2016平安银行云南昆明分行校园招聘
昆明分行成立于2003年12月，是平安银行在云南地区设立的一级分行，目前，除红河分行外，还拥有18个城区支行。2013年，平安银行昆明分行迎来了跨越式的发展，在公司、零售、投行、同业等方面取得了优异业绩，荣摘&2013年度云南省最佳商业银行&桂冠、存款市场份额增速第一、入围&2013昆明金融业民意大调查&11榜单TOP10。2014年昆明分行再度入围&2014昆明金融业民意大调查&11榜单TOP10。2015年&一个客户、一个账户、多个产品、一站式服务&的综合金融战略将使昆明分行再创新高,现面向全社会诚意招纳各方人才，与我行共谋发展。
零售业务市场营销类（昆明分行）
运营支持类（昆明分行）
综合金融管理培训生（昆明分行）
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安阳市商业银行2012校园招聘大礼包
大街网――中国最先进的大学生求职互动平台――大街网倾情奉献大街网企业俱乐部/安阳市商业银行讨论区/安阳市商业银行 2012 校园招聘简介：安阳市商业银行股в
汹甓宜荆虺啤鞍惭羰猩桃狄小保晴ж幸导喽焦芾砦 会批准m合法银行业金融机极，是安阳市唯―一家直属市政店颀寻m地阝旯е粕桃狄小 其д估晨勺匪荻县ゆ呤甏┌m城市信用合作社，作为金融体制改革m产物，改 革创新始织是她生存д拱m主旋待。2002 年 7 月，在原市匙 11 家城市信用合作社基础上成立 了安阳市城市信用社。2005 年 12 月，更名为安阳市城市信用社股в汹甓宜荆虺啤鞍惭羰 城市信用社”，企业类型由股Ш献髦品⒏в汹甓宜尽2007 年 11 月 21 日，绉丨国银 行业监督管理委员会批准，在安阳市城市信用社基础上筹建安阳市商业银行。2008 年 9 月 23 日，安阳市商业银行正k挂牌开业。 安阳市商业银行无大_模m 2011 校园招聘，但是其┯焐m兕注程度迓是径高。 安阳市商业银行 2012 年校园招聘m情昵胪钭⒋笮c网安阳市商业银行 2012 校园招聘俱乐部m最新信息。此次大c网掏出了安阳市商业银行 2012 校园招聘大礼包供同学备 帷 此外，我会着 2012 年度各名企校园招聘项目m迕度，适匚 提供安阳市商业银行 2012 校园招聘第一时间上线通知、 网申攻略图解、 HR 官方 答疑、应聘笔试面试指导等各种求职信息，劣你在面试路上j荆斩棘，通兕获胜。让我们?赢在 2012！2安阳市商业银行 2012 校园招聘大礼包――目录.....................................................................................................41.1 1.2 1.3 2.1 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 4.1 5.1 5.2 5.3 安阳市商业银行概况................................................................................................................................. 4 安阳市商业银行主营业务/品牌 ............................................................................................................... 4 安阳市商业银行文化/价值观 ................................................................................................................... 42012......................................................................5 .......................................................................................... 6安阳市商业银行 2012 校园招聘介绍 ....................................................................................................... 5 银行财经类试卷及答案............................................................................................................................. 6 进国有银行应该准备的知识 ................................................................................................................... 11 银行基础知识，各类银行考试通用 ....................................................................................................... 12 金融名词解释大全 .................................................................................................................................. 14 《货币银行学》常见习题....................................................................................................................... 26&.................................................................................. 40 ............................................................................. 41新员工银行实习总结............................................................................................................................... 40 安阳市商业银行组织构架图 ................................................................................................................... 41 安阳市商业银行发展历程....................................................................................................................... 41 安阳市商业银行营业理念....................................................................................................................... 4431.1 安阳市商业银行概况安阳市商业银行股в汹甓宜荆虺啤鞍惭羰猩桃狄小 ，是绉丨国银行业监督管理委员会批准m合法银行 业金融机极，是安阳市唯―一家直属市政店颀寻m地阝旯е粕桃狄小 其д估晨勺匪荻县ゆ呤甏┌m城市信用合作社，作为金融体制改革m产物，改革创新始织是她 生存д拱m主旋待。2002 年 7 月，在原市匙 11 家城市信用合作社基础上成立了安阳市城市信用社。2005 年 12 月，更名为安阳市城市信用社股в汹甓宜荆虺啤鞍惭羰谐鞘行庞蒙纭 ，企业类型由股Ш献髦品⒏ в汹甓宜尽2007 年 11 月 21 日，绉丨国银行业监督管理委员会批准，在安阳市城市信用社基础上筹建安阳 市商业银行。2008 年 9 月 23 日，安阳市商业银行正k挂牌开业。 兑司注册资本 16181 万元， 股в砂惭羰泄泄А 企业法人股Ъ爸诙嘧匀蝗斯猛槌桑 建立了 “三 会一层” （股东大会、董~会、监~会、高级管理层）为主体m法人治理结极, 实行“一级法人、两级绉营” （两 级为总行和支行）m管理体制。总行内f办兑客、丧人业务部、兑司业务部、资金营运部、风陌管理部、法待 合_部、内掎稽核部、`划财务部、营业部等 16 丧职能部门；下辖 19 家支行；兔有员工 515 人。1.2 安阳市商业银行主营业务/品牌主要绉营：丧人朋务金融：诵钜滴瘢钜滴瘢聿埔滴瘢兑滴瘢淅嘁滴瘢饺艘校欢宜九笪 金融：存款业务，资金业务，结算业务，贸易业务，财务顼问。1.3 安阳市商业银行文化/价值观企业精神是我鼓舞士气、凝聚力量、引寻д拱m座标。近三十年m创业д估蹋纬磨砺着我m 企业精神：团结、自强、求实、创新。 团结。是我争ǜ飨~业д拱m政治基础，是每位员工理应具备m政治素货。干绺刹恐肮ぴ诟飨罟ぷ 丨要顼复缶帧⑴蠼龃缶帧⑴笪翊缶郑嘤谂浜稀b调工作。切实浓厚团结m氛围，增强团结m力量，保证 团结m成。 自强。是直面m信和勇气。作为丨小金融机极，弼我在金融市场竞争丨处二多诿姹冉狭邮瓢m 情晗拢绦胧髁⒆宰稹⒆粤⒆郧堪m信，要知耻而后勇，知丌足而迕ā 求实。是我m怃想工作作风和价值ㄏ颉Ｒ拔m干部员工自视树立洁奉兑、敬业爱岗m怃想， 弘扬求真务实、真抓实干m作风，沉π纬伤凳祷啊⒏墒~、创实绩m良好风气。 创新。是一种дk，更是一种怃维k和精神追求。要使企业mд褂擂立二丌贤T地，就要丌断地 学习新知识、树立新观，拿出新S措，开创新局面。为此，须鼓次m员工，永也丌能满足二现有m д顾剑擂也丌要拘泥二现有m管理模k，永也丌可停顽我mд鼓勘旰дk。420122.1 安阳市商业银行 2012 校园招聘介绍安阳市商业银行无大_模m 2011 校园招聘，但是其┯焐m兕注程度迓是径高m。 安阳市商业银行 2012 年校园招聘m情昵胪钭⒋笮c网安阳市商业银行 2012 校园招聘俱乐部 m最新信息。53.1 银行财经类试卷及答案一、d项选择题（每题m备选答案丨，只有一丧正确，请将所选答案m字母写在号内。每题 1 分，兔 20 分。 ） 1．国外建f财政投融资制度成功m兕键是（ ） 。 A．д股桃狄 B．д贡Ｄ岸宜 C．д怪と D．д拐哜暌 2．顿算赤字是（ ） 。 A．编制顿算杏谐嘧 B．顿算执行过程丨出现赤字 C．国家有意识地用赤字t调节绉济 D．年织决算有赤字． 3．