于每个工作日17.30前，将当天收取的款项交到出纳处。6）出纳员当面核对无误后，在收费单上签字确认，并将第三联交还家政服务人员。D、 维修费的收取1）、接到报修电话时，做好相关登记工作，并开据相关维修工作单。报修工作单一式三联，第一联财务联，第二联客户联，第三联工程部留存。2）、工程部维修人员根据现场维修情况，确认需收取的维修服务费用，同时将维修服务费用填入相应维修工作单上，并连同维修材料费用一并收取。所有维修工作单完成后，必须请业主签字确认，否则财务无法确定收费项目是否属实。3）、如遇业主不在现场情况，费用无法现场收取，工程维修人员在班次结束后，或财务下班前，务必将当日维修单提交给财务，以便进行相应的登记及崔收工作。4）、工程维修人员应于每个工作日17.30前，将当天收取的款项交到出纳处。5）、出纳员当面核对无误后，在收费单上签字确认，并将第三联交还工程维修人员。3检查与控制第一条、对于所有进入小区的车辆收费情况实行抽查式管理，如查某月某日，车牌号码为※※※※的外来车辆是否实行了收费，只需查验相应日期的收费单据即可。第二条、所有收费单据的使用每个班次应做好交接班登记，此项工作很重要，关系到责任明确的事宜，如无法明确相应责任的，由所有相关工作人员同共承担，并追究主管领导责任。第三条、物业公司会计每月对出纳现金进行盘点，将盘点情况做好书面的登记，经双方签字确认，并报集团财务总监。第四条、出纳应对门岗收费点（临时停车费）的收费工作进行检查监督，对于有不符合“收据发票使用规定”及“收款规定”的行为，应及时上报。第五条、物业会计每月须与集团公司核对往来款，并签署对帐单，确保双方帐务清楚。第六条、物业公司财务应对门岗收费点领用、缴销票据及时核检，发现问题应及时上报有关领导。4其他财务工作规定第一条、每月末会计编制“物业费及各类服务费欠费一览表”，上报经物业公司负责人签字确认后上报集团财务部，总结催收款工作。第二条、妥善保管未用的发票和收据，对用完的发票及收据存根联妥善保管，便于日后查证；第三条、若业主提出搬迁、装修、转售等服务要求时，审批前要先核实欠款情况。第四条、经领导审批确定执行的各项物业服务收费标准，由原件由物业会计存档备查。第五条、所有已交房的售房合同，复印件必须交财务存档。第六条、禁止私设帐外帐、收款不入帐等，禁止不使用统一规定票据收款、私刻公章等，否则一经发现直接上报集团严肃处理。
范文八：物业管理服务费用收缴制度 1
目的为保证丽江花园小区管理资金及时到位，保障小区管理的正常运作，确保顾客的需求和期望得到确定和满足。 2
范围适用于丽江花园各收款点收费。 3
职责各管理处收款员负责每季度管理费通知书、管理费催
收信的打印工作；各区域负责派发/寄发管理费缴费通知书和管理费催收信；收款员负责各区域的所有收费工作；收款组长负责每月委托银行代扣管理费磁盘送银行；各车场/门岗管理员负责收取车场停车保管费；网络电脑部收款员负责代收网络开通费和网费；行政部负责对长期欠交管理费业主的起诉工作。 4
收缴内容4.1.1
管理费:物业管理公司依据每年度之管理费开支厘定或调整管理费,经业主委员会同意后报省、市、区物价部门备案执行，区内管理费实行“一费统缴”及管理费与公共水电、有线电视分摊两种收费方式。管理费的用途：1、购买楼宇结构、公共地方及第三者公众责任险；2、公共地方清洁服务；3、二十四小时保安管理服务；4、公共大堂、街道、内庭的绿化、保养；5、公共设施水电费；6、公共设施设备维修保养、年审费；7、电梯的运行以及维护保养费；8、上缴镇政府有关部门有线电视管理费及线路维修、保养费；9、上缴主管行政机构治安管理费用；10、缴付生活垃圾清运处理费；11、管理处办公费用（邮电、通讯费、办公开支）；12、管理员工的薪酬福利；13、公共市政配套设施的管理、清洁及修缮；14、食用水池定期清洗；15、化粪池、下水道定期清疏；16、公共范围内的除害灭鼠、防疫工作；17、税金；18、管理公司酬金；19、节日装饰布置；20、其它。4.1.2
专项维修资金：根据广州市国土资源和房屋管理局关于贯彻国家《物业管理条例》有关问题的通知，各业主在收楼时必须按照国家有关部门的规定或业主与发展商的约定缴纳专项维修资金，该资金专户储存，专款专用，由主业委员会、区国土部门审核监督使用情况。4.1.3
代收水费：由番禺大石东乡水厂委托管理公司代收代缴，水费和管理费的缴交通知书一起发出。4.1.4
装修费用及按金：业主/住户在办理装修申请时须交付装修按金2000元/户，装修垃圾清运费300元/户，有电装梯楼宇收电梯使用费160元/户，拆墙加收余泥清运费300元/户，另办理装修出入证按金20元/个，装修出入证工本费5元/个。4.1.5
车辆停放租金和临时停放管理费：车场月保收车辆场地租金及管理费，车场和道路临时停放车辆收停车管理费。4.1.6
信息开通费和网费：上网开户费分旧区和新区收费，网费分包月和上网计时两种，收费标准以当时公布为准。4.1.7
有偿服务费： 业主/住户如需要额外的家居服务（如设备维修、屋内维修等），可与管理公司服务前台联系，预约工程工员上门维修，管理公司根据实际维修项目收取业主/住户有偿服务费。4.2
收缴期限4.2.1
管理费按季收取,各业主需在每季的首月内缴交当季管理费。4.2.2
首季管理费，以业主与发展商签定《房屋买卖合同》中约定的月份起计收；商铺出租首月管理费，十五号前签约计收当月全月管理费，十五号以后签约从下月起计收。用现金缴交管理费的，收楼时需预交三个月管理费，如业主使用中行贷记卡缴交各项费用，在办理登记卡委托缴费后，无需预交管理费。4.2.3
