深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告 2016 年 03 月 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄俞、主管会计工作负责人荣姝娟及会计机构负责人(会计主管人员)黄红芳 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬 请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、赛格三星、华控赛格、 ST 三 星、 *ST 华赛 指 深圳华控赛格股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳证监局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司章程》 指 《深圳华控赛格股份有限公司章程》 本报告中所引用的货币金额除特别说明外 指 人民币金额 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 华融泰 指 深圳市华融泰资产管理有限公司 赛格集团 指 深圳市赛格集团有限公司 赛格股份 指 深圳赛格股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 董事会 指 深圳华控赛格股份有限公司第六届董事会 监事会 指 深圳华控赛格股份有限公司第六届监事会 清控人居 指 北京清控人居环境研究院有限公司 中环世纪 指 北京中环世纪工程设计有限责任公司 成都支付通 指 成都支付通新信息技术服务有限公司 凯利易方 指 凯利易方资本管理有限公司 清华控股 指 清华控股有限公司 同方股份 指 同方股份有限公司 同方金控 指 同方金融控股（深圳）有限公司 奥融信 指 深圳市奥融信投资发展有限公司 PPP 指 Public-Private-Partnership，政府和社会资本合作模式 两湾基金 指 深圳南山两湾双创人才股权投资基金合伙企业（有限合伙） 迁安华控 指 迁安市华控环境投资有限责任公司 遂宁华控 指 遂宁市华控环境治理有限责任公司 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华控赛格 股票代码 000068 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳华控赛格股份有限公司 公司的中文简称 华控赛格 公司的外文名称（如有） SHENZHEN HUAKONG SEG .cn 电子信箱 sz_hksg@.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《 中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ .cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码 464898 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司原主营业务是生产经营彩管玻壳及其材料、玻璃器材、平面显示器件玻璃及 其材料。 2012 年 9 月 13 日，公司召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通 过了《关于修改〈公司章程〉中有关经营范围条款的议案》，增加了以下经营范围： 电视机、通讯产品、音响、逆电器、液晶电视显示屏及电视机配套的电源板、主 板、结构件的批发、佣金代理（拍卖除外），进出口及相关配套业务（不涉及国营 贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 规定办理申请）。 2013 年 5 月 9 日，公司召开了 2013 年第三次临时股东大会， 审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款及其附件的议案》，经营范围变更为： 受托资产管理、投资咨询、企业管理咨询、经济信息咨询（不含限制项目）；市场 营销策划；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易（不含专营、专卖、专 控商品）；货物及技术进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证 管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）。 历次控股股东的变更情况（如有） 2014 年 3 月 10 日，公司股东深圳市华融泰资产管理有限公司与股东赛格股份、 赛格集团就华控赛格的控制权有关事项共同签署了《控制权安排的协议》约定： 赛格集团及关联方仅作为公司的财务投资人保留在公司的股东地位，而不再实际 参与公司的经营管理，并将控制权让渡给华融泰。 在公司 2014 年第一次临时股 东大会批准董事变更事项后，华融泰成为了公司的控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 张兴、张朝铖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16~26 层 李天宇、黄俊毅 2015 年 1 月 21 日至 2016 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ ） 公司公告： 2016-25 号 迁安市 华控环 境投资 有限责 任公司 对城市、农村 公共基础设施 进行投资、建 设、运营管理； 自来水生产、 供应、销售； 污水处理再生 利用；雨水的 收集、处理、 利用； 城市园 林绿化施工。 新 设 141,871,.cn ） 公司公告： 2016-21 号 遂宁市 华控环 境治理 有限责 任公司 河道治理维护 及运营管理； 公共基础设施 建设运营管理 和维护；污水 处理运营管理 和维护；城市 园林绿化建设 和维护。 新 设 180,252,.cn ） 公司公告： 2016-59 号 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （ 1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （ 2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （ 1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 1 月 采用网下 非公开定 价发行的 方式 52,inf ） 公司公 告： 2016 -09 号 迁安市华 控环境投 资有限责 任公司 子公司 提供劳 务 设计、技 术咨询 与服务 公允 市场价 2,597 ）的2016-05、 2016-06号公告。 2、实现股票风险警示撤销 报告期内，向深圳证券交易所提交了关于撤销公司股票交易退市风险警示的申请，经深交所核准自 2016年4月12日开市起撤销退市风险警示，切实维护了广大投资者特别是中小投资者的权益。 详情请见公司于2016年4月11日在《中国证券报》、《证券时报》巨潮资讯网披露（ .cn） 的2016-15号公告。 3、关于海绵城市建设PPP项目中标情况 报告期内，公司继续大力推进海绵城市项目，积极参与各城市海绵城市建设项目，并取得了阶段性成 效。公司分别收到了迁安市住房和城市建设局发来的《关于迁安市海绵城市建设PPP项目中标通知书》、 遂宁市河东新区建设局发来的《遂宁市河东新区海绵城市建设一期改造及联盟河水系治理PPP项目中标通 知书》、玉溪市住房和城乡建设局发来的《玉溪市海绵城市试点区玉溪大河以北片区海绵工程项目中标通 知书》，确定了公司为项目的中标联合体单位。 详情请见公司分别于2016年5月10日、 9月14日、 11月15日在《中国证券报》、《证券时报》巨潮资讯 网披露（ .cn）的2016-17号、 2016-46号、 2016-66号公告。 4、成立海绵城市建设PPP项目并为其提供财务资助 为保证迁安和遂宁海绵城市PPP项目建设的顺利进行，在海绵城市建设PPP项目公司负责本项目建设过 程中，如遇到资金短缺的问题时，本公司拟以非公开发行股票募集资金及其他自有资金通过委托贷款等方 式，给予金额分别最高不超过）的2016-22号、 2016-30号、 2016-69号公告。 