浙江省审计厅2018年度重点审计项目计划
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浙江省审计厅2018年度重点审计项目计划
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　　2018年，全省审计机关将进一步提升政治站位，坚持依法履行审计职责，推动审计创新发展，强化上级审计机关对下级审计机关领导，有效发挥审计的监督和保障作用。经研究决定，2018年度安排审计署部署的统一组织审计项目5个、省厅统一组织审计项目9个、授权审计项目30个。
　　一、省厅统一组织审计项目
　　1.本级政府预算执行和决算草案审计。以促进各级政府落实新预算法、健全全口径预决算管理体系、规范预决算编制和执行、提高财政资金使用绩效、防范债务风险、推进财政存量资金整合为目标，重点关注预算编制的完整性，预算批复和调整的及时性、合规性，预算执行率，财政资金使用绩效，政府性债务的增减和管理情况等。
　　2.全省财政决算审计。以进一步促进预算法的贯彻落实，推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度和全面实施绩效管理为目标，重点关注国家和省扶持实体经济财政政策落实、专项转移支出资金绩效、政府投资管理、政府隐性债务、全口径预决算管理等情况，提出建立健全现代财政制度体系的审计建议。
　　3.&最多跑一次&改革推进情况跟踪审计调查。以推进我省&最多跑一次&改革进一步深化为目标，根据《深化&最多跑一次&改革行动计划》确定的11个方面内容，选择重点内容进行审计调查，并重点关注多部门多层级联办事项、企业投资项目审批、商事制度改革等重点难点问题在2017年审计后的推进情况。
　　4.人才经费专项审计调查。以推进人才政策落实，打造人才生态最优省份为目标，重点关注各地人才专项资金投入、管理使用及绩效情况，关注各地人才政策落实、相关制度建设及执行情况，推动解决人才发展中的体制机制障碍，为我省人才强省、产业转型、创业创新服务。
　　5.村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查。以促进村镇银行更好服务&三农&和防范金融风险为目标，重点关注村镇银行公司治理情况、资产质量情况、流动性风险等各类风险的控制情况、服务&三农&政策的落实情况，以及财税扶持等相关配套措施的落实情况。
　　6.全省产业基金投资业务情况专项审计调查。以促进提高政府产业基金管理水平和对经济转型、产业发展的引导作用为目标，重点关注基金设立规模、基金投资的运营管理情况、基金投向合规性、基金绩效和风险、基金运行过程中的体制机制障碍。
　　7.全省扶贫专项审计。以贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记关于脱贫攻坚系列重要讲话精神，坚决打好低收入百姓增收攻坚战为目标，重点关注低收入人群政策享受、经济薄弱村扶持等重大政策措施落实，扶贫资金分配管理使用、扶贫项目绩效情况等。
　　8.土壤污染防治情况专项审计调查。以推进美丽浙江建设，推动我省土壤污染防治工作进一步开展为目标，重点关注土壤污染防治相关重点任务落实等情况，财政投入土壤污染防治资金的投入、分配、使用和绩效情况，土壤污染防治相关层面的保障到位情况。
　　9.社会救助政策落实情况审计。以贯彻落实省第十四次党代会&健全社会救助体系，完善城乡最低生活保障制度&为目标，重点关注社会救助资金管理和使用情况，掌握各类救助制度的落实情况，推动促进我省救助体系的不断完善。
　　二、授权审计项目
　　2018年，省厅将对30个项目授权11个设区市审计局实施，其中经济责任审计项目21个。
被授权审计单位
杭州市审计局
浙江广播电视大学党委书记徐公芳、校长叶宏任期经济责任审计
杭州地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
宁波市审计局
宁波市北仑区人民法院院长陈文岳任期经济责任审计
余姚市人民法院院长应启明任期经济责任审计
宁波地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
温州市审计局
乐清市人民检察院检察长赵海霞任期经济责任审计
温州地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
湖州市审计局
德清县人民检察院检察长吴志新任期经济责任审计
长兴县人民检察院检察长潘如新任期经济责任审计
湖州地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
嘉兴市审计局
嘉善县人民法院院长傅杨杰任期经济责任审计
海盐县人民检察院检察长宋跃任期经济责任审计
绍兴市审计局
新昌县人民法院院长钱长龙任期经济责任审计
绍兴地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
金华市审计局
东阳市人民检察院检察长胡宇翔任期经济责任审计
浦江县人民法院院长黄忆江任期经济责任审计
衢州市审计局
江山市人民检察院检察长郑柯迅任期经济责任审计
龙游县人民法院院长方永新任期经济责任审计
衢州职业技术学院党委书记崔戴飞、院长江爱民任期经济责任审计
衢州地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
舟山市审计局
舟山市定海区人民法院院长赵晖任期经济责任审计
嵊泗县人民检察院检察长寿利根任期经济责任审计
浙江国际海运职业技术学院党委书记陈松华、院长王捷任期经济责任审计
舟山地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
台州市审计局
台州市路桥区人民法院院长葛建明任期经济责任审计
临海市人民检察院检察长陈青任期经济责任审计
台州地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
丽水市审计局
青田县人民检察院检察长阙建平任期经济责任审计
衢州学院党委书记胡建新、院长胡伟任期经济责任审计
丽水地区村镇银行服务&三农&及防范风险专项审计调查
　　此外，根据审计署统一部署，组织开展5个项目审计，具体实施按审计署要求办理。
　　上述审计项目为年度计划安排，在组织实施中，审计机关将根据实际情况，按照相关规定进行调整。宁海县人民政府关于批转2018年度审计项目计划的通知 宁政发〔2018〕3号 发布日期：浏览次数：字号：[
] 各乡镇人民政府、街道办事处，县政府直属各单位：　　县审计局制定的《宁海县2018年度审计项目计划》已经县政府同意，现批转给你们，请认真贯彻执行。&&　　　　宁海县人民政府　日　　（此件公开发布）宁海县2018年度审计项目计划县审计局　　2018年，我局安排审计项目176个，主要包括署定审计项目2个、省定审计项目5个、县定审计项目12个、经济责任审计项目11个，农村集体经济审计项目146个。具体项目安排如下：　　一、署定审计项目　　(一)国家和省（市）重大政策措施落实情况跟踪审计　　以推动国家和省（市、县）各项重大政策措施落实到位，揭示重大问题和风险隐患，反映我县全面贯彻党的十九大精神和推动中央、省市政策措施贯彻落实方面的经验做法，提升资金绩效和安全，促进我县经济平稳运行和健康发展为目标，主要围绕供给侧结构性改革、三大攻坚战、加快实体经济发展、保障民生等政策执行情况。安排城镇保障性安居工程跟踪审计，摸清2017年安居工程政策推进落实的总体情况和主要成效，重点关注保障性安居工程政策落实资金筹集管理使用、工程建设管理、住房分配管理情况，揭露安居工程建设管理中的重大违法违纪违规、重大损失浪费和重大风险隐患等问题，揭示影响重大政策落实的体制机制问题。　　审计组织方式：由审计署、省审计厅统一布署，县审计局组织实施。3月底前将审计结果报市审计局投资处。　　(二)领导干部自然资源资产离任审计　　以加快生态文明体制改革，贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《领导干部自然资源资产离任审计规定（试行）》要求，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注自然资源资产管理和开发利用过程中贯彻执行中央重大决策部署、遵守法律法规、目标任务完成、履行监督责任情况等。　　审计组织方式：由审计署、省审计厅统一布署，县审计局组织实施。10月15日前完成。　　二、省定审计项目　　(一)本级政府预算执行审计　　以促进本级政府落实预算法，健全全口径预决算管理体系，规范预算编制和执行，提高财政资金使用绩效，防范债务风险，推进财政存量资金整合为目标，重点关注预算种类和预算项目内容编制的完整性，预算批复和调整的及时性、合规性，预算执行率，财政资金使用的绩效，政府性债务的增减和管理情况，年初预留待分配资金的实际分配情况，部门结余情况，超收收入的安排情况和新增财力的支出方向，国家政策法规的执行及应上缴的预算收入是否依法及时足额缴入国库；跟踪检查2018年年初预算是否严格按照预算法进行编制。　　审计组织方式：由县审计局负责组织实施，5月1日前完成。　　(二)财政决算审计　　以促进预算法的贯彻、规范预决算管理、促进盘活存量资金、优化增量支出结构、提高财政资金使用绩效为目标，重点关注预算编制的完整性、预算审批程序的合规性、预算管理的规范性、决算收入的真实性和完整性，决算支出的真实性、合法性和绩效性。掌握财政收支决算和管理中存在的主要问题，总结乡镇人民政府在财政管理中行之有效的制度安排和工作方法，进一步完善我县财政管理，按20％的审计面做好全县乡镇政府的财政决算审计。　　审计组织方式：采用与乡镇领导干部经济责任审计相结合， 2018年对3个乡镇开展财政决算审计，10月30日前完成。　　(三)全县产业基金投资业务情况专项审计调查　　以提高政府产业基金管理水平和对经济转型、产业发展的引导作用，充分发挥审计服务供给侧结构性改革的建设性作用为目标，重点关注政府产业基金设立规模、产业基金工作推进情况、基金投资的运营管理情况、基金投向合规性、基金绩效和风险、基金财务收支情况、基金设立运行过程中的体制机制障碍。　　