控股公司为控股子公司代付货款协议购货款并直接将钱转给供应商，在以后期间不收回，怎么做账？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-07-25 07:13 标签： 代付货款三方协议
公司购一批设备已****但付款是个人代付的，怎么做账，谢谢！_中华会计网校论坛
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公司购一批设备已****但付款是个人代付的，怎么做账，谢谢！
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这个个人好有钱哈
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是背后的出资人，但不是法人。
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这个不是过往来这么简单了，涉及进项抵扣，没有资金流支撑有点棘手的
桃李春风一杯酒江湖夜雨十年灯
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购买设备是大额支付的话，现在管控比较严，最好是公对公支付。
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大家网小学二年级, 积分 91, 距离下一级还需 9 积分
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我公司是个贸易公司，我们向A公司购买货物价款7407400元，我公司把货物销售给C公司，货款7507500元，其中我们把收到C公司的银行汇票背书给B公司，由B公司代付A公司货款7407400元，然后B公司把剩余的钱100100元打到我们账上，请问这笔生意，我该怎么做分录？
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为什么要代收代付呢？
自己公司没有开户行吗
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大家网高中二年级, 积分 645, 距离下一级还需 55 积分
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本帖最后由 rzxicxc 于
22:58 编辑
我个人觉得应该是这样的:（由于题目没有给全，这里就不考虑任何税收问题）
向A公司购入货物时：借：库存商品 7407400
& && && && && && && && && && && &贷:应付账款 7407400
销售给C公司时：借：应收票据 7507500
& && && && && && & 贷：主营业务收入& & 7507500
背书给B公司时：借：应付账款 7407400
& && && && && && & 银行存款10000
& && && && && && && && &&&贷：应收票据7507500
个人意见，请大家指教
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急急急！！叫客户代付货款给供应商货款的相关处理？？
该用户从未签到
&&因为我司有家客户A迟迟不给我司付款，我们也无法支付给供应商C的款项。
& && && && && & 现在老板要求客户A公司代付我司货款给供应商C公司，这样我司与A,C的账务都清了。
& && && && &&&感觉好混乱，怎么处理啊？老板叫我们开给代付证明。这个代付证明应该是客户A开给C的吧？？？？、
& && && && &&&有哪位大神知道？？在线等！！
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该用户从未签到
我举个例吧！
A公司欠B(我司）5万元，B(我司）欠c公司5万元。现在叫A公司代付我司货款给C公司。
我这边做的账务处理为：借：应付账款-C公司
& && && && && && && && && && && && && &贷：应收账款-A公司& &
现在我不知道要弄什么手续证明？、
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如果有开发票的话不能这样操作吧， 得一一对应的关系。
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如果有开发票的话不能这样操作吧， 得一一对应的关系。
都是开了发票的，听说可以这样，我也不知道怎么处理。老板执意要这样做有什么办法啊！！
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都是开了发票的，听说可以这样，我也不知道怎么处理。老板执意要这样做有什么办法啊！！
那如果非要要怎么操作的话 不建议走银行账户，因为你发票开具了，走银行账户就得一一对应
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签到天数: 1 天[LV.1]初涉江湖
或者私自开现金收据收到A公司货款。
而且如果跟C公司还有业务往来的话银行汇款汇给对方，要么当下批货款，要么叫对方私下转钱回来。
这相当于就走一下账吧
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或者私自开现金收据收到A公司货款。
而且如果跟C公司还有业务往来的话银行汇款汇给对方，要么当下批货款， ...
以上操作存在对于自己公司很大的不利风险，A公司欠自己公司款项，态度很消极，让他代自己付款给C公司，就算A公司答应愿付，至于C公司什么时候收到钱，这是未知因素。老板其实是想脱身，让A公司和C公司去纠缠。关键还是看A和C 公司是否愿意，书面证明一个愿付一个愿收。所以这就是老板让出具一个代付证明，让双方分别盖上自己单位的章，同意代付。最好是出个证明盖上三个单位的章，一式三份。
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签到天数: 1 天[LV.1]初涉江湖
以上操作存在对于自己公司很大的不利风险，A公司欠自己公司款项，态度很消极，让他代自己付款给C公司，就 ...
这是理想化走账方式
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以上操作存在对于自己公司很大的不利风险，A公司欠自己公司款项，态度很消极，让他代自己付款给C公司，就 ...
好的&&谢谢& &老板就是没有收到A公司的钱，我们没有办法付给C公司。我跟老板说了这么操作不当不合规，但是他不听，他说不想再跟A公司纠缠了。因为我们公司马上不做了& &&&。。。。
& & 老板也是想马上把账款付清& &
中国会计社区官方微信公众号：会计通。子公司购进材料，票开在母公司，子公司要如何做账？_百度知道
子公司购进材料，票开在母公司，子公司要如何做账？
我们公司是刚成立的，现在有一部分的材料是由母公司代付的，票开在我公司，我做其他应付款——母公司可以吗？还有一部分款还没付，材料已经在子公司入库了，票开在母公司，我要如何做账？帮我详解下，谢谢席老师。
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一部分的材料是由母公司代付的，票开在我公司，我做其他应付款——母公司可以吗？可以。等于是你们向母公司的借款。借：原材料
应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：其他应付款—母公司还有一部分款还没付，材料已经在子公司入库了，票开在母公司？发票开在母公司，你们不能入账，也不能支付这笔款。如果需要，以后可以作为材料盘盈处理。借：原材料
贷：营业外收入如果你们支付这笔款，可以冲抵前面的“一部分的材料是由母公司代付的”借：其他应付款—母公司
贷：银行存款 等
我现在碰到的问题是我们这边作为子公司，材料款已经由我们这边支付了，而且供应商把票已经开给母公司了，如果我们让母公司再开票给我们，这样材料能不能入账？具体的账务如何操作？
如果我们让母公司再开票给我们，这样材料能不能入账？可以。你们都是独立法人，再开给你们的增值税专用发票，子公司还可以抵扣进项。唯一的风险是，如果平价互开发票过多，可能会减少税负，税务会有问题。具体的账务如何操作？1）“材料款已经由我们这边支付了”借：其他应收款—母公司
贷：银行存款 等2）“供应商把票已经开给母公司了”，由母公司处理，你们不做会计处理3）“母公司再开票给我们”借：原材料
应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：其他应收款—母公司
来自：求助得到的回答
采纳率：84%
企业所得税是法人税制，母子公司属于两个独立的法人。发票如果开的是母公司抬头，该成本.费用不能在子公司税前列支
如果这笔材料款再由母公司开票给子公司，子公司可以入账吗？具体怎么操作？
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公司为一客户代付了一笔款项，帐怎么走？发票怎么开？
公司为一客户代付了一笔款项，这笔业务和我公司没有一点关系。只是出于方便、帮忙，我司帮客人付了这笔钱，客人以后会付给我司。
请问，这笔款项怎么作帐？供方是发票给我司是我司客户？
若是开给我司，我司怎么处理？以后客人付款我司，我司岂不是也要开发...
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公司为一客户代付了一笔款项，挂账挂往来，借：其他应收款，贷：银行存款，收回时，做相反分录，至此业务结束。发 票开给客户，我银行的这笔出进帐不需要发 票体现，因为是代付，这种情况在关联企业间经常发生。怎么向税局解释？：实说即可。这是经常业务，也是正常业务，相当于借款给客户。
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