5、完成对全资子公司的增资 为了提高公司全资子公司中环世纪承接海绵城市和环保业务的能力，满足中环世纪日常运营资金需 求，公司于2016年5月27日召开了第六届董事会第二十次临时会议，审议并通过了将北京中环世纪注册资 本增加至20,000万元（增资19,400万元）的事项。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 详情请见公司于2016年5月31日在《中国证券报》、《证券时报》巨潮资讯网披露（ .cn） 的2016-20号、 2016-25号公告。 6、公司融资渠道进一步拓宽 为保证公司已中标海绵城市项目的顺利实施，在报告期内，公司分别向中国建设银行深圳分行、清华 控股集团财务有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订专项授信等债务性协议，分别获最 高额授信80,000万元、 60,000万元及8,000万元，拟在非公开发行募集完成并置换前先行投入海绵城市建 设项目。 详情请见公司分别于2016年5月31日、 9月20日在《中国证券报》、《证券时报》巨潮资讯网披露 （ .cn）的2016-23号、 2016-47号、 2016-48号公告。 7、公司非公开发行股票取得积极进展 2016年7月，根据现时的实际情况，公司对本次非公开发行股票的预案进行了相应修订。对《关于公 司本次非公开发行股票方案的议案》中“发行对象和认购方式” 、 “ 定价方式和发行价格” 、 “ 发行数 量” 、“ 募集资金数额及用途” 等进行调整。 2016年8月29日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》，对公司提交 的《上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式， 决定对该行政许可申请予以受理。目前，公司非公开发行事项处于反馈意见及回复阶段。 详情请见公司分别于2016年7月13日、 8月30日在《中国证券报》、《证券时报》巨潮资讯网披露 （ .cn）的2016-35号、 2016-45号公告。 8、参与投资设立基金的事项 为发掘和支持清华伯克利深圳学院的科研成果转化，深化“ 科技+产业+资本” 的融合，公司已于2016 年11月9日召开了第六届董事会第二十四次临时会议，审议并通过了《关于拟参与投资设立基金暨关联交 易的议案》。公司参与投资设立两湾基金用于清华伯克利深圳学院相关科技成果的产业化，有利于公司在 获取投资收益，同时为公司未来拓展业务渠道奠定基础。 详情请见公司分别于2016年11月10日、 11月11日在《中国证券报》、《证券时报》巨潮资讯网披露 （ .cn）的2016-64、 2016-65号公告。 9、设立分公司的事项 为了公司业务开展的需要，公司于2016年12月2日召开了第六届董事会第二十五次临时会议，审议通 过了《关于设立深圳华控赛格股份有限公司北京分公司的议案》，设立“ 深圳华控赛格股份有限公司北京 分公司” 。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 详情请见公司于2016年12月3日在《中国证券报》、《证券时报》巨潮资讯网披露（ .cn） 的2016-67号公告。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 110,000,000 ） 的2016-80号公告） 。 赛格股份本次减持，符合相关法律法规的规定，与公司披露的股东减持计划一致，遵守了其在华控赛 格《股权分置改革说明书》中所作出的承诺。该股改承诺，自2008年01月10日起长期有效，具体内容如下： “ 持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在上述期满后，在12个 月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过5%，在24个月内不超过 10%；承诺人承诺如有违反上款承诺的卖出交易，本承诺人将把卖出股票所获资金划入赛格三星账户归赛 格三星所有；承诺人承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份达到赛格三星股份总数百分之一的，自该事 实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务；承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东 因此而遭受的损失。承诺人声明：本承诺人将忠诚履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有 能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份” 。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性 别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初 持股 数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末 持股 数 2017 年 3 月 6 日收到独立董事宋晏女士提交的书面辞职申请。 宋晏女士因个人原因， 申请辞去公司第六届董事会独立董事及董事会专门委员会相关职务。（详见公司于 2017 年 3 月 7 日披露的 2017-12 号公告） 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 潘文堂 董事 任免 2016 年 04 月 08 日 选举潘文堂为公司董事 罗霄虎 监事 离任 2016 年 05 月 27 日 因个人原因辞去公司监事职务 黄红芳 财务总监 离任 2016 年 07 月 11 日 因工作调动离任 朱明扬 副总经理 任免 2016 年 07 月 11 日 聘任朱明扬为公司副总经理 赵冬泉 副总经理 任免 2016 年 07 月 11 日 聘任赵冬泉为公司副总经理 杜 郁 副总经理 任免 2016 年 07 月 11 日 聘任杜郁为公司副总经理 荣姝娟 财务总监 任免 2016 年 07 月 11 日 聘任荣姝娟为公司财务总监 佟庆远 董事、副总经理 离任 2017 年 03 月 06 日 因工作原因辞去公司第六届董事会董事职务及公司副总经理职务 宋 晏 独立董事 离任 2017 年 03 月 06 日 因个人原因辞去公司第六届董事会独立董事及董事会专门委员会相关职务 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 黄 俞 男， 1968年出生，英国格林威治大学研究生毕业。曾任职于中农信河北贸易公司、中亚信托 有限公司等。现任深圳市华融泰资产管理有限公司董事长，深圳华控赛格股份有限公司董事长，同方康泰 产业集团有限公司主席兼执行董事，鹏华基金管理有限公司监事会主席，深圳市前海清控弘泰投资发展有 限公司董事长、总经理，深圳市前海弘泰基金管理有限公司董事长，深圳市奥融信投资发展有限公司执行 （常务）董事、总经理，同方股份有限公司副董事长、总裁，同方金融控股（深圳）有限公司董事长等。 孙盛典 男， 1955年出生，工学博士，高级经济师。曾任深圳市赛格集团有限公司副总经理、总经理、 党委副书记。现任深圳市赛格集团有限公司董事长、党委书记，深圳深爱半导体股份有限公司董事长，深 圳市电子行业协会会长，深圳华控赛格股份有限公司副董事长。 童利斌 男 1972年出生，清华大学博士。曾任清华控股有限公司董事会秘书、总裁助理。现任清华控 股有限公司副总裁、北京清华同衡规划设计研究院有限公司董事长、同方股份有限公司董事、启迪控股股 份有限公司监事会主席、深圳华控赛格股份有限公司董事、清控核能科技集团有限公司董事、北京清控华 益有限公司执行董事、深圳市华融泰资产管理有限公司董事、华能山东石岛湾核电有限公司董事、西藏林 芝清创资产管理有限公司执行董事。 邢春琪 男， 1969年出生，中央财政金融学院学士，高级会计师。曾任深圳市赛格集团有限公司财务 部副部长，深圳华控赛格股份有限公司董事会秘书、副总经理、财务负责人。