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我们会通过消息、邮箱等方式尽快将举报结果通知您。金茂投资:2016年半年度报告(已取消)_金茂投资(834960)_公告正文
金茂投资:2016年半年度报告(已取消)
公告日期：
公告编号：
证券代码：834960
证券简称：金茂投资
主办券商：德邦证券
NEEQ:834960
江苏金茂投资管理股份有限公司
（Jiangsu Jolmo Investment
Management Co., Ltd.）
半年度报告
公司半年度大事记
2016年1月，金茂投资在扬州举办“新医态、新技术、新格局”――首届扬州医疗大健康产业投资研讨会，为已投企业和投资机构搭建了交流的平台，为高新开发区和企业家构筑了合作的通道。
2016年3月，金茂投资在南京举办的“环境修复与绿色发展”――金茂投资清洁技术论坛，有效推动了金茂投资对清洁技术全产业链的布局。
2016年4月，由证券时报社主办的“2016年中国区优秀投行评选活动”，金茂投资被评为“2016最受投资者欢迎新三板金融机构”。
2016年5月，金茂投资专注于健康领域投资的南京金投健康产业投资企业（有限合伙）创立大会在南京举行。
【声明与提示】………………………………………………………………………1一、基本信息
公司概览………………………………………………………………………………2
主要会计数据和关键指标…………………………………………………………3
管理层讨论与分析…………………………………………………………………5
二、非财务信息
重要事项………………………………………………………………………………8
股本变动及股东情况……………………………………………………………10
董事、监事、高管及核心员工情况…………………………………………12
三、财务信息
财务报表………………………………………………………………………………15
财务报表附注………………………………………………………………………28
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
【备查文件目录】
文件存放地点：
江苏省南京市鼓楼区清江南路19号南大苏富特科技创新园2号楼14层
报告期内在指定信息披露平台上公开过的所有公司文件正本及原稿
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
第一节 公司概览
公司中文全称
江苏金茂投资管理股份有限公司
英文名称及缩写
JiangsuJolmoInvestmentManagementCo.,Ltd.
法定代表人
江苏省南京市栖霞区紫东路2号1幢
江苏省南京市鼓楼区清江南路19号南大苏富特科技创新园2号楼
德邦证券股份有限公司
会计师事务所
董事会秘书或信息披露负责人
www.jolmo.net
联系地址及邮政编码
江苏省南京市鼓楼区清江南路19号南大苏富特科技创
新园2号楼14层，234000
股票公开转让场所
全国中小企业股份转让系统
行业（证监会规定的行业大类） 资本市场服务(J67)
主要产品与服务项目
创业类私募股权投资基金管理、私募证券投资基金管
理、直投业务和增值服务业务
普通股股票转让方式
普通股总股本（股）
80,000,000
段小光、张敏、许J良
实际控制人
段小光、张敏、许J良
是否拥有高新技术企业资格
公司拥有的专利数量
公司拥有的“发明专利”数量
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
第二节 主要会计数据和关键指标
32,891,254.15
19,519,876.52
归属于挂牌公司股东的净利润
14,601,288.79
774,831.97
归属于挂牌公司股东的扣除非经
14,594,041.15
-156,066.89
常性损益后的净利润
加权平均净资产收益率（依据归属
于挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率（归属于挂
牌公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润计算）
基本每股收益
198,376,234.66
182,326,211.30
60,029,799.18
57,076,111.87
归属于挂牌公司股东的净资产
101,845,450.09
87,244,161.30
归属于挂牌公司股东的每股净资
资产负债率
流动比率（倍）
利息保障倍数（倍）
经营活动产生的现金流量净额
13,907,971.73
42,895,610.69
应收账款周转率（次）
存货周转率（次）
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
总资产增长率
营业收入增长率
净利润增长率
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
第三节 管理层讨论与分析
公司目前主要从事创业类私募股权投资基金管理业务，其运作模式为：
通过私募方式向合格投资者募集资金，并以股权形式投资于具有较高成长潜力的战略性新兴产业领域内的创业型企业，待项目成熟后通过资本市场转让、并购、大股东回购等方式实现基金增值。
公司业务收入主要来源于：基金管理费用收入、基金管理人管理报酬以及作为基金出资人获取投资收益。
报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度同期无重大变化。