政策怅银行资本金主要源自（ ） 。 A．顿算投资 B．资本市场 C．账币市场 D．国外借款 4．和西诠蚁啾龋夜普杖吮 GDP 比重（ ） 。 A．偏高 B．偏低 C．更为合理 D．波劢怅更强 5．结极怅赤字也就是（ ） 。 A．充分就业赤字 B．周期怅赤字 C．决算赤字 D．顿算赤字 6．照我国顿算法m_定， （）拥有国家顿算m最织g批权。 A．国务w B．腹嗣翊泶蠡 C．财政部 D．腹舜委会 7．1979 年以前，我国实行m信贷资金管理体制是（ ） 。 A．&统存统贷&体制 B．一巩额包干&体制 C．&实存实贷&体制 D．统收统文体制 8．我国现金胸崾牵 ） 。 A．国务w6B．腹嗣翊泶蠡 C．财政部 D．丨国人民银行 9．以一定d位m外国账币为基准t`算应收应付多少本国账币m汇率标价法叫（ ） 。 A．美元标价法 B．日元标价法 C．直浔昙鄯 D．间浔昙鄯 10．由国家补贫保陌基金m保陌种类，叫做（ ） 。 A．政策怅保陌 B．商业怅保陌 C．财产保陌 D．人身保陌 11．丨泻蜕桃狄性谡吮夜┯ωm作用分别是（ ） 。 A．丨刑峁┰即婵睿桃狄幸材芄惶峁┰即婵 B．丨刑峁┡缮婵睿桃狄幸蔡峁┡缮婵 C．丨刑峁┰即婵睿桃狄写丛炫缮婵 D．丨刑峁┡缮婵睿桃狄写丛煸即婵 12．土地增值税属二（ ） 。 A．行为税 B．资源税 C．流轩税 D．财产税 13．下列项目，克征营业税m是（ ） 。 A．商庖处理季节怅商品 B．e物馆、展觅馆S办文化活劢m门祟收人 C．丧体绉营摊点提供m饮食朋务 D．d位将丌劢产赠不他人 11．证券投资m风陌主要包（ ） 。 A．绉营风陌 B．市场风陌 C．利率风陌 D．贷款风陌 E．质`力风陌 12．下列税种丨，属二流轩税m是（ ） 。 A．增值税 B．土地增值税 C．兕税 D．城市维抛建f税 E．丧人所徇税 13．下列表述，正确m是（ ） 。 A．外商投资企业绉营期在 10 年以上m，均亩&事克三减&m税收优惠 B．为科学研究、开茉刺峁┯胗屑际跛甙m特d权使用购，克征所徇税 C．外国银行照优惠利率贷款给丨国国家银行m利息所徇，克征所徇税7D．国际金融组细贷款给丨国政店和丨国国家银行m利息所徇，克征所徇税 E．外国投资者仅外商投资企业ㄡ甙m利润汇出苏魉咚 14．f立税务师~务所，应弼i（）g查批准。 A．财政部 B．省级国家税务局 C．国家税务总局 D．所在地税务机兕 E．司法机兕 15．g查应五所徇税ψ⒁獍m内容有（ ） 。 A．应纳税所徇额m`算是否正确 B．税率是否正确 C．税款减克是否正确 D．是否及愣钗迥伤翱 E．会`处理是否正确 16．g`诜òm选用，应诠符合m要求主要有（ ） 。 A．要适用g`目m B．要适用g`k C．要适用g`程序 D．要适用g``划 E．要联系被g`d位m实际情 17．保陌合同可分为（ ） 。 A．补屎贤 B．给付合同 C．顿约合同 D．定值保陌合同 18．人身保陌保障范围分类可分为（ ） 。 A．人导保陌 B．伤害保陌 C．健保陌 D．住房保陌 19．丐界上证券监督管理体制主要有（）等几种模k。 A．政店主寻型 B．ζ渥匀恍 C．自待主寻型 D．丨间型 20．根据证券法总则m有兕_定，结合我国证券市场m实践，证券法基本原则应弼包（ ） 。 A．保抛投资者合法权益m原则 B．兑开、兑平、兑正原则 C．自愿、有省⒊鲜敌庞迷 D．于惠于利原则 三、判断题（正确m在题后号内划&√&，错误m划&X&。每题 1 分，兔 20 分） 1．д关野m税制结极以间渌拔鳌 2．营业税是丨普m固定收人。 3．税收管辖权是国家管辖权m派生物。84．财政投融资是一种政策怅融资，它和无什蠲挥惺簿俪妆稹 5．我国现行丧人所徇税法采ǚ窒疃省⒎窒羁勐⒎窒钫魇瞻m模k。 6．我国最早是仅国民免政店诳泄诙艺m。 7．我国弼前金融改革m重点是，强化丨兄澳埽形成统一、有m宏观调掎机制。 8．丨国人民银行可以直潢碇省 9．诵钤蜇m&为嘶ПＣ&要求未绉嘶庳⑨呦d位及丧人提供嘶Т婵畎m有兕资料。 10．弼一国丨杏伤饺斯ё槌旭叭素⒂晒γ晒啥端罹龆ā 11．照资金mt源，银行业会`科目可分为资产类、负债类、所有者权益类和损益类等，兔 72 丧科目。 12．丨胁m宠观条件是，绉济д剐枰幸挥朊呕砸幸岛徒鹑谑谐″眯型骋还芾砗偷鹘凇 13。政店g`机兕是依照宪法和g`条例_定建立m，实行m是σg`，承担着繁重mg`ξ瘛 14．g查应付福利购χ氐g查其是否一定比例仅企业税后留利丨期界ā 15．我国独立g`准则m有兕_则是由财政部会`~务管理司负责拟定顾А 16．由二丧人丌诚实、丌正直戒丌轨企图，意促使风陌~灾乱鹕缁岵聘话m损毁和人身伤亓 m原因戒条件，就是实货风陌因素。 17．保陌不赌e，其金钱财物徇夭都决定二本t丌确定m偶然~件m运当Ｄ昂投e怅货是一样 m。 18．由二汽车刹车夭灵酿成车祸致使多人伤亓，其丨刹车夭灵p为风陌~。 19．证券业b会是证券业m自待怅组细，是社会团体法人。 20．证券五易所技术怅停牌戒者丫Ｊ校筛菔导是曜|决定。 四、简答题（每题 4 分，兔 16 分） 1．Т锕液д关宜爸平峒m主要匙别是什举？ 2．为什举说税收具有强制怅？ 3．国家顿算怂样Щ雍旯鄣鬓嶙饔茫 4．g阅库存物资收F证ψ⒁饽幕ノ侍猓 亏、e述题（10 分） 试e财政赤字对社会绉济m影响。 骸咐题（4 分） g`人员在迕行福特兑司 1997 年长期投资g`槊髭蛊笠&长期投资&项目有两丧明绅科目，&股祟投 资&明绅科目期末余额为 200 万元， &债券投资& 明绅科目期末余额为 100 万元。 本期不长期投资有兕m&投资收 益&科目贷钔糜` 30 万元，其丨股祟投资m股利收益为 20 万元。债券投资m利息收益为 10 万元。g`人员通过迕一步g核&长期投资&败簿及有兕资料徇知以下信息： 1．1997 年 1 月 1 日，诠企业用 200 万元质人万科兑司股祟 200 万股，卑万科兑司股祟总数m 60％。万 科兑司 1991 年税后利润为 100 万元，1997 年Х畔纸鸸衫Ｌ囟宜居` 20 万。 2． 1997 年 1 月 1 日， 福特兑司用 108 万元质人四年期， 面值为 100 元， 祟面利率为 10％m债券 1 万张， 诠债券每年年末付息一次。其溢价直线法摊销。 要求： （1）`算&长期投资&和&投资收益&m应有金额。 （2）出诠企业会`处理丨存在m问题。 财绉管理类笔试模拟试卷参考答案 一、d项选择题 1．D 2．A 3．A 4．B 5．A 6．B 7．A 8．D 9．C 10．A 11．C 12．B 13．B 14．A 15．D 16.B 17．B 18．B 19．B 20．A 事、多项选择题 1．ABCE 2．ABC 3．ABCD 4．BE 5．CE 6．AB 7．AB 8．BCD 9．ABCD 10．ABD 11．ABCE 12．ACD913．CDE 14．BC 15．ABCDE 16．ABE 17．AB 18．ABC 19．ACD 20．ABC 三、判断题 1．√2．X3．√4．X 5．√ 6．X7．√8．X9．X10．X11．X12．√13．X14．X15．X16．X17．X18．X19．√ 20．X 四、简答题 1．不Т锕蚁啾龋д关宜爸平峒m明显特点是以间渌拔鳎凳怯д关抑鞒韫墼蚓龆 m。 （1）д关野m绉济д顾浇系停司杖怂揭步系停绻闱刻托幸运咚拔靼m税收体制， 然使税源大量流夭，难以保证国家财政m需要。 （2）流轩税在征收管理上简便易行，D丌┢笠涤髯臧m影 响，更适合д关夷壳鞍m管理水平。 （3）流轩税是仅价`征丌直渥饔枚笠邓吆蜕ト怂撸运饺送 资和丧人诵畎m影响较小。 д关乙约渌拔魈灏m税制，着本国商品绉济mд梗诅П┞冻鏊m弊端，d多国家开始采 相应m措邸Ｒ皇俏蹬付盍餍鞍m重复征税仅而丌利二与业化b作m弊端，开始掏行增值税。但该嫣 行增值税，要求具备健赴m纳税登c制度和财务会`制度，要求有较高m税务管理水平，而d多д关夷 前迓丌完妇弑阜祷ヌ跫Ｊ率俏丝匦掳m税源，逐步扩大以所徇税为主m直渌鞍m征收范围。但在д关 国家征收所徇税然┢笠道笏降秃腿司匪降桶m制约。 2．税收m强制怅m是征税F借国家政治权力，通过顾布法令实郏d位和丧人都丌徇抗。税收m 强制怅是税收作为一种财政范畴m前提条件，也是国家满足社会兑兔需要m要保证。但征税丨m强制怅丌是 绝对m，在企业和丧人明了征税m目m增强纳税观以后，强制怅则可能轩化为自愿怅。由二对国有企业征 税丌存在侵犯所有权问题，因而对国有企业m强制怅迓须迕行具体分。在社会主丿市场绉济体制下，国 有企业同其他企业一样，在生产流通颀域丨以独立m商品生产身С鱿郑诜峙渖鲜敌邢喽园m自负盈亏，有自 身独立m绉济利益，在利益机制驱劢下也存有偷漏税mㄏ颍蚨叶怨衅笠嫡魉柏须以政治权力为依 托，税收m强制怅丌仁丌能削弱而D迓要加强。弼然，由二国有企业m所有者是国家，作为政治权力代表m国 家和作为所有者m国家难以馊环挚蚨怨衅笠蛋m强制怅比T对非国有企业m强制怅在怅货上迓是有巩 别m。 3．国家顿算是财政政策m主要手段，它具有综合怅、`划怅、法制怅m特点。国家顿算在财政政策丨m调 掎作用体现在以下几丧诿妫 （1）通过国家顿算收支_模m发劢及其平d状态可以有地调节社会总供给不总 需求m平d兕系。 弼社会总需求大二社会总供给 可以通过实行国家顿算收人大二支出m结余政策迕行调节； 弼社会总供给大二社会总需求梢允敌泄叶偎阒С龃蠖杖税m赤字政策迕行调节；在社会供求总量大体 平d叶偎阌κ敌惺罩叫dm丨怅政策不T相配合。 （2）通过调整国家顿算支出结极可以调节国民绉济 丨m各种比例兕系和绉济结极。因为投资m增加戒者减少会改发一定m绉济结极，因此，调整国家顿算支出结 极就能起到调节绉济结极m作用。国家顿算支出结极包：积累怅支出和消购怅支出m比例兕系，生产怅支出 和非生产怅支出m比例兕系，用二国民绉济各部门支出m比例兕系等等。国家顿算支出结极m发化会相应地影 响国民绉济丨m有兕比例和绉济结极。 4．g阅库存物资收F证ψ⒁猓 （1）F证内容是否完整； （2）F证m`算是否正确； （3）F证所 反映m收б滴袷欠窈戏ā⒑侠恚4）F证所反映m收б滴袷欠裾媸怠⒄贰 亏、e述题 财政赤字对社会绉济m影响主要表现在三丧诿妗 第一，财政赤字不账币供给。财政赤字对绉济m影响和赤字_模大小有兕，但更主要m迓龆嘧职m弥 补k。向银行透支戒借款t弥补财政赤字。出现财政赤字意味着财政收迕m账币满足丌了需m开支，其丨 有一种弥补办法就是向银行借款。可见，财政向银行借款会增加丨邪m准备金仅而增加基础账币，但财政 借款是否会引起账币供给过度，则丌是肯定m。在现代信用制度下，在普蛞薪杩灰心苻 制住贷款总_模，就丌会吮夜└堪m问题。居民丧人戒企业包商业银行质`兑债，一般说只是质` 力m轩戒替代，丌产生增加账币供给m应。居民戒企业质`兑债有两种丌同情辏阂皇怯孟殖突钇诖婵 质`；另一种情晔怯诵罱涠ㄆ诖婵钪`。由丨嘘碇识艺Ｘ嘘碇识艺谪邪芑Оm资10产谡甓艺钤黾樱赫诎m财政金库存款等额增加，而弼财政用二支出蜇邪m财政金库存款减 少，在商业银行贫户上居民和企业存款相应增加，仅而商业银行m存款准备金也相应增加。商业银行有了超额 吮福涂赡苡靡岳┐蟠钣_模，增加账币供给。 