私募基金的管理费管理费怎么收？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-07-01 08:07 标签： 私募基金管理费计提
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有限合伙型私募股权基金费用和管理费
时间： 12:08:12作者：网贷达人
1、费用，是基金运营中应该承担的运营成本及其他必要费用，包括以下费用：
（1）基金管理人的管理费；
（2）基金托管人的托管费；
（3）基金设立、管理、运营过程中发生的税费，包括但不限于工商注册、变更登记费、股权投资过程中产生的税费、股权持有发生的费用、股权转让产生的费用、业务规费等；
（4）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；
（5）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
（6）基金份额持有人大会费用；
（7）文件和账册的制作及印刷费用；
（8）基金的汇划费用；
（9）有限合伙清算费用；
（10）其他与基金运营有关的必要费用。
2、管理费，是普通合伙人在执行合伙企业事务时收取的费用，主要用于普通合伙人管理团队的人事开支、办公场所租金、物业管理费及其他必要费用。管理费通常按照投资总额的0.5%-2%收取。
基金管理人收取管理费的方式有以下两种：
（1）收取固定比例管理费。在基金的整个生命周期，每年或每季按有限合伙人承诺或者实际出资额收取固定比例的费用。
（2）不同阶段收取不同比例的管理费。根据基金出资期、投资管理期、收益分配期等不同阶段，普通管理人收取不同比例的管理费。
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11:37 12:08 12:08 12:30 09:43 12:09 12:08 12:31 11:37私募基金公司账务处理_中华会计网校论坛
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想请教有做过基金、证券类行业的亲们，我们公司有跟证券公司合作发行一款以我们公司为名义的基金产品，（这个基金产品有另外的建账和账户），因为要***，客户把款打到公司的基本户上；但是这笔账最后是要转回产品账户上的；产品会定期支付给我们公司一笔管理费（转账一定会有明确备注是管理费报酬）。公账上我是这样做账的：1、借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税）2、借：其他应收款——XX基金，贷：银行存款3、收到管理费时，借：借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税）这样就会出现一个问题：公司公账单方面向基金产品账户汇款，但是不是购买基金份额，不能做投资或购买可供出售金融资产确认，只能挂往来账，期末的往来余额会很大。请问这个问题要怎么处理？
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补充一下，我们将开了发票的账款要转回产品账户时是一定要备注“某客户服务费”。所以这样子就很麻烦。。。因为这笔在公账上要做收入确认的款项其实只是公司公账代产品账户收款开票而已
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回复#1楼slight21的帖子
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回复#2楼yayamimi的帖子这个是基金产品给管理人的管理费。可以不开具发票。但要入账和按时报税。
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回复#3楼slight21的帖子
感谢解答！！
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回复#3楼slight21的帖子我公司也是这样，那募集资金如何做账呢，是募集完毕做账还是清算时呀
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回复#6楼zhcj001002的帖子你确认下你们有外包给托管方做账吗？
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回复#7楼slight21的帖子托管方说会负责基金估值，账务啊什么的
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回复#8楼zhcj001002的帖子那你就不用管了。一般的私募公司也不会把基金产品纳入合并财报范围。
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请教一下，外包费和综合管理费只在托管账户体现，作为私募基金公司的账务上要体现吗？如何体现呀？
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还有我们公司委托证券公司发行了一款以我们公司为名义的基金产品，基金产品有单独的资产负债表和损益表，我们私募基金公司财务要体现这些吗？
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请教一下：私募股权基金管理人的专户收到私募股权的金额应如何挂账。然后从专户转到产品合伙企业的基本户，产品合伙企业应该作为实收资本处理吗？谢谢！
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私募股权基金管理人的专户收到私募股权的金额应如何挂账。然后从专户转到产品合伙企业的基本户，产品合伙企业应该作为实收资本处理吗？
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我公司也是私募基金管理公司，发行了一个产品是托管给证券公司的，估值、报表也是证券公司提供给我们，请问我们公司要不要按证券公司提供的报表做公司账？以前的会计没有做，我接手后也不懂一直没有做。现在有一笔补仓的钱证券公司要求必须通过公司账转到产品账户，请问账务上要怎么处理这笔款项？谢谢各位！
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我的新动态私募基金公司管理费是如何收取的
对于投资交易市场，任何企业在运营过程中都不可避免的需要支付一定的费用，私募基金是当前企业投资中常见的一种，资金的往来是比较频繁的，那么，私募基金公司管理费及手续费是如何收取的，各自是多少呢?接下来，就让小编为大家来介绍一下吧。私募基金公司管理费及手续费一、私募基金认购费1%的私募基金认购费。按照信托合同规定，投资者认购产品时，需要另外交纳信托资金一定比例的认购费用。认购费用的收入、支付对象及用途由信托公司来确定。如果私募基金的认购最低限额是300万元，认购费率是1%，则投资者认购的实际起点金额是303万元
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导读：本文讲述的是关于私募基金的管理费怎么收取的有关问题，管理费是按年收取的，文中讲述了私募证券基金的各项费率和私募股权基金各项费率，更多详情请看下文。
私募基金的管理费怎么收取?私募证券基金的各项费率：1、认购费：一次性缴纳的费用。一般为投资者出资金额的1%。不同的私募证券基金，对于认购费会有不同的规定，但很少有超过1.5%的。2、管理费：按年收取的费用。其中固定管理费一般为投资者资产金额年化的1.5%，但该项费用，一般直接在私募基金净值中计提，也就是说，投资者看到的每日私募基金的净值，是在扣除了管理费之后显示的。浮动管理费根据业绩而定，具体在基金条款中可见。3、赎回费：一次性缴纳的费用。一般低于认购费，普遍标准为：首年赎回费为投资金额的0.5%，此后逐年递减，个别基金有可能5年后将为0%，也就是赎回不收费。私募股权基金各项费率：1、认购费：一次性缴纳的费用。一般为投资者(LP)出资金额的1%，也有些收2%、3%，该项费用收取的多少，和该基金在市场推广、销售及注册登记等募集期间发生的各项费用有关。2、管理费：按年收取。相当于基金管理者(GP)的报酬，一般为投资者出资金额的2%左右。3、业绩报酬：退出时，一次性缴纳的费用。依据具体的协议，可以是基金全部盈利的20%，也可以是规定的保底收益之外，盈利部分的20%。这是私募股权基金管理人GP最主要的收益来源。私募基金要收取哪些费用?私募基金依据不同类型的产品收费方式不一样。1、二级市场证券投资类私募产品。有认购费，一般为1% ，此外管理费为1%-2% ，赎回费和开放式基金差不多，一年内赎回费率0.5%
，以后依次递减。而私募比较特别的地方就是采取业绩回报分成的做法，比例和计算方法按合同约定而定，目前比较流行的是按基金正收益部分二八分成，年度计提一次。2、股权类产品。认购费1%-3%，管理费1%左右。因为股权项目风险偏大。运作周期长。同时收益也很高。所以收费是私募类产品中管理费相对来说比较高的产品类型。3、固收类私募产品。固收类私募产品一般是没有管理费的。因为固收类私募产品。往往依托于底层的借贷关系。基金公司只会给投资人一个预期的收益率。比如说10%左右。不设置管理费。综合评价：私募产品分很多类型。不同的类型管理方式不一样，自然收费的标准不一样。但是最终还是要落实到项目的合法合规性、安全性。以上就是会计学堂小编为大家整理的关于私募基金的管理费怎么收取的全部内容了，私募基金要收取哪些费用?获取更多财务会计知识，请持续关注会计学堂网的更新哦!
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