专项维修资金必须在收楼时缴纳；水费在缴交管理费时一起缴交；业主/住户在办理装修施工证时缴交装修费用和按金；每月25号起办理下月车辆月保费，临时停车保管费在车辆开出门岗或车场时收取；上网开户费在办理开户申请时缴交，网费采用先用后付款方式交费的，缴费期限为每月21日至30日收取上月21日至本月20日的网络费；有偿服务费在工程人员和业主/住户确定维修方案后办理维修手续时缴交。4.3
收费方式4.3.1
银行划帐：中国银行丽江办事处已开设储蓄代交管理费、水费等业务，业主/住户持中国银行丽江办事处开户的活期存折到物业管理公司或中行丽江办事处办理《代交管理费、水费委托书》，可在广州在区任何一间中国银行存入款项，由该行定期代扣管理费及水费；4.3.2
国内业主亦可通过银行汇款到管理公司帐户，汇款时，需在汇款单上注明楼宇代号、业主姓名及汇款用途，并写明收款单位和帐号及收款单位开户银行；4.3.3
香港业主凭缴款单到香港中银集团属下任何一间银行缴费,切勿汇款或邮寄支票,以免遗失；4.3.4
现金缴付：业主/住户可携现金自行前往各管理处前台缴付管理费和水费及其它费用；4.3.5
以支票缴费：国内业主/住户可携支票到管理处前台缴交费用，但需待款项划入管理公司帐户后再换取正式发票；4.3.6
国内业主/住户亦可持广东银联辖内的提款卡到管理处前台刷卡交纳费用；4.3.7
业主/住户可到网络电脑部前台办理委托银行缴交网络费用，由中行每月代扣网络费用；预交网费或未办理委托银行代扣网费的用户，可于每月21号至30号携现金到网络电脑部前台缴交网费。4.4
费用的催缴4.4.1
每季季首的5号(商铺为每月的2号)由收款员打印非银行划款业主的缴费通知书，由区域将通知书分放业主信箱或按业主提供的通讯地址寄出；收款员须待首次划款回盘后，将划款失败业主列出，4.4.2
对银行划款业主，打印缴费通知书由区域寄交业主；4.4.3
每季季末的15日区域对仍然欠费的业主寄出第一封（黄色）催缴通知书，对欠费两个季度以上的业主寄出第二封（红色）欠费通知书；4.4.4
待季末最后一次划盘回后，区域应根据核对后的欠费报表，对欠费业主进行电话催缴；对多次电话催缴仍然欠费的业主应上门催缴；4.4.5
对欠费超过公司规定最高限额而且多次催缴无效的业主,区域应及时通知行政部,由行政部通过法律诉讼予以追缴；4.4.6
对于挞定或根本无法追回的欠费,由区域上报财务部及总经理请示意见；4.4.7
每年年度终了,财务部需将区域核准后的欠费情况通报总经理和业主委员会；4.4.8
网络电脑部于每月1号将未缴交网费的业主/住户催收信打印后交区域管理员派发到各业主/住户信箱，催促业主/住户在10天内缴纳网费，对超过限期仍未交费的采取暂停端口使用处理。4.5
管理费滞纳金的计算管理费按季计收，每季管理费应在当季首月内缴交。业主须依时缴交管理费,以维持小区正常的管理运作,对逾期超过一个季度以上的管理费按下列方法计收滞纳金：管理费滞纳金分月计算，按每一逾期月份滞纳金从第二个月的第一天起到缴交日为欠费天数，按欠费天数日息万分之五计算滞纳金。公式：管理费滞纳金=月管理费*欠费天数*0.5‰。例如：业主于7月5日缴交4至6月的管理费，每月管理费为120元，则滞纳金为：4月滞纳金：120元*（31天+30天+5天）*0.5‰=4.02元5月滞纳金：120元*（+30天+5天）*0.5‰=2.10元6月滞纳金：120元*5天*0.5‰=0.30元 合计:
相关文件5.1
《物业管理条例》5.2
《财务管理制度》5.3
《收费管理作业指导书》5.4
《票据管理作业指导书》5.5
《广东经营服务性收费许可证》 6
应用表格6.1
《缴费通知书》6.2
《管理费发票》6.3
《管理费催收信》6.4
《费用记录修改申请表》6.5
《住户资料变更通知单》6.6
《每日收款报告》6.7
《管理费未收时段明细》6.8
《变更住户资料申请表》
范文九：『学习改变人生·做成功物业管理人！』 深圳某物业管理公司收费管理制度 1等基础会计工作，第3条 总 则 第1条 为了规范本公司各管理处收费工作的管理，第2条 完善收费记录加强对管理处收费工作的会计监督，第4条制定本制度； 结合本公司的实际情况，第5条第6条 本制度依据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范—基本规范（试行）》等法律法规制订的强制性规定，第7条 各管理处必须执行，第8条 第11条 收费工作是公司业务的重要组成部分，第12条 应全力配合公司业务的开展，同第13条 第14条第15条 第16条（1）（3）（6）（9）不第9条 得以各种理由拒绝执行，第10条 对于试行过程中出现的问题可以协商解决。 时也需要其他部门员工的参与和配合。 管理处负责人应按本制度的规定组织、管理本管理处收费工作，并对管理处收费管理制度的建立健全及有效实施负责。 收费管理制度应达到以下基本目标第17条 ： 规范各管理处收费行为，（2） 保证收费资料真实、完整； 不（4） 相容职务由不同（5） 的人员担任； 建立并完善收费记录制度，（7） 保证各类相关账册的记录准并做到数据来源清晰、账账相符； 各类数据应及时上报公司财务部，（10） 保证财务数据及时传确，（8）『学习改变人生·做成功物业管理人！』递，（11） 为管理活动提供及时、准确的信息；（12） 加强对管理处财务收支活动的会计监督； 『学习改变人生·做成功物业管理人！』 第二章