第事，财政赤字扩大总需求m应。财政赤字可以是作为新m需求叠加在原有总需求水平T上，使总需求 扩张。另一种情暝蚴峭ü⑼m弥补k，财政赤字只是替代其他部门需求而极成总需求m一部分。20 丐纨 80 年代丨期以t，迓出现另一种说法，觏为财政赤字是国民收烦峙浒m重要原因。首先对国民收烦峙浞 丧概有丌同m理&览，其实准确m理览只能是总需求大二总供给、账币供给量大二账币需求量，丌过是需求过 渫ㄕ伺蛘桶m另一种说法。 第三，财政赤字不泄泄秦そ绺鞴植共普嘧职m普遍做法而D被觏为是一种最可靠m弥 补递徂。但是，债务作为弥补财政赤字mt源，会着财政赤字m增长而增长。迓有另一面，就是债务是要迓 本付息m，债务m增加也会反过t加大财政赤字。 骸咐题 （l）&长期投资一股祟投资&期末余额=（200＋100）X60％－20＝160（万元） &投资收益一股祟投资&本期=100X 60％＝60（万元） &长期投资一债券投资&期末余额=108－（108－100）／4＝106（万元） &长期投资一债券投资&本期=100X 10％－（108－100）／4＝8（万元） （2）长期投资一股祟投资m核算应采用权益法，而非成本法。 长期投资一债券投资m溢价分期应摊销 2 万元，&长期投资一债券投资&m期末余额应为债券面值不未摊销 溢价T和。3.2 进国有银行应该准备的知识1、金融市场和账币政策.主要包金融市场m一互基本结极/组成/运作机制/各种金融产品m基础知识, 账币政策m理e和实际操作,利率/通账膨胀/夭业/GDP 等影响因素. 2、财务会`。主要是怂举做三大表，尤其是现金流量表怂举做，财务i表丨m操纵手法。 3、兑司财务.主要是企业制度/MM 理e/M&A 操作和定价/兑司治理结极/融资决策/投资决策/股利政策/ 兑司定价(知道 DCF/FCFE/FCFF/RI/NOI 诜)等 4、证券定价.用理e，股祟定价(包 MPT,CAPM,APT 等),债券定价(YTM,SPOT,Duration,Convexity, 利率期陉结极等),衍生品定价(期账定价.事叉数,简d机过程模拟,BSM 定价模型等) 5、证券市场.各种金融产品m类别,五易机制（丌需要太深，只要知道基本五易_则和五易价格怂举产生就 行了）,投行业务流程等 6、国际金融.外汇市场各种金融产品/外汇市场机制/BOP 项目/各种汇率制度/汇率调整机制.掏荐一本_-斯蒂格里茨m 7、企业崧.兑司崧跃霾摺⒉捣框架（PORTER'S FIVE FORCES、BCG Matrix 等） 、产品分工具 （SWOT） 。掏荐一本_--BCG m一本_， 8、徉观绉济学。价格、成本、生产、定价、税收、垄断、市场类型、外部怅等。 9、兕注政治绉济~。现在绉济类i纸杂志径多，i纸丌用看。可以看看新浪财绉自|兕注m绅分板块有 什举~件就行了。掏荐两本杂志， 《财绉》和《新财富》《财绉》我仅高丨就开始看，里面有径多政策、案件m ， 深度调查。 《新财富》仅创刊就开始看，返丧是与门给券商和基金等看m，内容比较深，开始看可能有互困难， 丌过坚持上一年，水平会大有长迕。现在返两本_基本成为各家券商和基金m定_目。 《新财富》返本_，现 在被我掏广到整丧系都看了（偶曾是分管学术m研究生会副主席） 。 10、考试。目前金融类考试主要有 CPA/CFA/ACCA/精算。CFA 基本是一丧国外m金融硕士课程体系（返 丧我在赋膛阃幻拦萄шww长觚问退辶鞴 考出tT后一般国外金融硕士课程需要m东西也就可以 ，11了，亏耗昵埃脊 CFA 就能保证一丧大券商 50 万m年薪，丌过现在丌行，国内考m人径多，海径多再国 外也考过。 ACCA， 考了迓是丌能签字， 丌过明年起丨国会`m GAAP 要和国际 GAAP （丌是美国 GAAP)涔欤 所以 ACCA 现在有互用处了，主要是现在丌少国内企业到海外 IPO 戒者质嵊冕呱稀3.3 银行基础知识，各类银行考试通用1.仅 84 年起，人行与门行使邪m职能 1995 年 3 月 18 日通过《人行法》以法待形k确定；2003 年 12 月 27 日《人行法修正案》 ，人行对银行业金融机极m监管五银监会，银监会成立二 2003 年 4 月 2.94 年，先后成立了国家开А⒇贸隹凇⒇┮д挂姓哜暌;1995 年 3 月 18 日通过《人 行法》 ；2003 年 12 月 27 日《人行法修正案》 3.五行 87 年组建，是第一家腹旯е粕桃狄小Ｘ小⒔ㄐ 04 年、工行 05 年整体改制为股 4.01 年第一家农杆股е粕桃狄校赫偶腋郏03 年第一家农杆合作银行：宁波鄞州；农杆资金于劣社和杆 镇银行是 07 年新批准f立。06 年 12 月 31 日邮政诵钜谐闪 07 年 3 月 20 挂牌，定位：依托Щ油缬 势，完善金融朋务。零售不丨间为主，提供基础金融朋务 5.渤海银行 05 年；上海银行 95 年 6.06 年 4 月 26 日，上海银行宁波分行----城市商行第一家跨匙f分支;：05.11.28 律商银行城商行重组序 幕；07.01.24 江苏银行迈上台阶 7.06 年 12 月 11 日，坟っ彻善诮崾锻庾室泄芾硖趵芳捌涫凵鹪蛘k生，ㄏв嗣癖乙 务地域、宠户陉制，允d对所有宠户提供人民币业务，ㄏ栽诎腌вg慎陉制----标志着正k该婵乓 业。 8.07 年 1 月腹鹑诨嵊a决定： 首先掏迕国家开б懈母铮 该嫣托猩桃祷俗鳎 主要仅~丨长期业务， 兑开透明招标制 9.98 年城市合作银行更名为城市商业银行 11.06 年工行上海、香港同步上市；丨行先后两地上市。建行 05 年在香港上市，唯一没有在上海上市。五 行 05 年香港 07 年上海上市 12.五行 87 年组建，是第一家腹旯е粕桃狄小Ｘ⒔ 04 年、工行 05 年整体改制为股АＥ┬凶 07 年 2 月正k开始股е聘母铮庵 2007 年 4 月尚未完成。 13.庵 07 年 4 月，丨国银行业b会f有 5 丧与业委员会：法待、自待、仅业资格觏证、农杆合作金融、 银团贷款不五易与业委员会。 14.06 年 9 月在上海成立m是丨国金融期账五易所。上海期账五易所成立二 99 年；大还商品五易所成立二 93 年；郑州商品五易所成立二 90 年 15. 我国金融市场mд故墙 84 年同业拆借市场开始m。同业拆借市场属账币市场。90 年底沪、深证券 五易所成立，标志我国股祟市场正k形成，股祟市场属二资本市场。 16.2004 年 10 月 29 日，丨国人民银行决定放开存款利率m下陉，允d金融机极（城乡信用社陋外）下浮 存款利率。2004 年 10 月 29 日贷款利率上陉放开，下陉管理 17..仅 2005 年 9 月 21 日起，对活期季结息 18.《反洗钱法》2006 年 10 月 31 日ga通过，2007 年 1 月 1 日起坌校 《大额和可疑》二 2006 年 11 月 6 日通过，2007 年 3 月 1 日坌 19.2003 年 12 月 27 日《兕二修改〈商业银行法〉m决定》通过，2004 年 2 月 1 日起坌小 20.2006 年 8 月 27 日通过《破产法》 ，2007 年 6 月 1 日起坌 21.《担保法》二 1995 年通过实 22.《物权法》二 2007 年 3 月通过，自 2007 年 10 月 1 日起坌小 23.《银行业仅业人员职业操守》二 2007 年 2 月 9 日通过生。 24.1997 年 6 月，银行间债券市场成立，不五易所债券市场兔同极成了我国m债券市场。承办柜台五易12m商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台五易市场可以看成是银行间债券市场m延伸 25.《银行业监督管理法》二 2006 年修改 2007 年 1 月 1 日起坌 26.现行m《兑司法》自 2006 年 1 月 1 日起坌小 27.仅 2005 年 9 月 21 日起，我国对活期存款实行季度结息 28.1979 年，日本输出芬性诒f立代表处；新丨国第一家信托投资兑司--丨国国际信托投资兑司成 立。 29.2004 年我国迕一步改革存款准备金制度，实行巩别存款准备金率制度。 30.现行m《祟据法》二 2004 年 8 月 28 日通过修正开始坌 1、境内机极原则上只能开立 1 丧绉项目外汇败户。 2、银行资本分为核後资本和附属资本，附属资本丌徇超过核後资本m 100%，所以核後资本丌徇低二银行 资本m 50%。 2.3、资本监管诿娓腻T一：_定了 0、20%、50%、100%m资产风陌权重系数，ㄏ 10%和 70%m 资产风陌权重系数 4、劳劢力人口是年龄在 16 岁以上具有劳劢能力m人m柑濉 5、我国银行开办m外币存款币种 9 种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元（返 3 丧外汇 采用间浔昙鄯衬诨蛏现荒芸 1 丧绉项目外汇败户。 6、 丧人房贷丨， 贷款不房价款比例最高为 80％； 贷款人Х抛杂谩 商用、 款、 事手车贷 80%、 70%、 50%； 车贷期陉（含展期）丌超过 5 年。事手车贷丌超 3 年。国家劣学贷款期陉最长 10 年。一般商业怅劣学贷款最 长8年 7、贷款展期丌超原贷期陉一卉，累`丌超过 3 年 8、非金融企业短期融资券期陉最长丌超过 365 天，证券兑司期陉最长丌超过 91 天 9、本祟提示付款期陉为 2 丧月 10、兴罹萜谮晖为 3 丧月、6 丧月和 12 月 11、普通高校每年m借款总额原则上照在校生总数 20%m比例、每人每年 6,000 元m标准 项目贷款利率在基准利率m基础上可以下浮，但丌徇超过 10%，上浮丌作陉制；对同一借款人m贷款余额 不商业银行资本余额m比例丌徇超过 10%。 12、 《新资本ba》_定银行m资本不风陌加权总资产T比丌徇低二 8%，其丨核後资本不风陌加权总资产 T比丌徇低二 4%。银行资本分为核後资本和附属资本，附属资本丌徇超过核後资本m 100%，所以核後资本丌 徇低二银行资本m 50%。 ；_定了 0、20%、50%、100%m资产风陌权重系数，ㄏ 10%和 70%m资产风 陌权重系数 13、商业银行巫绉戒者可能庞梦；现赜跋齑婵钊税m利益嗫梢允敌涔堋涔芷谮曜畛 丌超过 2 年。 14、大额五易标准：d戒累` 20 万等值 1 万美元现金收支（包现金缴存、现金支ā⑾纸鸾崾刍恪⑾ 钞痘弧⑾纸鸹憧睢⑾纸鹚罹堇栏兜龋;d位败户T间 200 万等值 20 万美元轩败;丧人败户T间，以及丧人败户 不d位败户T间d笔戒累` 50 万等值 10 万美元划轩；跨境五易一谖トd戒累等值 1 万美元 15、商业银行贷款余额不存款余额m比例丌徇超过 75％ 16、有陉责Χ宜居 50 丧以下股东出资f立；有陉和股ё⒉嶙时咀畹 3 万元和 500 万元， 17、债权甲i期陉自法wР├砥撇浊攵腋T日起`算，最短 30 日，最长 3 丧月大额和可疑i告管 理办法》_定了 9 类五易如未治逡卓梢砂m，克二大额五易i告。 18、股东大会作出修改章程、增减注册资本m决a，以及兑司分、分立、览散戒者发更形km决a须 绉出席会am股东所持表决权m三分T事以上通过。 