小公司差旅费报销制度（精选15篇）　　在日新月异的现代社会中，越来越多人会去使用制度，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。那么你真正懂得怎么制定制度吗？下面是小编精心整理的小公司差旅费报销制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。　　小公司差旅费报销制度 篇1　　1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；　　2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150x5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务；　　3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；　　3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；　　3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；　　3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的'个人保险，一律不得报销；　　4、报销汇总单需对应每张报销单据。　　小公司差旅费报销制度 篇2　　１.总则　　１.１ 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。　　２.成本费用的核算管理及报销流程　　２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。　　２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合　　理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。　　２.３有关费用报销程序和标准的制度 　　２.３.１ 现金借款签批流程：　　借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。　　２.３.２ 审批权责规定：　　２.３.２.１ 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。　　２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，　　而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。　　２.４ 费用报销　　费用是指各职能部门发生的`差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其　　中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。　　２.４.１ 日常费用签批流程：　　按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及　　其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。当月发生的费用应在当月报销，超期10日逾期报销的按报销总金额的30％从本人工资中扣除罚款。　　２.４.２ 出差费用签批流程　　出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→　　部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。　　２.５ 私车公用费用补贴签批流程　　私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填　　写《私车公用里程表》公里数→副／总经理签字→出纳处办理领款手续→领款人签字　　２.６ 审批权责规定：　　２.６.１报销人填写《费用报销单》，后附发票、费用说明资料等，并由同行知情人签字验证。　　２.６.２ 部门主管负责审批，审核相关内容的真实性和准确性。　　２.６.３ 财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生　　需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。　　２.６.４ 总经理或副总经理审批同意后，出纳负责办理后续付款手续，并按财务要求进行备案。　　２.６.５ 付款原则：谁领款谁签字。 附：图 （财务费用报销流程图）　　３.财务费用报销流程图　　小公司差旅费报销制度 篇3　　为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准：　　一、公出人员交通费　　1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。　　2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。　　3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。　　二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准：　　人员：　　部门经理以上人员　　副科长以上人员、高级职称人员　　其他人员　　地区：　　直辖市、计划单列市：　　实报实销150 100　　省会城市：　　实报实销120 80　　其他地区：　　实报实销100 60　　1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。　　2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），其他城市当日往返补助15元。　　3、欢迎您访问 公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天40元。　　4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。　　5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。　　6、旅途期间，在非工作地不许滞留。　　7、财务严格按照公出人员申请公出目的.地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。　　三、报销票据：公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。　　四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。　　五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。　　小公司差旅费报销制度 篇4　　一、总则　　1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，　　结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。　　2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。　　二、出差审批　　1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。　　2、出差审批权限：　　（a）　　分管经理出差由总经理审批；　　（b）　　部门负责人出差由分管经理或总经理审批；　　（c）　　其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。　　三、差旅费支出内容及标准　　（一）差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。　　（二）往返出差地点交通费标准　　1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。　　2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。　　3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。　　（三）住宿及补贴标准　　1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的`，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。　　2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。　　3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销；自己开车凭公里数0。9元/公里。　　四、报销程序　　1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。　　