收费分工 第18条 按照不第19条 相容职务相分离的原则，第20条 收费业务授的人员权批准、收费业务执行、收费稽核检查等工作应由不同第21条执行，第22条 第24条 以下工作是不第25条 相容的：1、 收费金额确认工作与收费工作；2、 水、电、气等费用的抄表工作与收费工作；3、 装修押金收取标4、 准、押金退回的确认工作与收费工作；5、 应收款的记录工作与收费工作； 第26条 收费工作分工如下：收费起止时间的确认工作；3、 房管员负责确定押金收取标4、 准、押金准退批准及处理工作；5、 水电工负责辖区所有由公司支付费用的水电表的抄录工作；6、 收费员负责以上各项经确认的收、付款内容进行收、付款作业，7、编制管理处相关报表；8、 统计员负责数据的统计工作；9、 财务部负责收付款业务的稽核工作。1、 房管员负责应收管理费、本体金及其他相关费用收取标2、 准、以达到明确职责权限，第23条 形成相互制衡机制；『学习改变人生·做成功物业管理人！』 第三章
收费程序 第27条 管理费及本体金的收费程序：由房管员在当月5日前根据相关文打印应收清单，第29条 经管确认后，第31条 报管理处收费员及公司财务部。 件及管理情况确认当月应收金额，第28条 理处主任签名第30条房管员依据经管理处主任签名确认的本月应收管理费、维修基金的清单填入《管理费、维修基金收费台账》的相应栏内，内容包括：应收费所属时间、管理费、维修基金的小计及累计金额并签名或盖章。收费员根据《管理费、维修基金收费台账》的记录情况，收取相应的管理费、维修基金。 第32条 除非得到董事长的授权、任何人无权减免应收款项。收费员应严如有减免应收款项的，第34格按照上报的各项收费清单收费，第33条36条 查验。 第37条
水电费的收取程序：水电工应在次月5日前抄录水、电表，第38区分代收代水电表并在7日前报上财务部，第42条 条 报收费员，第39条 收费员据以计算相关费用，第40条 付和公用自用情况，第41条的抄录时间应尽量与水、电部门的抄表时间统一。水电工应对公用区域的水电的耗用情况负责，建议管理处建立相关制度，对公用水、电情况进行考核，并以此作为对水电工的考核指标之一。 第43条
押金的收退程序：收取各类押金时，第44条 由房管员根据相关规定收费标第45条 准，第46条 填制收费通知单，第47条 收费员根据通知单收取押金。退押金时，由房管员根据具体情况确定退款金额，并报管理处主任签条 应有董事长的亲笔签名，第35条 并做好相关资料的保管工作、以备第『学习改变人生·做成功物业管理人！』名，收费员据以退付押金。收费员在登记《现金收费日记账》的同时，必须建立相应的《押金收退记录本》登记押金收、退、存情况，并每月与财务部核对。 第48条种形式。按月收费由车主向收费员交纳，收费员收款后书面通知制卡部门制作出入卡，制卡部门根据通知单的内容制作出入卡，交车主。按月收费的收费情况应按月编制收费清单，列明所属起止日期，报公司账务部，金额必须与上报数字一致。临时停车的停车费由车管员收取。车管员交接班时先清点停车票和票款，然后双方在交接记录本上签名后，下班的车管员将所收票款及用完的停车票存根上交收费员，停车票留给接班的车管员。车管员所收票款必须及时上交收费员处，不得长时间滞留。收费员应及时检查车管员的交接班记录，核查车管员的停车票和票款数量金额，及时查找出现的差错。车管员应估算停车票的使用量，不够时应及时向收费员领取，收费员应建立账本登记停车票的领用、退回情况。 第49条 公司财务部与行政部将不第50条 定期的对车辆收费进行突击查实车辆收费情况，第52条情节严重的，第54条 如有舞弊行为将进行严厉移交公安部门依法惩处。 检查，第51条 惩罚，第53条 第55条第57条 停车费的收取程序：停车费的收取分为按月收费和临时收费两收费员收费后，第56条 将当天所收现金、支票及时交存银行，并将相应的收款收据“财务联”与交款单一并交公司财务部，第58条 收款收据“管理处联”则由收费员留管理处按月装订以备第59条 查验。『学习改变人生·做成功物业管理人！』 『学习改变人生·做成功物业管理人！』 第四章
收费记录 第60条
收费员应对每笔现金收支进行记录，第61条 内容包括：收费日期、单据号码、房号名第62条 称、车牌号码、费用所属期间、摘要及相关的明细金额。 第63条
采用银行票据方式收取的收入，第64条 收费员应向公司出纳员落实到账情况，第65条 除上一条所列内容外，第66条 还应记录所收费用转入的银行账户名第67条 称等相关信息。 第68条第71条 第72条
除根据管理处主任授权退付押金外，第73条用金，第78条 收费员无权支事后必须由公付现金，第74条 如临时急需可在电话报请公司负责人及管理处主任，第75条 经同第76条 意后先动用备第77条司负责人及管理处主任补签名第79条 。备用金不足的大额借款必须按规定办理借款手续，并在财务部的调配下支付款项。 第80条 管理处应记录的账册如下：1、 《管理费、维修基金收费台账》：由房管理员按月记录应收款情况，2、 收费员记录实收情况，3、 记录后必须签名4、 或盖章，5、 以备6、 稽核、检查；7、 《月卡销售记录台账》：记录月卡销售情况，8、签名9、 或盖章，10、收费员收取的现金应于当天送存银行，第69条 如无法在银行应最迟在下一工作日及时交存银行，对于跨月收取的款项则必须在当月交存银行。 停止对外办公前交存银行，第70条 记录后必须以备11、 稽核、检查；『学习改变人生·做成功物业管理人！』