1、报告期内，公司累计实现营业总收入3,289.13万元，其中：投资管理业务收入2,693.53万元，其他业务收入36.84万元，投资收益558.75万元。营业总收入与上年同期相比，增加1,337.14万元，增长68.50%；累计实现利润总额1,852.02万元，与上年同期相比，增加1,714.45万元，增长1,246.28%；累计实现净利润1,672.89万元，其中归属母公司净利润1,460.13万元，归属母公司净利润同比增加1,382.65万元，增长1,784.45%。
截止本报告期末，公司资产总额19,837.62万元，较年初增长8.80%；净资产总额13,834.64万元，其中归属母公司净资产10,184.55万元，归属母公司净资产较年初增长16.74%。
报告期内，公司净利润较上年同期大幅增加，主要是以下4个方面的原因：①随着管理基金规模扩大，基金管理费收入较上年同期增加990.43万元，增加61.91%；②报告期内部分股权投资项目退出，实现项目管理报酬收入，较上年同期增加103.51万元；③通过对行业的分析，准确做出退出决策，公司作为GP收到的分红等投资收益较上年同期增加433.87万元，增加374.44%；④公司对费用的管控效果显着，费用较上年同期减少389.82万元，降低21.33%。
2、截止本报告期末，公司管理的私募股权投资基金18支，基金管理认缴规模42.14亿元，实缴规模31.05亿元，基金运行情况良好。报告期内，基金实现对外投资项目15家，投资金额共20,957.52万元。历年已投企业27家成功登陆资本市场，其中天沃科技（002564）和雪浪环境（家实现国内IPO上市，和成显示（833241）、芍花堂（832265）、维艾普（831612）等25家企业在新三板挂牌。江苏久信医疗科技股份有限公司和滇虹药业集团股份有限公司通过并购方式实现退出；无锡常欣科技股份有限公司、江苏阿尔法药业有限公司等10家企业通过回购方式实现退出；南京药石药物研发有限公司和碳元科技股份有限公司通过转让方式实现退出。总体而言，公司所处行业发展平稳，行业颁布的法律法规对公司经营情况无负面影响。
报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。
风险与价值
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
1、宏观经济环境变化风险
公司向高净值客户募集资金，投资于战略性新兴产业中的优质创业型企业，并通过资本市场退出获取收益。创业类私募股权基金运作的投、融资环境及退出渠道均与我国宏观经济的走势相关性明显。目前，我国经济为了实现调结构稳增长的目标，政府将实行常态化的积极的财政政策，这为创业类私募股权基金业提供了良好的发展环
境。但未来若国内宏观经济走势发生变化，则会对行业内企业经营业务产生较大影响。
应对措施：报告期内，紧随宏观经济形势发展，公司围绕新兴产业，坚持资本之光照亮新兴产业高地的投资理念，始终坚持价值投资，在业务快速发展的同时加强对投资及各项业务的风险控制，发挥专业团队的优势，从而有效降低宏观经济环境变化所带来的风险。
2、市场竞争加剧风险
创业类私募股权基金行业属于完全竞争行业。目前创业类私募股权基金行业呈现明显的“长尾分布”，大量的中、低规模基金管理人的出现，加剧了创业类私募股权基金行业的市场竞争，会给公司的业务经营产生不利影响。
应对措施：报告期内，公司坚持价平台性投资的策略，围绕产业生态圈布局，做深做透产业链，利用资本的纽带加强产业资源的整合，充分发挥金融资本加产业的叠加效应，加强对各项业务的风险控制，提高在管项目的价值，进而提升公司在市场中的竞争力。
3、资本市场波动影响较大的风险
公司拟通过国内A股市场、国外上市及新三板等资本市场完成在管项目的退出，资本市场的波动将对公司经营业绩产生较大影响。若资本市场运行情况良好，有利于投资项目登陆资本市场，则基金投资预期收益增加，基金业绩的向好会进一步提高公司管理效率、退出收益和融资效率；反之，则会给基金运作带来一定不利影响，从而影响公司经营业绩。
应对措施：报告期内，公司一方面帮助在管项目提高经营能力、实现价值升值，另一方面积极拓宽项目退出渠道，实现退出方式多元化。通过以上方式，减少资本市场波动对公司业绩的压力，增强公司抗风险能力。
4、基金运作周期性带来的经营业绩波动风险
周期性是创业类私募股权投资基金业务具有的明显特征，从运作阶段来看，一般基金从设立到退出需要5-7年，其中前3年为投资期，后4年则为管理并退出期。基金管理人在项目投资期，收益一般仅来自基金管理费，收益相对有限，在基金管理并退出期，管理报酬收入和基金投资收益将大幅增加。公司经营业绩与当期管理基金所处周期密切相关，存在波动性风险。
应对措施：报告期内，公司强化对项目的风险控制和投后管理，部分项目实现退出，基金运作情况良好。随着退出渠道多元化的实现，项目通过并购、转让等方式退出，公司经营业绩将实现稳步增长，有效降低基金运作周期性带来的经营业绩波动风险。
5、公司下属企业担任普通合伙人的风险
公司在管18支私募股权投资基金中14支为有限合伙制基金，其普通合伙人分别由公司旗下的控股（或具有控制权）、参股企业担任。根据《合伙企业法》，普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任。尽管目前所管基金运作情况良好，基本无外债发生，且已建立了良好的风控制度，但未来若出现潜在的债权债务，则会对下属企业产生影响，从而给公司带来一定的经营风险。
应对措施：报告期内，公司基金运作情况良好，加强风险控制，基本无外债发生，