审计组织方式：由省审计厅统一部署，县审计局组织实施，6月15日前完成。　　三、县定审计项目　　(一)部门预算执行审计　　以推动政策措施落实、提高财政资金使用绩效、完善制度规范管理为目标，加强对本级各部门政府预算执行情况的审计监督。紧盯公共资金使用绩效，按照预算法要求，关注财政资金支出结构和预算执行效果，促进资金整合、盘活存量、用好增量。　　审计组织方式：结合县财政同级审、部门领导干部经济责任审计进行。　　(二)领导干部经济责任审计　　进一步完善经济责任审计制度，强化对权力运行的监督制约，推动形成有权必有责、用权必担责、滥权必追责的制度安排。按照党政同责、同责同审的要求，开展好领导干部经济责任审计，促进领导干部更好践行新发展理念，依法作为、主动作为、有效作为。积极探索以部门预算审计结果作为履责评价基础、以行业（系统）重要政策和重大专项资金分配跟踪审计为主线的审计思路和方法，实现应审尽审、审深审透的要求。重点关注贯彻执行党和政府重大决策部署、遵守有关法律法规、有关目标责任完成、重大经济决策程序、重大采购、以往审计中发现问题的整改、履行有关党风廉政建设第一责任人职责，以及本人遵守有关廉洁从政规定等情况。　　审计组织方式：2018年将对县综合执法局、县商务局、县旅委、岔路镇等11个单位的领导干部开展经济责任履行情况审计（详见附件1）。12月底前完成。　　(三)政府投资项目审计　　以保障国家经济政策的顺利实施、促进我县重大项目实施推进、推动安居工程依法有序建设和管理及安居工程政策落实、揭示影响重大政策落实的体制机制问题、保证公共投入资金的安全、提高资金使用效益为目标，重点关注项目资金筹集管理使用、项目进度、项目管理、工程变更、工程质量以及重大采购等环节的管理情况，揭示违法违纪案件线索、重大损失浪费和重大风险隐患等问题。同时通过客观反映政府投资项目建设领域存在的问题，深入分析产生问题的原因，切实发挥政府投资审计的建设性作用和“免疫系统”功能。　　审计组织方式：2018年安排竣工决算审计、预算执行审计、专项审计调查和跟踪审计8个项目，适度组织社会中介机构参与政府投资项目审计（详见附件1）。12月底前完成。　　(四)农村集体经济审计　　进一步深化和推进《村级权力清单三十六条》的贯彻落实，加强农村集体经济审计，把农村集体经济审计与农村巡查工作、“三资”管理有机结合起来。充分发挥审计“经济卫士”作用，维护广大农民群众的物质权益和民主权利，促进资产的保值增值。切实发挥审计“免疫系统”作用，加强农村党风廉政建设和反腐败工作，促进村社开源节支，提升“三资”使用效益，护航农村改革发展与稳定，使农村集体经济审计成为强化农村社会综合治理的主要抓手。根据《浙江省审计条例》，结合我县实际，全面开展“第三轮”农村集体经济审计。　　审计组织方式：2018年全县安排146个村社进行财务收支审计，审计范围为年度社本级及所属单位的财务收支情况（详见附件2）。12月底前完成。　　附件：1．宁海县审计局2018年度审计项目计划表　　&&&&& 2．宁海县2018年度农村集体经济审计项目明细清单&&&&附件1&&宁海县审计局2018年度审计项目计划表　　 序号审计项目名称完成时间1国家和省（市）重大政策措施落实情况跟踪审计---宁海县2017年城镇保障性安居工程跟踪审计3月2国家和省（市）重大政策措施落实情况跟踪审计---宁海县产业基金投资业务情况专项审计调查6月15日3宁海县领导干部自然资源资产离任审计（前童镇）10月15日4宁海县2017年度财政预算执行和其他财政收支情况审计5月5宁海县一市镇人民政府2017年度财政决算审计10月6宁海县岔路镇人民政府2017年度财政决算审计10月7宁海县大佳何镇人民政府2017年度财政决算审计10月8宁海县综合行政执法局原局长卢华强任期经济责任审计12月&&&&&&&&&9宁海县政府房屋征收办公室（城中村改造指挥部）原主任李乃江任期经济责任审计12月&&&&&&&&&10宁海县行政审批管理办公室、公共资源交易工作管理委员会办公室原主任胡余享任期经济责任审计12月11宁海县商务局局长张晓桦任中经济责任审计12月12宁海县旅游委员会主任林仙菊任中经济责任审计12月13宁海县机关事务管理局局长方华峰任中经济责任审计12月14宁海县物流园区开发建设指挥部总指挥陈昌凯任中经济责任审计12月序号审计项目名称完成时间15宁海县一市镇原党工委书记叶天峰任期经济责任审计12月16宁海县岔路镇原镇长张畅芳任期经济责任审计12月17宁海县前童镇原党工委书记吴继盛任期经济责任审计12月18宁海县大佳何镇原党工委书记邬海燕任期经济责任审计12月19宁海县2017年度民营医院床位奖励资金绩效审计7月&&&&&&&&&20宁海县社保资金审计5月&&&&&&&&&21宁波市住房公积金管理中心宁海分中心2017年度住房公积金管理情况审计3月15日22宁海县交投集团2017年度资产负债损益审计10月&&&&&&&&&23宁海县农业综合开发资金审计10月&&&&&&&&&24宁海县农村集体资金审计（146个）12月&&&&&&&&&25宁海县越溪乡农村住房安置小区竣工决算审计4月&&&&&&&&&26宁海县大金创业基地二期工程竣工决算审计4月&&&&&&&&&27宁海县政府投资项目工程变更管理专项审计调查7月&&&&&&&&&28宁海县梅林核心区块改造（一期）工程C1、C2地块预算执行审计10月&&&&&&&&&29G228宁海西店至桃源段公路工程PPP项目全过程跟踪审计12月&&&&&&&&&30宁海县竹口三村地块改造居住小区六、七、八、九期工程预算执行审计12月&&&&&&&&&31宁海县兴宁北路（外环路--桃源北路）改造提升工程一、二、三标段预算执行审计12月&&&&&&&&&　　附件2宁海县2018年度农村集体经济审计项目明细清单　　 序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室1长街镇车岙村股份经济合作社年度财务收支审计四科2长街镇岳墩村股份经济合作社年度财务收支审计三科3长街镇对岙洞村股份经济合作社年度财务收支审计办公室4长街镇隔洋塘村股份经济合作社年度财务收支审计二科5长街镇港中村股份经济合作社年度财务收支审计四科6长街镇塘里村股份经济合作社年度财务收支审计办公室7长街镇新城村股份经济合作社年度财务收支审计一科8长街镇洋湖村股份经济合作社年度财务收支审计三科9长街镇长胜村股份经济合作社年度财务收支审计二科10长街镇大祝村股份经济合作社年度财务收支审计一科11长街镇龙山村股份经济合作社年度财务收支审计二科12长街镇山前村股份经济合作社年度财务收支审计三科13长街镇五福村股份经济合作社年度财务收支审计办公室14长街镇平原村股份经济合作社年度财务收支审计一科15胡陈乡沙地下村股份经济合作社年度财务收支审计办公室16胡陈乡胡东村股份经济合作社年度财务收支审计办公室序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室17胡陈乡大赖村股份经济合作社年度财务收支审计一科18胡陈乡中堡溪村股份经济合作社年度财务收支审计一科19胡陈乡永和村股份经济合作社年度财务收支审计办公室20胡陈乡东丰村股份经济合作社年度财务收支审计一科21力洋镇平岩村股份经济合作社年度财务收支审计办公室22力洋镇东园村股份经济合作社年度财务收支审计一科23力洋镇岭峧村股份经济合作社年度财务收支审计办公室24力洋镇田交朱村股份经济合作社年度财务收支审计一科25力洋镇文正村股份经济合作社年度财务收支审计三科26力洋镇海屿村股份经济合作社年度财务收支审计三科27茶院乡塘厂村股份经济合作社年度财务收支审计办公室28茶院乡升龙村股份经济合作社年度财务收支审计一科29茶院乡道士桥村股份经济合作社年度财务收支审计一科30茶院乡杜岙村股份经济合作社年度财务收支审计办公室31茶院乡铜岭脚村股份经济合作社年度财务收支审计一科32越溪乡田岙村股份经济合作社年度财务收支审计二科33越溪乡大陈村股份经济合作社年度财务收支审计二科34越溪乡梅枝田村股份经济合作社年度财务收支审计一科35越溪乡七市村股份经济合作社年度财务收支审计四科序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室36越溪乡盘屿村股份经济合作社年度财务收支审计三科37一市镇山上方村股份经济合作社年度财务收支审计办公室38一市镇武岙村股份经济合作社年度财务收支审计一科39一市镇东岙村股份经济合作社年度财务收支审计三科40一市镇岭头村股份经济合作社年度财务收支审计办公室41一市镇新祥村股份经济合作社年度财务收支审计三科42一市镇新跳头村股份经济合作社年度财务收支审计办公室43一市镇曹家村股份经济合作社年度财务收支审计一科44桑洲镇外岗村股份经济合作社年度财务收支审计一科45桑洲镇长田头村股份经济合作社年度财务收支审计一科46桑洲镇南岭村股份经济合作社年度财务收支审计三科47桑洲镇竹山头股份经济合作社年度财务收支审计三科48桑洲镇塘山村股份经济合作社年度财务收支审计二科49桑洲镇平园村股份经济合作社年度财务收支审计二科50桑洲镇桑梅村股份经济合作社年度财务收支审计办公室51桑洲镇上叶村股份经济合作社年度财务收支审计办公室52岔路镇兆岸村股份经济合作社年度财务收支审计一科53岔路镇大岩村股份经济合作社年度财务收支审计三科54岔路镇顶峰村股份经济合作社年度财务收支审计一科序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室55岔路镇天河村股份经济合作社年度财务收支审计二科56岔路镇湖头村股份经济合作社年度财务收支审计三科57岔路镇上金村股份经济合作社年度财务收支审计二科58岔路镇白溪村股份经济合作社年度财务收支审计一科59前童镇鹿分村股份经济合作社年度财务收支审计二科60前童镇塔山村股份经济合作社年度财务收支审计四科61前童镇官地严家村股份经济合作社年度财务收支审计一科62