现任深圳华控赛格置业有限 公司董事长、林芝华控赛格投资有限公司董事长、深圳华控赛格科技有限公司董事长，北京清控人居环境 研究院有限公司董事，成都支付通新信息技术服务有限公司董事，深圳华控赛格股份有限公司董事、总经 理。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 潘文堂 男， 1965年出生，首都经济贸易大学硕士研究生，经济师。曾就职于北京市计划委员会，香 港嘉洛证券有限公司， ING北京投资有限公司；曾任北京首都创业集团有限公司企业发展部副经理、海外 事业部副经理，北京首创股份有限公司董事、总经理，北京首都创业集团有限公司董事、副总经理。现任 北京清控人居环境研究院有限公司董事长；深圳华控赛格股份有限公司董事、首席运营官；同方股份有限 公司高级副总裁。 佟庆远 男， 1979年出生，清华大学硕士，高级工程师。曾任北京同衡规划设计研究院有限公司（原 清华城市规划设计研究院）副所长、所长、副总工程师、副院长。现任清控人居控股集团有限公司专务副 总裁，北京清华同衡规划设计研究院有限公司副院长、北京清控人居环境研究院有限公司董事、院长，深 圳华控赛格股份有限公司董事、副总经理，苏州华控清源系统科技股份有限公司董事长。 张诗平 男， 1963年出生，浙江大学经济学硕士。曾任湖南省财政厅、省会计师事务所会计师，深圳 市福田区投资管理公司财务负责人，深圳市天基权科技集团股份有限公司财务总监、董事会秘书，中联医 药集团中联大药房控股有限公司财务总监等。现任深圳市华融泰资产管理有限公司财务总监、重庆康乐制 药有限公司董事、陕西紫光辰济药业有限公司董事，深圳华控赛格股份有限公司董事。 刘 佼 女 1987年出生，澳大利亚麦考瑞大学金融硕士。曾任普华永道融资并购部顾问，美国通用电 气财务分析师，亦庄互联云计算产业基金投资经理。现任深圳市华融泰资产管理有限公司项目执行总监、 同方金融控股（深圳）有限公司监事、北京同方厚持投资集团有限公司董事、深圳华控赛格股份有限公司 董事。 孙 枫 男， 1952年出生，武汉大学经管学院经济学硕士，注册会计师。曾任深圳市财政局副局长， 深圳市商业银行董事长、党委书记，深圳发展银行董事长、党委书记，鹏华基金管理有限公司董事长、监 事长。现任深圳市远望谷信息技术股份有限公司独立董事、杭州银行股份有限公司外部监事、深圳市普惠 安创业管理有限公司董事、深圳华控赛格股份有限公司独立董事。 宋 晏 女， 1982年出生，法学学士。现任上海市锦天城（深圳）律师事务所律师、合伙人律师，深 圳市长盈精密技术股份有限公司独立董事，华讯方舟股份有限公司独立董事，宁波兴瑞电子科技股份有限 公司独立董事，深圳华控赛格股份有限公司独立董事。 雷 达 男， 1962年出生，中国人民大学国际经济系世界经济专业博士。现任中国人民大学经济学院 教授、博士生导师，中国世界经济学会副会长，教育部国际经济与贸易教学指导委员会委员，中国国际经 济合作学会常务理事，南开大学国际经济研究所学术委员，高升控股股份有限公司独立董事，深圳华控赛 格股份有限公司独立董事。 林 涛 男， 1972年出生，会计学博士。现任厦门大学会计系教授，兼任贵人鸟股份有限公司独立董 事、深圳华控赛格股份有限公司独立董事。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 郑 丹 女， 1965年出生，东北师范大学硕士研究生，高级经济师。曾任深圳赛格股份有限公司筹备 办主任助理、深圳中康玻璃有限公司股改办副主任、本公司办公室副主任、主任、证券事务代表，苏州赛 格电子市场管理有限公司董事长、深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司、深圳市赛格储运有限公司、深 圳市赛格导航科技股份有限公司、深圳市赛格储运有限公司、深圳市赛格导航科技股份有限公司、深圳市 赛格宝华企业发展股份有限公司监事会主席，东旭蓝天新能源股份有限公司独立董事，深圳赛格信力德有 限公司、深圳赛格三星股份有限公司、深圳市赛格电子商务有限公司、深圳华控赛格股份有限公司董事。 现任深圳赛格股份有限公司党委副书记、纪委书记、董事、副总经理、董事会秘书，中国上市公司协会第 二届董秘委员会常委，兼任吴江赛格电子市场管理有限公司、深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司、苏 州赛格数码广场管理有限公司、苏州赛格智能科技有限公司、深圳市赛格联众互联网科技有限公司董事长， 深圳市赛格小额贷款有限公司、南通赛格时代广场管理有限公司、南通赛格商业运营管理有限公司、深圳 赛格投资管理有限公司董事，长沙赛格发展有限公司、深圳市赛格电子商务有限公司、深圳华控赛格股份 有限公司监事会主席。 罗霄虎 男， 1986年出生，江西财经大学学士。现任深圳华控赛格股份有限公司监事。 张逸明 男， 1973年出生，深圳电大工商企业管理专业毕业。曾任深圳赛格三星股份有限公司设备处 置部监督组组长。现任深圳华控赛格股份有限公司现场管理部综合事务组组长、职工监事。 叶伯乐 男， 1967年出生，清华大学硕士毕业，工程师。曾任深圳清华大学研究院下属企业深圳力合 新媒体有限公司副总裁，陕西广电移动电视有限公司董事，清华大学深圳MBA同学会（理事会）副主席， 广州数字电视工程技术中心有限公司副总经理，深圳市赛格集团有限公司战略与投资主管。现任深圳华控 赛格股份有限公司副总经理。 赵小伟 男， 1978年出生，南开大学法律硕士，注册税务师及法律职业资格。曾任中税税务代理有限 公司金融机构部高级经理、资本市场部总监；西安曲江文化产业风险投资有限公司总经理助理、副总经理， 西安曲江美霖影视基金常务副总经理；中银粤财股权投资基金管理（广东）有限公司夹层基金业务负责人。 现任深圳华控赛格股份有限公司副总经理、深圳华控赛格置业有限公司董事、总经理，凯利易方资本管理 有限公司董事、总经理，广东顺控创新发展城市建设投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表， 佛山市顺德区轨道交通投资有限公司董事，佛山市顺德区顺控桂畔海水系治理有限公司董事，中车资本（天 津）股权投资基金管理有限公司董事。 朱明扬 男， 1964年出生，清华大学环境工程硕士。曾任清华大学科技开发总公司环境事业部职员， 北京华清环境技术有限公司副总经理，同方股份有限公司水务工程公司副总经理、总经理，同方环境股份 有限公司副总经理，北京清控人居环境研究院有限公司副院长。现任深圳华控赛格股份有限公司副总经理。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 赵冬泉 男， 1978年出生，清华大学环境学院博士，系统分析师、高级工程师。曾任北京清华城市规 划设计研究院环境技术所所长。现任北京清控人居环境研究院有限公司副院长，深圳华控赛格股份有限公 司副总经理。 杜 郁 男， 1969年出生，清华大学土木系学士。曾任北京建工集团有限责任公司副总工程师、北京 清控人居环境研究院有限公司副院长。现任深圳华控赛格股份有限公司副总经理。 荣姝娟 女 1979年出生，中央财经大学财政学硕士，注册会计师。曾任安永华明会计师事务所审计经 理、北京清控人居环境研究院有限公司董事会秘书。现任北京清控人居环境研究院有限公司财务总监，深 圳华控赛格股份有限公司财务总监。 丁 勤 女， 1982年出生，学士学位。曾任贵州赤天化股份有限公司证券事务管理，珠海恒基达鑫国 际化工仓储股份有限公司证券事务管理，深圳市微讯移通信息技术有限公司证券事务代表，深圳华控赛格 股份有限公司证券部经理、证券事务代表、深圳市前海华泓投资有限公司董事。现任深圳华控赛格股份有 限公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 黄 俞 深圳市华融泰资产管理有限公司 董事长 2010 年 01 月 05 日 是 孙盛典 深圳市赛格集团有限公司 董事长、党委书记 2010 年 01 月 01 日 是 张诗平 深圳市华融泰资产管理有限公司 财务总监 2013 年 10 月 01 日 是 刘 佼 深圳市华融泰资产管理有限公司 项目执行总监 2014 年 10 月 16 日 是 郑 丹 深圳赛格股份有限公司 党委副书记、纪委书 记、董事、副总经理、 董事会秘书 2013 年 06 月 17 日 是 罗霄虎 深圳市华融泰资产管理有限公司 会计 2012 年 01 月 03 日 2016 年 05 月 27 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的决策程序：公司第六届董事会下设薪酬与考核委员会，每 年对公司董事与高级管理人员的工作进行考核，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案需上报薪酬与 考核委员会审议通过。 