2、报销人持《差旅报销单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。　　3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批；　　4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。　　小公司差旅费报销制度 篇5　　第一部分总则　　第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。　　第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　第三条本制度适用公司全体员工。　　第二部分借支管理规定及借支流程　　第一条借款管理规定　　(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。　　(二)各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。　　(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准；　　(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。　　第二条借款流程　　(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。　　(二)审批流程：主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批。　　(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。　　第三部分日常费用报销制度及流程　　第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。　　第二条费用报销的一般规定　　(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。　　(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。　　(三)按规定的审批程序报批。　　(四)报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。　　第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请→部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批→到出纳处报销。　　第四条差旅费报销制度及流程。　　(一)费用标准:　　交通工具：根据交通情况及项目需求紧急情况而定；　　住宿标准：根据当地消费标准情况具体而定；　　出差补贴：原则上每人每天不低于50元，特殊情况可酌情增加；　　(二)费用标准的补充说明：　　1.住宿费报销时必须提供住宿发票。　　2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准。　　3.宴请客户需由部门领导批准后方可报销招待费。　　4.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销任何费用，但出差补贴正常支付。　　（三）报销流程　　1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由部门经理签字→副总经理复核→总经理审批。　　2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。　　3.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。　　第五条电话费报销制度及流程　　(一)费用标准　　1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。　　2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。　　(二)报销流程　　1、公司人力资源部每年初（10月1日前）将本年度员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，若次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。　　2、财务部通知员工于每月下旬（25日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。　　3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。　　4、员工到财务部出纳处签字领款（次月5日前）。　　5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。　　第六条交通费报销制度及流程　　(一)费用标准：为了兼顾效率与公平的`原则，员工的交通费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，特殊情况可以申请公务车或乘坐出租车，乘坐出租车需要保存相应车票，具体标准见行政部相关管理制度规定。　　(二)报销流程　　1.员工整理交通车票（含公交或地铁票据、出租车票据），在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好报销单。　　2.审批:按日常费用审批程序审批。　　3.员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。　　第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程　　（一）管理规定:为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。　　（二）报销流程　　1.购置申请：首先由部门经理提出季度大方面的办公用品采购需求，其它特殊少数办公用品由需求人提出，部门经理批准。　　2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。　　第四部分附则　　第一条本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。　　第二条本办法由公司财务部制定并负责解释。　　第三条本办法自2012年6月1日执行。　　小公司差旅费报销制度 篇6　　公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？　　为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。　　一、 职责　　1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。　　2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。　　二、借款及报销原则　　1、借款依据及还款时间要求　　借款类型 借款依据 还款时间　　投标保证金 招投标邀请函 招投标结束一个月内　　履约保证金 合同复印件 合同规定期限　　租房押金 合同复印件 合同规定期限　　差旅费借款 出差借款单 出差结束后一个月内　　其他借款 合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等 借款之日起一个月内　　2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。　　3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。　　借款审批权限　　序列 业务审批人 业务终审人 财务终审人　　销售（含销管） 销售副总 总经理 财务经理　　服务（含售前、实施、服务） 服务副总　　运营（含财务、人力行政、市场） 总经理　　各业务部 业务部负责人　　4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。　　5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的`，对借款人按借款金额10%罚款。　　6、报销时限　　（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。　　（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销4―6月交通费及3―5月通讯费。　　（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。　　（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。　　三、 差旅费报销标准　　1、 往返交通费　　人员类别 飞机 火车 轮船 长途汽车　　总经理 经济舱 实报 经济舱 实报　　其他人员 特批 二等座、硬座、硬卧 特批 实报　　（1） 一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。　　