前童镇联合村股份经济合作社年度财务收支审计一科63前童镇小汀村股份经济合作社年度财务收支审计四科64前童镇竹林村股份经济合作社年度财务收支审计二科65黄坛镇班竹园村股份经济合作社年度财务收支审计一科66黄坛镇大木村股份经济合作社年度财务收支审计一科67黄坛镇王家染村股份经济合作社年度财务收支审计三科68黄坛镇里岙村股份经济合作社年度财务收支审计办公室69黄坛镇五兴村股份经济合作社年度财务收支审计二科70黄坛镇逐步村股份经济合作社年度财务收支审计四科71黄坛镇联溪村股份经济合作社年度财务收支审计二科72黄坛镇兴坛村股份经济合作社年度财务收支审计四科73黄坛镇金家岙村股份经济合作社年度财务收支审计三科序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室74黄坛镇明珠村股份经济合作社年度财务收支审计办公室75大佳何镇团联村股份经济合作社年度财务收支审计二科76大佳何镇大佳何村股份经济合作社年度财务收支审计一科77大佳何镇滨海村股份经济合作社年度财务收支审计二科78强蛟镇王石岙村股份经济合作社年度财务收支审计一科79强蛟镇峡山社区股份经济合作社年度财务收支审计三科80强蛟镇薛上岙村股份经济合作社年度财务收支审计一科81西店镇凫溪村股份经济合作社年度财务收支审计四科82西店镇吴山村股份经济合作社年度财务收支审计二科83西店镇石孔村股份经济合作社年度财务收支审计四科84西店镇洪家村股份经济合作社年度财务收支审计二科85西店镇西店村股份经济合作社年度财务收支审计办公室86西店镇溪头村股份经济合作社年度财务收支审计办公室87西店镇崔家村股份经济合作社年度财务收支审计办公室88西店镇团堧村股份经济合作社年度财务收支审计二科89深甽镇清潭村股份经济合作社年度财务收支审计一科90深甽镇柘坑张村股份经济合作社年度财务收支审计三科91深甽镇溪滨村股份经济合作社年度财务收支审计四科92深甽镇柘坑戴村股份经济合作社年度财务收支审计四科序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室93深甽镇上湖村股份经济合作社年度财务收支审计办公室94深甽镇三省村股份经济合作社年度财务收支审计一科95深甽镇双坑村股份经济合作社年度财务收支审计三科96深甽镇夏樟村股份经济合作社年度财务收支审计办公室97桃源街道泉水社区西洋股份经济合作社年度财务收支审计一科98桃源街道冠庄社区翻身股份经济合作社年度财务收支审计一科99桃源街道阳光社区大金股份经济合作社年度财务收支审计二科100桃源街道华庭社区新建股份经济合作社年度财务收支审计办公室101桃源街道浦西社区方田股份经济合作社年度财务收支审计办公室102桃源街道冠庄社区后徐股份经济合作社年度财务收支审计二科103桃源街道浦西社区大庙坪股份经济合作社年度财务收支审计一科104桃源街道浦西社区瓦窑山股份经济合作社年度财务收支审计二科105桃源街道湖西社区桥下潘股份经济合作社年度财务收支审计一科106桃源街道冠庄社区雅致岙股份经济合作社年度财务收支审计办公室107桃源街道泉水社区堂墙股份经济合作社年度财务收支审计三科108桃源街道泉水社区大房股份经济合作社年度财务收支审计三科109桃源街道泉水社区后畈王股份经济合作社年度财务收支审计三科110桃源街道冠庄社区胜利股份经济合作社年度财务收支审计办公室111桃源街道浦西社区庙前丁股份经济合作社年度财务收支审计四科序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室112桃源街道李和洋村股份经济合作社年度财务收支审计办公室113桃源街道冠庄社区民主股份经济合作社年度财务收支审计办公室114桃源街道唐安李村股份经济合作社年度财务收支审计四科115桃源街道山水社区南岙股份经济合作社年度财务收支审计四科116梅林街道方前村股份经济合作社年度财务收支审计四科117梅林街道吉利村股份经济合作社年度财务收支审计二科118梅林街道杨梅岭村股份经济合作社年度财务收支审计二科119梅林街道凤潭村股份经济合作社年度财务收支审计四科120梅林街道九顷洋村股份经济合作社年度财务收支审计三科121梅林街道新庄村股份经济合作社年度财务收支审计一科122梅林街道兰丁村股份经济合作社年度财务收支审计一科123梅林街道梅湖村股份经济合作社年度财务收支审计三科124桥头胡街道铜岭村股份经济合作社年度财务收支审计二科125桥头胡街道涨家溪村股份经济合作社年度财务收支审计三科126桥头胡街道汶溪周村股份经济合作社年度财务收支审计三科127桥头胡街道龙储村股份经济合作社年度财务收支审计二科128桥头胡街道桥头胡村股份经济合作社年度财务收支审计四科129桥头胡街道叶兴村股份经济合作社年度财务收支审计四科130跃龙街道坑龙王股份经济合作社年度财务收支审计四科序号项&&& 目&&& 名&&& 称实施科室131跃龙街道赵溪村股份经济合作社年度财务收支审计三科132跃龙街道水车村股份经济合作社年度财务收支审计办公室133跃龙街道斗门张股份经济合作社年度财务收支审计办公室134跃龙街道白石股份经济合作社年度财务收支审计办公室135跃龙街道桃源股份经济合作社年度财务收支审计办公室136跃龙街道县圃股份经济合作社年度财务收支审计办公室137跃龙街道南门股份经济合作社年度财务收支审计办公室138跃龙街道罗家村股份经济合作社年度财务收支审计办公室139跃龙街道凌塘村股份经济合作社年度财务收支审计办公室140跃龙街道项家村股份经济合作社年度财务收支审计办公室141跃龙街道草湖村股份经济合作社年度财务收支审计办公室142跃龙街道屠岙村股份经济合作社年度财务收支审计办公室143跃龙街道白峤村股份经济合作社年度财务收支审计办公室144跃龙街道枧头村股份经济合作社年度财务收支审计办公室145跃龙街道云台村股份经济合作社年度财务收支审计办公室146跃龙街道望府村股份经济合作社年度财务收支审计办公室政府信息公开 国家级、省级政策解读 2018年第2号公告：2017年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果
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2018年第2号公告：2017年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果
2017年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果（年月日公告）2017年第四季度，审计署深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，以推进供给侧结构性改革为主线，继续组织对个省、自治区、直辖市（以下统称省）和个中央部门、户中央企业进行跟踪审计，抽查了个单位、个项目，涉及资金亿元，其中中央财政资金亿元。这一阶段的审计，着眼统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，聚焦防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”相关政策措施落实情况，以资金、项目、政策和重大改革任务推进情况为重点，持续关注“三去一降一补”任务落实、“放管服”改革深化等方面情况，同时对本年度审计查出问题的整改情况进行了全面检查。一、年度跟踪审计总体情况2017年以来，全国各级审计机关共审计各类项目万个，累计抽查相关单位万个。其中，审计署直接审计项目个，抽查单位个，反映问题个，涉及问题金额亿元。审计机关坚持边审计、边督促整改，对查出的问题及时通报，督促各地区、各部门加强整改；按季度出具审计报告并向社会公告审计结果。相关地区和部门对名相关责任人进行了追责问责，并举一反三，加强制度建设，完善体制机制，健全整改长效机制，推动相关工作取得积极进展。（一）促进加强财政金融风险防范，推动统筹盘活财政存量资金。审计重点揭示反映了地方财政收支和政府性债务、银行信贷和资本市场运行等方面的风险隐患及财政资金统筹盘活等方面的问题，针对部分地方政府违规举债、违规担保、财政资金统筹整合不到位等问题积极提出建议，促进出台配套政策措施项，纠正违规举债、违规担保等问题金额亿元；促进家重点商业银行制定完善制度项，通过收回违规发放的贷款等方式整改问题金额亿元；促进及时下达和落实资金亿元，收回沉淀资金和统筹安排使用财政资金亿元。（二）促进脱贫攻坚政策落实，推动民生领域补短板。审计持续关注并反映了脱贫攻坚、城乡低保、保障性住房建设等重点民生领域政策落实和重大项目推进情况，针对相关政策落实不到位、工程推进不力等问题提出建议，促进相关地区和部门出台配套政策项，推动个扶贫项目加快实施，推动万套保障性住房及时分配使用。（三）促进加强污染防治，推动生态环境保护。审计持续关注环保专项资金分配管理使用、重要生态系统保护和重大修复工程项目进展情况，揭示并促进解决大气、水、土壤污染防治、固体废弃物和垃圾处置等方面存在的突出问题，推动个污染防治和重要生态系统保护、重大修复工程项目加快实施，督促纠正违规生产、排放等行为起，促进出台、完善配套政策制度项。（四）促进“三去一降一补”任务落实，推动供给侧结构性改革。审计重点关注了钢铁和煤炭等行业化解过剩产能、房地产去库存等供给侧结构性改革任务完成情况，针对部分地区化解过剩产能工作进展缓慢、违规新增产能、房地产去库存不到位等问题提出建议，促进相关地区和部门出台配套政策及改革措施项，推动亿元中央专项财政奖补资金发挥效益。（五）促进深化“放管服”改革，推动优化营商环境。审计持续关注了各地区各部门推进行政审批制度改革、清理规范涉企收费等政策落实情况，针对行政审批事项取消下放及职业资格取消不及时、清理行政审批中介服务和小微企业税收优惠政策落实不到位等问题提出建议，促进取消下放行政审批事项、减少审批前置条件等项，取消职业资格许可和认定、企业资质认定等项，停止或取消收费项，减少或清退收费金额亿元，出台配套政策措施项，进一步减轻企业负担。