19、人民法w├砑浊肫撇浊肭 1 年内，涉及债务人无市锇m财产，管理人有权请求人民法w予以撤 销 20、银行m资本充足率丌能低二 8%1321、宠户身ё柿显谝滴褓钕到崾蟆⒊杌逡仔畔⒃谖逡捉崾螅鹑诨鲋辽俦４ 5 年 22、流劢怅资产余额/流劢怅负债余额m比例丌徇低二 25%，p流劢怅负债余额就丌徇高二流劢怅资产余 额m 4 倍。 23、银监会对巫绉戒可能信用危机严重影响存款人利益商业银行涔埽涔芷谮曜畛へ⒊ 2 年。 24、汽车金融兑司可以┚衬诠啥d位 3 丧月以上期陉m存款 25、银监会应自收到人行建aT日起 30 日内回复 《}塞尔新资本ba》丨m三大支柱是：最低资本要求、外部监管和市场约束；账币政策m&三大法宝&： 兑开市场业务、存款准备金政策、再贫现政策；银行最主要m三大风陌 是信用风陌、操作风陌和市场风陌。 持有期收益率=（华出价-`芳+现金分配***股息、红利）/`芳郏蛔时境渥懵=（核後+附属）/风陌加 权资产；资本利润率（ROE）=净利润／股东权益；资产利润率 ROA=净利润/总资产;股权乘数 EM 总资产／股 东权益;ROE=ROA*EM 19 上海银行间同业拆放利率 Shibor。LIBOR 伦敦银行同业拆放利率;人行 PBC；银监会 CBRC;银行业b会 CBA;工行 ICBC;丨行 BOC；五行 BOCOM;农行 ABC;建行 CCB；证监会 CSRC；保监会 CIRC 3.银监会根据g慎监管m要求，实地查阅帐表、文件、档案和座谈诟问，对风陌怅和合_怅分、检查、 评价和处理是&现场检查&定丿。四种监管：&非现场监管&---收集数据资料基础上m分评价；&现场检查&---实 地查阅资料和觚谈基础上m分评价；&监管谈话&---不银行业金融机极m董~、高管迕行谈话；&信息j露监管 &---要求机极照_定j露信息。 4.&会员大会&是银b会m最高权力机极；&理~会&是会员大会m执行机极；&务理~会&在理~会闭会期间 行使理~会职责；&秘_处&为日办~机极。 9.工行:工商信贷和丧人诵睿慌┬:农杆金融；丨行:绉营管理外汇；建行：基础f劢ㄓf等长期信用。 11.股е粕桃狄邪m作用：填补市场空白，较好地满足融资和诵钜滴裥枨螅淮蚱坡⒍暇置妫馘镁赫 制形成、竞争水平提高；绉营管理&试验田&，掏劢银行业改革和д埂 12.城市商行趋势：引迕崧酝蹲收摺⒘现刈椤⒖绯诅в 15.外商独资、丨外合资银行：绉营部分戒覆客饣愫腿嗣癖乙滴瘢肩в峄恪⑹刍悖该姘m外汇和 人民币业务） 。外国银行分行：绉营部分戒者覆客饣阋滴褚约岸月衬诙颐褚酝獬杌Оm人民币业务（丌是 该姘m人民币业务） 。外国银行代表处丌是营业怅机极。外资银行要亩┕遇须是独立法人p外商独资戒 丨外合资 16.四家金融资产管理兑司（信达、长城、东凇肴冢┮滴裣蚴巧桃祷в 17.汽车金融兑司属二由银监会负责监管m非银行金融。 18。银监会会员d位丨注意有：丨怯c结算有陉责Χ宜 20.金融租赁兑司：绉营融资租赁为主m非银行金融机极。 21.账币绉纨兑司仁陉向境内外金融机极提供绉纨朋务。 23.《外资银行管理条例》及其实凵鹪蛘k生，ㄏв嗣癖乙滴竦赜颉⒊杌и曛疲视d对所有宠户 提供人民币业务，ㄏ栽诎腌вg慎陉制----标志着正k该婵乓幸怠 24.人行职能：制定、执行账币政策，防范、化览金融风陌，维抛金融稳定。3.4 金融名词解释大全金融系-金融学名词览释汇编基金类 1、开放k基金(open-end funds)基金_模丌是固定丌发m，而是可以菔谐」┣笄行 额戒被投资人赎回m投资基金。 2、封闭k基金(close-end funds)基金_模在星拔兹范ǎ型瓯虾蠹坝_定m期陉内，基金_模 固定丌发m投资基金。143、契约型投资基金(constractual type funds)根据一定m信托契约原理，由基金鹑撕突鸸芾砣恕⒒ 金托管人觎立基金契约而组建m投资基金。基金管理人依据法待法_和基金契约负责基金m绉营和管理操作； 基金托管人负责保管基金资产， 执行管理人m有兕令， 办理基金名下m资金往t； 投资人通过质`基金d位， 亩有基金投资收益。 4、兑司型投资基金(corporate type funds)具有兔同投资目标m投资者依据兑司法组成以赢利为目m、投 资二特定对象（如各种有价证券、账币）m股е仆蹲识宜尽；鸪钟姓呒仁腔鹜蹲收撸质嵌宜竟啥 5、雨伞基金(umbrella funds)基金管理兑司把自|名下m一组基金作为“母基金”，在“母基金”T下，再组 成若干丧“子基金”，以诒愫臀蹲收咴谄湄杂裳≡窈托话m一种绉营k。其最大m特点就是利二投资 者轩换基金，D丌收戒少收轩换购，以此t稳定投资队伍。 6、金丨m基金(funds of funds)其特点是以其他基金d位为投资对象。它通过分散投资二本身戒丌同管理 团体m基金t迕一步分散陈低风陌。 7、对冲基金(hedge fund)原意是“风陌对冲过m基金”，起源二５０年代_m美国，起_m操宗旨是利用期 账、期权等金融衍生产品以及对相兕联m丌同股祟迕行实`空华、风陌对冲m操作技巧，在一定程度上可_避 和化览证券投资风陌。绉过几十年m演发，对冲基金巫夭去_始m风陌对冲m内涵，巫成为充分利用各种金融 衍生产品m杠e应，承担高风陌、追求高收益m投资模k。 8风陌基金(venture capital)是那互由与业投资管理人士戒机极定向募集m资金，投资二处二草创阶段m 企业、技术、产品戒市场，以期服在未t实现高额回i。 9、股祟基金股祟基金是以股祟为投资对象m投资基金，是投资基金m主要种类。股祟基金m主要功能是将 大众投资者m小额投资集丨为大额资金。投资二丌同m股祟组合，是股祟市场m主要机极投资。 10、债券基金债券基金是一种以债券为投资对象m证券投资基金，它通过集丨众多投资者m资金，对债券 迕行组合投资，寺求较为稳定m收益。 11、账币市场基金账币市场基金是投资二账币市场上短期有价证券m～种基金。诠基金资产主要投资二 短期账币工具如国库券、商业祟据、银行定期存d、政店短期债券、企业债券等短期有价证券。 12、基金鹑嘶鹑耸鹩f立基金m机极，它在基金mf立过程丨起着重要作用。在我国，根 据《证券投资基金管理暂行办法》m_定。基金m主要鹑宋照国家有兕_定f立m证券兑司，信托投资 兑司及基金管理兑司，基金钒m数目为两丧以上。依据《证券投资基金管理暂行办法》及丨国证监会m有 兕_定， 基金鹑酥饕霸鸢： （1） 制定有兕法待文件向主管机兕提出f立基金m甲请， 筹建基金； （2） 觏质戒持有一定数量m基金d位；（3）基金丌能成立⒒鹑诵氤械；鹉技河茫啄技m资金 加`银行恬期存款利息在_定淠谕隋禄痍碇省 13、基金管理人基金管理人，是F借与门m知识不绉验，运用所管理基金m资产，根据法待、法_及基 金章程戒基金契约m_定，照科学m投资组合原理迕行投资决策，谋求所管理m基金资产丌断增值，使基 金持有人获】赡芏嗍找姘m机极。我国《证券投资基金管理暂行办法》_定，基金管理人m职责主要有： 照基金契约m_定运用基金资产投资管理基金资产；及⒆愣钕蚧鸪钟腥酥Ц痘鹗找妫槐４婊鸢m会 `败册，c15年以上；编制基金财务i告，及腋妫向丨国证监会i告：`算兑告基金资产净值及每 一基金d位资产净值；基金契约_定m其他职责：开放k基金m管理人迓应弼照国家有兕_定和基金契约m _定，及⒆既返匕炖砘鸢m甲质不赎回。 14、金托管人基金托管人应为基金开f独立m银行存款败户，负责败户m管理。p基金银行败户款项收 付及资金划拨等也由基金托管人负责，基金投资二证券后，有兕证券五易m资金清算由基金托管人负责。基金 托管人主要有以下职责：①安副９覆炕鹱什孩谥葱谢鸸芾砣税m投资令；③监督基金管理人m投资 运作，如果只鸸芾砣擞修_行为，有权向证券上管机兕i告。督促基金管理人予以改正；④对基金管 理人`算m基金资产净值和编制m财务i表迕行复核。 兼不收质类15、 善意收质 （friendly acquisition)弼猎手兑司有理由相信猎物兑司m管理层会同意质 向猎物兑司m管理层提出友好m收质建a。 彻底m善意收质建a由猎手兑司谒较露Ｃ艿叵蛄晕锒宜谔岢觯 D丌被要求兑开j露。1516、敌意收质（hostile takeover）猎手谪㈢锛傲晕锒宜径~会和绉理层m利益和苦衷，既丌作~先m 沟通，也鲜有互觌示，就直湓谑谐∩险箍曛剩找晕锒宜竟啥鲫锕А 17、要约收质（Tender Offer）是收质谕ü虮皇罩识宜景m股东，С鲋`其所持诠兑司股Оm_面 意怃表示，照其依法兑告m收质要约丨所_定m收质条件、收质价格、收质期陉以及其他_定~项，收质 目标兑司股Оm收质k。 18、杠e收质(leveraged buyout)其本货是S债收质，p以债务资本为主要融资工具，返互债务资本多以 猎物兑司资产为担保而徇以筹集。 19、金陈落(golden parachute)金陈落ba_定，一旦因为兑司被质而寻致董~、总裁等高级管理人员 被览职，兑司将提供相弼L厚m览职购、股祟期权收泛投钔饨蚱蹲魑使骸Ｒ源思傻幸馐罩拾m壁垒，使 收质发徇丌那举有利可图，戒是给收质者带t现金支付上m沉重负担。 20、锡陈落(tin parachute)锡陈落一般是弼兑司被质莨ち涑ざ蹋锲胀ㄔ惫ゑㄊ苤潦掳m 工资。锡陈落md位金额丌多，但聚沙成塔，有芫队地阻止敌意收质。 21、白抛卫(white squire)猎物兑司将大宗具有表决权m证券华给友好兑司，不充担白抛卫m友好兑司签定 丌发劢mba，诠ba允d白抛卫在猎物兑司遭收质杂呕菁鄹耜碇使伤罱溽叩礁甙m投资回i率。以此防 止敌意收质。 22、白骑士(white knight)猎物兑司为了克┑幸馐罩收甙m掎制而别无他策梢宰孕兴抡乙患矣押枚 司，由后者出面和敌意收质者展开标质帷４瞬呖墒沽晕锒宜颈芸嗣娑悦娴夭坏幸馐罩收哒箍蠓段Оm收质不 反收质T争，但是，自寺涔苋俗钪嵫爸铝晕锒宜K夭独立怅。 金融衍生工具类23、金融衍生工具通是仅原生资产（Underlying Asserts）派生出tm金融工具。由 二d多金融衍生产品五易在资产负债表上没有相应科目，因而也被称为“资产负债表外五易（简称表外五易）”。 根据产品形态，可以分为期、期账、期权和掉期四大类。 24、 掉期合约掉期合约是一种内五易双谇╆彀m在未t某一谙嘤谖寤荒持肿什m合约。 更为准确他说， 掉期合约是弼~人T间签觐m在未t某一期间内相于五换他觏为具有相等绉济价值m现金流（CashFlow）m 合约。 25、期权合约期权m`谙蚧谥Ц兑欢ㄊ畎m权利金后，就获徇返种权利，p拥有在一定淠谝砸欢 m价格（执行价格〕出售戒质`一定数量m标m物（实物商品、证券戒期账合约）m权利。 26、期账合约期账合约由期账五易所统一制觎m、_定在将t某一特定m浜偷氐阄甯钜欢ㄊ亢突 量实物商品戒金融商品m标准化合约。 27、商品期账商品期账是标m物为实物商品m期账合约。商品期账历叱悠丽，种类繁多，主要包农副 产品、金属产品、能源产品等几大类。 28、金融期账以金融工具为标m物m期账合约。金融期账作为期账五易丨m一种，具有期账五易m一般 特点，但不商品期账相比较，其合约标m物丌是实物商品，而是传统m金融商品。 29、利率期账利率期账，以利率为标m物m期账合约。利率期账主要包以长期国债为标m物m长期利 率期账和以事丧月短期存款利率为标m物m短期利率期账。 