（2） 公司已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再承担个人购买的意外保险费用。　　（3） 同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，严禁乘坐出租车，否则不予报销。　　（4） 外地交通费20元/天，不到20元，据实报销;超标，按20元/天报销，天数计算同补助天数。　　2、住宿费　　（1）住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标间，报销时应注明，如住宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费用。　　（2）住宿费用报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;省内其他城市住宿标准100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿标准200元/天。若住宿超标，则超标金额自行承担。　　（3）住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿发票或收据无效）。无住宿费发票或发票与住宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。　　3、出差伙食补助　　（1）出差伙食补助标准60元/天（试用期补助标准减半，30元/天），其中50元/天（试用期20元/天）的补助需自行找票。（此处补助标准60元/天，仅为举例用，各地出差补助标准，单独邮件发送）　　票据要求：会议费、资料费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽车、火车票、船票、机票（只限本公司员工）、图书费、印刷费、服务费（只限于IT服务业）、小额邮费，打车费、月票费、电话费（只限本公司员工）及定额电话费票据等，长条交通票每次报销补贴时只限用一张，此类票据不准连号（发票连号包括同一本上的发票），不得使用招待及礼品发票。并且发票必须是当年发票。　　（2）参加会议、培训以及陪同客户参观出差不享受出差补助。　　4、票据规范要求　　原始票据必须是符合税务规定的正规发票，票据完整，内容填写清晰有序，具体要求如下：　　（1）单位名称要填写“用友软件股份有限公司济南分公司”，机打发票单位名称手写无效，除非发票票面标示“除单位名称外手写无效”。　　（2）金额的大小写要相符，字迹要清楚。　　（3）日期填写完整，发票日期要与实际业务日期一致。　　（4）开票方发票专用章或财务专用章（必须是全章）。　　（5）发票项目必须与业务相符，内容填写清晰有效;　　（6）财务部有查验票据真伪的义务及权利，有权拒绝假伪票的报销。　　（7）因个人原因丢失报销票据，不可用其他票据抵报，费用自行承担。　　（8）外包付款取得发票为地税发票，如：实施、开发、服务。营业税改增值税地区必须提供增值税专用发票。　　5、报销单据填写规范　　（1）报销单据选择：参照网上报销系统（网址：xx），交通、通讯记入日常费用，其他费用全部记入项目费用中。（除交通、通讯暂缓报销外，其余费用暂采用手工报销）　　（2）报销粘贴顺序：自上而下，自右而左，按票据类别，实际票据与出差补助票据分别粘贴。报销清单列示在最后一页。　　（3）大写数字提示：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。　　（4）报销单据必须用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，并且不得涂改、大小写金额填写一致、合计、部门、姓名、出差事由、日期、领款人均需填写、部门主管签字审核、补助填在其他格。　　（5）如有替代发票情况，支出凭单上按自找发票填写报销内容，原始票据与替代票据分别粘贴，并在《礼品、车费报销清单》上列清真实业务情况。补贴请自行找票，所找发票不可是一本上票据或连号票据，否则将从报销单据上直接扣除此金额。　　（6）出差补助每天按10元累计填写到“出差补助金额”中，其余填到“其他”列中。若无补助，则“天数”列不准填写。　　（7）出差过程中发生的招待费等，应单独粘贴报销。　　6、其他相关规定　　（1）出差天数计算：自开始出差之工作日起到回公司工作之日，连续计算天数后减一。　　（2）出差过程中涉及礼品、交际费用原则上不予报销，如因业务需要确需发生此项费用，必须事先向尹总审批，并单独粘贴支出凭单报销。　　（3）员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。　　（4）出差中途除因病、遭意外灾害或因实际需要由部门经理指示延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则公司不予报支差旅费，并视情节轻重对其进行通报批语、扣发工资、直至辞退等处理。　　（5）各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据，经查属实，财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用;如果多次出现同类问题，财务部有权直接扣除相关报销款，并报公司总经理，公司视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。　　（6）票据超过三个月期限，视为自动放弃报销，公司不再给予报销。　　（7）集团培训：先确认费用承担方。此费用如济南公司承担，则首先需xx审批然后登陆如下网址：xx填写申请（具体操作，请参照“机构（xx）消费卡充值申请说明”文档），并经财务审批后，直接打印审批单自行去集团卡务中心办理入住或退卡手续即可。（卡务中心周六、周日不办公，消费卡用完后请自行到卡务中心退掉。）　　（8）支持费用：报销时一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的《支持费用确认单》，并执行济南公司标准。（由于传真件无法长期保存，请自行复印）　　集团支持本公司项目时，则首先需总经理审批，然后报财务经理审批即可，否则不予报销。　　（9）新入职员工第一次报销时，务必提供报销卡号及具体开户行名称，如：6226 0953 1040 xxxx，招商银行济南泉城路支行等。　　本制度自公布下发之日起执行，解释权归财务部。　　小公司差旅费报销制度 篇7　　一、目的　　为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。　　二、适用范围　　本制度适用于市场部及其它相关部门。　　三、出差管理　　1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。　　2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。　　四、差旅费　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。　　1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。　　2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。　　3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)　　4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。　　5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。　　6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。　　7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。　　五、备用金管理　　1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。　　2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。　　3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。　　六、报销管理　　1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。　　2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。　　3、单据报销规定填写和粘贴方法：　　差旅费报销单　　a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。　　b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的.张数和总金额。　　费用报销单　　a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费　　等(不含差旅费)。　　