12、 《现金收费日记账》、《转账收费日记账》：由收费员按日分别登记，13、致，15、转账的收费应记录转入银行账号，14、 与出纳员的记录一必须结出本日合计、本月累计发生额和余额； 16、 《押金收退记录账》：按不同17、 种类的押金分别建账，18、及时记录押金的收、退、存情况，19、 并每月与公司财务部核对确20、 《水电费收费表》：记录代收代付水电费的收入情况，21、 该记录应与《现金收费日记账》、《转账收费日记账》的记录一致； 第81条 《现金收费记录本》记录的要求：4 除按规定允许使用红色墨水书写外，只能使用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不得使用圆珠笔或者铅笔书写；5 每笔现金收费的收据、发票登记一行，日期、收据（或者发票）号码、房号、摘要、合计金额、明细金额和其他有关资料逐项记入相应栏内，要求做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整；6 除现金交存银行的数字记在“贷方”外，其余收付费都记入“借方”各相关栏内，如退回借款等付出现金的事项，可在“借方”各相关栏内记为负数，且借方各明细栏目之和应与“借方合计”栏金额相等，（否则，该笔记录必有差错，必须查明原因，进行更正，直到平衡为止；）7 每一帐页登记完毕结转下页时，应结出本日开始到上一行止的发生额合计数，记在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页”和“承前页”字样；8 所收现金送交银行时，应注明现金解款单的编号或交易流水号，并将金额记入“贷方”栏内； 认；『学习改变人生·做成功物业管理人！』9 每天必须结出当天各栏目的合计数，并在摘要栏内注明“本日合计”字样，同时用红笔将该行上、下各划一条单线；（本行数字实际上正是《收费周》的每日实收的数字，以后就可以用该行数字与统计表的数字相互核对）；10 注意，按照现金管理条例的规定，收费员所收现金应在当天送交银行，所以“借方合计”栏内金额应与“贷方”栏内金额相等，即余额应为零；如收费员在当日将所收现金送交银行后，又收到了现金，可将其放在保险柜内，但不允许将现金带回家；11 每天结出“本日合计”后在下一行，结出本月初起至当日的累计数，并在摘要栏内注明“累计”字样，且用红笔在该行的下面划一条单线； 12 每月月底，在结出“本日合计”后，不必结出“累计”，而应结出“本月合计”，即本月初至本月未的总合计数。 『学习改变人生·做成功物业管理人！』 第五章
数据汇总上报 第82条
收费员对收所收款项必须做到日清月结，第83条 按日填列资所报如要金收支日报表，第84条 并于下一工作日上报公司出纳员，第85条 数字务必准确，第86条 一经上报不第87条 得随意更改，第88条更改必须说明原因。资金收支日报表应每日结清余额后及时填列，并于月度终了后，上交公司出纳员处，出纳员将所填数字与每日上报核对，如有差错，收费员应书面说明原因，上报公司确定处理办法。 第89条
管理处产生的各项收费表单，第90条 应及时上报公司财务部，第91条 有条件的管理处尽量提供电子文件，第92条 应上报的表单及上报时间列示如下： 1、 《本月管理费、维修基金应收清单》，2、 当月5日前（节假日顺延，3、 7、 《管理费、维修基金应收及实收明细表》，8、 次月5日前上报公司财务部：内容包括：栋号、房号、期初应(预)收额、本月应收额、本月实收、期未应(预)收额，9、 逻辑关系如下：期初应(预)收额＋本月应收额－本月实收＝期未应收(预)额本期期初应收(预)额＝上期期未应(预)收额 10、 水电费抄表计算单及水电费欠缴清单，11、 水电工次月5日前抄表报收费员，12、 收费员根据抄表数量、单价等信息计算水电费，下同4、 ）上报当月管理费、维修基金应收/预收清单上报公司财务部，5、 内容包括：栋号、房号、面积、收费标6、准、本月应收管理费、维修基金及总额；『学习改变人生·做成功物业管理人！』13、并列示欠收水电费清单，14、 次月7日前上报公司财务部；该表15、 《资金收支日报表》：次月7日前上报公司财务部，16、 第93条所有上报必须数字真实准确，第94条 数字应与《现金收入日记账》、《转账收入日记账》的每日合计数一致。 逻辑关系清楚无误，第95条 各类数字之间应能相互验证，第96条 如出现差错必须查明原因。『学习改变人生·做成功物业管理人！』 第六章
备用金管理 第97条
为了应付物业管理工作中发生的，第98条 对房屋建筑及其设各管理处可向公司借支备第101备第99条 、公共设施、绿化、环境整治等项目开展的维护、维修、整治及零星采购等紧急支出的需要，第100条 第103条 备第104条 用金的保管、使用，第105条 由各管理部指第并报公司财务部备第108条 案；指第109106条 定的专人负责，第107条 第111条 备第112条 用金的保管人员，第113条 必须严格按照本规定第1条所列的备第114条 用金的开支范围支付；备第115条 用金不第116条 得用于支付开支范围以外，第117条 如业务招待费、办公用品、五金材料的日常采购等费用，第118条 也不第119条 能用于虽属开支范围内，第120条 但不第121条 需要紧急支付的各项费用。 第122条 当紧急动用备第123条 用金数额较大时，第124条 应在事先向公司领导请示后，第125条 备第126条 用金保管人员方可借支给经办人能报销的费用支出，第员；如因未经请示而第127条 产生了不第128条129条 由备第130条 用金保管人员承担相应责任。 第131条 费用支出的经办人员在办理完报销手续之后，第132条 应将所借款项尽快归还备第133条 用金的保管人员。 第134条 备第135条 用金保管人员的工作变动时，第136条用金的移交手续。 管理部经理应督促其向财务部办理备第137条条 用金5000元，第102条 作为上述紧急支出的周转资金。 条 定专人不第110条 得随意变更。『学习改变人生·做成功物业管理人！』 第138条 本制度由公司财务部负责解释。 深圳市****物业管理有限公司日『学习改变人生·做成功物业管理人！』 物品采购及领用制度 总
