个体工商与合伙企业的种种区别_百度文库
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个体工商与合伙企业的种种区别
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你可能喜欢对于中小企业客户的授信业务需要关注的风险点及其评估--《企业研究》2014年14期
对于中小企业客户的授信业务需要关注的风险点及其评估
【摘要】：我国有着数量众多的中小企业,在日益竞争的银行业务中,这一群体资源已经成为商业银行业务转型的主要方向之一。本文综合分析中小企业授信现状、银行需要关注的风险点,并对如何进行此类风险点评估提出相关应对措施。
【作者单位】：
【关键词】：
【分类号】：F276.3;F832.4【正文快照】：
一、中小企业授信现状目前,中小企业与银行合作开展的业务主要包括了各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。调查报告显示,在银行贷款、自筹、内部集资、股票筹资、债券等5种融资方式中,85%的企业希望从银行获取信贷融资,
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专家剖析融资难：企业应走出五大认知误区
目前中小企业融资难还没有根本解决，主要表现为“融资成功率低”、“融资周期长”、“融资成本高”，在金融机构贷款的优先顺序中，中小企业排最后。金融机构的选择也在情理之中，面临中小企业规模小、效率低、贷款操作成本高，企业经营状况不稳定、贷款风险较大、风险成本较高等客观条件，虽然政府出台了不少政策引导金融机构贷款向中小企业倾斜，但还不能完全抵消客观条件的影响，融资难的问题还没有从根本上解决。
曾参于我国计委、建设部多项编制发布各行业通用的项目评价方法的起草人员。原国家建材局苏州非金属矿工业设计研究院项目总设计师、工程经济所所长，我国投融资评估权威专家，现任苏州铭星科技股份有限公司董事长陈溥才认为，融资难不完全由金融机构造成，这与企业的主动性没有发挥出来也有很大关系，融资企业存在不少认知误区，严重影响企业融资的成功率、融资效率和融资成本。解决中小企业融资难需要融资企业走出误区，发挥主动性从我做起。
误区1：不可行的融资方案。
在融资之前，企业决策层对如何融资肯定经过深思熟虑，即首先确定融资方案。所谓融资方案，即从贷款、风投、股权交易中心挂牌、租赁、信托等融资方式中确定一种或几种融资方式。融资方式必须可行，才谈得上最优。譬如贷款是否可行，既要看企业未来第一还款资金来源（经营收益）是否充分，又要看担保是否充分，两个条件都满足的，才能顺利贷到款；若第一还款资金来源充分，但企业担保不足，担保机构可以为你担保；若第一还款资金来源不充分，则担保机构不敢担保，假若你是一家有良好发展前景的创新型企业，可能创投机构愿意投资；企业融资条件各种各样，可能还有适合的其他融资方式。融资方案决定融资方向，企业融资方案优化必须在可行的方案中选优，融资方案优化因投融资双方地位不平等，注意融资方案的优化方法有其特殊性。
误区2：坚守不必要的“忠诚度”。
企业以为银行很看重客户的忠诚度，当向一家银行申请贷款后，再不敢贸然找其他银行，怕银行会认为“忠诚度”不够而不予贷款，但银行拒绝贷款不需要说明理由，甚至也不会主动通知企业，让企业死等，这是影响企业融资成功率和融资效率的重要因素之一。其实，在等待一段时间，一般20天内，最多1～2个月，企业应该要求银行给予回复，不予贷款或没有回复，企业不该继续死等，可以换一家银行。一般来说，企业的“忠诚度”只要做到不同时向多家银行提出贷款申请就够了。
误区3：企业申请贷款时间不对。
不少企业等到需要用钱的时候才开始融资，误以为贷款申请早了，不需要用钱的时候款到账了沉淀在企业多付利息，需用钱的时候贷款到期又要还了。很多企业不知道银行有两种贷款方式，一种是“先授信后用信”，另一种才是“授信即用信”。贷款额稍大一点的企业，都应该选择“先授信后用信”方式，最好在年初财务报表出来后就开始申请贷款。由金融机构先确定授信额度，根据用款需要贷款分批到位。分批到位还有一个很大的好处，即分批到期分期还款，最好一年分4～6次，越均匀越好，每季或每两个月还款一次，这样可以大大减少企业还款备用资金的数额。这种做法是银监会提倡的，企业可以理直气壮地提出这样做，银行没有理由拒绝。其实，项目融资早就是这样做的，所有资金需要在开工前承诺，即必须在资金完全落实后项目才能开工，否则容易变成“半拉子工程”。贷款在开工后根据用款需要分批到位，投产后分若干年每个季度还款一次。
总之，什么时候开始融资，肯定不是等着用钱的时候开始，至少应该有一个合理的提前量。
误区4：过度包装或错误包装。