b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。　　c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。　　此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。　　小公司差旅费报销制度 篇8　　一、总则　　1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。　　2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。　　3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。　　二、报销标准　　1、出差工资　　按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。　　2、出差住宿费　　(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的.，无住宿补助。　　3、交通费：　　(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。　　(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。　　(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。　　(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。　　4、生活补助　　客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。　　5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。　　6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。　　7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。　　8、行政、采购、办公人员出差：　　按领队标准报销差旅费。　　9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。　　三、差旅费报销程序　　1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。　　2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。　　3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，　　4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。　　5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。　　6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。　　7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账　　四、差旅费票据要求　　1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。　　2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。　　3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。　　五、其他要求　　1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。　　2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。　　3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。　　4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。　　5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一　　经发现，取消其所有津贴。　　6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。　　7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。　　8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销;未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。　　9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。　　10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。　　11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。　　12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。　　13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。　　14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因受到客户单位投诉，查核属实，罚款200元/次，直至辞退。　　15、与本制度配套表格有《工程服务验收表》、《物品支领单》、《票据清单》。　　小公司差旅费报销制度 篇9　　为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。　　1、借款报销的审批权限　　1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。　　1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。　　1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的`时间及审批手续到财务部门报销。　　2、员工差旅费报销标准。　　2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。　　2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）　　技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。　　2.4出差补助标准　　外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。　　2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。　　2.5员工出差交通报销标准　　2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。　　2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。　　2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。　　3、员工差旅费报销规定：　　3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。　　3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。　　3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。　　3.4短途出差不享受住宿补助。　　3.5长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。　　3.6员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。　　3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。　　3.8财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公　　小公司差旅费报销制度 篇10　　为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体状况，重新修订公出人员差旅费标准:　　一、公出人员交通费　　1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。　　2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。　　