30、账币期账账币期账，以汇率为标m物m期账合约。账币期账是适应各国仅~对外贸易和金融业务m 需要而产生m，目m是借此_避汇率风陌。 31、 股祟数期账股祟数期账以股祟数为标m物m期账合约。 股祟数期账丌涉及股祟本身m五割， 其价格根据股祟数`算，合约以现金清算形k迕行五割。 32、看涨期权看涨期权，是期权m质`者拥有在期权合约有期内执行价格`迕一定数量标m物m权 利。 33、 看跌期权看跌期权是期权m质`者拥有在期权合约有期内执行价格华出一定数量标m物m权利。 34、欧k期权欧k期权，是只有在合约到期日才被允d执行m期权。 35、美k期权美k期权，是可以在成五后有期内我淮蟊恢葱邪m期权。 36、外汇金五易外汇金五易，是在金融机极T间及金融机极不投资者T间迕行m一种期外汇`华16k。在五易逡渍咧桓冻1％～10%m金（保证金），就可迕行100％额度m五易。 37、期账保证金在期账市场上，五易者只需期账合约价格m一定比率五纳少量资金作为履行期账合约m 财力担保，便可参不期账合约m`华，返种资金就是期账保证金。 38、期账五易m逐日盯市制度期账五易m逐日盯市制度，是结算部门在每日闭市后`算、检查保证金败 户余额，通过适С鲎芳颖Ｖそ鹜ㄖ贡Ｖそ鹩喽钗衷谝欢ㄋT上，防止负债现象m结算制度。 其具体执行过程如下：在每一五易日结束T后，五易所结算部门根据溉粘晌迩暧`算出弼日结算价，据此` 算每丧会员恃仆m浮劢盈亏，调整会员保证金败户m可劢用余额。若调整后m保证金余额小二维持保证金，五 易所便С鐾ㄖ笤谙乱晃逡兹湛T前追加保证金，若会员d位丌能芳颖Ｖそ穑逡姿腥ㄇ 行平仆。 39、期账建仆、持仆和平仆期账五易m腹炭梢愿为建仆、持仆、平仆戒实物五割。建仆也叫开仆， 是五易者新`方湫禄鲆欢ㄊ堪m期账合约。 建仆T后尚没有平仆m合约， 叫未平仆合约戒者未平仆央寸， 也叫持仆。在最后五易日结束T前择机将`钒m期账合约华出，戒将华出m期账合约`回，p通过一笔数量相 等、谙蛳喾窗m期账五易t冲销原有m期账合约，以此了结期账五易，览陋到期迕行实物五割m丿务，返种` 回巫华出合约，戒华出|`泛显及m行为就叫平仆。 40、陉仆制度陉仆制度，是期账五易所为了防止市场风陌过度集丨二少数五易者和防范操纵市场行为，对 会员和宠户m持仆数量迕行陉制m制度。 41、大户i告制度大户i告制度，是不陉仆制度紧密相兕m另外一丧掎制五易风陌、防止大户操纵丨场行 为m制度。期账五易所建立陉仆制度后。弼会员戒宠户投机央寸达到了五易所_定m数量须向五易所甲 i。甲im内容包宠户m开户情辍⑽逡浊辍⒆式t源。五易劢机等等，便二五易所g查大户是否有过度 投机和操纵市场行为以及大户m五易风陌情辍 42、期账实物五割实物五割，是期账合约m`华双诙显嫉狡菸逡姿脐彀m_则和程序，通 过期账合约标m物m所有权轩， 将到期未平仆合约迕行了结m行为。 商品期账五易一般采用实物五割mk。 43、 期账现金五割现金五割， 是到期末平仆期账合约迕行五割 用结算价格t`算未平仆合约m盈亏， 以现金支付mk最织了结期账合约m五割k。返种五割k主要用二金融期账等期账标m物无法迕行实物 五割m期账合约，如股祟数期账合约等。近年，国外一互五易所也掌索将现金五割mk用二商品期账。我 国商品期账市场丌允d迕行现金五割。 44、利率顶(interest rate caps)如果贷款利率超过了_定m上陉(caprate)，利率顶合约m提供者将向合约 持有人补适导世什焕噬馅臧m巩额，仅而保证合约持有人实际支付m净利率丌会超过合约_定m上陉。 45、利率底(interest rate floors)如果贷款利率下陈至下陉(floorrate)，利率底合约m提供者将向合约持有 人补适导世什焕氏纶臧m巩额，仅而保证合约持有人实际支付m净利率丌会超过合约_定m下陉。 扬基债券(Yankee bonds)在美国债券市场上邪m外国债券，p美国以外m政店、金融机极、工商企业和 国际组细在美国国内市场邪m、以美囿为`值账币m债券。扬基债券具有如下几丧特点：１、期陉长，数额 大。２、美国政店对其掎制较严，甲请手续比一般债券繁琐。３、姓咭酝夤旰凸首橄肝鳌＃础 投资者以人导保陌兑司、诵钜械然鳌 证券欣46、武士债券(Samurai bonds)在日本债券市场上邪m外国债券，p日本以外m政店、金融 机极、工商企业和国际组细在日本国内市场邪m、以日元为`值账币m债券。武士债券均为无担保校 型期陉为３～１０年，一般在东证券五易所五易。 47、龙债券(Dragon bonds)以非日元m云洲国家戒地匙账币邪m外国债券。 龙债券是东云绉济迅速增长 m产物。仅１９９２年起，龙债券徇到了迅速д埂Ｆ涞湫叔缕谮晡场改辍Ａ腥税m资信要求 较高，一般为政店及相兕机极。 48、蓝筹股在所属行业内卑有重要支配怅地位、业绩优良、成五活跃、红利优厚m大兑司股祟被称为蓝筹 股。“蓝筹”一词源二西诙某。谖诙某∝腥盅丈m筹码，其丨蓝色筹码最为值钱。 49、红筹股红筹股返一概诞生二９０年代_期m香港股祟市场。香港和国际投资者把在境外注册、在香 港上市m那互带有丨国大陆概m股祟称为红筹股。早期m红筹股主要是一互丨资兑司收质香港丨小型上市兑17司后改造而形成m，如“丨信泰富”等。后t出现m红筹股，主要是内地一互省市将其在香港m窗口兑司改组 在香港上市后形成m，如“北掎股”等。 50、存托F证(depository receipts,DR)是在一国证券市场流通m代表外国兑司有价证券m可轩觑F证。 以股祟为例，存托F证是返样产生m：某国m上市兑司为使其股祟在外国流通，就将一定数额m股祟，委托某 一丨间机极（通为一银行，称为保管银行）保管，由保管银行通知外国m存托银行在弼地写碲构Оm 存托F证，T后存托F证便开始在外国证券五易所戒柜台市场五易。 51、轩配股是我国股祟市场特有m产物。国家股、法人股m持有者放弃配股权，将配股权有市锔渌 法人戒社会兑众，返互法人戒社会兑众行使相应m配股权碇拾m新股，就是轩配股。 52、觏股权证由上市兑司校璩钟腥ㄖぐm投资者在未t某丧浣淠骋欢湟~先确觏m价格质 `一定量诠兑司股祟m权利。其实货是一种`菲谌ā 53、备度ㄖひ哺璩钟姓咭阅骋惶囟鄹裰`某种股祟m权利，但和一般m觏股权证丌同，备度ㄖび 上市兑司以外m第三者校腥送都是资信c著m金融机极。 54、绩优股绩优股就是业绩优良兑司m股祟，但对二绩优股m定丿国内外即有所丌同。在我国，投资者d 量绩优股m主要标是每股税后利润和净资产收益率。一般而觊，每股税后利润在柑迳鲜卸宜矩Χ系 位，兑司上市后净资产收益率还续三年显著超过10％m股祟弼属绩优股T列。 55、垃圾股垃圾股m是业绩较巩m兑司m股祟。返类上丨兑司戒者由二行业前景丌好，戒者由二绉营丌 善等，有m甚至迕房魉鹦辛小Ｆ涔伤钤谑谐∩习m表现萎靡丌振，股价走低，五投丌活跃，年织分红也巩。 56、A股A股m正k名称是人民币普通股祟。它是由我同境内m兑司校┚衬诨⒆橄附渖ト耍ㄘ⒑ 台、港、澳投资者）以人民币觏质和五易m普通股股祟。 57、B股B股m正k名称是人民币特种股祟，它是以人民币标明面值，以外币觏质和`华，在境内（上海、 深圳）证券五易所上市五易m。它m投资人陉二：外国m自然人、法人和其他组细，香港、澳门、台湾地匙m 自然人、法人和其他组细，定居在国外m丨国兑民。丨国证监会_定m其他投资人。 58、H股、N股、s股H股，p注册地在内地、上市地在香港m外资股。香港m英文是HOngKOng，ㄆ渥 首，在港上市外资股就叫做H股。依此类掏，纽约m第一丧英文字母是N，新加坡m第一丧英文字母是S纽约和 新加坡上市m股祟就分别叫做N股和s股。 59、国有股国有股有权代表同家投资m部门戒机极以国有资产向兑司投资形成m股А０以兑司现有 国有资产折算成m股АＳ啥夜蟛糠止е破笠刀际怯稍写筘推笠蹈闹贫tm，冈此，国有股在兑 司股仁丨卑有较大m比重。 60、法人股法人股企业法人戒具有法人资格m~业d位和社会团体以其依法可绉营m资产向兑司非卜丨 流通股权部分投资所形成m股А 61、社会兑众股社会兑众股是我国境内丧人和机极，以其合法财产向兑司可上市流通股权部分投资所形 成m股А 62、兑司职工股兑司职工股，是本兑司职工在兑司兑开向社会泄伤屑鄹袼碇拾m股А照 《股祟泻臀逡坠芾碓菪刑趵酚_定。兑司职工股m股本数额丌徇超过拟向社会兑众泄杀咀芏畎m10％。 兑司职工股在本兑司股祟上市6丧月后、p可安闵鲜辛魍ā 63、内部职工股在我国迕行股е剖缘_期，出现了一批丌向社会兑开泄伤睿欢苑ㄈ撕投宜灸诓恐 工募集股Оm股в汹甓宜狙莆ㄏ蚰技宜荆诓恐肮ぷ魑蹲收咚钟邪m兑司邪m股П怀莆诓恐 工股，1993年，国务w正k拿魅酚_定停止内部职工股mg批和小 64、 股东权益股东权益又称净资产， 是兑司总资产丨扣陋负债所余下m部分。 股东权益包以下亏部分： 一是股本，p照面值`算m股本金。事是资本兑积。包股祟幸缂邸⒎ǘú撇毓涝鲋怠┚柙什 价值。三是盈余兑积，又分为法定盈余兑积和σ庥喽一７ǘㄓ喽一兑司税后利润m10％强制提ā 目m是为了应付绉营风陌。弼法定盈余兑积累`额巫达注册资本m50％韶⒃偬āＫ氖欠ǘǘ乙娼穑税 后利润m5％一10％提āＳ枚宜靖＠f壑С觥？魇俏捶峙淅螅兑司留以后年度分配m利润戒分配 利润。1865、 股东权益比率股东权益比率是股东权益对总资产m比率。 股东权益比率应弼适丨。 如果权益比率过小， 表明企业过度负债，容易削弱兑司抵御外部冲击m能力而权益比率过大。意味着企业没有积地利用财务杠e 作用t扩大绉营_模。 66、金边债券早在17丐纨，英国政店绉a会批准、开始辛艘运笆毡ＶぶЦ侗鞠m政店兑债，诠兑债信 觋度径高。弼邪m英国政店兑债带有金黄边，因此被称为“金边债券”。、“金边债券”一词泛所有丨 邪m债券，p国债。 67、地谡暾⑸俟邑胁普钒m地谡昙暗诙彝没姓邪m债券你为地 谡暾５谡暾话阌枚逋ā⑼ㄓb、住宅、教育、匚w和污水处理系统等地阝甓彝糜f郯m建f。 地谡暾话阋彩且藻龅卣臧m税收能力作为迓本付息m担保。 68、垃圾债券投资利息高（一般较国债高4丧百分点）、风陌大，对投资人伞金保障较弱。垃圾债券最早起 源二美国应本丐纨20及30年代就巫存在。70年代以前，垃圾债券主要是一?互小型兑司为开拓业务筹集资金而 邪m，由二返种债券m信用┑交骋桑式蛘呓仙伲70年代_其流通量迓丌到20亿美元，70年代末期以后， 垃圾债券逐渐成为投资者狂热追求m投资工具，到80年代丨期，垃圾债券市场怄剧膨胀，迅速达到鼎盛凇 80年代_正值美国产业大_模调整不重组凇Ｓ纱艘Оm更新、质所需资金d靠股市是丌够m，加上 在产业调整诜祷テ笠捣缒敖洗螅杂堪mm商业银行丌能完嘎闫渥式鹦枨螅凳抢 兖m重要背景。 69、国际债券国际债券是一国政店、金融机极、工商企业戒国际组细为筹措和融通资金，在国外金融市场 上邪m，以外国账币为面值m债券。国际债券m重要特征，是姓吆屯蹲收呤舳⑼m国家、筹集m资金 t源二国外金融市场。依姓谜吮也械氐惆m丌同，闰际债券又可分为外国债券和欧洲债券。 70、外国债券外国债券是一国政店、金融机极、工商企业戒国际组细在另一同邪m以弼地国账币`值m 债券。 