二、第四季度政策措施落实的好做法好经验从第四季度审计情况看，有关地区和部门积极落实国家重大战略和政策措施，一些方式方法富有成效，一些经验值得研究推广。（一）多方持续发力，推进精准扶贫。商务部利用中国进出口商品交易会平台加大对贫困地区企业支持力度，助力贫困地区企业发展；原卫生计生委积极推进四川省凉山州艾滋病防治和健康扶贫攻坚行动；辽宁省葫芦岛市积极构建认养扶贫模式，促进贫困户增收；吉林省和龙市大力发展电商扶贫和旅游扶贫；黑龙江省、四川省乐山市关注贫困家庭病患及失能群体，为贫困人口构筑健康“保障网”；河南省、宁夏回族自治区创新金融扶贫举措，加快金融助推脱贫攻坚步伐。（二）强化生态环境保护，加大污染防治力度。水利部全面推行河长制，推进水资源保护和水污染防治工作；能源局加大燃煤电厂超低排放和节能改造力度，推进大气污染防治；黑龙江省哈尔滨市加大力度整治黑臭水体，改善人居环境质量；山东省加大政策支持力度，推进长岛海洋生态保护和持续发展。（三）防范化解重大风险，推进预算绩效管理。原保监会强化监管，加大治理保险行业乱象力度；中国出口信用保险公司充分发挥专业优势，助力防范风险；河北省财政部门推进标准化绩效管理改革，建立健全激励约束机制；山东省实施省直部门预算管理绩效综合评价，促进提升预算管理水平；上海市强化土地市场监管，推进租售并举住房供给体系建设。（四）持续深化“放管服”改革，不断优化营商环境。原环境保护部落实环境影响评价备案改革，提高建设项目环评效率；山西、浙江、河南、湖南4省进一步降低通行成本，促进降本增效；山西省试行企业投资项目承诺制，缩减备案制企业投资项目审批时间；广东省采取措施调整企业用电价格，降低企业制造成本。（五）着力改革创新，持续推进国家重大战略实施。科技部加大对发展中国家技术培训力度，促进科技合作，助推“一带一路”倡议实施；民航局发力民航供给侧改革，服务“一带一路”和京津冀协同发展；北京市将疏解整治与便民商业网点建设相结合，超计划完成市场和物流中心疏解提升任务；天津市出台成建制企业引进落户政策，助力京津冀产业转移接续。同时，有关地区和部门积极采取措施，进一步整改跟踪审计发现的问题。河北、江西、陕西、甘肃等个省和能源局等有关部门加强财政资金整合使用，妥善处理政府性债务，积极化解财政风险；黑龙江、广西、四川等省的相关地区积极规范扶贫资金使用，加强扶贫项目建设管理，推动扶贫政策落实；北京、安徽、湖北等省的相关部门加快推进污染防治等项目建设，推动生态环保政策落实；交通运输部、天津等个部门和地方以及中国铁路总公司及时清退违规收费，推进增值税发票开具等，降低企业成本，不断优化营商环境。三、第四季度审计发现的主要问题（一）部分地区违规举债或虚增财力，个别银行不良贷款统计存在风险隐患。一是5个省的个市县通过违规出具承诺函、融资租赁、签订工程类政府购买服务协议等方式变相举债，形成政府隐性债务154.22亿元。二是湖南省长沙市芙蓉区、宁夏回族自治区银川市虚增财政收入5.5亿元。三是中国农业发展银行将逾期天以上的亿元贷款仍划分为正常类。四是陕西省农村信用社联合社虚减不良贷款亿元。（二）一些地区扶贫政策落实不到位，项目管理不规范，甚至违规使用扶贫资金。一是个省的个市县落实易地扶贫搬迁、教育扶贫、健康扶贫、金融扶贫等政策不到位。二是个省的个县有个扶贫项目管理不规范。三是个省的个县因资金统筹盘活不到位、项目推进缓慢等，万元资金闲置年以上。四是个省的个县有个项目未实现预期效果，涉及资金万元。五是个省的个市县有个单位或个人套取、违规使用资金万元。（三）部分地区污染防治目标任务未完成或未严格落实污染物减排政策，有的环保项目建设缓慢或建成后闲置。一是7个省的部分地区未完成国家大气、水污染防治方面目标任务。二是个省的24个生态环境保护项目推进缓慢或建成后闲置，涉及投资9.43亿元。三是浙江省排污权交易中心未严格落实建设项目主要污染物排放减量替代政策。（四）个别地区违规新增产能或未按规定用途使用奖补资金。一是云南省违规新增水泥熟料产能万吨。二是湖北省阳新县和赤壁市未按规定用途使用化解过剩产能奖补资金万元。（五）部分部门和地区“放管服”改革措施落实不到位，有的仍违规收费。一是13个部门和地区项“放管服”改革事项落实不到位。二是10个部门和地区的7家单位依托行政资源或行业影响力通过指定服务、强制培训、垄断经营等违规收费2.38亿元。三是个部门和地区的8家单位违规收取或未及时清退各类保证金.74亿元。四是家单位违规开展评比等活动并收费490.02万元。（六）一些项目推进缓慢或建成后未发挥效益，部分施工单位拖欠农民工工资。一是个省及中国铁路总公司的个基础设施建设、铁路建设、保障性住房等项目未按期开工完工、建设管理不规范或建成后使用效益低等，涉及投资亿元。二是11个省的个施工单位拖欠农民工工资亿元，相关单位正在积极整改中。（七）未及时统筹盘活财政存量资金，部分专项资金分配使用不规范。一是个省4.32亿元财政资金结存年以上。二是个省部分单位向不符合使用条件的单位或个人安排财政专项资金6667.86万元。附件：．有关部门和地区推进国家重大政策措施落实的具体举措&&&&&&2．整改效果较好的事例&&&&&&&&&&&&&&&3．年第四季度跟踪审计发现的主要问题附件有关部门和地区推进国家重大政策措施落实的具体举措一、多方持续发力、推进精准扶贫方面（一）商务部利用中国进出口商品交易会平台加大对贫困地区企业支持力度，助力贫困地区企业发展。商务部规定，自年第届中国进出口商品交易会起至年，对贫困地区参展的企业免收展位费。其中，年第届中国进出口商品交易会期间，共为572家贫困地区企业减免展位费569万元，同时增设贫困地区特色产品展位个，促成成交额万美元。（二）原卫生计生委积极推进四川省凉山州艾滋病防治和健康扶贫攻坚行动。2017年月，原卫生计生委联合四川省启动了凉山州艾滋病防治和健康扶贫攻坚行动，在个疫情重点县全面开展健康教育、重点人群干预等工作，在保障各项艾滋病防治工作正常开展的基础上，每年还安排万元中央专项转移支付资金，并积极争取万美元国际项目经费，加强技术支持和对口帮扶。截至年月底，县已完成健康体检人。（三）辽宁省葫芦岛市积极构建认养扶贫模式，促进贫困户增收。2017年月以来，葫芦岛市积极构建政府、社会、贫困户共同参与的认养扶贫模式，组织政府机关以及社会力量对果树、家禽（畜）等农产品实行“一对一”帮扶认养认购。截至年底，累计帮扶认养果树株、家禽（畜）只（头），受助贫困户增收万元。（四）吉林省和龙市大力发展电商扶贫和旅游扶贫。2017年，和龙市通过建立市、镇、村三级扶贫攻坚信息网络平台，积极打造“金达莱丝路”电商平台，惠及全市个贫困村；通过新增护林员等实施生态扶贫，全力推进民宿旅游、边境旅游和红色旅游，打造具有地方特色的扶贫旅游路线。（五）黑龙江省、四川省乐山市关注贫困家庭病患及失能群体，为贫困人口构筑健康“保障网”。黑龙江省开展贫困家庭先天性心脏病儿童免费治疗，家医疗机构免费救治名贫困家庭患儿，减轻贫困群体的医疗费用负担万元；四川省乐山市采取“居家救助、集中供养”的方式帮扶有失能、半失能人员的贫困家庭，解决了家庭成员因看护需要不能外出就业的问题，并对接受救助的人员和承接家庭或社会组织给予补助，截至年底，全市已投入补助资金近万元，帮扶受助对象人，释放劳动力人，惠及群众人。（六）河南省、宁夏回族自治区创新金融扶贫工作机制，加快金融助推脱贫攻坚步伐。河南省总结卢氏县扶贫小额信贷试点经验，2017年月出台了《河南省扶贫小额信贷助推脱贫攻坚实施方案（暂行）》等个一揽子工作方案，推动构建“金融服务、信用评价、风险防控、产业支撑”四位一体的金融扶贫整体框架。截至年底，卢氏县发放扶贫小额信贷26亿元，帮助045户贫困家庭实现脱贫。宁夏回族自治区通过为建档立卡贫困户建立电子信用档案，实行万元以下贷款免担保、免抵押、基准利率放贷、政府按基准利率贴息等措施，分解落实贫困村金融扶贫任务，为贫困人口购买补充医疗保险、优势特色产业保险等，加快金融助推脱贫攻坚步伐。二、强化生态环境保护、加大污染防治力度方面（一）水利部全面推行河长制，推进水资源保护和水污染防治工作。自推行河长制以来，水利部先后组织个督导组对各地区推进河长制情况进行督导检查。截至年底，全国共明确省、市、县、乡四级河长万名，提前半年完成中央有关要求，促进河湖管护责任更加清晰，推动了水资源防护和污染防治工作。（二）能源局加大燃煤电厂超低排放和节能改造力度，推进大气污染防治。能源局会同相关部门通过严控新建燃煤机组，对相关地区暂缓核准、暂缓新开工煤电项目，合理安排在建煤电项目投产时序等方式，推动燃煤电厂超低排放和节能改造工作。2017年，煤电行业累计完成超低排放改造2.088亿千瓦、节能改造超过1.41亿千瓦，淘汰关停落后产能超万千瓦。（三）黑龙江省哈尔滨市加大力度整治黑臭水体，改善人居环境质量。哈尔滨市加大对建成区内条黑臭水体整治修复力度，通过对水体周边企业排污整治和专项督查，关停取缔违法排污企业、畜牧养殖户余家。同时，从截污纳管、清淤疏浚、垃圾清理、河道护砌等方面疏堵结合，清理垃圾底泥万立方米、敷设截污管线公里。截至年底，沿线河面、河岸已无明显漂浮物和垃圾，违法排污口均已封堵，公众满意度提高。（四）山东省加大政策支持力度，推进长岛海洋生态保护和持续发展。山东省通过出台保护修复海岛海洋生态、加快交通基础设施建设、加大财税金融保障力度等项措施，积极推进长岛海洋生态保护和可持续发展，为创建国家生态文明试验区、旅游度假区、军民融合发展示范区奠定基础。三、防范化解重大风险、推进预算绩效管理方面（一）原保监会强化监管，加大治理保险行业乱象力度。2017年月以来，原保监会组织对“公司治理”、“保险资金运用”、“大病保险”等重点领域安排次全国性专项自查，开展项监管检查，全面清查保险公司资金违规运用、股东虚假注资、公司治理失效、信息披露不实等问题，给予家保险机构、名责任人行政处罚。（二）中国出口信用保险公司充分发挥专业优势，助力防范风险。中国出口信用保险公司利用已建立的覆盖多个国家和地区的资信渠道，重点研究国别风险和海外买家风险，定期发布《国家风险分析报告》、《全球投资风险分析报告》，以及“一带一路”沿线国家政治风险报告和行业研究报告等，为相关部门、金融机构及企业提供风险管控参考和指引。