3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。贴合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。　　二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费，按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。　　宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:　　1、自带交通工具的从其包干费中每人每一天扣减交通费20元。　　2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元(含交通费)，其他城市当日往返补助15元。　　3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每一天40元。　　4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。　　5、因工作需要超出差旅费包干标准的`，需总经理事先批准方可实报实销。　　6、旅途期间，在非工作地不许滞留。　　7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。　　三、报销票据:　　公出人员报销票据务必贴合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。　　四、报销时间:　　公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。　　五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。　　小公司差旅费报销制度 篇11　　一总则　　为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度;　　员工出差是指员工离开原工作地区，进行与公司业务相关的活动，根据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况，本制度所指出差均为国内出差;　　本制度适用于河北福瑞德高新建材有限公司河北易倍得建材机械制造有限公司成都福瑞德建材有限公司河北康德建筑装饰工程有限公司。　　二部门职责　　财务部负责差旅费报销;　　行政部负责出差火车票和机票的预定;　　各部门负责本制度的执行。　　三出差及报销程序　　目的地分类标准　　序号分类说明1 A国内一线城市：北京上海广州深圳2 B国内二线城市：重庆天津大连青岛宁波厦门及省会城市3 C国内三线城市：除一线二线城市外的所有国内城市往返大交通　　标准：　　序号级别飞机火车长/短途汽车　　其他交通工具备注1总经理/常务副总经理头等舱/公务舱软席/一等座不限1大交通方式应选择最经济最便捷的方式;　　2飞机票费用(含燃油费机场建设费)如低于其他费用的，可直接选择飞机。 2副总/总监/总助经济舱软席/一等座不限3各部门经理/副经理/主管经济舱硬席/二等座不限4其他员工/硬席/二等座不限当飞机票费用(含燃油费机场建设费)低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机(报销时应说明火车和机票折后价格的对比)，并最终以行政部确认的机票和火车票为准;　　团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销;　　餐费报销标准：　　员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销;　　员工出差餐费报销不分地区员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，填写《领款凭证》报销(见附件三);　　团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照的标准，填写《领款凭证》(见附件三)经审批后报销，超出部分个人分摊，实报实销的一律凭有效票据审批后报销;　　出差出发或返回(指到达出发城市)当天的餐费报销计算如下：　　序号级别餐费补助1总经理/常务副总经理实报实销2　　其他员工出发或回程当天时间出发或回程当天餐费补贴合计中晚出发12:00及以前25 25 50返回13:00及以后25 0 25出发18:00及以前0 25 25返回19:00及以后25 25 50住宿费用报销　　住宿标准　　序号级别各类地区住宿费用标准A B C 1总经理/常务副总经理实报实销2副总/总监/总助300 270 240 3各部门经理/副经理/主管270 240 210 4其他员工240 210 180经理级以下(含经理级)2人或多人同行出差，必须安排同性别的2人住一标准间，报销保准从高报销;　　除大交通外其他交通费用标准：　　员工往返机场，在公司不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下情况，可以乘坐出租车：　　由于赶乘早9:00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班;　　晚上21:30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通;　　员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则，以乘坐市内交通为主，尽量控制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用;　　员工出差期间的交通费用实报实销;　　通讯费用标准：　　已享有手机费用补贴的员工，不予报销出差期间的`通讯费;　　未享有手机费用补贴的员工，凭账单和通话清单，实报实销出差期间因公产生的话费;　　费用补充说明：　　员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过，或上级有明确安排员工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班;　　员工出差必须提前申请，并填写《出差预算申请表》(见附件一)，经相关权责人员审核批准后方可出差;　　员工填写《出差预算申请表》(见附件一)时，需将出发及回程的时间填写完整，否则不予审批;　　员工出差期间，必须严格按照审批时间执行，如需因工作需要延长，应先与主管领导沟通，待主管领导同意后，方可实行，并在出差回到公司后，重新填写《出差预算申请表》(见附件一)并重新审批;　　员工出差如需借支的，凭审批后的《出差预算申请表》(见附件一)填写《借支单》，金额不得超过《出差预算申请表》(见附件一)中所填写的金额;　　员工出差归来后，应在5天内进行费用报销申请，所有费用按现有的费用报销程序进行报销;　　员工出差机票由行政部负责预定，费用统一由行政部报销，员工报销时需扣除机票费用，住宿费用由员工自行在酒店前台结算;　　员工出差期间非因公需要参观游览或因私事而绕道增加的一切费用均由个人承担，额外增加的时间若非节假日或休息日，作为事假处理;　　报销出差费用时，需提供合理票据，具体如下：　　酒店住宿发票需提供酒店入住清单，明确入住人姓名入住时间及入住酒店期间发生的费用，酒店发票金额需和酒店入住清单金额一致，住宿费用不得单晚超标，不得累计均衡报销，单晚超标部分由个人自行承担;　　大交通费用需提供相应单据，乘坐飞机需提供登机牌;　　其他交通费用发票需注明往返地点;　　任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章，且注明正确的公司抬头(河北福瑞德高新建材有限公司)，否则，一律视为无效票据不予报销;　　员工因个人原因造成的退改票费用不予报销;　　所有因客观原因无法提供发票的费用，需在报销时解释原因并经相关权限人员签字审核后方可报销;　　公司有权要求员工对任何有疑问的票据做出解释，并决定是否报销;　　凡员工乘坐大交通出发时间(含乘坐市内交通工具的时间)在公司上班之后的，须从公司出发，返程抵达石家庄的(含乘坐市内交通工具的时间)，须回公司上班。　　四附则　　本制度由财务部和行政部负责解释;　　本制度自xx年x月x日执行，原《销售人员出差费用标准》同时作废。　　小公司差旅费报销制度 篇12　　为了更好地调动业务人员的极积性.保证公司出差人员在外工作与生活的基本需要，提高各类业务人员的办事效率,有效控制差旅费用的支出,根据目前运行中存在的实际情况.特作部份适当调整,修定本办法.从频布之日起生效.原规定同时废止　　一、费用开支范围和标准　　1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行“包干使用，节约归己，超支不补”的.原则。　　2、开支范围：包括出差地点的市内交通费、住宿费用、伙食费用、电话费用及其他零星费用开支.实行包干制　　3、执行标准：　　(1)十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助150元/天，季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。　　