由于金融机构“嫌贫爱富”的“天性”，养成了喜欢争抢“优质客户”的习惯。给企业一个错误导向就是需要把自己包装好了才能融到资金，不少企业为迎合这种需要在财务报表上作假，虚增营业收入和利润。为了提高贷款审批通过率，不少银行客户经理对企业这种行为也睁只眼闭只眼。久而久之，银行对企业提供的财务报表由“真假难辨”到“失去信任”，在贷款评估中将企业提供的财务报表当摆设，审批人宁愿相信客户经理的“人为操作，粗放评价”，也不相信“财务分析，精确评价”，审批人只能用“模糊决策”取代“科学决策”。结果，有很多看起来不算优质但却有偿债能力的企业处于“模糊地带”而失去贷款的机会。据统计，已获得银行贷款的中小企业仅占全部中小企业的10～20%，与实际需求还有很大差距。
这种现状正在改变，随着我国金融体制进一步深化改革，特别是利率市场化改革，金融机构已开始意识到由“精确评价，科学决策”替代“粗放评价，模糊决策”的重要性，从理论方法到风险控制手段都将发生重大变革。可以预见这一天将很快到来，融资企业将不再需要也不可能靠财务报表作假来博取银行的认可，而是通过企业自我评价充分发挥融资企业的主动性，提高融资成功率、融资效率和降低融资成本。
误区5：轻视专业咨询机构的作用。
多数企业对专业的咨询机构不了解和不信任，甚至碰壁了还认为是企业自身条件不够好，很少想到请专业咨询机构咨询一下。也轻视了专业咨询机构给企业带来的作用，其实很多情况，只要请专业咨询机构简单给予指导，融资便可以成功。目前企业融资完全处于被动状态，只会按照金融机构要求提供资料，自己一点判断能力都没有，把自己百分之百交给金融机构客户经理。殊不知，金融机构客户经理的评估水平相差大着呢，如果企业遇到一个水平高的，融资成功率自然高，反之可能你就断送在他手上了。如果企业也掌握了一些评估知识，参照金融机构的评估办法做个“自我评价”，可以弥补一个较差的客户经理给你造成的不足，不仅可以协助一个优秀的客户经理帮你提高融资成功率，还可以大大缩短融资周期，甚至降低融资成本。现在多数企业负责融资的领导和经办人员都缺乏金融知识，没有“自我评价”的能力。如果你能请一个专业咨询机构咨询一下，可以起到“1金融机构”+“1企业”+“1咨询机构”大于3的效果。
在项目融资中，融资方必须提供由资质的咨询机构编制的建设项目可行性研究报告，以咨询机构的专业水平和第三方的公正立场获得金融机构的认可。
在发达国家，决策科学化已深入人心，无论企业还是个人，无论做什么事都相信科学，行动之前都愿意支付费用请专业人士咨询。希望中国的企业和个人逐步培养这种意识，这不仅有利于我国服务业的发展，更有利整个社会的财富保值增值。因为一旦投资失误，不仅不能获得增值（利润或利息），还可能把本钱损失了。
企业欲掌握融资主动权，除了走出上述融资误区，还需要借助四个“一”
及“一个方法”、“一个工具”、“一个平台”和“一个联盟”。
一个方法：投融资评价方法。
融资主体的“自我评价”需与金融机构的“投资（贷款）评估”采用统一的评价方法，这在项目投融资评价领域已经实现。早在1987年，我国在引进联合国工业发展组织的建设项目可行性研究方法和世界银行贷款评估方法的基础上，由国家计委（现在的国家发改委）和建设部联合颁发了《建设项目经济评价方法与参数》，作为项目投融资领域评价方法的国家统一标准，企事业单位编制建设项目初步可行性研究（项目建议书）、咨询机构编制建设项目可行性研究、金融机构编制评估报告等全部遵循同一套评价方法，为我国项目投融资决策科学化奠定了理论方法基础，对提高项目投资成功率意义重大，对促进我国过去三十年的高速发展功不可没，在项目投资领域已深入人心。中国计划出版社配套出版了《可行性研究与银行贷款评估财务评价实务与疑难问题分析》专著，与《建设项目经济评价方法与参数》互补，用作金融机构和咨询机构评价人员培训教材获得好评。
在企业投融资评价领域，也需要一本能为投融资各方认可的评价方法，为企业的流动资金、更新投资、研发投资、债务结构优化融资等投融资评价奠定理论方法基础。长期以来，金融机构对企业投融资评价的重视程度远不如项目评价，譬如某国有银行规定流动资金贷款评价的门坎为5000万元，可以认为5000万元以下贷款不需要评价。2008年美国次贷危机发生后，2009年国家银监会颁发了《固定资产贷款暂行管理办法》、《流动资金贷款暂行管理办法》、《个人贷款暂行管理办法》和《项目融资指引》,简称“三个办法一个指引”，要求金融机构“专贷专用”和加强贷款评估控制风险。全国急需一套统一的评价方法，2009年开始，苏州铭星科技股份有限公司利用公司在投融资评价领域研究的领先地位，在江苏省和苏州市两级政府先后三次立项并无偿资助下，取得了“一个平台”和“一部专著”两项重大科技成果：一个平台――《中国中小企业联合金融服务平台》；一部专著――《企业投融资评价方法与参数》。专著填补了企业投融资评价方法的空白，中国经济出版社出版，中国中小企业协会李子彬会长（原国家发改委副主任）作序，中国中小企业联合会马钧副会长任主编，上海银监局张光平副局长、工信部中小企业发展促进中心秦志辉主任、铭星科技陈溥才董事长任副主编，国家银监会和部分省市银监局领导、部分银行行长任编委，各大银行专家和高等院校金融专业学者参编，具有专业的权威性。