（三）河北省财政部门推进标准化绩效管理改革，建立健全激励约束机制。河北省财政部门在标准化绩效管理改革中，通过设立绩效目标和分级指标，将目标任务逐级分解量化，切实做到周记月结，每项工作过程留痕，实现预算编制、资金拨付、资金使用、资金监管、跟踪问效全过程覆盖，推动地方财政管理机制转型。同时将绩效结果作为干部选任、年度考核、评先评优、奖励惩戒的重要依据，建立健全激励约束机制。（四）山东省实施省直部门预算管理绩效综合评价，促进提升预算管理水平。山东省推动实施省直部门预算管理绩效综合评价，将绩效评价结果与年度预算安排挂钩，为以后年度安排预算、加强和改进预算管理提供依据，促进省直部门预算管理水平整体提升。（五）上海市强化土地市场监管，推进租售并举住房供给体系建设。为促进房地产市场平稳健康发展，上海市探索建立了商品住房用地交易资金来源监管制度，将对土地交易资金来源的实质性审查由事后申报核查前移至竞买申请环节，并在现场竞价、后续核查等各环节持续跟踪交易资金流向，取消违规者的竞拍资格。同时，通过优化租赁住房建设规划、加强租赁住房用地受让人管理等，有序推进住房租赁市场建设。四、深化“放管服”改革、优化营商环境方面（一）原环境保护部落实环境影响评价备案改革，提高建设项目环评效率。原环境保护部研究出台《建设项目环境影响登记表备案管理办法》，统一布设网上备案系统，建设单位自行填报、在线提交登记表，环保部门公开备案信息并开展监督检查，用户办理时间从改革前最长的天缩短到不超过分钟。系统运行个月以来，全国已有万个环境影响登记表完成了网上备案，平均每天备案个项目，提高了建设项目环评效率。（二）山西、浙江、河南、湖南省进一步降低通行成本，促进降本增效。2017年月，交通运输部指导山西、浙江、河南、湖南4省开展高速公路分时段、分路段、分区域、分车型差异化收费试点工作，进一步提升路网运行效率和服务水平。湖南省从年月起，对使用“湘通储值卡”和外省卡结算的合法装载货运车辆分别给予通行费折和折优惠，至2017年底累计为1026.54万次货运车辆减免通行费万元。（三）山西省试行企业投资项目承诺制，缩减备案制企业投资项目审批时间。2017年月，山西省选定个试点开发区，对省级备案类企业投资项目试行承诺制管理模式，将原有的项强制性技术标准改为企业承诺事项，改先批后建为先建后验，压缩项目审批时间。（四）广东省采取措施调整企业用电价格，降低企业制造成本。2017年月起，广东省政府将电网企业向用户收取的高可靠性供电费用标准及临时接电费用标准降低，将天然气发电的上网电价每千瓦时降低分，使全省工商业企业的用电价格每千瓦时平均降低分，据测算累计可减少企业年电费支出亿元。五、着力改革创新、推进国家重大战略实施方面（一）科技部加大对发展中国家技术培训力度，促进科技合作，助推“一带一路”倡议实施。科技部采取修订培训管理办法、优化培训项目结构、改进管理和服务机制、举办境外培训等举措，充分发挥技术资源优势，加大对“一带一路”沿线国家技术人员的培训力度，年以来培训个国家的学员人。（二）民航局发力民航供给侧改革，服务“一带一路”和京津冀协同发展。民航局通过扩大航空市场准入、试点开放航权等措施鼓励航空公司开通“一带一路”沿线国家国际航线，冬春航季通航我国的“一带一路”沿线国家已达个；出台统筹京津冀区域机场运行管理、推动空铁联程联运等措施，成立京津冀民航协同发展研究中心，全面提升区域航空保障能力和运输服务水平。（三）北京市将疏解整治与便民商业网点建设相结合，超计划完成市场和物流中心疏解提升任务。北京市按照“升级为导向、建关相结合”的原则，建立市区两级疏解提升工作协调和司法服务保障工作机制，与津冀两地联动出台《环首都小时鲜活农产品流通图规划》等配套政策，积极推进疏解提升工作。截至年底，全市疏解提升市场个、物流中心个，分别完成全年计划数的、。（四）天津市出台成建制企业引进落户政策，助力京津冀产业转移接续。为便利京津冀产业转移，天津市通过放宽户籍准入条件、优化审核流程、建立上门服务和实地直查联审机制等措施，为成建制落户天津的京冀企业解决职工落户、社保接续和子女就学问题。政策自年月推出4个月内为家京冀企业或研发机构名职工解决了异地缴纳社保问题，为名家属办理了在津落户。附件整改效果较好的事例一、防范化解财政风险，加强财政资金管理（一）关于陕西省韩城市、甘肃省兰州新区的家单位违规举借政府性债务亿元问题。韩城市和兰州新区召开专题会议，抓紧研究清理方案。截至年底，韩城市安排财政偿债准备金偿还了违规举借的政府性债务；甘肃省对负有领导责任的名相关人员进行诫勉谈话等，新区农林水务局向新区管委会作出深刻检查。（二）关于吉林省白山市及所属个区县虚增财政收入亿元问题。白山市迅速组织市本级有关单位及各区县举一反三开展自查自纠，年月底前虚增的财政收入已全部完成退库。（三）关于中国石油和化学工业联合会评估工作失误导致多发放成品油质量升级贴息万元问题。能源局立即开展追查核实，函告财政部及时追回多下达的财政贴息补助资金万元，并对贴息情况开展专项检查，杜绝此类问题再次发生。（四）关于财政资金长期结存问题。河北省沙河市、江西省赣州市等个市县及时组织对结存资金进行清理，截至年底，统筹盘活财政存量资金亿元。二、规范扶贫资金管理，推动扶贫政策落实（一）关于万名建档立卡贫困家庭学生未享受教育资助问题。广东省、江西省修水县和余干县、重庆市武隆区及时制定补发方案，筹措资金向上述贫困家庭学生补发教育资助资金万元。（二）关于个单位违规使用扶贫资金亿元问题。广西壮族自治区龙胜县、四川省凉山州扶贫和移民工作局、昭觉县现代农业投资发展有限责任公司及时归还违规用于市政基础设施建设等非扶贫用途的亿元资金，黑龙江省桦南县等个县（区）及时追回套取挪用的资金万元。各地区修订完善扶贫资金管理制度，确保扶贫资金安全使用。（三）关于宁夏回族自治区固原市原州区部分安置住房面积超标，贫困户举债搬迁问题。原州区收回了户超标准预选但尚未装修入住移民的预选房屋，并安排其重新选择符合标准的住房。同时，还通过为名负担过重的贫困搬迁移民安排公益性岗位、引导部分移民到地方企业就业等方式，增加移民收入。（四）关于四川省甘洛县、广西壮族自治区靖西市扶贫项目招投标不规范或违规转包问题。两市县严肃处理扶贫项目建设管理不规范问题，将不符合建筑资质的施工单位清理出场，禁止违规分包公司进入当地建筑市场，并出台政府投资工程建设项目招标投标及采购管理办法，对名相关人员给予党内警告等处分。（五）关于辽宁省清原满族自治县、吉林省长白朝鲜族自治县、四川省丹巴县的个扶贫项目进展缓慢问题。县及时分解落实整改责任，优化资金审批拨付机制，倒排工期加快推进项目建设。截至年底，清原满族自治县筐子沟村满族特色村寨已竣工，改造完成的座满族特色民居已投入使用；长白朝鲜族自治县个兴边富民道路建设项目已竣工并通车；丹巴县涉及的学生宿舍楼、教学综合楼等项目已建设完工。（六）关于黑龙江省青冈县名建档立卡贫困户未享受优惠利率贷款问题。年月，青冈县农村信用合作联社将贷款未到期的名建档立卡贫困户的贷款利率全部调整为规定的优惠利率，为贫困户节约利息万元；对名贷款已结清贫困户的差额利息全额返还。三、加快项目建设，推动生态环保政策落实（一）关于北京华能热电厂燃气热电中心建设未按时完工问题。北京市抓紧项目锅炉化学清洗，积极开展系统调试和试运行工作，年月华能热电厂燃气热电中心已投产运行，为北京市清洁能源发电和城市供热提供保障。（二）关于安徽省淮南市、吉林省长春市九台区座垃圾处理设施等未按期完工问题。淮南市和九台区加强项目调度，协调解决项目建设过程梗阻，至年底各项目已全部建成。（三）关于湖北省个岩溶地区石漠化综合治理工程未按计划开工问题。湖北省发展改革委要求相关市县抢抓季节开展植树造林、坡改梯等工程建设，推进项目尽快实施。截至年底，房县、郧西县、利川市的个治理工程已实施完毕，巴东县、丹江口市等个项目进度已超过。（四）关于湖南省株洲市霞湾港重金属污染治理二期工程进展缓慢问题。株洲市责成项目实施单位及时落实资金，并协调环保、水利等部门加快推进工程验收，截至年底霞湾港重金属污染治理二期工程已建设完工。（五）关于深圳市部分港口岸电设施使用效率不高问题。深圳市修订绿色低碳港口建设补贴办法，降低岸电设施使用费。截至年底，深圳港累计连接岸电设施船舶艘次，供电量万千瓦时，有效减少船舶柴油发电产生的污染排放。四、取消清退违规收费，降低企业成本（一）关于中国铁路总公司和个省的家单位未按规定清退违规收取或应予返还的保证金亿元问题。相关地区和单位积极与项目招标人、代理人、投标人取得联系，抓紧开展清退工作。截至年月，已全部退还保证金。（二）关于个省家单位依托行政权力或影响力违规收费问题。天津市财政局印发文件，明确自年月起取消新建住宅配套非经营性公建配套费，并责成家单位及时清退亿元违规收取的配套费。湖南省长沙市食品药品监督管理局约谈技术提供商，对接入食品药品远程视频监管系统的医药企业不再收取后续服务费。（三）关于收费公路通行费收费系统无法开具增值税专用发票问题。财政部、交通运输部、税务总局联合发布收费公路通行费增值税发票开具工作实施方案及运营与服务规则等文件，通过统筹部署、重点督导、专项培训等措施，推进全国高速公路电子不停车收费联网清分结算中心系统和发票服务平台建设，至年底已实现向纳税人开具发票。附件2017年第四季度跟踪审计发现的主要问题一、防范化解重大风险方面（一）个省的个市县通过违规出具承诺函、融资租赁、签订工程类政府购买服务协议等方式变相举债，形成政府隐性债务亿元。序号涉及地区举借债务时间具体问题截至年末债务余额（亿元）内蒙古自治区包头市年月至年月年月至年月，包头市家融资平台公司通过贷款、融资租赁或设立基金等方式，借款亿元用于市政道路建设、棚户区改造项目等，包头市政府出具承诺函承诺上述借款本息或基金由财政资金偿还、回购。截至年底，债务余额亿元形成政府隐性债务。湖南省邵阳市年月至年月年月至月，邵阳市融资平台公司邵阳市城市建设投资经营集团有限公司通过利用政府道路管网等公益性资产开展融资租赁、发行中期票据等方式，从银行、信托投资公司和融资租赁公司等机构举债亿元，主要用于偿还到期债务和市政基础设施建设。