公积金上年结转余额年底没有结转未分配利润,能否在当年六月份结转

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-07-15 00:44 标签： 用友结转上年数据
未结转上年本年利润到未分配利润怎么办？_百度知道
未结转上年本年利润到未分配利润怎么办？
怎么办？现在是2011年4月了？我是手工记账的，2010年的本年利润忘记结转到未分配利润了，刚学做账
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就做调整分录。由于汇算清缴要到4月底结束，将未结转的结转了就好了。到时2011年的资产负债表年初作相应调整。一般财务软件会有13期间或更多会计期间，就是为了做年结用的，一般来说这之前都是可以调整上年度数据的
那会计分录借：本年利润
贷：利润分配-未分配利润这样对吗？是否讲2010年的本年利润数结转为未分配利润？
如果盈利的话是这样的，如果亏损的话就做相反分录。由于手工帐，还应对这两个科目的年初作调整。
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出门在外也不愁年末结转本年利润时
要加上年初未分配的利润吗？_百度知道
年末结转本年利润时
要加上年初未分配的利润吗？
不加。这是2个帐户呀！年末结转本年利润时：借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润年初的未分配利润本身已在利润分配帐下，还往哪转？
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年末结转本年利润就是把本年利润结转到利润分配——未分配利润里，就是一楼写的那个分录，每年都是这样的。如果是亏损的话就是相反的分录。如果你上一年有盈余，你的利润分配--未分配利俯担碘杆鄢访碉诗冬涧润是贷方余额，如果是亏损的就是借方余额。
所谓本年利润的结转，当然是只结转本年发生的利润。利润表核算的只能是本年的利润，而上年的利润经过结转，已经通过“利润分配”转到了资产负债表里面，所以只能结转本年发生的利润。
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出门在外也不愁你好！上年利润年底未结转，年初1月份又忘记了，可以在今年2月份结转吗？该如何处理。多谢！_百度知道
你好！上年利润年底未结转，年初1月份又忘记了，可以在今年2月份结转吗？该如何处理。多谢！
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上年利润年底未结转，年初1月份又忘记了，可以在今年2月份结转吗？该如何处理-----直穿袱扁惶壮耗憋同铂括接出张凭证编为上年12月最后一张凭证就可以，因利润结转凭证不会影响到当年的资产负债表中的未分配利润期末数的。
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明白了，谢谢！
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出门在外也不愁年底，未分配利润如何结转
年底，未分配利润如何结转
各种盈余公积的计提比例是多少
1结转时，将上述 “收入”类科目转入“本年利润”的贷方，即：借：主营业务收入其他业务收入营业外收入投资收益贷：本年利润2结转时，将“成本”，“费用”类科目转入“本年利润”的借方，即：借：本年利润贷：主营业务成本其他业务支出营业外支出管理费用营业费用财务费用投资损失3将本年利润结转至未分配利润科目
将上述结转的本年利润 科目的借方和贷方余额进行比较，
1、如果 贷方-借方 大于 零 ，这说明企业是盈利的，那么：
借：本年利润贷：利润分配——未分配利润2、如果 贷方-借方 小于 零 ，这说明企业是亏损的，那么：借：利润分配——未分配利润贷：本年利润
接下来就是进行利润分配了。。。。。亏损，不提取公积金、公益金，不亏损就提取公积金公益金等等：
借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积(它的提取比例一般为净利润的10％)
——提取法定公益金(它的提取比例一般为净利润的5%)
——提取任意盈余公积(它的提取比例一般为净利润的10％)
盈余公积：盈余公积是指公司按照规定从净利润中提取的各种积累资金。盈余公积是根据其用途不同分为公益金和一般盈余公积两类。公益金专门用于公司职工福利设施的支出。按现行规定，上市公司按照税后利润的5%至10%的比例提取法定公益金。 一般盈余公积分为两种：一是法定盈余公积。公司的法定盈余公积按照税后利润的10%提取，法定盈余公积累计额已达注册资本的50%时可以不再提取。二是任意盈余公积。任意盈余公积主要是公司按照董事会或股东会的决议提取。法定盈余公积和任意盈余公积的区别就在于其各自计提的依据不同。前者以国家的法律或行政规章为依据提取；后者则由公司自行决定提取。 公司提取盈余公积主要可以用于以下两个方面： （1）用于弥补亏损。公司发生亏损时，应由公司自行弥补。弥补亏损的渠道主要有三条：一是用以后年度税前利润弥补。按照现行制度规定，公司发生亏损时，可以用以后五年内实现的税前利润弥补，即税前利润弥补亏损的期间为五年。二是用以后年度税后利润弥补。公司发生的亏损经过五年未弥补足额的，未弥补亏损应用所得税后的利润弥补。三是以盈余公积弥补亏损。公司以提取的盈余公积弥补亏损时，应当由公司董事会提议，并经股东大会批准。 （2）转增资本。公司将盈余公积转增资本时，必须经股东会决议批准。在实际将盈余公积转增资本时，要按股东原有持股比例结转。盈余公积转增资本时，转增后留存的盈余公积的数额不得少于注册资本的25%。
其他回答 (1)
结转分录：
1、按净利润的10%提取盈余公积时
借：利润分配—提取法定盈余公积
贷：盈余公积—提取法定盈余公积
2、按净利润的5%提公益金时（新制度没规定一定要提法定公益金）
借：利润分配—提取法定公益金
贷：盈余公积—提取法定公益金
3、分配股利或利润时
借：利润分配—应付股利或利润
贷：应付股利/应付利润
4、结转利润分配
借：利润分配—未分配利润
贷：利润分配—提取法定盈余公积
—提取法定公益金
—应付股利或利润
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& &SOGOU - 京ICP证050897号本年利润年底结转未分配利润，在几月账上结转，年末结转到未分配利润以后还怎么做利润结转到下一年么？_百度知道
本年利润年底结转未分配利润，在几月账上结转，年末结转到未分配利润以后还怎么做利润结转到下一年么？
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利润分配---未分配利润的余额. 年末结转到“利润分配---未分配利润”以后，进行利润分配，按照股东大会决议，在12月账上结转本年利润年底结转未分配利润
就是在第二年的账上继续扣除费用增加收入么？如果第一年未分配利润盈利第二年转入时怎样做分录？
就是在第二年的账上继续扣除费用增加收入么？——没看懂。如果第一年未分配利润盈利第二年转入时怎样做分录：借：本年利润贷：利润分配---未分配利润 每年12月都一样 利润分配---未分配利润
科目，可以有余额
就是第一年的利润盈利以后可以结转到第二年利润里么？
是的。利润分配---未分配利润，是历年的累加科目
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你真棒，学习了
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年末结转到未分配利润，也就是12月末结转，分配是只分配未分配利润就行了
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