公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的确定依据：参照本地区的薪酬情况及公司内部各阶层报酬 水平情况，同时根据公司上年度经营效益情况和公司经营班子报告董事会并获得批准的年度人力费计划。 公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的实际支付情况：在公司领取报酬的董事、监事、高级管理 人员的薪酬按月支付；公司独立董事津贴按季度支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 黄 俞 董事长 男 48 现任 是 孙盛典 副董事长 男 61 现任 是 童利斌 董事 男 45 现任 是 邢春琪 董事、总经理 男 47 现任 ）为公司信息披露的指定媒体，确保公司所有股东能够公平地获取 信息。 报告期内，公司共计发布了80则公告，真实、准确、完整、及时地披露了公司有关经营活动与重大事 项的状况。公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，未有违反相关监管部门要求的情形发生。 6、公司存在的治理非规范情况 (1)自2014年6月，经财务部门逐级审批、报公司领导批准后，公司向控股股东深圳市华融泰资产管理 有限公司以电子文档的方式报送上月资产负债表、利润表。控股股东要求公司报送信息旨在了解公司的经 营状况，不存在控股股东干预公司独立性的情况。 (2)公司每月财务数据经财务部门逐级审批，报公司领导批准后以电子文档的方式，向公司股东深圳赛 格股份有限公司报送上月资产负债表、利润表。股东方要求公司报送信息旨在了解公司的经营状况，不存 在股东方干预公司独立性的情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东完全分开，公司具有完整、独立的自主 经营能力。 业务方面：公司从事的业务完全独立于控股股东，公司与控股股东之间不存在同业竞争的情况； 人员方面：公司人员独立，公司经营班子成员、财务负责人、董事会秘书没有在控股股东或其他股东 单位担任任何职务； 资产方面：公司资产独立，权属清晰，不存在控股股东占用公司非经营性资产的情况； 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 机构方面：公司组织机构独立，内部职能部门独立运作，公司及其下属职能部门与控股股东及其下属 职能部门之间不存在上下级关系； 财务方面：公司财务独立，建立了健全的财务政策、会计管理制度，独立核算。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股 东大会 年度股东大会 ） 《 2015 年年度股东大会决议公告》（公 告编号 2016-16） 2016 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 ） 《 2016 年第一次临时股东大会决议公 告》（公告编号 2016-31） 2016 年第二次 临时股东大会 临时股东大会 ） 《 2016 年第二次临时股东大会决议公 告》（公告编号 2016-42） 2016 年第三次 临时股东大会 临时股东大会 ） 《 2016 年第三次临时股东大会决议公 告》（公告编号 2016-53） 2016 年第四次 临时股东大会 临时股东大会 ） 《 2016 年第四次临时股东大会决议公 告》（公告编号 2016-78） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲 自参加会议 孙 枫 11 1 10 0 0 否 宋 晏 11 1 10 0 0 否 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 雷 达 11 1 10 0 0 否 林 涛 11 1 10 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不存在连续两次未亲自出席董事会的情况 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的董事会，促 进公司董事会决策及决策程序的科学化，推进公司内部制度建设，维护公司整体利益特别是中小股东的合 法权益。 在报告期内，独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司2015年度内部控制自我评 价报告、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况、应收账款金额部分计提减值 准备、聘请公司2016年度审计机构、关联交易、聘请高级管理人员等事项发表了独立意见，公司管理层充 分听取并采纳了独立董事的专业意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）发展战略委员会履职情况 公司第六届董事会发展战略委员会由黄俞、孙盛典、童利斌、邢春琪、雷达（独立董事）、林涛（独 立董事）、宋晏（独立董事） 7名董事组成，董事长黄俞担任发展战略委员会召集人。根据公司制定并实 施的《发展战略委员会工作细则》，发展战略委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性投资 进行研究，向董事会提出合理化建议，对公司发展项目进行审查，向董事会报告工作并对董事会负责。 报告期内，发展战略委员会召开会议情况如下： 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 1、 2016年5月23日，公司召开了第六届董事会发展战略委员会第六次会议，董事长黄俞先生作为发展 战略委员会召集人，主持了该次会议。会议讨论了“ 成立迁安海绵城市建设PPP项目公司及相关事项” 和 “ 对全资子公司北京中环世纪工程设计有限责任公司增资” 两项议题。 投资成立迁安市华控环境投资有限责任公司，负责迁安市海绵城市PPP项目的投资、建设、运营，通 过对海绵城市项目的投资，能够提升公司在海绵城市项目建设方面的投资建设运营一体化的经营能力，以 及提高公司在海绵城市建设领域的市场占有率；同时能够给公司带来长期稳定的收益，提高公司的盈利能 力。 增资北京中环世纪工程设计有限责任公司，将极大地提升中环世纪的资金实力和业务承接能力，以及 其市场竞争能力，并将进一步促进中环世纪的快速发展。同时，公司作为其股东，增资后有利于公司在环 境产业领域方面的进一步发展壮大，将有利于推动公司发展战略的有效实施。 2、 2016年7月6日，公司召开了第六届董事会发展战略委员会第七次会议，董事长黄俞先生作为发展 战略委员会召集人，主持了该次会议。会议讨论了“ 关于调整公司本次非公开发行股票方案等相关事项” 和“ 调整公司组织机构” 两项议题。 根据公司与非公开发行股票认购方进一步磋商及公司现时的实际情况，公司修订了本次非公开发行股 票方案，主要对本次非公开发行股票方案中“ 发行对象和认购方式” 和“ 定价方式和发行价格” 进行了修 订。 为了进一步规范公司治理，更加完善公司职能，根据公司的规划发展，结合公司经营的需要，拟对公 司组织机构进行相应调整。 3、 2016年10月30日，公司召开了第六届董事会发展战略委员会第八次会议，董事长黄俞先生作为发 展战略委员会召集人，主持了该次会议。会议讨论了“ 成立遂宁海绵城市建设PPP项目公司及相关事项” 的议题。 投资成立遂宁海绵城市建设PPP项目公司，负责遂宁市海绵城市ppp项目的投资、建设、运营，通过对 海绵城市项目的投资，能够提升公司在海绵城市项目建设方面的投资建设运营一体化的经营能力，以及提 高公司在海绵城市建设领域的市场占有率；同时能够给公司带来长期稳定的收益，提高公司的盈利能力。 4、 2016年11月5日，公司召开了第六届董事会发展战略委员会第九次会议，董事长黄俞先生作为发展 战略委员会召集人，主持了该次会议。会议讨论了“ 拟成立玉溪海绵城市建设PPP项目公司及相关事项” 和“ 拟参与投资设立基金” 两项议题。 