一个工具：企业投融资评价软件。
为满足贷款（投资）机构控制风险的需要，必须保证评价方法做得足够缜密达到专业水平，可能掌握起来不是那么轻松，对于一个受过专业训练的金融机构评估人员来说可能不是问题，而对于负责融资的企业财务人员或主管融资的企业领导来说可能不愿意下这么大的功夫。但是，由于计算机技术的突飞猛进，一套企业投融资评价软件可以帮上大忙，使任何人都可以轻松完成投融资评价。
参编《企业投融资评价方法与参数》的专家，成功开发出《企业投融资评价软件》。可以提供给融资企业完成“自我评价”，也可以提供给贷款（投资）机构评估人员完成贷款（投资）评估。既降低了难度，也极大地提高了效率。
一个平台：中国中小企业联合金融服务平台。
中国中小企业联合金融服务平台是在江苏省经信委、江苏省政府金融办、苏州市经信委和苏州市政府金融办的领导下，苏州铭星科技股份有限公司利用公司在全国投融资评价方面的技术优势，成功开发出全国第一个以风险控制为核心的中小企业金融服务平台――中国中小企业联合金融服务平台。
平台以融资企业为中心，联合投资者（贷款银行、小贷公司、风投机构、租赁机构、信托机构、企业投资者、个人投资者）、担保机构、中介咨询机构（征信机构、咨询机构、会计师事务所、律师事务所）、政府服务机构等结成服务联盟。提供了科学的评价工具、咨询服务平台、投融资对接平台。该平台是一个以“评价”为核心、“双向选择”为特征的金融服务平台。融资企业上线“自我评价→银企匹配→融资申请→信息管理”；贷款机构在线“受理客户→收集资料→真实性验证→贷款评估→贷款管理”。“评价”是保证金融服务平台有效性的关键技术，企业“自我评价”采用与金融机构相同的评价方法和手段，可以得出与金融机构贷款评估相同的结论，用“自我评价”结果匹配贷款机构，掌握“双向选择”主动权，不仅可以提高融资的成功率，缩短融资周期，还有望降低融资成本。贷款机构在“自我评价”基础上完成“贷款评估”，只要验证数据的真实性，可以大大减少筛选客户和评估的工作量，从而为提高金融机构的效率和降低金融机构成本创造必要条件，而深受贷款机构欢迎。
可登陆（中国中小企业联合金融服务平台）官方网站，免费下载企业融资评价软件，或免费注册成为平台用户。
一个联盟：中小企业普惠金融服务联盟（苏州）。
为充分发挥中国中小企业联合金融服务平台的作用及进一步推进普惠金融服务体系的发展，由中国中小企业联合会发起创建中国中小企业普惠金融服务联盟（苏州），苏州市政府直接领导。联盟将联合投资者（贷款银行、小贷公司、风投机构、租赁机构、信托机构、企业投资者、个人投资者）、担保机构、中介咨询机构（征信机构、咨询机构、会计师事务所、律师事务所）、政府服务机构等，旨在打造专业的中国中小企业联合金融服务平台（苏州），创造企业与政府互动、企业与资本互动、产品与市场互动，国内与国际互动的战略合作团队，为中国的普惠金融服务探索一条成功的发展之路，同时实现资源共享、事业共进、利益共赢、社会和谐的大好局面。
中国中小企业普惠金融服务联盟（苏州）的主要工作以服务中小企业融资为核心，旨在提高企业的融资成功率、缩短融资周期，甚至降低融资成本。服务联盟是一项各方共赢工程，能有效促进成员单位之间互动合作，为成员单位谋利益、求发展，共同将普惠金融服务的工作深入持久地开展下去并取得显著成效。&& 诚邀苏州地区融资企业加入中国中小企业普惠金融服务联盟（苏州），共同推进中国的普惠金融服务体系的建立和发展，以期共创佳绩。请将此文转发给有需要的朋友，广为传播。
江苏省苏州市工业园区金鸡湖大道1355号国际科技园B303 电话: 1
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剧矽芗亏节贸易声学硕士学位论文
小额贷款公司中小企业法人客户信用风险评
培养单位: 国际商学院
专业名称: 企业管理
研究方向: 国际企业管理
作 者: 肖杨
指导教师: 吕文栋教授
二。一二年五月
学位论文原创性声明
本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下,
独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容
外,本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成
果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体,均已
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冽≯年占月巧.
肿一夕日捅 要
随着经营实践的发展,小额贷款从农村地区走到了民间资本更为充足,
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