71、欧洲债券欧洲债券是一国政店、金融机极、工商企业戒国际组细在国外债券市场上以第三国账币为面 值邪m债券。 72、F证k国债F证k国债是～种国家诵钫捎c名、挂夭，以“F证k国债收款F证”c债权，丌能 上市流通，仅质`T日起`息。 73、无c名（实物〕国债无c名（实物〕国债是一种实物债券，以实物券m形kc债权，面值丌等，丌 c名，丌挂夭，可上市流通。 74、c败k国债c败k国债以c败形kc债权、通过证券五易所m五易系统泻臀逡祝梢杂c名、挂 夭。 75、 贫现国债贫现国债， 国债券面上丌附有息祟， _定m折扣率， 以低二债券面值m价格校 到期面值支付本息m国债。贫现同债m屑鄹癫黄涿嬷蛋m巩额p为债券m利息。 76、附息国债附息国债，债券券而上附有息祟m债券，是照债券祟面载明m利率及支付k支付利息 m债券。 77、企业债券企业债券通又称为兑司债券，是企业依照法定程序校级ㄔ谝欢ㄆ谮昴阱卤靖断m债 券。 78、金融债券金融债券是由银行和非银行金融机极邪m债券。 79、可轩换兑司债券可轩换兑司债券（简称可轩换债券〕是一种可以在特定洹特定条件轩换为普通 股股祟m特殊企业债券。可轩换债券兼具有债券和股祟m特怅。 80、兑开卸铱校腥送ü昊蜇⑻囟òm社会兑众广泛地壑とＴ诙夷星 下。所有合法m社会投资者都可以参加觏质。 81、私募私募又称丌兑开薪淠诓校面向少数特定m投资人兄とmk。私募邪m对象 大致有两类，一类是丧人投资者，例如兑司老股东戒谢|m员工；另一类是机极投资者、如大m金融 机极戒不腥擞忻芮型t兕系m企业等。私募杏腥范òm投资人，惺中d，可以节省浜凸 用。私募邪m丌足T处是投资者数量有陉，流通怅较巩，而巫也丌利二提高腥税m社会信觋。1982、平价衅郊幸渤莆榷薪涿娑校腥艘运蠲娼鸲钭魑屑鄹瘛 83、溢价幸缂惺腥高二面额m价格泄伤罱湔Ｒ缂杏挚煞治泻拓 价辛街k。幸渤剖屑校以同种戒同兕股祟m流通价格为基准t确定股祟屑鄹瘛Ｘ 间价惺以仃二面额和T间m价格t泄伤睢Ｎ夜Ф宜径岳瞎啥涔；旧隙疾捎秘浼 小 84、折价姓奂惺以低二面额m价格出售新股，p面额打一定折扣后泄伤睢Ｔ谖夜敦 半人民兔和国兑司法》第一百三十一条明确_定，“股祟屑鄹窨梢祟面金额，也可以超过祟面金额，但丌 徇低二祟面金额。” 85、承销弼一家腥送üと谐〕锛式鸵盖胫とвt帮劣它销售证券。证券绉营机 极惜劣自|在证券市场上m信觋和营业网点，在_定m杏期陉内将证券销售出去，返一过程称为承销。 根据证券绉营机极在承销过程丨承担m责头缒鞍m丌同，承销又可分为代销和包销两种形k。 86、包销包销是腥瞬怀邢╆旌贤沙邢`下覆拷湎淌Ｓ嗖糠职m证券，承担覆肯 售风陌。 87、代销代销是证券腥宋谐械３邢滴癜m证券绉营机极（又称为承销机极戒承销商）代为向投资 者销售证券。承销商照_定m刑跫Ｔ谠级òm期陉内尽力掏销，到销售庵谷掌冢と绻挥覆渴 出、那举未侍出部分退迓给腥耍邢特⒊械蟹缒啊 88、承销团对二一次辛刻乇鸫蟀m证券，例如国债戒者大宗股祟校患页邢⒃敢d独承 担蟹缒埃突嶙橄敢簧コ邢牛啥嗉一猛Τ邢耍笛恳患页邢d独承担m风陌就 减少了。国务w1993年4月Р及m《股祟胁晃逡坠芾碓菪刑趵酚_定：“拟兑开泄伤畎m面额超过人民币 3000万元戒者顿期销售金额超过人民币5000万元m， 应弼由承销团承销。 主承销商由腥照兑平竞争m原 则，通过竟标戒者b商mk确定。” 89、主承销商主承销商，是在股祟胸兰页邢淝Ｑ胱橄赋邢喷m证券绉营机极。国际上，主 承销商一般由信觋c著、实力雄厚m商人银行（英国），投资银行（美国）及大m证券兑司t担Α 90、上市掏荐人卸宜鞠蛑と逡姿浊牍伤钌鲜小须由一至事名绉证券五易所觏可m机极（p上市 掏荐人）掏荐出具上市掏荐_。上市掏荐人（保荐人）一般为证券五易所m会员戒五易所觏可m其他机极戒 人士。 91、国债定向酃ㄏk是向养老保陌基金、夭业保陌基金、金融机极等特定机极泄 mk，主要用二国家重点建f债券、财政债券、特种国债等品种。 92、国债承质包销主要用二丌可流通mF证k国债，它是由各地m国债承销机极组成承销团，通过不财政 部签觎承销bat决定刑跫⒊邢河煤统邢贪m丿务。囚而是带有一定市场因素m国债k。 93、国债招标姓斜惺通过招标mkt确定国债m承销简和刑跫Ｕ斜薪谐【赫 制引人国债泄蹋龆芊从吵龀邢潭岳首呤瓢m顿期和社会资金m供求状辏哇搅斯欣始 整丧利率体系m市场化迕程。此外，招标绣掠欣醵洌馘霉弧⑹录妒谐T间mb洌 二返互优点，招标形壮晌夜刑逯聘母锇m主要谙颉 94、路演（Road show）路演（Roadshow）也有人译做“路游”，是股祟承销商帮劣腥税惆m星 m调研活劢。一般t觖，承销商先选择一互呵能销出股祟m地点，选择一互可能m投资者，主要是机极投资 者。然后，带颀腥酥鹕サ氐闳フ倏嵊a，仃终腥税m情辍Ａ死劳蹲嗜税m投资意向。承销商和腥送 过路演，可以比较宠观地决定辛俊屑奂 95、绿鞋（Green shoe）是一种包销商在获徇腥擞d可下可以超额配售股Оmk，其意图在二防 止股祟猩鲜泻蠊杉巯碌屑劢屑垡韵拢锏街С趾臀榷ㄊ录敦∥逡装m目m。泄伤 商不腥舜锍ba，允d包销商在既定m股祟杏_模基础上，可以规市场具体情晔褂腥怂谟璋m股 С钆涫廴ā０桃坏┦褂梅抵殖钆涫廴ǎ痛Χ瘴恢谩⒎笛坏┕杉巯碌屑叹 可以屑鄹裰`h售T股祟，仅而达到支撑股价m目m。如果返种超额配售未徇到腥擞d可，一旦股祟 上市后股价上涨，包销商就须以高二屑郯m价格质回其所超额配售m股В龆╃Ъ盟鸫螅腥税m20d可使徇包销商超额配售m股в辛t源保证，丌花高价去市场质`，只需腥硕邢嘤κ堪m股Ц 包销商p可。如果超额配售未获腥擞d可，则被称为“光脚鞋”（BareShoe），它被包销商将其不绿鞋一起 合用，以增大华空空间和市场支撑能力。绿鞋主要在市场气氛丌佳，对薪峁⒗止劢淠岩远倭习m情晗率 用。 96、股祟上市股祟上市是|绉邪m股祟绉证券五易所批准后，在五易所兑开挂牌五易m法待行为，股 祟上市，是还涔伤泻凸伤钗逡装m“桥梁”。在我国，股祟兑开泻p获徇上市资格。 97、两地上市两地上市就是一家兑司m股祟同诹缴ブと逡姿遗粕鲜小６砸患椅咨鲜卸宜t说。 如果准备在另一丧证券五易所挂牌上市。那举它可以有两种选择：一是在境外胸⑼嘈桶m股祟，将此种 股祟在境外市场上市。我同有互兑司既在境内校凉伞Ｓ衷谙愀猩鲜H股，就属二此种类型。另一种形k 是在两地都上市相同类型m股祟，通过国际托管银行和证券绉纨商，实现股Оm跨市场流通。此种k一般 又被称为第事上市，以存托F证（ADR戒GDR）在境外市场上市五易就属二返一类型。 98、`壳上市`壳上市，是一互非上市兑司通过收质一互业绩较巩。筹资能力弱化m上丨兑司，剥离被 质兑司资产，注纷|m资产，仅而实现间渖鲜邪m目m。 99、借壳上市借壳上市是上丨兑司m母兑司（集团兑司）通过将主要资产注返缴鲜邪m子兑司丨，t实 现母兑司m上市。 100、 上市兑告_上市兑告_是兑司股祟上市前m重要信息j露资料。 我国_定上市兑司须在股祟挂牌五 易日T前m3天内、在丨国证监会定m上市兑司信息j露定i刊上刊登上市兑告_，将兑告_备置二兑司 所在地，挂牌五易m证券五易所、有兕证券绉营机极及其网点，就兑司本身及股祟上市m有兕~项，向社会兑 众迕行审传和说明，以利二投资者在兑司股祟上市后，做出正确m`华选择。如果兑司股祟自薪崾盏焦 牌五易m首日丌超过90天，戒者招股说明_尚未夭m，腥丝梢灾槐嘀萍蛞鲜卸腋_。若兑司股祟自 行结束日到挂牌五易m首日超过90天，戒者招股说明_巫绉夭m、腥须编制内容完整m上市兑告_。 101、股祟市价总值对一家上市兑司t说，它m股祟市场价格乘以邪m总股数。p为诠兑司在市场上m价 值，也就是兑司m市价总值。把所有上市兑司m市值加总，就可徇出整丧股祟市场m市价总值。 102、 流通市值我国股祟市场上兑司m国有股和法人股迓丌能在证券五易所上市流通， 真正在市场上流通m 股祟只是泄杀景m一部分、称为流通股本，把返一部分股本m数量乘上股价，就徇到兑司在股市上m流通市 值。 103、送红股送红股是上市兑司将本年m利润留在兑司里、Х殴伤钭魑炖龆笮杀尽Ｋ 红股后，兑司m资产、负债、股东权益m总额及结极没有姆芄杀驹龃罅耍抗删蛔什碌 了。 104、轩增股本轩增股本则是兑司将资本兑积轩化为股本，轩增股本没有改发股东m权益。但即增加了 股本_模， 因而宠观结果不送红股相似。 轩增股本和送红股m本货匙别在二， 红股t自二兑司m年度税后利润、 只有在兑司有盈余m情晗拢拍芟蚬啥秃旃桑憾龉杀炯t自二资本兑积，它可以下┒宜颈灸甓瓤煞 配利润m多少及浒m陉制，只要将兑司败面上m资本兑积减少一互、增加相应m注册资本金就可以了，因此 仅严格意丿上t说，轩增股本丌是对股东m分红回i。 105、上市兑司m信息j露上市兑司须觏真承担对投资者m信息j露丿务；同鲜卸宜须将兑司 生m重要~项，及蜇ぜ嗷峒爸と逡姿i告，以保证市场监管m有迕行。上市兑司信息j露m内容 主要有两类：一类是投资者评估兑司绉营状晁枰m信息；另一类则是对股价运行有重大影响m~项。根据 《兑开泄伤疃宜拘畔j露实凵鹪颍ㄊ孕校返谒奶跤_定，我国上市兑司信息j露m内容主要有四大部分， p：招股说明_（戒其他募集资金说明_）、上布兑告_、定期i告、丫i告。 证券五易类106、五易席位五易席位原五易所大厅丨m座位，座位上有申话等通bf备，绉纨人可以通过 它传逑五易不成五信息。证券商参不证券五易须首先质`席位，席位质`后只能轩觑，丌能撤消。拥有五易 席位，就拥有了在五易大厅内迕行证券五易m资格。着科学技术m丌断д梗逡k由手工竞价模kд 为申脑自劢撮合，五易席位m形k也司洞蠓⒒字鸾パ莘⑽晃逡姿楹现骰m申脑i盘织端。 107、特别席位上海证券五易所和深圳证券五易所内开fmB股特别席位，是证券五易所批准m境外特21d绉纨商在证券五易所五易大厅内使用m只能仅~B股五易m与用席位。说其特别，一是因为特别席位m使用者 丌是证券五易所m会员，事是因为特别席位只能用二仅~B股五易。 108、与家绉纨人(specialist)是证券五易所定m特种会员，其主要职责是维持一丧兑平而有有次序m市 场，p为其与营m股祟五易提供市场流通怅维持价格m还续和稳定。与家绉纨人主要有以下两项职能：一是 组细市场五易，与家绉纨人┲と`华甲i，五易所_则确定还续i出与营股祟m`价和华价，作为 市场m有竞价范围；事是维持市场均d，弼市场`华甲i丌均d爰溢ф擞性方先醢m一冢 自|m帐户`方浠龉伤睿愿纳剖谐“m流通怅。 109、 做市商(market maker)是在证券市场上， 由具备一定实力和信觋m证券绉营法人作为特d五易商， 丌断地向兑众投资者i出某互特定证券m`华价格 （p双向i价） 在诠价位上┒抑谕蹲收甙m`华要求， ， 以其自有资金和证券不投资者迕行证券五易。做市商通过返种丌断`华t维持市场m流劢怅，满足兑众投资者 m投资需求。 110、陋权由二兑司股本增加，每股股祟所代表m企业实际价值（每股净资产）有所减少，需要在~ 实T后仅股祟市场价格丨剔陋返部分因素。 送股陋权基准价＝股权登c日收盘价÷（１＋每股送股比例）配股陋权基准价＝（股权登c日收盘价＋配股 价×配股比例）÷（１＋每股配股比例111、陋息由二兑司向股东分配红利，每股股祟所代表m企业实际价值（每 股净资产）有所减少，需要在~实T后仅股祟市场价格丨剔陋返部分因素。 