承接玉溪市海绵城市PPP项目能够加强公司在海绵城市项目建设方面的投资建设运营一体化的经营能 力，提高公司在海绵城市建设领域的市场占有率；同时，为公司带来长期稳定的收益，促进公司盈利能力 的提升。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 公司参与投资设立两湾基金用于清华伯克利深圳学院相关科技成果的产业化，有利于公司在获取投资 收益，同时为公司未来拓展收益渠道奠定基础。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 公司第六届董事会薪酬与考核委员会由雷达（独立董事）、潘文堂、林涛（独立董事） 3名董事组成， 独立董事雷达担任薪酬与考核委员会召集人。根据公司制定并实施的《董事会薪酬与考核委员会工作细 则》，薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事和高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查 公司董事及高级管理人员薪酬标准，以及确定公司薪酬政策与方案。 根据2016年度董事、监事、高管薪酬披露情况根据相关规定，薪酬与考核委员会对公司董事、监事、 高管2016年度的薪酬披露情况核查如下： 公司《 2016年年度报告》披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬符合实际发放情况，符合公司的经 营业绩和个人绩效，符合本地区薪酬平均水平，未有违反公司薪酬管理制度。公司目前没有实施股权激励 计划。 （三）提名委员会履职情况 公司第六届董事会提名委员会由宋晏（独立董事）、邢春琪、雷达（独立董事）三名董事组成，召集 人由独立董事宋晏担任。根据公司制定并实施的《董事会提名委员会工作细则》，提名委员会主要负责对 公司董事和总经理人员的人选、选择标准和程序进行选择、审查并提出建议，向董事会报告工作并对董事 会负责。 报告期内，提名委员会召开会议情况如下： 2016年7月6日，公司召开了第六届董事会提名委员会第八次会议。独立董事宋晏女士作为发展战略委 员会召集人，主持了该次会议。会议讨论了“ 聘任朱明扬、赵冬泉、杜郁为副总经理” 和“ 聘任荣姝娟为 财务总监” 的议题，对拟聘任为公司副总经理和财务总监人选任职资格等情况进行了审查，会议同意将以 上议案提交公司董事会审议。 （四）审计委员会履职情况 公司董事会对审计委员会由林涛（独立董事）、张诗平、宋晏（独立董事） 3名董事组成，独立董事 林涛担任审计委员会召集人。根据公司制定并实施的《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会主要负 责监督公司内部审计制度的制定与实施，内部审计与外部审计之间的沟通，以及与年度审计会计师事务所 进行沟通与协调。报告期内，审计委员会按照相关规定及要求，认真做好各项工作。主要工作如下： 1、审查公司内部控制制度的建立健全及执行情况 本报告期，公司继续完善公司内部控制制度，董事会审计委员会对公司内控制度进行了认真审核，认 为公司的内控制度已基本建立健全，符合有关法律法规的要求。公司内部控制制度能够得到有效的执行。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 2、监督指导公司的内部控制规范建设工作 对公司内部控制规范建设和运行情况进行检查和监督，审核公司的内控规范建设工作方案，检查公司 内部控制缺陷、评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。此外，还对公司上一年度内部控制自我 评价报告进行了审核。 3、 2016年年报相关工作 （ 1）了解公司报告期内的基本经营情况 2016年12月13日，审计委员会通过现场的方式听取了公司财务总监荣姝娟女士对公司报告期内财务情 况的全面汇报，与年度审计注册会计师就年审进度安排等具体事项进行了沟通。 （ 2）审阅公司财务会计报表 2017年1月9日，审计委员会审议了公司编制的2016年度财务会计报表初稿，认为公司财务报表能够反 映公司的财务状况和经营成果，同意提交年审注册会计师审计，并出具了相关的书面审阅意见。 2月23日， 年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了经初步审计后的公司财务会计报表，认为该 报表真实、准确、完整地反映了公司截至2016年12月31日的财务状况和经营成果，同意以此报表为基础制 作2016年年度报告及摘要，并出具了相关的书面审阅意见。 4、对会计师事务所审计工作的沟通和督促情况 2017年1月9日，通过现场沟通方式，公司审计委员会与年审会计师主要就审计安排等具体事项进行了 沟通。根据公司2016年度报告的披露日期，双方协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排，并对公司 2016年年审做了部署安排，确定了公司审计总体计划。审计委员会委员同时要求会计师事务所提交书面的 时间安排计划。审计委员会委员还督促会计师事务所严格按照审计计划开展审计工作，确保在预定时间内 顺利完成审计工作。 5、对会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结 审计委员会认为：在本次审计工作中，大华会计师事务所（特殊普通合伙）及审计人员能遵守职业道 德规范，恪守独立、客观、公正的原则，严格按照有关审计法规、准则执业，按时完成公司2016年度财务 会计报告的审计工作；审计人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关资质；由该事务所审定的 财务报表能反映公司2016年度财务状况和经营情况，出具的审计结论符合公司实际情况。因此，建议公司 董事会继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会每年根据“ 个人业绩与公司效益挂钩”的原则，对高级管理人员进行考评并进行奖励。公 司董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事和高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制 定、审查公司董事及高级管理人员薪酬标准，确定公司薪酬政策与方案。公司正在逐步建立完善的激励和 约束机制。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ .cn） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的 公司债券 □ 是 √ 否 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 20 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师姓名 张兴、张朝铖 深圳华控赛格股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳华控赛格股份有限公司(以下简称华控赛格公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华控赛格公司管理层的责任，这种责任包括：（ 1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华控赛格公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华控 赛格公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张 兴 中国·北京 中国注册会计师： 张朝铖 二〇一七年三月二十日 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳华控赛格股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 542,737,761.63 214,877,742.71 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其他应付款 6,046,934.81 26,749,679.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 509,176,585.61 94,113,723.