公司各类物品的采购及领用实行事前计划、集中采购、分类管理、凭单领料的原则。第2条
本规定适用于公司总部各部门及下属各管理单位的物品采购及领用活动。第3条
本规定不第4条
包括固定资产及无形资产的购置行为。第5条
公司的物品采购及领用活动在单位负责人的领导下，第6条
由采购部统一管理。第7条
本规定所称物品使用部门含公司总部各部门及下属各管理单位。 物品需求计划第8条
各物品使用部门于月初按不同第9条
类别填制“物品需求计划单”，第10条
按月报采购部，第11条
“物品需求计划单”应注明所需物品的名第12条
称、规格、型号、数量、用途、质量及售后服第13条
务等内容，第14条
用途应详细具体。第15条
“物品需求计划单”由经办人制单，第16条
并经如下审批程序批准同第17条
意后，第18条
交采购部作为采购依据：经办人→部门经理→主管副总→财务经理→总经理第19条
“物品需求计划单”应分部门按年连续编号，第20条
一式四联，第21条
申请单位、采购部、财务部、库房各一联。第22条
“物品需求计划单”按以下分类分别填制：2. 维修材料类，3. 卫生用品类，4. 办公用品类，『学习改变人生·做成功物业管理人！』5. 工具类，6. 其他第23条
各物品使用部门编制的“物品需求计划单”所列物品应能够应付日常使用，第24条
并能应付可以预测到的突发事件所需物品，第25条
以减少紧急采购的发生次数。第26条
“物品需求计划单”编制完后，第27条
如有迹象表明物品不第28条
够用时，第29条
应立即填写一份新的“物品需求计划单”，第30条
并按上述程序审批报采购部组织采购。第31条
需要紧急采购物品的事件必须具有突发性，第32条
是发生前无法预测的。第33条
需要紧急采购时，第34条
经办人应尽量尝试向部门负责人或总经理请示，第35条
在得到部门负责人或总经理认可后，第36条
组织采购；如确实无法与部门负责人或总经理取得联系，第37条
经办人先行处理。第38条
紧急采购发生后，第39条
物品使用部门应在第一时间，第40条
补办“物品需求计划单”，第41条
并对紧急采购的必要性进行详细、充分的说明。如果该项紧急采购是相关人员应该能够预见，第42条
但由于其工作失误造成未能及时申请购买的，第43条
应追究当事人的责任。 采购及供应商第44条
采购部综合各使用单位的“物品需求计划单”，第45条
结合库存情况，第46条
确定所需采购物品的名第47条
称、规格、型号、数量，第48条
并结合供应商的情况编制“采购订单”。第49条
“采购订单”按如下审批程序批准后，第50条
由采购部向供应商下单订购：采购员→采购部经理→主管副总→财务经理→总经理第51条
“采购订单”应连续编号，第52条
一式四联，第53条
采购部、供应商、财务部、库房各一联。第54条
为保证采购工作能够顺利、有序地进行，第55条
各项物品都应选择2-3家供应商，第56条
作为物品的长期供应商。除供应商出现变更外，第57条
物品的采购都应向选定的供应商采购。『学习改变人生·做成功物业管理人！』第58条
供应商的选择：由采购部收集有关供应商的资料，第59条
填制《供应商确认审批表》，第60条
报各相关部门联合会审评估，第61条
经总经理批准后予以确认，第62条
确认后报各相关部门备第63条
案。第64条
所购物品出现质量问题，第65条
如属个别现象，第66条
由采购部负责退换；如果是经常出现或者出现质量问题的物品数量较大，第67条
应考虑更换供应商。第68条
采购物品时，第69条
应综合质量、服第70条
务、价格等各方面因素向供应商下单订购。首先在保证产品质量、售后服第71条
务等能够满足使用部门要求的前提下，第72条
选择价格更优惠的供应商。 物品入库第73条
采购员将所购的物品交库房，第74条
由保管员填制“物品入库单”。“物品入库单”应连续编号，第75条
一式三联，第76条
库房、采购部、财务部各一联。第77条
入库单上的物品应注明订单号，第78条
采购员在验收物品前应核对采购订单，第79条
核对并验收无误后，第80条
在入库单上签名第81条
确认。第82条
保管员依据“物品入库单”记录物品明细账，第83条
记录时应记录相应的“物品入库单”号。第84条
保管员应妥善保管财物，第85条
及时记录明细帐簿，第86条
并定期不第87条
定期地将实物与帐簿核对，第88条
做到账实相符。其中，第89条
月度终了时，第90条
必须进行盘点，第91条
如账实不第92条
符，第93条
应尽快查明原因。 『学习改变人生·做成功物业管理人！』付
货款应采用月结的方式结算，第95条
并以银行票据为主要的支付手段，第96条
尽量避免使用现金。如情况所限必须使用现金的，第97条
应与财务部沟通确认后予以支付。第98条
货款到期时，第99条
由采购员填制“付款审批单”，第100条
向财务部申请付款。“付款审批单”应附相应的“采购订单”、“物品入库单”、供应商发票及明细清单等单据，第101条
并按付款审批程序审核。第102条
财务部依据审核批准的“付款审批单”开具支票或汇票，第103条
交采购经办人，第104条
由采购经办人向供应商办理付款结算手续。财务部不第105条
直接面对供应商。 物品领用第106条
各部门领用物品时，第107条
应填制“领料单”。 “领料单”上应注明具体的用途，第108条
明确支出的性质。第109条
经常使用的低值易耗品应如灯泡等应做到以旧领新。第110条
工具类物品，第111条
应按领用人分别建立领用档案，第112条
登记领用情况，第113条
以便在员工离职时，第114条