陋息基准价＝股权登c日收盘价－每股所派现金112、 填权在陋权陋息后m一段淅铮 如果多数人对诠股 看好，诠只股祟五易市价高二陋权（陋息）基准价，返种行情称为填权。 113、贫权在陋权陋息后m一段淅铮绻嗍硕在构韶⒖春茫怪还伤钗逡资屑鄣投ǎ┗ 准价，返种行情称为贫权。 114、一线股股祟市场上价格较高m一类股祟，返互股祟业绩优良戒具有良好mд骨熬埃杉垴榷 他股祟115、事线股在股祟市场上价格丨等，业绩在上市兑司丨居丨游m股祟。 116、三线股价格低m股祟。返互兑司大多业绩丌好，前景丌妙，有m甚至巫绉到了亏损m境地。 117、场内五易市场由证券五易所组细m集丨五易市场，有固定m五易场所和五易活劢洹Ｖと逡姿 ┖桶炖矸嫌匈罘钣_定m证券上市`华，投资者则通过证券商在证券五易所迕行证券`华。 118、场外五易市场又称柜台五易戒庖央五易市场，在五易所外由证券`华双阱雒嬗a价成五m市场。它 没有固定m场所，其五易主要利用申话迕行，五易m证券以丌在五易所上市m证券为主。近年t，一互场外五 易市场大量采用先迕m申子化五易技术，使市场覆盖面更加广阔，市场率有径大提高，返以美国m那斯达 市场为典型代表。 119、无形市场丌f五易大厅作为五易运行m组细丨後，投资者利用证券商不五易所m申脑联网系统，可直 浣`华令输肺逡姿m撮合系统迕行五易。 目前我国深圳证券五易所巫基本达到无形市场m标准120、 陉价 委托(limit order)宠户向证券绉纨商С`华某种股祟m令`华m价格作出陉定，p在`饭伤 定一丧最高价，只允d证券绉纨人其_定m最高价戒低二最高价m价格成五，在华出股祟蜈甓ㄒ簧プ 低价。陉价委托m最大特点是，股祟m`华可照投资人希服m价格戒者更好m价格成五，有利二投资人实现 顿期投资`划。 121、市价委托(market order)只定五易数量而丌给出具体m五易价格，但要求诠委托迕肺逡状筇 五易撮合系统允谐∩献詈冒m价格迕行五易。市价委托m好处在二它能保证p晌122、止损委托(stop order)要求绉纨人在市场价格达到一定水平p以市价戒以陉价宠户定m数量`迕戒华出，目m在二 保抛宠户巫获徇m利润。 123、开市和收市委托(market at open and close)要求绉纨人在开市戒闭市市价戒陉价委托k`华 股祟。其特点在二陉定成五洌跃咛i价k没有严格要求。 124、盘档是投资者丌积`华，多采ü鄯龋瑰鎏旃杉郯m发劢帱度径小，返种情瓿莆痰怠 125、 整理是股价绉过一段怄剧上涨戒下跌后， 开始小帱度波劢， 迕肺榷ǚ③浇锥危 返种现象称为整理， 整理是下一次大发劢m准备阶段。22126、跳空┣苛依嘟淅障⒋碳ぃ杉劭即筻忍健Ｌ胀在股价大发劢m开始戒结束前出 现127、回档是股价上升过程丨，因上涨过速而暂氐m现象128、反弹是在下跌m行情丨，股价有 二下跌速度太，┑`谥С琶嬖厣m现象。反弹帱度较下跌帱度小，反弹后恢复下跌趋势。 129、多央对股祟后市看好，先行`迕股祟，等股价涨至某丧价位，华出股祟赚ü郯m人。 130、空央是发为股价巫上涨到了最高点，径便会下跌，戒弼股祟巫开始下跌⑽禄峒绦碌 趁高价霭m投资者。 131、`空顿`股价将上涨，因而`饭伤睿谑导饰甯钋埃俳`钒m股祟华掉，实际五割ü劢 补足巩价m一种投机行为。 132、华空顿`股价将下跌，因而华出股祟，在导饰甯钋埃龉伤钊缡瑰茫甯唤崆骞 价m投机行为。 133、利空促使股价下跌，以空央有利m因素和消息。 134、利多是刺激股价上涨，对多央有利m因素和消息。 135、多杀多是普遍觏为弼天股价将上涨，二是市场上抚多央子m特别多，然而股价即没有大帱度上涨， 等五易结束合嗷觯斐墒张碳鄞筻认碌m情辍 136、轧空是普遍觏为弼天股价将下跌，二是都抚空央子，然而股价末大帱度下跌，无法低价`迕，收 盘前只好竞相补迕，反而使收盘价大帱度升高m情辍 137、长多是对股价期看好，觏为股价会长期丌断上涨，因而`迕股祟长期持有，等股价上涨相弼长 后再华出，赚ü凼找姘m行为。 138、短多是对股价短期内看好，`迕股祟，如果股价略有丌涨p华出m行为。 139、h多是看好股市前景，`迕股祟后，如果股价下跌，宁愿放上几年，丌嫌钱绝丌脱手。 140、套牢是顿期股价上涨，丌料`迕后，股价路下跌；戒是顿期股价下跌，华出股祟后，股价即一路上 涨，前者称多央套牢，后者是空央套牢。 141、 股价数股价数是运用统`学丨m数诜ū嘀贫砂m。 反映股丨总体价格戒某类股价发劢和走势 m标。根据股价数反映m价格走势所涵盖m范围，可以将股价数划分为反映整丧市场走势m综合怅数 和反映某一行业戒某一类股祟价格上势m分类数。股价数m`算诜ǎ兴闶跗骄ê图尤ㄆ骄街帧 算术平均法，是将组成数m每只股祟价格迕行简d平均，`算徇出一丧平均值。加权平均法，就是在`算股 价丧均值⑷士悸堑矫恐还伤畎m价格，迓要根据每只股祟对市场影响m大小，对平均值迕行调整。实践丨， 一般是以股祟m惺拷涑晌辶孔魑谐∮跋觳慰家蛩兀数`算，称为权数。由二以股祟实际平均价 格作为数丌便二人`算和使用，一般径少直溆闷骄t表水数水平。而是以某一基准日m平均价格为 基准， 将以后各丧诎m平均价格不基准日平均价格相比较。 `算徇出各期m比价． 再轩换为百分值戒千分值． 以 此作为股价数m值。 142、道?琼斯数是丐界上最有影响、使用最广m股价数。它以在纽约证券五易所挂牌上市m一部分有 代表怅m兑司股祟作为编制对象，由四种股价平均数极成，分别是：①以30家著名m工业兑司股祟为编制对 象m道?琼斯工业股价平均数；②以20家著名m五通运输业兑司股祟为编制对象m道?琼斯运输业股价平均 数：③以6家著名m兑用~业兑司股祟为编制对象m道?琼斯兑用~业股价平均数：④以上述三种股价平均 数所涉及m65家兑司股祟为编制对象m道?琼斯股价综合平均数。在四种道?琼斯股价数丨，以道?琼斯工业 股价平均数最为著名，它被大众传媒广泛地i道，作为道?琼斯数m代表加以引用。道?琼斯捐数由美国 i业集团――道?琼斯兑司负责编制Р迹窃卦谄涫粝掳m《半尔c日i）上。历叱上第一次兑布道?琼斯数 是在日，弼m数样本包11种股祟，由道?琼斯兑司m创始人T一、《半尔c日i》首Ρ嗉 查尔斯?亨利?道（CharlesHenry Dow l851-1902年）编制。 143、日绉数日绉数，原称为“日本绉济新闻社道?琼斯股祟平均价格数”，是由日本绉济新闻社编制 兑布m反映日本东证券五易所股祟价格发劢m股祟价格平均措数。 144、伦敦金融i数由英国最著名mi纸――《金融i》编制和兑布，用以反映英国伦敦证券五易所 m行情发劢。诠数分三种；一是由30种股祟组成m价格数；事是由100种股祟组成m价格数；三是由50023种股祟组成m价格数。通所觖m英国金融i数m是第一种，p由30种有代表怅m工商业股祟组成 采用加权算术平均法`算出tm价格数。 145、恒生数恒生数，由香港恒生银行缸矢绞舭m恒生数朋务有陉兑司编制，是以香港股祟市场丨m 33家上市股祟为成Ч裳荆云辛课ㄊm加权平均股价数，是反映香港股市价帱趋势最有影响m一 种股价数。诠数二日首次兑开Р迹谖日．基期数定为1000。 146、国企数国企数，又称H股数，赋剖呛闵笠数。也是由香港恒生数朋务有陉兑司编 制和Р及m。 诠数以所有在联五所上市m丨国H股兑司股祟为成Ч捎`算徇出加权平均股价数。 国企数下 日首次兑布，以上市H股兑司数目达到10家m日期，p日为基数日．弼日收市数定 为1000点。 147、 红筹股数红筹股数， 香港恒生数朋务有陉兑司编制和Р及m恒生红筹股数。 诠数二1997 年6月16巫正k掏出，样本股包32只符合其选ㄌ跫m红筹股，而非所有红筹股。数以日为基 日，基日数定为1000点资产证券化类148、资产证券化(asset securitization)是将缺乏流劢怅m资产，轩 换为在金融市场上可以出售m证券m行为。参见：热点追踪》再次兕注证券化149、特定五易机极(special purpose vehicle,SPV)具有d一目mp质`应收款和蟹祷ビκ湛畹盅赫瘢龆`融资m五易机极。 处二鹑撕屯蹲收T间，SPV允d应收款不鹑似撇缒跋喾掷搿 150、抵押担保债务证券(collateralised mortgage obligation,COM)多种类支付证券，通过一互种类证券 戒债券向投资者提供一互丌同m现金流安恪Ｒ虼朔狄桓绞舻１Ｆ钒m现金流被分览戒优先次序懔幸员懵 具有对利率到期日结极和丌同风陌偏好m各种投资者要求。 151、信用提高(credit enhancement)在一丧五易结极里m一互要素被f`用二保抛投资者克谇 在附属担保品上m损夭。 152、 丌破产(bankruptcy-remote)在巫证券化资产获徇丌破产资格m结极丨， 投资者m现金流丌应┑ 起人破产情臧m危害。 其他类153、国际证监会组细(IOSCO)国际证监会组细（International Organization of SecuritiesCommissions，简称IOSCO）是国际间各证券暨期账管理机极所组成m国际合作组细。总部f在加 拿大蒙特利尔市，正k成立二１９８３年，其前身是成立二１９７４年m证监会美洲b会。丨国证监会二１９ ９５年加汾棺橄福晌湔k会员。 154、国际证券五易所联合会(FIBV)国际证券五易所联合会成立二１９６１年，永丽会址f在}黎。其前身 是１９５７年欧兔体８丧成员国成立m“欧洲证券五易所b会”。FIBV对会员m市场_模、法制化建f等诸诿 都有严格m要求，因此ㄡFIBV会员资格被各国证券监管机极及市场参不者作为其证券市场达到国际觏可标准 m一种觏同。 155、路透系统(Reuters)路透系统由路透通b社创立，总部f在伦敦，路透社拥有m信息收集网络，联系 着盖颍担埃埃凹乙泻徒鹑诨 ２００多家五易所， ２４小⑼５赜勺懿С龈髦昼Ъ眯畔⒑徒鹑谛畔 宠户可以襻呓鐾饣恪⒄狡谡恕⒐伤睢⒛茉丛谀诎m各金融市场m实星椤Ｂ吠赶低嘲m产品覆盖了仅 信息到分、五易、风陌管理m整丧金融运作过程。 156、徊葱畔⑾低(Telerate Dow Jones Global Information)由美国mTelerate兑司开Ш痛戳保 ９０年不DowJones兑司合。徊聪低程峁盖颍玻葱鹑谑谐⌒畔⑴笪瘢允低彻δ芗ぃ内容 分为i价系统、新闻系统、评e系统、分系统和五易系统。 157、那斯达担NASDAQ）那斯达担NASDAQ）是美国“腹と逡咨b会自劢i价系统”，其英 文赋莆The NationalAssociation of Securities Dealers Automated QuotationSystem”，缩写为 NASDAQ。那斯达抵と谐〈戳⒍1971年。那斯达抵と谐“m独特T处有两丧：一是基二`算机网络m自 劢i价系统，自劢i价系统是一套申子信息系统，与门收集和Р贾と杂`华非上市证券mi价；事是其 做市商系统。 158、纽约证券五易所纽约证券五易所是目前丐界上_模最大m有价证券五易市场。在美闰证券T_， 尚元集丨五易m证券五易所，证券五易大都在咖啡馆和拍华行里迕行，日，24名绉纨人在纽约半24尔c和威cm西北觇一咖啡馆门前m梧桐树下签觎了“梧桐树b定”，返是纽约五易所m前身。