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 757,877,879.31 法定代表人：黄俞 主管会计工作负责人：荣姝娟 会计机构负责人：黄红芳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 77,615,568.57 149,861,264.43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 60,281,060.33 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 937.89 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 0.0 （二）稀释每股收益 0.0 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0.00 元，上期被合并方实现的 净利润为： 0.00 元。 法定代表人：黄俞 主管会计工作负责人：荣姝娟 会计机构负责人：黄红芳 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 4、母公司利润表 单位：元 项目 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,286,871.84 -3,920,817.11 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -31,286,871.84 -3,920,817.11 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：黄俞 主管会计工作负责人：荣姝娟 会计机构负责人：黄红芳 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 297,140,453.26 158,851,084.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 28,399,414.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 105,372.31 10,285,685.08 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 55,000,000.00 投资活动现金流入小计 55,105,372.31 主管会计工作负责人：荣姝娟 会计机构负责人：黄红芳 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,723,896.30 43,294,603.42 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,598,574.76 22,318,478.56 经营活动现金流入小计 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 收到其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00 投资活动现金流入小计 35,095,300.00 10,285,685.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,876,947.94 2,897,549.30 投资支付的现金 年年度报告全文 79 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 优 未分配利润 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 1,006,671,464.00 3,563,656.07 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,006,671,464.00 662,394,969.60 法定代表人：黄俞 主管会计工作负责人：荣姝娟 会计机构负责人：黄红芳 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专项 优 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,006,671,464.00 110,000,000.00 412,123,830.20 522,123,830.20 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 会计机构负责人：黄红芳 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址 深圳华控赛格股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1997 年 6 月经深圳市人民政府批 准，由深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深业腾美有限公司、深圳市赛格进出口公司、 深圳市赛格储运有限公司作为发起人，在原深圳中康玻璃有限公司基础上进行分立，并以募集方式向社会 公众发行股票于 1997 年 6 月 6 日正式设立的股份有限公司。 1997 年 6 月 11 日在深圳证券交易所上市。 原深圳中康玻璃有限公司是一家专业化生产彩色显像管玻壳的企业，于 1989 年设立， 1994 年开始生 产， 1995 年 10 月，经深圳市政府批准认定为高新技术先进技术企业，并一次性通过国内外权威认证机构 ISO9002 质量体系认证，是“八五”期间国家计划重点工程项目，是 20 世纪 80 年代我国电子工业史上一 次性投资最大的项目。本公司承接了原深圳中康玻璃有限公司的主要资产及业务，并享受原深圳中康玻璃 有限公司的所有优惠政策。 韩国三星康宁株式会社（现更名为“韩国三星康宁精密玻璃株式会社”）于 1998 年 6 月 26 日全资收 购本公司股东深业腾美有限公司，间接持有本公司股权。三星康宁（马来西亚）有限公司于 2004 年 3 月 25 日收购了深圳市赛格集团有限公司 14.09%的股权，本公司于 1998 年 9 月 24 日由深圳市赛格中康股份 有限公司更名为深圳市赛格三星股份有限公司，于 2004 年 6 月 14 日由深圳市赛格三星股份有限公司更名 为深圳赛格三星股份有限公司。 股权分置改革实施情况：公司以截至 2007 年 6 月 30 日的资本公积金和总股本为基础，向流通股股东 转增 103,563,697 股（相当于每 10 股转增 4.602831 股）；向三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西 亚）有限公司两家非流通股东分别转增 4,301,128 股和 2,836,122 股（相当于每 10 股转增 0.256084 股）。 实施股权分置改革方案的股份变更登记日： 2008 年 1 月 11 日。 2008 年 1 月 14 日，原非流通股股东持有 的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。实施股权分置改革后，公司注册资本增至人民币 896,671,464.00 元。 2013 年 1 月 16 日，公司股东三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西亚）有限公司分别与深圳市 华融泰资产管理有限公司、深圳市长润投资管理有限公司(现更名为工布江达长润投资管理有限公司)签订 了《股份转让协议》。根据《股份转让协议》，三星康宁将其持有的公司股份 156,103,049 股（占公司总股 本的 17.41%）转让给深圳市华融泰资产管理有限公司，三星康宁马来西亚将其持有的公司股份 113,585,801 股（占公司总股本的 12.67%）转让给深圳市长润投资管理有限公司。 2013 年 3 月 8 日公司名称更名为“深圳华控赛格股份有限公司”，英文名称变更为“ SHENZHEN HUAKONG SEG CO.,LTD.”。 