审查员工的工具领用情况，第115条
避免工具的丢失。第116条
“领料单”应按年连续编号，第117条
一式三联，第118条
领料单位、财务部、库房各一联。第119条
领用“物品需求计划单”已列范围内的物品时，第120条
由部门负责人签名第121条
即可领用。领用非“物品需求计划单”已列范围内的物品时，第122条
应另填“领料单”，第123条
除部门负责人签名第124条
外，第125条
还应由总经理签名同第126条
意方可领用。第127条
领用“物品需求计划单”已列范围内的物品时必须注明“物品需求计划单”号，第128条
以备第129条
审查。第130条
月度终了时，第131条
保管员应将当月发出物品的财务联送交财务部，第132条
财务部据以进行账务处理。 『学习改变人生·做成功物业管理人！』
范文十：深圳市****物业管理有限公司 收 费 管 理 制 度 第一章 总 则第一条 为了规范本公司各管理处收费工作的管理，完善收费记录等基础会计工作，加强对管理处收费工作的会计监督，结合本公司的实际情况，制定本制度； 第二条 本制度依据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范—基本规范（试行）》等法律法规制订的强制性规定，各管理处必须执行，不得以各种理由拒绝执行，对于试行过程中出现的问题可以协商解决。 第三条 收费工作是公司业务的重要组成部分，应全力配合公司业务的开展，同时也需要其他部门员工的参与和配合。 第四条 管理处负责人应按本制度的规定组织、管理本管理处收费工作，并对管理处收费管理制度的建立健全及有效实施负责。 第五条 收费管理制度应达到以下基本目标：（一） 规范各管理处收费行为，保证收费资料真实、完整；（二） 不相容职务由不同的人员担任；（三） 建立并完善收费记录制度，保证各类相关账册的记录准确，并做到数据来源清晰、账账相符；（四） 各类数据应及时上报公司财务部，保证财务数据及时传递，为管理活动提供及时、准确的信息；（五） 加强对管理处财务收支活动的会计监督；
收费分工 第六条 按照不相容职务相分离的原则，收费业务授权批准、收费业务执行、收费稽核检查等工作应由不同的人员执行，以达到明确职责权限，形成相互制衡机制； 第七条 以下工作是不相容的：1、 收费金额确认工作与收费工作；2、 水、电、气等费用的抄表工作与收费工作；3、 装修押金收取标准、押金退回的确认工作与收费工作；4、 应收款的记录工作与收费工作； 第八条 收费工作分工如下：1、 房管员负责应收管理费、本体金及其他相关费用收取标准、收费起止时间的确认工作；2、 房管员负责确定押金收取标准、押金准退批准及处理工作；3、 水电工负责辖区所有由公司支付费用的水电表的抄录工作；4、 收费员负责以上各项经确认的收、付款内容进行收、付款作业，编制管理处相关报表；5、 统计员负责数据的统计工作；6、 财务部负责收付款业务的稽核工作。
收费程序 第九条 管理费及本体金的收费程序：由房管员在当月5日前根据相关文件及管理情况确认当月应收金额，打印应收清单，经管理处主任签名确认后，报管理处收费员及公司财务部。房管员依据经管理处主任签名确认的本月应收管理费、维修基金的清单填入《管理费、维修基金收费台账》的相应栏内，内容包括：应收费所属时间、管理费、维修基金的小计及累计金额并签名或盖章。收费员根据《管理费、维修基金收费台账》的记录情况，收取相应的管理费、维修基金。 第十条 除非得到董事长的授权、任何人无权减免应收款项。收费员应严格按照上报的各项收费清单收费，如有减免应收款项的，应有董事长的亲笔签名，并做好相关资料的保管工作、以备查验。 第十一条
水电费的收取程序：水电工应在次月5日前抄录水、电表，报收费员，收费员据以计算相关费用，区分代收代付和公用自用情况，并在7日前报上财务部，水电表的抄录时间应尽量与水、电部门的抄表时间统一。水电工应对公用区域的水电的耗用情况负责，建议管理处建立相关制度，对公用水、电情况进行考核，并以此作为对水电工的考核指标之一。 第十二条
押金的收退程序：收取各类押金时，由房管员根据相关规定收费标准，填制收费通知单，收费员根据通知单收取押金。退押金时，由房管员根据具体情况确定退款金额，并报管理处主任签名，收费员据以退付押金。收费员在登记《现金收费日记账》的同时，必须建立相应的《押金收退记录本》登记押金收、退、存情况，并每月与财务部核对。第十三条
停车费的收取程序：停车费的收取分为按月收费和临时收费两种形式。按月收费由车主向收费员交纳，收费员收款后书面通知制卡部门制作出入卡，制卡部门根据通知单的内容制作出入卡，交车主。按月收费的收费情况应按月编制收费清单，列明所属起止日期，报公司账务部，金额必须与上报数字一致。临时停车的停车费由车管员收取。车管员交接班时先清点停车票和票款，然后双方在交接记录本上签名后，下班的车管员将所收票款及用完的停车票存根上交收费员，停车票留给接班的车管员。车管员所收票款必须及时上交收费员处，不得长时间滞留。收费员应及时检查车管员的交接班记录，核查车管员的停车票和票款数量金额，及时查找出现的差错。车管员应估算停车票的使用量，不够时应及时向收费员领取，收费员应建立账本登记停车票的领用、退回情况。 第十四条 公司财务部与行政部将不定期的对车辆收费进行突击检查，查实车辆收费情况，如有舞弊行为将进行严厉惩罚，情节严重的，移交公安部门依法惩处。 第十五条 收费员收费后，将当天所收现金、支票及时交存银行，并将相应的收款收据“财务联”与交款单一并交公司财务部，收款收据“管理处联”则由收费员留管理处按月装订以备查验。
收费记录 第十六条
