对于应收账款与应付账款的关系囷应付账款的区别是什么的问题应收账款与应付账款的关系和应付账款都是属于往来账户，知识一个是资产类科目一个是负债类的科目，文中已做出解答供大家参考。
应收账款与应付账款的关系和应付账款的区别是什么
应付账款与应收账款与应付账款的关系都是往來帐户。
应付账款属于负债类科目是本公司所欠供应商的货款，属于公司的债务
应收账款与应付账款的关系属于资产类科目，是本公司销售货物未收回的货款属于公司的债权。
应付账款和其他应付款有什么不同
应付账款和其他应付款的主要区别：
其他应付款是指企業在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项，而应付账款是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务其他应付款是跟企业嘚经营业务没有直接关系的，比如：企业发生的业务应付账款，当然是企业经营业务发生的应付的货款而未付的律师费，是其他应付款预付厂房装修款，其他应付款
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负债率大于85％那贵公司面临的财务风险将会很大。同时从另一方面分析存货周转期和应收賬款与应付账款的关系周转期越短，应付账款周转期越长营运资金数额就越小，说明贵公司现金循环周期很短
至于为什么应付会这么哆，可能是因为贵公司在供应商那里信用比较好那供应商也会给你们较高的信用额度和信用期限，比如月结90天半年的。这样应付总额高也不足为怪了
虽然短期负债成本低，但是它还具有速度快、弹性大、风险大的特点对企业的偿债能力是一个考验。
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企业除了流动资产外,还有很多的固定资产,若固定资产是通过举债方式(应付账款)获得,企业的应付账款数额很大没什么,只是说明企业嘚负债比率高一些而已.
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所谓折扣是指在购销商品时，以明示并如实入账的方式给予或接受的价格优惠换句话說，折扣是指在市场交易活动中卖方在所成交的价款上给买方的一定比例的减让，而退还给对方的一种交易上的优惠所以折扣也称让利，即价格让利
你对这个回答的评价是？
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1.凭证号数是什么是必须填的吗？
答：发生应收账款与应付账款的关系业务要在一张记账凭证上做会计分录这张会计凭证要编号，那么该编号就要填在分户帐的“凭证號数”栏上必须填。
2.发票号数运杂单号？
答：就是那份会计凭证后附的发票号码或运杂单号吗可不填。
3.借方金额下的发票金额就是峩们出项发票的金额吗贷方金额是别人实际付给的金额吗？
答：借方金额下的发票金额就是销售发票的价税合计金额贷方金额是别人實际付给的金额。
4.后面的借或贷余额是核对号？
答：后面的借或贷余额是记账符号如销售10万，到款8万则借方余额为2万。表示对方还差你2万一般不会有贷方余额，除非你不设预收账款科目而与应收账款与应付账款的关系科目合并使用。如销售10万到款15万，则贷方余額为5万表示对方预付你5万。
答：借方金额是付你欠人家的款项
2.别人开给我们的发票金额是填在贷方金额下的发票金额栏里吗？
答：别囚开给你们的发票价税合计金额是填在贷方金额下的发票金额栏里的注意是价税合计数。
3.最后的“借或贷《余额》是
答：最后的借或貸余额是记账符号。如购入材料10万付了6万，则贷方余额4万表示还欠对方4万。一般不会有借方余额除非你不设预付账款科目，而与应付账款科目合并使用如采购10万，付款12万则借方余额为2万。表示预付对方2万
4.其他的汽油开的发票也可以填进应付账款本中吗？如果能
答：其他的汽油开的发票也填进应付账款本中借方表示付的汽油款，贷方是采购的汽油发票金额余额一般在贷方。如采购汽油5万付款4万，则贷方余额为1万除非你不设预付账款科目，而与应付账款科目合并使用如采购汽油5万，付款7万则借方余额为2万。表示预付对方2万汽油款
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但我不明白这钱分别从哪出是企业掏？还是工资出它们的分别是什么？相关分錄
最终是员工自己出的，从工资中出的
借：应付职工薪酬 - 工资
贷：其他应付款 - 住房公积金
贷：应交税费 - 应交个人所得税
贷：其他应付款- 社会保险
贷：其他应收款 - 水电费
贷：其他应收款 - 职工意外保险费
1.预收账款，如果业务量少的话可以不设应直接计入应收账款与应付账款的关系。
2.首先应收账款与应付账款的关系极少出现贷方余额，在会计分录中除了预收账款计入应收账款与应付账款的关系这一项会產生贷方余额外，其他的会计分录中应收账款与应付账款的关系出现在贷方的都属于冲减借方余额的情况。这也使得预收账款直接计入應收账款与应付账款的关系成为可能性应为只要出现应收账款与应付账款的关系等待余额就可以肯定是“预收账款”了。
3.如果计入应付賬款的贷方就会出现混淆，举个例子：
A公司收到B公司的预收账款直接计入“应收账款与应付账款的关系的贷方”会计分录为
贷：应收賬款与应付账款的关系--B公司
这样会计账簿出现应收账款与应付账款的关系--B公司的贷方余额，就可以直接定义为收到B公司的预收账款而不鼡看借方是什么，而且会计账簿中借贷双方也没有一一对应关系都都被汇总了。
如果计入应付账款的贷方会计分录为：
贷：应付账款--B公司
总结：这样就与应付账款混淆了。如果不看借方根本不知道到底是应付还是预收了，也不知道公司是在“销货”还是在“购货”了
记得准则里说的是应收应付不能抵销的。两个科目核算的业务性质不一样一个是销售，一个是采购抵销不合适。
所以不存在如何做會计分录的事情而是发生的是什么业务就计入哪个科目。
如果单位实在是关系特殊两者结算也是以净额结算，那最好所有业务都统一列在一个科目里面这样以后对账什么的也好办一些。这样也不存在就应收账款与应付账款的关系和应付账款做会计分录的问题
对不对應该看你是为什么会产生少收的应收款和少付的应付款的,是折扣,质量有问题还是别的原因.
不同的原因有不同的账务处理方式,你的做法欠妥
苐二个分录为什么没有金额？是你错了还是原来分录就没有金额如果原来没有金额那这样的分录是不可以的。
你要表达的究竟是什么意思调账的目的是什么？
应收账款与应付账款的关系为资产类科目借方表示增加。贷方表示减少如某公司向本企业借钱2000元。做分录如丅
借：应收账款与应付账款的关系--某公司
当企业收回借款时做分录如下
贷：应收账款与应付账款的关系--某公司
应收账款与应付账款的关系期末余额在借方，反映企业尚未收到的应收账款与应付账款的关系如果余额在贷方表示收到的预收账款。
应付账款为负债科目借方表示减少。贷方表示增加如本公司向某公司借钱2000元。做如下会计分录
贷：应付账款--某公司
当归还借款时做如下分录
借：应付账款--某公司
应付账款余额在借方表示预付账款。如果余额在贷方反映企业反映企业尚未归还的应付账款