2014 年 10 月 31 日，公司非公开发行股票的议案通过了中国证券监督管理委员会审核，根据证监许可 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 [ 号文《关于核准深圳华控赛格股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司发行 11,000 万 股。 2015 年 1 月 21 日，公司向深圳市华融泰资产管理有限公司非公开发行 11,000 万股。非公开发行完成 后，公司股本变更为 100,667.15 万股，注册资本变更为 100,667.15 万元。。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行 股本总数 100,667.15 万股，注册资本为 100,667.15 万元，注册地址： 深圳市坪山新区大工业区兰竹大道 以北 CH3 主厂房，实际控制人为黄俞。 (二)公司业务性质和主要经营活动 本公司属计算机、通信及其他电子设备制造业，主要产品或服务为受托资产管理、投资咨询、企业管 理咨询、经济信息咨询（不含限制项目）；市场营销策划；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易 （不含专营、专卖、专控商品）；货物及技术进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证 管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）。 (三)财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 3 月 20 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 9 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（ %） 表决权比例（ %） 林芝华控赛格投资有限公司 全资子公司 一级 100 100 深圳华控赛格置业有限公司 全资子公司 一级 100 100 北京清控人居环境研究院有限公司 控股子公司 一级 70 70 深圳华控赛格香港有限公司 全资子公司 一级 100 100 北京中环世纪工程设计有限责任公司 全资子公司 一级 100 100 北京华控宜境仪器有限公司 控股孙公司 二级 75 75 玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司 控股子公司 一级 51 51 遂宁市华控环境治理有限责任公司 控股子公司 一级 90 90 迁安市华控环境投资有限责任公司 控股子公司 一级 52.80 52.80 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 3 户，减少 1 户，其中： 1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实 体 名称 变更原因 玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司 投资设立 遂宁市华控环境治理有限责任公司 投资设立 迁安市华控环境投资有限责任公司 投资设立 2． 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营 实体 名称 变更原因 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 名称 变更原因 深圳华控赛格科技有限公司 放弃表决权 合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。 三、 财务报表的编制基础 (一)财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会 计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（ 以下合称“ 企业会计准则” ）进行 确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（ 2014 年修订）的规定， 编制财务报表。 (二)持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事 项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 (二)会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三)营业周期 营业周期为 12 个月，并且作为资产和负债的流动性划分的标准。 (四)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司深圳华控赛格香港有限公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财 务报表时折算为人民币。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （ 1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （ 2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （ 3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （ 4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差 额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。 3． 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认 和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成 本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转 入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 (六)合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。 2． 合并程序 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司 或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商 誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整。 （ 1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （ 2） 处置子公司或业务 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 （ 3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （ 4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七)合营安排分类及共同经营会计处理方法 1． 合营安排的分类 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将 合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营 企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （ 1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （ 2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （ 3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如 合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2． 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： （ 1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （ 2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （ 3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （ 4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （ 5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号— —资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（ 一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 (九)外币业务和外币报表折算 1． 外币业务 外币业务交易在初始确认时， 采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作 为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合 收益。 2． 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“ 未分配利 润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的加权 平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折 算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益 比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股 东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外 币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十)金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融 资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融 负债等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （ 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直 接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利 方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产 和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改 变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工 具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用 计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （ 2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有 报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认 金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （ 3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交 易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资 账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出 售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该 项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （ 4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认 为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价 值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的 金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （ 5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （ 1）所转移金融资产的账面价值； （ 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （ 1）终止确认部分的账面价值； （ 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于 且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且 能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的 交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （ 1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （ 2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （ 3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （ 4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （ 5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （ 6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的 债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、 所处行业不景气等； （ 7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； （ 8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （ 1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表 日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发 生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的， 本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 深圳华控赛格股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 上述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的 减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交 易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具 投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的 风险而要求获得的补