湖南省双峰县年至年年至年，经双峰县人大常委会、县政府同意并经政府承诺由财政资金兜底后，双峰县城市建设投资开发有限责任公司等家融资平台公司以至的利率向全县行政事业单位职工及部分单位集资亿元，主要用于娄双大道等公益性项目建设。截至年底，债务余额亿元。四川省乐山市高新区年月至年月年月至年月，经乐山市政府同意，乐山市高新区以乐山市高新投资发展集团有限公司的名义，取得乐山市商业银行流动资金贷款亿元，用于征地拆迁等支出，乐山市高新区财政局出具承诺函承诺以本级财政收入作为还款来源。截至年底，债务余额亿元形成政府隐性债务。甘肃省白银市年月至年月年月至年月，经白银市政府同意借款本息由市财政负责偿还后，白银市白银区财政局、白银市动迁安置补偿办公室通过白银市政基础设施投资有限公司，从白银市城市综合管廊管理有限公司借款亿元，用于地下综合管廊项目沿线厂房和居民的搬迁安置。截至年底，债务余额亿元。宁夏回族自治区银川市西夏区年月年月，在财政部发文明确要求不得将建筑物新建、改建、扩建及其相关建设工程作为政府购买服务项目的情况下，西夏区违规与项目承建企业签署兴泾镇回乡风情特色小镇城镇化工程项目政府购买服务协议，并承诺将亿元购买服务价款纳入银川市财政预算，形成政府隐性债务。合计154.22（二）个省的个市区虚增财政收入亿元。序号地区时间具体情况问题金额（亿元）湖南省长沙市芙蓉区年月年月，湖南省长沙市芙蓉区财政局通过先征后返、资金“空转”的方式将拆迁补偿款等亿元列入非税收入。1.5宁夏回族自治区银川市年月相关资产未履行国有资产处置程序、转让双方未签订转让合同办理资产过户手续的情况下，银川市财政局银川通联资本投资运营有限公司预付款作为“国有资源（资产）有偿使用收入”上缴国库，合计.（三）中国农业发展银行将逾期天以上的亿元贷款仍划分为正常类。截至年月底，中国农业发展银行有亿元自营性贷款逾期超过天，但分类仍划分为“正常”或“关注”。（四）陕西省农村信用社联合社不良贷款率不实。截至年月底，陕西省农村信用社联合社账面不良贷款中，未包含所属家农村信用合作社、农村商业银行年至年与家县（区）国有林场的林权标的进行不实置换的亿元，不良贷款率实际应为，账面仅为。二、脱贫攻坚方面（一）个省的个市县落实易地扶贫搬迁、教育扶贫、健康扶贫、金融扶贫等政策不到位。序号政策措施具体问题涉及地区涉及人（户人次）涉及项目数涉及资金（万元）易地扶贫搬迁截至年底，由于未完成道路、生活用水用电配套设施建设等，个县易地扶贫搬迁项目已完工年以上，户贫困家庭未能及时入住。内蒙古自治区科尔沁右翼中旗；四川省屏山县；甘肃省靖远县、华亭县环江县将已于年、年完成危房改造的户建档立卡贫困户又在年重新纳入“十三五”易地扶贫搬迁规划，涉及资金万元。广西壮族自治区环江县屏山县在年易地扶贫搬迁项目未完工、部分年项目未开工、亿多元项目资金未使用的情况下，于年月贷款万元用于实施年和年易地扶贫搬迁相关项目。截至年底，年部分项目仍未开工，年、年项目未实施，贷款闲置个月。四川省屏山县年、年华亭县将应由地方政府承担的易地扶贫搬迁征地费用转嫁给搬迁户，增加户搬迁户负担万元。甘肃省华亭县-教育扶贫年至年，个县部分建档立卡贫困户学生未享受学前教育、义务教育、高中或中职教育阶段的费用减免、助学金等教育扶贫资助政策，涉及人次，金额万元。河北省灵寿县、重庆市彭水县因项目前期地质勘测工作不到位等原因，永仁县民族小学运动场建设项目建设进展缓慢，逾期年多未完工。云南省永仁县12健康扶贫由于信息不共享、宣传不到位、未能实现依托医保网络的“一站式”自助结算等原因，宁夏回族自治区以及河北省、重庆市、湖北省的个县的贫困人口未及时享受医疗费用报销、先诊疗后付费等医疗救助政策，涉及人次，金额万元。宁夏回族自治区、河北省灵寿县、湖北省蕲春县、重庆市彭水县31033895.38截至年底，靖宇县、和龙市和安图县的个村级卫生室中有个未实现与新型农村合作医疗联网报销，影响农民在卫生室就医报销门诊药费。吉林省靖宇县、和龙市、安图县金融扶贫年至年月，安顺市相关区县在对贫困户发放扶贫小额贷款时，要求贫困户购买与扶贫小额贷款无关的个人人身保险，保费万元由贫困户自行承担。贵州省安顺市个县笔扶贫小额贷款未享受基准利率、免抵押免担保及贴息政策，涉及贷款万元。河北省灵寿县、山西省兴县、内蒙古自治区科尔沁右翼中旗6013.15对口帮扶个对口帮扶项目未实施，造成万元对口支援与合作交流专项资金闲置，其中万元闲置两年以上。上海市；贵州省安顺市交通扶贫因前期工作不到位、施工管理不善等，个县有个应于年底前完工的农村公路、桥梁建设等交通扶贫项目至年底尚未完工验收，涉及项目投资万元。河南省淅川县、四川省屏山县光伏扶贫由于相关单位协调不力，榆中县个年已并网发电的村级电站未获得售电收入万元。甘肃省榆中县-38.97靖宇县年月竣工的兆千瓦集中式光伏发电项目，因并网线路改造缓慢仅并网兆千瓦。吉林省靖宇县未建立利益联结机制个县在实施产业扶贫项目时没有明确实施单位与贫困户的收益分配方案、未与贫困户建立利益联结机制，贫困户权益无保障。山西省兴县、黑龙江省富裕县、海南省琼中县合计-24645339.88（二）个省的个县有个扶贫项目管理不规范。序号具体问题涉及地区涉及项目数涉及金额（万元）个县的个光伏产业扶贫、农村公路建设等扶贫项目存在未按规定执行政府采购或招投标程序、违规转包分包问题，涉及合同金额万元。黑龙江省富裕县、湖南省龙山县、江西省永新县、重庆市彭水县、四川省屏山县个县的个产业扶贫、农村公路建设等扶贫项目存在虚假招标、围标串标等问题，涉及合同金额万元。黑龙江省富裕县、吉林省靖宇县、重庆市彭水县个县的个农村饮水建设、产业扶贫等项目存在未严格履行竣工验收、项目监理不合规等问题，涉及项目投资万元。湖南省龙山县、陕西省扶风县、吉林省靖宇县（三）个省的个县因资金统筹盘活不到位、项目推进缓慢等，万元资金闲置年以上，其中万元闲置年以上，包括易地扶贫搬迁、发展资金等。序号涉及地区具体问题闲置年以上（万元）其中闲置年以上（万元）辽宁省康平县截至年底，康平县财政局年月收到的中央财政少数民族发展资金万元和年月收到的少数民族乡村农业基础设施建设项目补助资金万元仍未使用。黑龙江省富裕县年，富裕县民政局未对富路镇兴隆村等个贫困村受灾情况进行核实，下拨灾后重建资金万元。截至年底，上述资金仍闲置未用。山东省单县因单县扶贫办等相关部门未及时制订使用方案，年月到位的现代农业发展资金及农业技术推广资金万元，截至年底仍未下拨。河南省宁陵县年，宁陵县收到扶持村级集体经济发展试点项目财政资金万元。截至年底，由于部分试点项目仍处于招投标和前期施工阶段，万元财政资金在宁陵县财政局滞留年以上，用此项资金购买的门面房也处于闲置状态。湖北省英山县截至年底，英山县各乡镇年度财政扶贫资金结转结余资金万元尚未统筹盘活，闲置年以上；英山县茶叶产业化办公室年月收到的扶贫资金仍有万元未支出，闲置年以上。湖南省龙山县截至年底，龙山县年收到的对口帮扶资金中尚有万元未使用，闲置年以上；年度易地扶贫搬迁项目资金万元尚未使用，闲置年以上。7重庆市彭水县截至年底，彭水县民政局、龙射镇等单位结存财政扶贫资金万元超过年，其中万元结存超过年。8贵州省关岭县、紫云县截至年底，关岭县共有万元财政扶贫等资金闲置在县财政局、县扶贫办和各乡镇年以上。截至年月底，紫云县共有万元财政扶贫等资金闲置在县财政局和个乡镇，其中万元闲置年以上。合计8985.252305.54（四）个省的个县有个项目未实现预期效果，涉及资金万元。序号涉及地区具体问题涉及项目数量涉及资金（万元）1吉林省靖宇县年至年，靖宇县为提高产业项目覆盖率，未考虑贫困户实际情况，靖宇县投入扶贫资金万元向户家庭成员均无劳动能力的贫困户，安排需要通过体力劳动开展的种植、养殖项目个。2湖南省龙山县年月，龙山县交通运输局、龙潭河水库建设领导小组在明知龙潭河道路项目未进行线路勘察的情况下仍通过了行业审查并组织施工。截至年底，施工现场多次塌方、出现山体滑坡裂缝导致项目停建。年月，县发展改革局上报工程进度时，虚报该工程于年月竣工并交付使用。江西省横峰县年，因项目选址不当，横峰县莲荷乡莲荷村部分黄桃树苗种植在被污染的土壤上未能存活，涉及扶贫资金万元。重庆市彭水县年，彭水县投入万元新建的个羊肚菌种植大棚因设计不合理被大雪压塌，棚内种植的羊肚菌全部冻死；年，彭水县投入万元建设的新家村饮水安全精准扶贫工程，因建设单位自行变更建设地点，当年月完工后无法使用，闲置至今。合计1064046.8（五）个省的个市县有个单位或个人套取、违规使用扶贫资金万元。一是个省的个县有4个单位或个人通过虚报资料等方式套取资金万元。序号涉及地区具体问题涉及单位或个人数量涉及资金（万元）河北省灵寿县年月，灵寿县南营乡团泊口村干部在易地扶贫搬迁项目中，利用职务之便将本人及亲属等不符合贫困户标准的户、人列入易地扶贫搬迁建档立卡贫困人口，违规申请扶贫资金万元。0黑龙江省桦南县年月，桦南县扶贫开发工作办公室审核把关不严，批准并支付了桦南县培黎学校虚报的扶贫培训费用万元。0江西省横峰县年至年，横峰县人社局未按规定对培训学校资格进行审查，导致不具备办学条件的横峰县飞翔电脑培训学校和横峰县树人职业学校通过虚假培训及考试方式培训人员人，套取“雨露计划”资金万元。0合计442.20二是个省的个市县有个单位违规将扶贫资金万元用于景区、市政等基础设施建设等支出。序号涉及地区具体问题涉及单位或个人数量涉及资金（万元）贵州省关岭县年月至年月，关岭县花江镇以支付核桃种植项目管护费名义将万元财政资金出借给企业。重庆市彭水县年月至年月，彭水县个贫困村村委会违规对外出借万元村级集体经济发展资金，用于景区、市政等基础设施建设。四川省乐山市、屏山县年至年，乐山市扶贫开发协会、屏山县扶贫开发协会将社会扶贫资金万元违规出借给企业和个人。合计三、污染防治方面（一）个省的部分地区未完成国家大气、水污染防治方面目标任务。序号文件名称任务目标涉及地区具体问题《国务院关于印发大气污染防治行动计划的通知》（国发〔〕号）到年，除必要保留的以外，地级及以上城市建成区基本淘汰每小时蒸吨及以下的燃煤锅炉，禁止新建每小时蒸吨以下的燃煤锅炉；其他地区原则上不再新建每小时蒸吨以下的燃煤锅炉。山西省太原市、晋城市、晋中市年至年，山西省太原市、晋城市和晋中市仍违规新建台蒸吨以下的燃煤锅炉。截至年月，上述违规新建的燃煤锅炉仍有台未淘汰。