收费员应对每笔现金收支进行记录，内容包括：收费日期、单据号码、房号名称、车牌号码、费用所属期间、摘要及相关的明细金额。 第十七条
采用银行票据方式收取的收入，收费员应向公司出纳员落实到账情况，除上一条所列内容外，还应记录所收费用转入的银行账户名称等相关信息。 第十八条
收费员收取的现金应于当天送存银行，如无法在银行停止对外办公前交存银行，应最迟在下一工作日及时交存银行，对于跨月收取的款项则必须在当月交存银行。 第十九条
除根据管理处主任授权退付押金外，收费员无权支付现金，如临时急需可在电话报请公司负责人及管理处主任，经同意后先动用备用金，事后必须由公司负责人及管理处主任补签名。备用金不足的大额借款必须按规定办理借款手续，并在财务部的调配下支付款项。 第二十条 管理处应记录的账册如下：1、 《管理费、维修基金收费台账》：由房管理员按月记录应收款情况，收费员记录实收情况，记录后必须签名或盖章，以备稽核、检查；2、 《月卡销售记录台账》：记录月卡销售情况，记录后必须签名或盖章，以备稽核、检查；3、 《现金收费日记账》、《转账收费日记账》：由收费员按日分别登记，转账的收费应记录转入银行账号，与出纳员的记录一致，必须结出本日合计、本月累计发生额和余额；4、 《押金收退记录账》：按不同种类的押金分别建账，及时记录押金的收、退、存情况，并每月与公司财务部核对确认；5、 《水电费收费表》：记录代收代付水电费的收入情况，该记录应与《现金收费日记账》、《转账收费日记账》的记录一致； 第二十一条 《现金收费记录本》记录的要求：1． 除按规定允许使用红色墨水书写外，只能使用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不得使用圆珠笔或者铅笔书写；2． 每笔现金收费的收据、发票登记一行，日期、收据（或者发票）号码、房号、摘要、合计金额、明细金额和其他有关资料逐项记入相应栏内，要求做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整；3． 除现金交存银行的数字记在“贷方”外，其余收付费都记入“借方”各相关栏内，如退回借款等付出现金的事项，可在“借方”各相关栏内记为负数，且借方各明细栏目之和应与“借方合计”栏金额相等，（否则，该笔记录必有差错，必须查明原因，进行更正，直到平衡为止；）4． 每一帐页登记完毕结转下页时，应结出本日开始到上一行止的发生额合计数，记在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页”和“承前页”字样；5． 所收现金送交银行时，应注明现金解款单的编号或交易流水号，并将金额记入“贷方”栏内；6． 每天必须结出当天各栏目的合计数，并在摘要栏内注明“本日合计”字样，同时用红笔将该行上、下各划一条单线；（本行数字实际上正是《收费周》的每日实收的数字，以后就可以用该行数字与统计表的数字相互核对）；7． 注意，按照现金管理条例的规定，收费员所收现金应在当天送交银行，所以“借方合计”栏内金额应与“贷方”栏内金额相等，即余额应为零；如收费员在当日将所收现金送交银行后，又收到了现金，可将其放在保险柜内，但不允许将现金带回家；8． 每天结出“本日合计”后在下一行，结出本月初起至当日的累计数，并在摘要栏内注明“累计”字样，且用红笔在该行的下面划一条单线；9． 每月月底，在结出“本日合计”后，不必结出“累计”，而应结出“本月合计”，即本月初至本月未的总合计数。
数据汇总上报 第二十二条
收费员对收所收款项必须做到日清月结，按日填列资金收支日报表，并于下一工作日上报公司出纳员，所报数字务必准确，一经上报不得随意更改，如要更改必须说明原因。资金收支日报表应每日结清余额后及时填列，并于月度终了后，上交公司出纳员处，出纳员将所填数字与每日上报核对，如有差错，收费员应书面说明原因，上报公司确定处理办法。 第二十三条
管理处产生的各项收费表单，应及时上报公司财务部，有条件的管理处尽量提供电子文件，应上报的表单及上报时间列示如下： 1、 《本月管理费、维修基金应收清单》，当月5日前（节假日顺延，下同）上报当月管理费、维修基金应收/预收清单上报公司财务部，内容包括：栋号、房号、面积、收费标准、本月应收管理费、维修基金及总额； 2、 《管理费、维修基金应收及实收明细表》，次月5日前上报公司财务部：内容包括：栋号、房号、期初应(预)收额、本月应收额、本月实收、期未应(预)收额，逻辑关系如下：期初应(预)收额＋本月应收额－本月实收＝期未应收(预)额本期期初应收(预)额＝上期期未应(预)收额 3、 水电费抄表计算单及水电费欠缴清单，水电工次月5日前抄表报收费员，收费员根据抄表数量、单价等信息计算水电费，并列示欠收水电费清单，次月7日前上报公司财务部； 4、 《资金收支日报表》：次月7日前上报公司财务部，该表数字应与《现金收入日记账》、《转账收入日记账》的每日合计数一致。第二十四条
所有上报必须数字真实准确，逻辑关系清楚无误，各类数字之间应能相互验证，如出现差错必须查明原因。 第六章
备用金管理 第二十五条
为了应付物业管理工作中发生的，对房屋建筑及其设备、公共设施、绿化、环境整治等项目开展的维护、维修、整治及零星采购等紧急支出的需要，各管理处可向公司借支备用金5000元，作为上述紧急支出的周转资金。 第二十六条 备用金的保管、使用，由各管理部指定的专人负责，并报公司财务部备案；指定专人不得随意变更。 第二十七条 备用金的保管人员，必须严格按照本规定第1条所列的备用金的开支范围支付；备用金不得用于支付开支范围以外，如业务招待费、办公用品、五金材料的日常采购等费用，也不能用于虽属开支范围内，但不需要紧急支付的各项费用。 第二十八条 当紧急动用备用金数额较大时，应在事先向公司领导请示后，备用金保管人员方可借支给经办人员；如因未经请示而产生了不能报销的费用支出，由备用金保管人员承担相应责任。 第二十九条 费用支出的经办人员在办理完报销手续之后，应将所借款项尽快归还备用金的保管人员。 第三十条 备用金保管人员的工作变动时，管理部经理应督促其向财务部办理备用金的移交手续。 第三十一条 本制度由公司财务部负责解释。 深圳市****物业管理有限公司日物品采购及领用制度 第 一 章 总