(2)十堰市区以外城市180元/天.季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。　　(3)上海、广东、北京地区销售补助230元/天，季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。　　(4)公司报销异地往返火车票、长途客车票，并以车票时间计算实际出差补助天数。　　(5)招待客户招待费用5个人以上不能超过500元，5人以下不能超过300元。特殊客户需报董事长事前批准方可超标.不能先斩后奏　　二、办理程序及报销办法　　1、省内(不含十堰城区)、省外出差人员必须事先填写“差旅费(备用金)借款单”，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，经部门主管审核签字，及主管领导批准后，方可差旅费借款。　　2、财务审核人员根据签有领导审批意见的差旅费报销单，附有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。　　3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经领导签署意见后方可报销。　　4、出差返回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过一天考核一天补助，一星期以上，不予报销，后果自负。　　5、出差借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，(特殊情况由公司领导特批)，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人的责任。　　6、中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。　　7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行期间多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。　　三、其他规定　　1、十堰市内经营、或在出差过程中因业务工作需要使用业务招待费，应事先经部长同意，并由公司领导签署核准金额意见，方可执行。财务部依据报销程序(原始单据注明：单位名称及准确的日期、金额)审核报销。　　2、出差人员应保留完整车票、住宿、招待费等费用票据作为核销费用的依据。　　3、随公司领导一同出差人员费用由公司领导统一到财务核销。　　4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再实行包干办法。会议费用中不含食宿时，按标准予以补助。　　5、出差人员预借差旅费最高限额2000元/次。　　6、售后服务出差补助比照上述标准同级执行(发生的运费及安装调试费用应计入销售计价当中)。　　四、本办法自董事会通过之日起开始施行。　　小公司差旅费报销制度 篇13　　（1）由出差人填写《借款单》，写清出差事由、目的地、人数、预计天数等内容，经部门主管审核，报总经理签字认可后，方可到财务部领款。　　（2）出差交通方式包括：一般出差人员为长途汽车、火车硬卧费用实报实销；特殊情况需乘坐飞机或火车软卧的，需提前向部门经理说明原因并征得同意，否则不予报销。　　（3）借口额度一般员工借款金额在1000―2000元之间，部门主管以上人员借款金额在2000―3000元这间。　　（4）差旅费用标准，出差地点区分为一类区、二类区、三类区三种。　　一类城市如：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门等。每人每天出差补助230元。（包括：食宿，市内交通费）。　　二类城市：除A类城市以外的各省市及自治区省会以及天津、重庆等其他直辖市等。每人每天出差补助180元（包括：食宿，市内交通等）。　　三类城市：A、B类地区以外的其他城市每人每天出差补助130元（包括：食宿，市内交通费）。　　因参加会议出差者，按通知书上规定包括食宿的公司不再报销出差补助，只负担交通费实报实销。业务人员出差的交际应酬费用由业务员自己解决，公司不再负担。出差费用超出标准的需向部门经理说明原因并征得同意，否则超标部分（以总额计）不予报销，由报销人自理。出差归来报销时，应提供费用清单否则不予报销。　　（5）出差住宿由对方安排解决的，公司不予再报销及补贴。　　（6）统计补助日期，出发时间在0：00―12：00的`，当日以一天计；出　　发时间在12：00―24：00的，当日以半天计；返回到达时间在0：00―12：00的，当日以半天计；返回到达时间在12：00―24：00的，当日以一天计。　　（7）出差人员在到达出差地后，应及时向部门经理报告，并同时告知住宿宾馆电话和房间号；出差期间，应每日向部门经理电话汇报一次。　　出差期间不得另外报加班费。下属与上级领导一起出差的，下属要扣除出差补助。　　（8）出差归来后5个工作日内应向部门经理提交出差相应的任务工作报告和文件，填写《差旅费报销单》，将出差期间发生的相关费用，仔细填列清楚，由财务审核、总经理审批后，再到财务部报销，冲减以前借款，多退少补。　　小公司差旅费报销制度 篇14　　为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理构成规范化和制度化，特制定本制度：　　一、因公出差的办理程序　　1、因公出差人员务必事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。　　2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。　　3、出差人员回公司应在“出差申请单”中状况汇报一栏填写出差完成状况并书面汇报出差工作状况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成状况栏中签署考核意见。　　4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或状况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。　　二、费用标准　　1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费（伙食费补助）、市内交通费等费用包干，其标准如下：　　（1）集团公司领导：按出差所在地区不一样，本着节约的原则可住3―5星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。　　（2）所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3―4星级宾馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。　　（3）公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补助40元/天。　　（4）一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助40元/天。　　（5）市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间（晚九时至次日晨七时之间）可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊状况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。　　2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员务必住办事处，食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法回到办事处就餐，可按每一天10元补助，但需持有办事处负责人的'签字确认证明。　　3、（1）外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干，采取分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。　　（2）外出学习人员，住宿费实行包干标准，伙食补助每一天20元，外出学习途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。　　4、出差特区（深圳、珠海、海南、厦门、汕头），费用本着节约的原则伙食费60元/天。　　三、几点具体规定：　　1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。　　2、出差当日往返可享受全额补助（包括次日晨抵达本市）。　　（1）中午12时前离开本市按全天补助标准。　　（2）中午12时后离开本市按半天补助15元。　　（3）中午12时前抵达本市按半天补助15元。　　（4）中午12时后抵达本市按全天补助30元。　　3、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊状况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。　　