到年，淘汰年底前注册营运的黄标车……到年，基本淘汰全国范围的黄标车。黑龙江省截至年底，黑龙江省仍有辆年底前注册营运的黄标车未淘汰。《国务院关于印发水污染防治行动计划的通知》（国发〔〕号）加油站地下油罐应于年底前全部更新为双层罐或完成防渗池设置。天津市、黑龙江省截至年底，天津市应完成改造加油站地下油罐个，实际完成改造个，仍有未完成；黑龙江省应完成改造地下油罐个，实际完成个，仍有未完成。敏感区域（重点湖泊、重点水库、近岸海域汇水区域）城镇污水处理设施应于年底前全面达到一级排放标准。江西省九江市截至年底，江西省九江市德安县、庐山市等个县的污水处理厂提标改造工程还未完成。年底前，工业集聚区应按规定建成污水集中处理设施，并安装自动在线监控装置。青海省、湖南省截至年底，青海省有个工业园、湖南省有个工业园未建成污水集中处理设施。直辖市、省会城市、计划单列市建成区要于年底前基本消除黑臭水体。吉林省长春市截至年底，吉林省长春市有处黑臭水体因清淤工程未完工、配套污水管网建设不到位等原因尚未完成治理。（二）个省的个生态环境保护项目推进缓慢或建成后闲置，涉及投资亿元。序号项目类型涉及地区问题类型项目个数涉及总投资（万元）具体问题土壤污染防治项目湖北省黄石市、四川省犍为县未开工湖北省黄石市作为土壤污染综合防治先行区，由于土壤污染治理底数不清、治理技术标准和方向不明等，截至年底个示范项目未开工。四川省犍为县农用地土壤污染治理与修复试点示范项目应于年完工，由于前期准备工作不充分，截至年底项目尚未开工。重金属污染治理项目湖南省永兴县、广西壮族自治区南丹县、河南省孟州市未完工湖南省永兴县太和工业园周边土壤治理工程、广西壮族自治区南丹县大厂班塘历史遗留重金属污染综合治理工程、河南省孟州老蟒河河道底泥无害化综合治理项目等个中央重金属污染防治专项资金支持的项目，应于年底前完工。由于相关单位推动不力、前期工作缓慢等，截至年底仍未完工。污水处理项目辽宁省康平县、甘肃省兰州市未开工辽宁省康平县城北污水处理厂改扩建工程、甘肃省兰州市西固污水处理厂和雁儿湾污水处理厂恶臭治理工程等个项目，由于前期工作进展缓慢、主管部门推进不力等，截至年底项目逾期年仍未开工。四川省乐山市、吉林省四平市未完工四川省乐山市第三污水处理厂配套管网工程、吉林省四平市叶赫镇污水处理工程、四平市循环经济示范区污水管网建设工程个项目，应于年或之前完工。因前期规划和设计方案变更等，截至年底项目仍未完工。江苏省个县闲置江苏省个县（市、区）在覆盖拉网式农村环境综合整治项目中建设的个污水处理设施有个闲置，涉及投资万元。合计（三）浙江省排污权交易中心未严格落实建设项目主要污染物排放减量替代政策，年至年少收取家企业排污权有偿使用费万元。四、去产能方面（一）云南省违规新增水泥熟料产能万吨。按照规定，未经国家发展改革委和工业和信息化部认定，或已经认定的水泥产能违规在建项目未按规定完善相关手续前，不得继续建设，建成项目不得投产。截至年月，未经认定的昆明东山水泥生产有限公司年产万吨水泥熟料项目、已认定但未完善相关手续的文山海螺水泥有限责任公司等家公司年产万吨水泥熟料项目建成投产，共计新增产能万吨。（二）湖北省阳新县和赤壁市未按规定用途使用化解过剩产能奖补资金万元。截至年月，阳新县财政局向相关企业拨付的年专项奖补资金中有万元未按规定用途使用，而是用于股东偿还债务。赤壁市财政局向相关企业拨付的年专项奖补资金中有万元未按规定用途使用，其中用于名股东退股减资款万元、偿还贷款本息万元、偿还货款万元、补缴税款万元。五、深化“放管服”改革、优化营商环境方面（一）13个部门和地区17项“放管服”改革事项落实不到位。序号涉及单位涉及事项具体问题山西省人社厅山西省城乡居民医保信息系统与原新农合信息系统尚未有效整合，影响医保报销效率年月，国务院要求各地对城镇居民基本医疗保险和新农合医疗保险进行整合。但截至年底，山西省有个地市仍未移交历史数据，部分地区新农合信息系统关停；二是运城、临汾、长治个市新农合家庭账户收支无法及时导入城乡居民医保系统，人社部门难以及时准确掌握新农合家庭账户情况；三是个地市的个乡镇卫生院、乡镇医保定点机构尚未开发好软件接口，报销时需再次人工录入，影响医保报销效率。2福建省国土资源厅、福建省发展改革委用地预审与后续审批事项部分报批材料重复福建省国土资源厅实施用地预审，要求项目单位提交社会稳定风险评估报告，后续发展改革部门实施企业投资项目核准审批，也需要项目单位提供第三方中介机构出具的维护社会稳定风险评估报告。3甘肃省相关县（区）民政部门城乡低保户和农村五保户免费用电政策没有得到全面落实，减免电费未返还由于民政部门提供的“两保户”信息与供电公司登记的居民用户信息不一致，且民政部门未主动推进解决，年月至年底，全省个县（区）中仍有个县（区）的“两保户”免费用电政策未落实到位，未返还“两保户”减免电费共万元。4甘肃省林业厅未按规定受理审批，造成项目前期手续办理和建设进度缓慢甘肃省林业厅未按规定受理应由其审批的黄河兰州段湿地修复工程项目可行性研究报告和初步设计，造成项目前期手续办理时间长达年，影响预期年吸收二氧化硫吨、粉尘吨典型示范项目的建设进度。5云南省卫生计生委、公共资源交易管理局、食品药品监督管理局、物价局等联席会议成员单位云南省药品集中采购平台信息长期未更新自年以来，云南省药品集中采购平台信息长达年未更新，原中标药品品规、价格等信息更新滞后，导致部分药品在平台采购中出现经常缺药、部分医疗机构自行线下采购未入围药品等问题。6吉林省长春市、公主岭市、桦甸市食品药品便民服务站发挥效果不佳截至年底，吉林省建设并升级改造食品药品便民服务站个。抽查发现长春市、公主岭市、桦甸市等个便民服务站基本未开展面向群众的食品检测相关服务，其中个已停止使用。7河北省邯郸市环境保护局、湖北省襄阳市发展改革委、四川省乐山市发展改革委、广西壮族自治区南宁市城乡建设委员会、广西凭祥市、百色市右江区、岑溪市、昭平县县（市、区）的国土部门、黑龙江省水利厅行政审批中介服务违规由申请单位负担费用年月至年月，河北省邯郸市环境保护局等个地方行政审批部门在审批过程中委托开展的环评文件技术评估、建设项目可行性研究报告评审等项行政审批中介服务事项，仍由申请单位负担中介服务费用万元。8全国高等学校学生信息咨询与就业指导中心、&教育部学位与研究生教育发展中心教育部高等教育学位、学历管理信息系统及认证业务未整合，增加高校及认证人负担全国高校学历、学位个信息系统管理以及认证业务分别由教育部个事业单位开展，信息采集和认证流程未整合，增加高校及认证人负担。年月至月，有人（占同期申请学位认证人数的）同时申请同一学校的学历和学位认证，重复交纳认证费、邮寄费万元。9文物局对第三方评估咨询机构监督检查不到位，其出具的评审意见书编制质量较差文物局对其委托的第三方评估机构监督检查不到位，年至年，负责“全国重点文物保护单位安全防护工程设计方案”评审的北京中安质环技术评价中心有限公司所出具的件评审意见书中，有件由于编制质量较差被退回，影响项目评审进展。10原食品药品监管总局药品审评中心已上市药品转换为上市许可持有人审批进展缓慢年月至月，药品审评中心共受理份药品上市许可持有人申请，涉及家企业或集团、种取得上市许可及批准文号的药品。截至年底，完成审评审批个品种，其余个品种仍在审评审批过程中，其中个已超过审评审批时限。（二）个部门或地区的家单位依托行政资源、行政职权及影响力通过指定服务、强制培训、垄断经营等违规收费亿元。序号涉及单位收费事项收费时间具体问题相关规定资金（万元）北京技术市场管理办公室技术交易奖酬金领取单办理手续费年月至年月北京技术市场管理办公室为企业办理《技术交易奖酬金领取单》时，按每项每次元收取手续费。《财政部、国家发展改革委、工业和信息化部关于开展涉企收费专项清理规范工作的通知》（财税〔〕号）：严禁借助行政权力垄断经营、强制服务、强行收费。天津市地下空间规划管理信息中心地下管网信息查询费年月至年月天津市地下空间规划管理信息中心以“技术服务费”名义向建设单位收取地下管网信息查询费，主要用于日常经费开支。浙江省环保产业协会技术人员继续教育培训费年月至年月浙江省环保产业协会在开展项服务能力评价业务中，强制要求申请单位付费参加相关技术人员培训。《财政部、国家发展改革委、工业和信息化部关于开展涉企收费专项清理规范工作的通知》（财税〔〕号）：坚决制止行业协会商会……强制企业付费参加各类会议、培训……等行为。浙江浙环环保科技有限公司污染治理设施运行服务能力评价业务评审费年月至年月浙江省环保产业协会通过下属浙江浙环环保科技有限公司违规向申请单位收取污染治理设施运行服务能力评价业务评审费。中国环保产业协会《污染治理设施运行服务能力评价指南（试行）》（中环协〔〕号）：能力评价工作不向申请单位收取评价费。浙江省环境监测中心在用机动车排气污染物检测人员持证上岗培训费年月至年月年月，环境保护部发文取消了对在用机动车排放污染物定期检测机构的相关检测人员的准入限制。但浙江省环境监测中心仍以“持证上岗”名义，通过下属企业发文组织开展检测人员培训。《国务院办公厅关于清理规范各类职业资格相关活动的通知》（国办发〔〕号）：严禁强制开展考前培训以及以考试为名推行培训。湖北中楚建设工程咨询有限公司等家平台招标代理机构采购文件费年月至年月通过黄石市公共资源交易信息网下载电子标书的投标单位，需向招标代理机构缴纳元至元的“采购文件费”。《湖北省物价局、省公共资源交易监督管理局关于规范招标领域投标保证金和收费行为等有关事项的通知》（鄂价工服〔〕号）：规范招标领域有关收费行为（一）招标人提供的电子版资格预审文件、招标文件不得收取任何费用。湖北省襄阳市公共资源交易监督管理局平台交易使用费年月至年月襄阳市公共资源交易监督管理局要求，投标单位每次通过襄阳市公共资源交易网上交易系统下载电子标书时，需向交易平台的软件开发公司缴纳“平台交易使用费”元。《财政部、国家发展改革委、工业和信息化部关于规范电子政务平台收费管理的通知》（财综函〔〕号）：各级行政机关、代行政府职能的事业单位、社会团体及其他组织通过电子政务平台提供政府公开信息和办理有关业务……不得以技术维护费、服务费、电子介质成本费等名义向企事业单位和个人收取任何经营服务性费用。