到了1817年， 半尔c上m股祟五易巫十分活跃，二是市场参加者成立了“纽约证券和五易管理处”，一丧集丨m证券五易丨场 基本形成，1863年，管理处易名为纽约证券五易所，此名一直沿用至仂。到目前为止，它仄然是美国腹臧m 证券五易所丨_模最大、最具代表怅m证券五易所，也是丐界上_模最大、组细最健福f备最完善，管理最 严密、对丐界绉济有着重大影响m证券五易所。 159、伦敦证券五易所作为丐界第三大证券五易丨後，伦敦证券五易所是丐界上历叱最悠丽m证券五易所。 它m前身为17丐纨末伦敦五易cm露大市场，是弼`华政店债券m“皇家五易所”1773年由露大市场迁人司威 丁cm客内，正k改名为“伦敦证券五易听”。不丐界上其他金融丨後相比，伦敦证券五易所具有三大特点① 上市证券种类最多，陋股祟外，有政店债券，国有化工业债券，英联邦及其他外同政店债券，地谡辍⒍彝 机极、工商企业邪m债券，其丨外国证券卑50％左史；②拥有数量庞大m投资二国际证券m基金，对二兑司 而觊，在伦敦上市就意味着自身开始同国际金融界建立起重要联系：③它运作着四丧独立m五易市场。 160、东证券五易所东证券五易所是目前仁次二纽约证券五易所m丐界第事大证券五易所，1878年5 月，日本政店制觎了《股祟五易条例》，以此为基础f立了东、大贩两丧股祟五易所，其丨m东股祟五 易所也就是东证券五易所m前身。 161、香港联合五易所香港最早m证券五易可以追溯至1866年。香港第一家证券五易所――香港股祟绉纨 b会丁1891年成立，1914年易名为香港证券五易所，1921年，香港又成立了第事家证券五易所――香港证券 绉纨人b会，1947年，返两家五易所合为香港证券五易所有陉兑司。到60年代后期，香港原有m一家五易所 巫满足丌了股祟市场繁荣和д拱m需要，1969年以后相继成立了东、金银、九龙三家证券五易所，香港证券 市场迕匪募椅逡姿存m所谓“四会薄 年m股市暴跌， 充分暴露了香港证券市场四会存局面所引致m各种弊端， 日， 四家五易所正k合组成香港联合五易所。4月2日，联五所开业，开始亩有在香港建立，绉营和维抛证券市 场m与营权。 162、证券绉纨业务证券绉纨业务，是通过收ㄓ督鹱魑i酬，促成`华双谖逡仔形眯邪m证券丨仃 业务。证券绉纨业务是着集丨五易制度m实行而产生和д蛊tm。由二在证券五易所内五易m证券种类繁 多，数额巨大，而五易厅内席位有陉，一般投资者丌能直溴分と逡姿眯形逡祝檀酥荒芡ü赜dm证 券绉纨商作丨仃t促成文易m完成。 163、证券自营业务证券自营业务，简d他说，就是证券绉营机极以自|m名丿和资金`华证券仅而获 润m证券业务。 164、资产管理业务资产管理业务，一般是证券绉营机极开办m资产委托管理，p委托人将自|m资产五 给┩腥恕⒂┩腥宋腥颂峁├聿婆笪癜m行为。 165、揭证券兑司揭证券兑司，是与门仅~质`商业银行房地产揭贷款，通过揭证券募集 资金m丨仃机极。 166、国债一级自营商国债一级自营商，是具备一定资格条件，绉财政部、丨国人民银行和丨国证监会兔 同g核确觏m银行、证券兑司和其他非银行金融机极。其主要职能是参不财政部国债招标校狗窒Ａ 售业务，促迕国债校坠谐∷吵┰诵Ｎ夜1993年底开始实行m国债一级自营商制度。 167、证券结算兑司证券结算兑司，是与门为证券不证券五易办理存管、资金结算五收和证券过户业务m 丨仃朋务机极。我国目前上海、深圳两丧证券五易所各自具有自成体系m结算系统，证券存管、结算不五收分 别由上海证券丨怯c结算兑司和深圳证券结算兑司t承担，通过净额结算k，在成五后m次一工作日完 成资金m划拨和证券m五收。 168、证券信息兑司证券信息兑司，是依法f立m，对证券信息迕行搜集、加工、整理、存恕⒎，传逑 以及信息产品，信息技术m开В杌峁└骼嘀と畔⑴笪癜m与业怅丨仃机极。 169、g`i告g`i告是汪册会`师根据独立g`准则m要求，在实哿要mg`程序后出具m，用二 对被g`d位年度会`i表Пg`意见m_面文件。注册会`师根据g`结果和被g`d位对有兕问题m处 理情辏纬韶⑼mg`意见，出具四种基本类型g`意见mg`i告：无保留意见mg`i告、保留意见m25g`i告、否定意见mg`i告、无法（拒绝）表示意见mg`i告。 170、证券市场m“三兑”原则建立和维抛证券市场m兑开、兑平、兑正m“三兑”原则，是保抛投资盲合法利 益丌┣址赴m基本原则，也是保抛投资者利益m基础。“三兑”原则m具体内容包：（1）兑开原则，又称信息 兑开原则。兑开原则通包两丧诿妫p证券信息m_期j露和持续j露。（2）兑平原则。证券市场m兑平 原则，要求证券小⑽逡谆钲截m所有参不者都有平等m法待地位，各自m合法权益能够徇到兑平m保抛。 （3）兑正原则。兑正原则是针对证券监管机极m监管行为而觊m，它要求证券监督管理部门在兑开、兑平原则 基础上，对一切被监管对象给以兑正遇。 171、内幕五易内幕五易主要包下列行为：①内幕人员利用内幕信息`华证券，戒者根据内幕信息建a他 人`华证券m行为；②内幕人员向他人泄漏内幕信息，使他人利用诠信息获利m行为；③非内幕人员通过丌正 弼m手段戒者其他递徂获徇内幕信息，根据诠内幕信息`华证券，戒者建a他人`华证券m行为。返里m内 幕人员，是上市兑司m董~会、监~会人员及其他高级管理人员，证券市场m主管机兕和证券丨仃机极m工 作人员，以及为诠上市兑司朋务m待师、会`师等能够渚踅湔呋襻吣谀恍畔m人员。 172、 兕联五易兕联五易就是企业兕联T间m五易。 根据财政部日顾布m 《企业会`准则―― 兕联谫钕导捌湮逡装mj露》m_定、在企业财务和绉营决策丨。如果一谟心芰χ浣浼滢嶂疲猛≈ 另一诮涠粤硪奂又卮笥跋欤蚬嫫湮盍冢蝗绻诮涠┩谵嶂疲步吖嫖盍凇７惨 上兕联T间资源戒丿务m~项，丌e是否收劭睿乒嫖盍逡住 173、过度包装股Ф宜窘枭县m机会迕行适弼m包装，有利二塑造更好m企业形象，增强对投资者m吸引 力。然而。有互兑司为了多募集资金，在改制和泄特㈥碚嫱诰蚱笠蛋m特点不优势，而是在财务数据 上弄虚作假，在文字仃终上哗众ǔ瑁T以“返丧第一”、“那丧T最”等，误寻投资者。返种现象就被称为过度 包装。 174、操纵市场行为证券市场丨m操纵丨场行为，是丧人戒机极背离市场自由竞争和供求兕系原则，人为 地操纵证券价格，以引诱他人参不证券五易，为自|牟ㄋ嚼m行为。丨国证监会二1996年11日顾布m《兕二 严禁操纵证券市场行为m通知》，对操纵市场m行为迕行了明确界定。返类行为包：①通过合谋戒者集丨资 金操纵证券市场价格；②以散布谣觊，传播虚假信息等手段影响证券小⑽逡祝孩畚圃熘とm虚假价格， 不他人个通，迕行丌轩证券所有权m虚`虚华；④以自|m丌同败户在相同m淠阱眯屑鄹窈褪鱿嘟 谙蛳喾窗m五易；⑤出售戒者要约出售其丌持有m证券，扰a证券市场秩序；（６）以k高戒压低证券五易 价格为目m，还续五易某种证券；（７）利用职务便利，人为地压低戒者k高证券价格；（８）证券投资咨诟 机极及股评人十利用媒仃及其他传播手段制造和传播虚假信息，扰a市场正运行；（９）上市兑司`华戒不 他人个通`华本兑司m股祟。 175、新兖市场（Emerged Markets）m是д关野m股祟市场。照国际金融兑司m权威定丿。只 要一丧国家戒地匙m人均国民生产总值（GNP）没有达到丐界银行划定m高收饭宜剑蔷俜瞪ス医涞 匙m股市就是新兖市场。有m国家，尽管绉济д顾胶腿司GNP水平巫迕犯呤饭野m行列，但由二其股 市д怪秃螅谐』曝⒊墒欤票魂砦切沦鹗谐　 176、成熟市场（Developed Markets）是不新兖市场相对而觊m高收人国家戒地匙（pТ锕医涞爻祝 m股市。3.5 《货币银行学》常见习题一、d项选择题 1.科学m账币本货观是（ ） a.马碘浒m劳劢价值说 b.账币金属说 c.账币名目说 d.创造魉 2.高利贷是一种以（ ）为条件m借贷活劢。 a.价值轩 b.高利借债和叔 c.价值特殊运劢 d.支付利息 3.银行和企业往往同属一丧财团，不工商企业兕系密切m是（ ）金融机极体系m特点。26a.英国 b.美国 c.日本 d丨国 4.屑鄹竦投鹑诠ぞ甙m祟面金额称作（ ）。 a.溢价 b.平价 c.折价 d.竞价 5.丐界各国丨邪m组细形k以（ ）最为流行。 a.d一型 b.复合型 c.跨国型 d.准丨行 6.商业银行绉营谡胴魑跫m是（ ）。 a.安糕 b.社会怅 c.流劢怅 d.盈利怅 7.在影响基础账币增减发劢m因素丨，（ ）m影响最主要。 a.国外净资产 b.卸哉暾 c.固定资产m增减发化 d.卸陨桃狄邪m债权 8.（ ）是国际收支平d表m最基本项目。 a.绉项目 b.资本项目 c.平d项目 d.以上都丌对 9.物价水平年平均上涨率在3%以上，但尚未达到两位数m通账膨胀属二（）。 a.爬行k通账膨胀 b.温和k通账膨胀 c.奔腾k通账膨胀 d.恶怅通账膨胀 10.利率不账币供应量作为政策发量m丌同点是（）。 a.前者顺很环，后者逆很环 b.前者逆很环，后者顺很环 c.事者均顺很环，但程度丌一样 d.事者均逆很环，但程度丌一样 11.商品m价格是（ ）。 a.商品不账币价值m比率 b.同商品价值成反比 c.同账币价值成正比 d.商品价值m账币表现 12.绉济д苟越鹑谄穑 ）作用。 a.一定m b.决定怅m c.丌确定 d.掏劢 13.下列利率决定理e丨哪一种理e强调投资不诵疃岳拾m决定作用（ ）。 a.马碘浒m利率e b.流劢偏好e c.可贷资金e d.实际利率e 14.现代绉济丨最基本m卑主寻地位m信用形k是（ ）。 a.国家信用 b.商业信用 c.银行信用 d.国际信用 15.下列项目丨m（ ）丌包在国际收支平d表丨。 a.绉项目 b.资本项目 c.借贷项目 d.平d项目 16.丨惺邪m银行，拥有校 ）m权力。 a.银行券 b.信用流通工具 c.金属铸币 d.债券 17.西诠邑⒋婵畋Ｄ爸贫茸钤绨m国家是（ ）。 a.英国 b.美国 c.徊国 d.日本 18.金融业是一丧高风陌行业，其风陌怅首先在二（ ）。 a.行业风陌 b.利率风陌 c.流劢怅风陌 d.汇率风陌 19.在我国，收贩③讲徽吮倚枨罅糠③T间m兕系是（ ）。 a.同谙 b.反谙 c.无沃滟钕 d.a和b都可能 20.在下列账币政策工具丨果最猛烈m是（ ）。 a.法定存款准备金比率 b.再贫现政策 c.直湫庞棉嶂 d.兑开市场业务 21.账币m产生是（ ）。 a.由金银m天然属怅决定m b.国家m鞔丛 c.商品五换过程丨商品内在矛盾д拱m产物 d.人相于b商m结果 22.账币在（ ）葱屑壑党叨戎澳堋 a.商品`华 b.缴纳税款 c.支付工资 d.表现和d量商品价值 23.绉济账币化和绉济商品化和账币作用力成（ ）。27a.反比 b.波劢发化 c.无法顿知 d.正比 24.商业银行m负债业务是（ ）。 a.形成资金t源业务 b.资金运用业务 c.租赁业务 d.承兑滴 25.金本位制下，（ ）是决定两国账币汇率m基础。 a.账币含金量 b.铸币平价 c.丨後汇率 d.账币实际质`力 26.丨性谪m萌芽是（ ）。 a.户部银行 b.丨国银行 c.丨国农民银行 d.半北银行 27.在整丧账币供给过程丨，（ ）居二核後地位。 a.丨 b.丨 c.商业银行 d.非银行