公司各类物品的采购及领用实行事前计划、集中采购、分类管理、凭单领料的原则。第二条
本规定适用于公司总部各部门及下属各管理单位的物品采购及领用活动。第三条
本规定不包括固定资产及无形资产的购置行为。第四条
公司的物品采购及领用活动在单位负责人的领导下，由采购部统一管理。第五条
本规定所称物品使用部门含公司总部各部门及下属各管理单位。 第 二 章 物品需求计划第六条
各物品使用部门于月初按不同类别填制“物品需求计划单”，按月报采购部，“物品需求计划单”应注明所需物品的名称、规格、型号、数量、用途、质量及售后服务等内容，用途应详细具体。第七条
“物品需求计划单”由经办人制单，并经如下审批程序批准同意后，交采购部作为采购依据：经办人→部门经理→主管副总→财务经理→总经理第八条
“物品需求计划单”应分部门按年连续编号，一式四联，申请单位、采购部、财务部、库房各一联。第九条
“物品需求计划单”按以下分类分别填制：1. 维修材料类，2. 卫生用品类，3. 办公用品类，4. 工具类，5. 其他第十条
各物品使用部门编制的“物品需求计划单”所列物品应能够应付日常使用，并能应付可以预测到的突发事件所需物品，以减少紧急采购的发生次数。第十一条
“物品需求计划单”编制完后，如有迹象表明物品不够用时，应立即填写一份新的“物品需求计划单”，并按上述程序审批报采购部组织采购。第十二条
需要紧急采购物品的事件必须具有突发性，是发生前无法预测的。第十三条
需要紧急采购时，经办人应尽量尝试向部门负责人或总经理请示，在得到部门负责人或总经理认可后，组织采购；如确实无法与部门负责人或总经理取得联系，经办人先行处理。第十四条
紧急采购发生后，物品使用部门应在第一时间，补办“物品需求计划单”，并对紧急采购的必要性进行详细、充分的说明。如果该项紧急采购是相关人员应该能够预见，但由于其工作失误造成未能及时申请购买的，应追究当事人的责任。 第 三 章 采购及供应商第十五条
采购部综合各使用单位的“物品需求计划单”，结合库存情况，确定所需采购物品的名称、规格、型号、数量，并结合供应商的情况编制“采购订单”。第十六条
“采购订单”按如下审批程序批准后，由采购部向供应商下单订购：采购员→采购部经理→主管副总→财务经理→总经理第十七条
“采购订单”应连续编号，一式四联，采购部、供应商、财务部、库房各一联。第十八条
为保证采购工作能够顺利、有序地进行，各项物品都应选择2-3家供应商，作为物品的长期供应商。除供应商出现变更外，物品的采购都应向选定的供应商采购。第十九条
供应商的选择：由采购部收集有关供应商的资料，填制《供应商确认审批表》，报各相关部门联合会审评估，经总经理批准后予以确认，确认后报各相关部门备案。第二十条
所购物品出现质量问题，如属个别现象，由采购部负责退换；如果是经常出现或者出现质量问题的物品数量较大，应考虑更换供应商。第二十一条
采购物品时，应综合质量、服务、价格等各方面因素向供应商下单订购。首先在保证产品质量、售后服务等能够满足使用部门要求的前提下，选择价格更优惠的供应商。 第 四 章 物品入库第二十二条
采购员将所购的物品交库房，由保管员填制“物品入库单”。“物品入库单”应连续编号，一式三联，库房、采购部、财务部各一联。第二十三条
入库单上的物品应注明订单号，采购员在验收物品前应核对采购订单，核对并验收无误后，在入库单上签名确认。第二十四条
保管员依据“物品入库单”记录物品明细账，记录时应记录相应的“物品入库单”号。第二十五条
保管员应妥善保管财物，及时记录明细帐簿，并定期不定期地将实物与帐簿核对，做到账实相符。其中，月度终了时，必须进行盘点，如账实不符，应尽快查明原因。 第 五 章 付
款第二十六条
货款应采用月结的方式结算，并以银行票据为主要的支付手段，尽量避免使用现金。如情况所限必须使用现金的，应与财务部沟通确认后予以支付。第二十七条
货款到期时，由采购员填制“付款审批单”，向财务部申请付款。“付款审批单”应附相应的“采购订单”、“物品入库单”、供应商发票及明细清单等单据，并按付款审批程序审核。第二十八条
财务部依据审核批准的“付款审批单”开具支票或汇票，交采购经办人，由采购经办人向供应商办理付款结算手续。财务部不直接面对供应商。 第 六 章 物品领用第二十九条
各部门领用物品时，应填制“领料单”。 “领料单”上应注明具体的用途，明确支出的性质。第三十条
经常使用的低值易耗品应如灯泡等应做到以旧领新。 第三十一条
工具类物品，应按领用人分别建立领用档案，登记领用情况，以便在员工离职时，审查员工的工具领用情况，避免工具的丢失。第三十二条
“领料单”应按年连续编号，一式三联，领料单位、财务部、库房各一联。第三十三条
领用“物品需求计划单”已列范围内的物品时，由部门负责人签名即可领用。领用非“物品需求计划单”已列范围内的物品时，应另填“领料单”，除部门负责人签名外，还应由总经理签名同意方可领用。第三十四条
领用“物品需求计划单”已列范围内的物品时必须注明“物品需求计划单”号，以备审查。第三十五条
月度终了时，保管员应将当月发出物品的财务联送交财务部，财务部据以进行账务处理。