湖北省黄石市公共资源交易监督管理局平台交易使用费年月至年月黄石市公共资源交易监督管理局要求，投标单位每次使用黄石市公共资源交易网投标时，需向交易平台的软件开发公司缴纳“平台交易使用费”元。吉林省合格评定管理协会、吉林省机动车安全技术检验行业协会机动车检验机构等企业相关人员培训费年月至年月吉林省合格评定管理协会和机动车安全技术检验行业协会利用吉林省质量技术监督局等行政机关的影响，开展面向机动车检验机构等企业相关人员的培训、考试和证件发放等经营性活动。收入除用于培训业务成本等支出外，年还支出万元用于海南等地考察、餐费以及发放津补贴等。《财政部、民政部关于加强社会组织反腐倡廉工作的意见》（民发〔〕号）：社会组织不得利用业务主管部门影响或者行政资源牟利。广西壮族自治区南宁市城规地理信息技术中心规划公示牌制作费年月至年月南宁市城规地理信息技术中心依托南宁市规划局行政权力及影响，对基本建设项目高价收取规划公示牌制作费万元，增加企业负担。《国务院办公厅关于进一步加强涉企收费管理减轻企业负担的通知》（国办发〔〕号）：严禁以各种方式强制企业赞助捐赠、订购报刊、参加培训、加入社团、指定服务。重庆市北碚区建筑业协会上岗证补考费、补（换）证费年月至年月北碚区建协依靠代行重庆市北碚区城乡建委负责的北碚区建设行业专业管理人员岗位证书考务等工作职能，自行提高收费标准，将上岗证补考费从元人o科提高到元人o科，补（换）证费从元本提高到元本。《财政部、国家发展改革委、工业和信息化部关于开展涉企收费专项清理规范工作的通知》（财税〔〕号）：整顿规范行业协会商会收费。严禁行业协会商会依靠代行政府职能或利用行政资源擅自设立收费项目、提高收费标准。重庆蔡家路易安机动车检验检测有限公司机动车安全技术检测年月至年月重庆市公安局所属重庆蔡家路易安机动车检验检测有限公司违规开展与本部门行政审批相关的“机动车安全技术检测”等中介服务。公安部、质检总局《关于印发〈关于加强和改进机动车检验工作的意见〉的通知》（公交管〔〕号）：严禁公安、质量监督等政府部门及下属企事业单位、社会团体举办检验机构，已举办的要立即清理。重庆市都安工程勘察技术咨询有限公司勘察文件设计年月至年月重庆市城乡建委直属企业重庆北域建设有限公司控股的重庆市都安工程勘察技术咨询有限公司，违规开展本部门行政审批相关的“勘察文件设计”等中介服务。《重庆市人民政府贯彻落实国务院关于规范行政审批行为改进行政审批有关工作通知的通知》（渝府发〔〕号）：加快推进中介机构与行政机关职能、人员、资产、财务、住所等“五脱钩”，坚决清除与部门捆绑的其他中介机构。中国老龄协会所属老年人才信息中心咨询服务费年月至月年月至月，老年人才信息中心利用作为中国老龄协会直属事业单位的影响力，以承诺协助争取全国养老大数据应用平台及基础设施建设项目、争取地方政府养老信息平台建设项目等为由，预收华录健康养老发展有限公司年咨询服务费万元。同时，在未实际出资的情况下，通过股权代持的方式取得企业干股万元，且未将该股权纳入账内核算。《国务院办公厅关于进一步加强涉企收费管理减轻企业负担的通知》（国办发〔〕号）：各有关部门要加强协同配合，坚决制止各类针对企业的乱收费、乱罚款和摊派等行为。全国金融专业学位研究生教育指导委员会等个指导委员会工作经费、公共活动费年月至年月年月至年月，全国金融专业学位研究生教育指导委员会等个教育指导委员会以工作经费、公共活动费等名义，向开设相关专业学位教育的高校等单位收费万元。《中共中央办公厅、国务院办公厅关于转发财政部〈关于治理乱收费的规定〉的通知》（中办发〔〕号）：以下几种乱收费行为必须立即停止，坚决纠正：（五）利用职权和行业垄断地位，以保证金、抵押金、储蓄金、集资、赞助等形式变相收费。北京中强认产品标志技术服务中心标志费年月至年月国家认证认可监督管理委员会违规将职责范围内的标志管理职能交由所属北京中强认产品标志技术服务中心实施并收费。《国务院关于印发年推进简政放权放管结合转变政府职能工作方案的通知》（国发〔〕号）：深入推进收费清理改革。不得将政府职责范围内的事项交由事业单位或中介组织承担并收费。合计（三）个部门和地区的家单位违规收取或未及时清退各类保证金亿元。序号涉及单位涉及事项具体问题金额（万元）江苏省淮安市淮安区公路管理站、江苏省淮安市淮安区溪河镇人民政府、江苏省高速公路交通运输执法总队京沪及宁连支队道路修复保证金、安全保证金等年月至年月，江苏省淮安市淮安区公路管理站、淮安市淮安区溪河镇人民政府、江苏省高速公路交通运输执法总队京沪及宁连支队违规收取中铁上海工程局集团有限公司徐盐铁路工程指挥部道路修复保证金、安全保证金等共计万元。江西省公路路政管理总队下属11个高速公路路政管理支队高速公路清障施救履约保证金自年起，江西省公路路政管理总队下属个高速公路路政管理支队共向家单位收取高速公路清障施救履约保证金万元，截至年底仍有万元未及时清理退还。湖北省大冶市水利建设资金管理办公室项目承诺金年月，湖北省大冶市水利建设资金管理办公室向中铁十一局集团第二工程有限公司武九客专湖北段一标段项目经理部收取大冶湖大桥项目承诺金万元，截至年底尚未清理退回。青海大学科技园投资开发股份有限公司工程质量保证金截至年底，青海大学科技园投资开发股份有限公司未及时清退青海大学科技园孵化器综合楼项目中超额预留的工程质量保证金万元。山东省章丘市国土资源局、山东省莒南县国土资源局、青荣城际铁路有限责任公司等单位土地复垦保证金、工程质量保证金一是年月至年月，章丘市国土资源局、莒南县国土资源局等单位在办理新建济青高速铁路和鲁南高速铁路项目临时用地使用手续时，向施工企业收取土地复垦保证金万元，截至年底仍未清退。二是截至年月日，青岛至荣成城际铁路的缺陷责任期已超过年，但青荣城际铁路有限责任公司仍未及时向符合条件的施工企业返还万元工程质量保证金。贵州省高速公路集团有限公司资格审查保证金、安全保证金、廉政保证金贵州省高速公路集团有限公司在扎佐至南北贵遵复线（扎南）高速公路等项目中累计向施工单位收取资格审查保证金万元、安全保证金万元、廉政保证金万元。截至年底仍未按规定退还企业。湖南省高速公路建设开发总公司、湖南省各级环保部门企业投标保证金、环保三同时保证金等一是截至年底，湖南省高速公路建设开发总公司仍有万元在衡桂高速、炎汝高速等项目中向施工企业收取的企业投标保证金等未按时返还。二是截至年底，湖南省各级环保部门仍有以前年度收取的环保三同时保证金万元未及时清退返还。浙江省辐射环境监测站预付款保证金、政府采购履约保证金截至年底，浙江省辐射环境监测站仍有万元自年以来向中标单位违规收取的保证金未及时清理退回，其中违规收取的预付款保证金万元，超额收取政府采购履约保证金万元。太原铁路局、呼和浩特铁路局施工安全风险抵押金年月至年月，太原铁路局和呼和浩特铁路局累计向施工单位收取施工安全风险抵押金万元，截至年底仍有万元未按规定退还。四川省乐山城投公司履约保证金、投标保证金等截至年底，乐山城投公司有万元保证金应退未退，其中履约保证金万元，投标保证金万元。中国物资再生协会预收违约金中国物资再生协会在企业并未违约的情况下，违规向家报废汽车回收拆解企业预收违约金，截至年底有万元未及时清退。合计（四）家单位违规开展评比等活动并收费490.02万元。序号涉及单位收费事项收费时间具体问题相关规定资金&（万元）贵州省企业联合会资料费年月至年月贵州省企业联合会组织审定“省级企业管理现代化创新成果”，向获评企业收取资料费万元。《全国评比达标表彰工作协调小组关于印发〈关于社会组织评比达标表彰活动管理暂行规定〉的通知》（国评组发〔〕号）：未经批准保留的社会组织评比达标表彰项目应当一律停止。不得在评选前后收取各种相关费用或者通过其他方式变相收费。贵州省质量协会交流活动费年月至年月贵州省质量协会组织评选全省“优秀质量验证小组”和“质量信得过班组”，并以交流活动费名义向参评获优企业收费万元。中国烹饪协会认定评估费年月至年月中国烹饪协会开展“中国菜系之乡”等个项目的认定工作并对每项认定收取单价元至元不等的评估费。444.71合计490.02六、重大项目建设方面（一）个省及中国铁路总公司的个项目未按期开工完工、违规建设或建成后使用效益低等，涉及投资亿元。一是浙江省、重庆市和中国铁路总公司的4个项目因前期工作进展滞后等逾期年以上未开工，涉及投资198.2亿元。序号地区或部门项目名称具体问题涉及投资（亿元）浙江省杭甬高速复线宁波段一期工程项目年月，杭甬高速复线宁波段一期工程列入浙江省参与长江经济带建设重点交通建设项目，并明确于年内开工，估算总投资亿元。由于项目前期准备工作不充分等，截至年底项目尚未开工。.重庆市南岸区南岸区奥源晶典安置房项目年月，重庆市南岸区人民政府委托所属融资平台公司与重庆市奥源建设发展有限公司签订协议，约定由其修建奥源晶典”安置房，项目涉及投资亿元，计划于年月日前开工。截至年月底，重庆市奥源建设发展有限公司一直未与南岸区就安置房项目回购价款达成一致，也未办理安置房项目施工许可证，项目仅完成部分场地平整等工程，基础及主体工程未正式开工建设。.中国铁路总公司薛店、南阳个铁路二级物流基地项目根据中国铁路总公司项目建设计划和实施方案，薛店、南阳个铁路二级物流基地应于年底前建成投产，其中，薛店物流基地项目估算总投资亿元，计划工期个月；南阳铁路物流基地项目估算总投资亿元，计划工期个月。截至年底，上述个项目均处于前期工作阶段，尚未开工。.合计.二是个省的个项目因项目单位推进不力、施工进度缓慢等逾期年以上未完工，涉及投资亿元。序号地区或部门项目名称具体问题涉及投资（万元）安徽省六安市公路新建骆家庵至叶集段工程等个项目安徽省六安市公路新建骆家庵至叶集段工程等个项目应于年完工，由于项目建设资金不足、建设单位推进不力、用地指标未落实等，截至年底仍未完工，涉及投资亿元。青海省循化县循化县年新增公租房建设项目年月，海东市城乡规划和建设局下达循化县当年新增公租房建设任务套，建设年限为年至年。截至年月，循化县仍有个公租房项目套公租房未完工。云南省陆良县、鲁甸县、景东县、普洱市陆良县大坝冲水库扩建工程等个项目陆良县大坝冲水库扩建工程、鲁甸县月亮湾水库和景东县青龙水库项目应于年底前建成，计划投资亿元，普洱市五里河水库项目应于年底前建成，计划投资亿元，但由于地方政府组织项目用地征地拆迁不到位、项目实施