4、乘坐交通工具的规定：　　（1）、公司领导（总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。　　（2）、旅途中贴合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。　　（3）、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30元伙食补贴。　　（4）、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车（船）补助费30元。　　（5）、带车辆外出，随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货后还需办理其他业务可享受交通补助费（需分管领导或部门负责人批准）。　　5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同领导一齐就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。　　6、驾驶员出差补助标准；司机外出按15元/百公里补助，货车如二名司机按25元/百公里补助。货车司机住宿费以50元/天标准支付，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊状况不能按时回到，应说明状况经分管领导签署意见后，扣除2天往返时间、等候时间按每一天20元给予伙食补助。　　7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。　　8、出差人员应保留完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。　　9、出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，延误工作职责自负，特殊状况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的，追究财务经办人及负责人的职责。　　10、本制度自发布之日起执行。　　小公司差旅费报销制度 篇15　　为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。　　一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准　　出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。　　二、交通费开支办法　　1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。　　2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。　　3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。　　4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。　　5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。　　6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。　　三、市内交通费包干办法　　1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。　　2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。　　3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销;原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。　　4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。　　四、住宿费开支办法　　1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。　　2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。　　3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特殊情况除外)。　　4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。　　5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。　　6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。　　7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。　　五、出差人员的伙食补助　　1、按表1所规定的定额标准，以出差自然(日历)天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。　　2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。　　3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给予或减半给予伙食补助。　　六、项目建设期间的生活补助费　　在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并经总经理批准后执行。　　七、出差审批和差旅费报销审批流程　　1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN项目筹建期间开办费管理制度》中的审批流程和核销流程条款执行。　　2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。　　3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单、“出差明细清单”和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。　　八、差旅费管理　　(一)加强对备用金和预借款项的管理和监督。　　公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。　　(二)加强差旅费核销管理。　　1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。　　2、对违反规定用途和不符合开支标准的支出以及超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进行直接查询，如发现有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。　　(三)加强原始凭证的审核。　　1、原始凭证应具备的内容：　　(1)、凭证名称;　　(2)、填制凭证的日期;　　(3)、填制凭证单位的名称或填制人的姓名;　　(4)、经办人的签名或盖单;　　(5)、接受凭证的单位名称;　　(6)、经济业务的内容;(7)、数量、单价和金额;(8)、各种的发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的'原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款　　业务的要加盖本单位财务专用单。　　2、对原始凭证的技术性要求：　　(1)、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。　　(2)、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。　　(3)、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。　　(4)、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。　　(5)、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。　　九、差旅费的核算　　差旅费在长期待摊费用--开办费的三级科目差旅费中列支。　　十、报告与监督检查　　差旅费的报告与监督制度按《VN项目筹建期间开办费管理制度》有关规定执行。　　十一、其他　　1、本办法经总经理批准，上报董事会备案后，于20xx年1月1日起执行。　　2、本办法解释权属VN项目筹建部。【小公司差旅费报销制度】相关文章：差旅费报销制度08-31差旅费报销制度09-28医院差旅费报销制度03-25学校差旅费报销制度03-25公司差旅费报销制度01-13差旅费报销制度范本08-27企业差旅费报销制度09-02差旅费报销制度（精选9篇）03-25差旅费报销的管理制度02-19