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
有效降低该风险对公司经营的影响。
6、新经营业务及新市场开展风险
根据公司的发展战略，在以创业类私募股权投资基金管理业务为主的同时，开始在业务服务领域内进一步扩张：①与上市公司合作设立产业并购基金；②设立新三板基金参与新三板市场投资；③扩展公司业务布局，新增私募证券投资基金管理及融资租赁等增值服务业务。公司新经营业务及新市场开展，需要大量的人员及专业人才储备，管理能力的提升等，从而给公司经营情况带来一定的风险。
应对措施：报告期内，公司根据业务需求，加强专业人才储备、提高管理能力、加强企业文化建设，建立员工与企业之间稳固的忠诚关系，为各项新业务的扩展奠定基础。
7、税收政策变动风险
根据西藏自治区人民政府于日发布的《西藏自治区人民政府关于印
发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发【2014】51号）文件有关规定：
①西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率；②自日起至日止，暂免征收自治区内企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。依据上述政策文件，公司子公司西藏金缘目前执行9%的所得税税率。未来若上述政策到期或发生变化，则对公司税后净利润水平造成不利影响。
应对措施：报告期内，税收政策文件无变动，对公司税后净利润水平未造成影响。
随着公司业务的拓展以及业绩的增长，税收政策变动的风险对公司影响将逐渐降低。
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
第四节 重要事项
重要事项索引
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况
是否存在股票发行事项
是否存在重大诉讼、仲裁事项
是否存在对外担保事项
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其否
他资源的情况
是否存在日常性关联交易事项
二、（一）
是否存在偶发性关联交易事项
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资否
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项
是否存在股权激励事项
是否存在已披露的承诺事项
二、（二）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情否
是否存在被调查处罚的事项
是否存在公开发行债券的事项
重要事项详情
报告期内公司发生的日常性关联交易情况
日常性关联交易事项
具体事项类型
1购买原材料、燃料、动力
2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者-
3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4 财务资助（挂牌公司接受的）
5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
50,000,000.00
26,935,291.71
50,000,000.00
26,935,291.71
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
承诺事项的履行情况
公司控股股东、实际控制人段小光、张敏、许J良就避免与公司发生同业竞争作出了《避免同业竞争承诺函》。
为规范和减少关联交易，公司控股股东、实际控制人段小光、张敏、许J良、持有公司5%以上股份的股东南京金码创业投资管理合伙企业（有限合伙）均出具了《减少关联交易的承诺函》。
公司就持续经营、股权清晰、转让合法、公司合规等情况分别作出《关于公司持续 经营的承诺函》、《关于公司股权清晰、转让合法的承诺函》、《关于公司合规的承诺函》。
公司全体股东对股份是否存在质押、锁定等转让限制情形、是否存在股权纠纷或潜在纠纷、违法违规等事项的书面声明。
公司及其董事、监事、高级管理人员作出了《关于禁业竞止及知识产权事项的承诺 函》，对不存在禁业竞止相关事项的纠纷、侵犯原任职单位知识产权等作了申明及承诺。
公司董事、监事、高级管理人员作出了《管理层诚信状况申明及承诺书》，对本人的任职资格及诚信情况作了申明及承诺。
公司管理层就未在关联企业双重任职情况做出了书面声明。
公司全体董事、监事、高级管理人员根据挂牌业务规则有关规定出具了关于任职资格、对外投资、违法违规等情况的声明书。
公司董事、监事、高级管理人员根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申请文件出具了相关声明、承诺。
报告期内，承诺人均未发生违反承诺的事项。
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2016年半年度报告
第五节 股本变动及股东情况
报告期期末普通股股本结构
无限售股份总数
其中：控股股东、
实际控制人
董事、监事、
有限售股份总数
80,000,000
80,000,000
其中：控股股东、
73,330,000
73,330,000
实际控制人
董事、监事、
80,000,000
80,000,000
普通股股东人数
报告期期末普通股前十名股东情况
期末持有无
期末持有限
期初持股数
期末持股数
限售股份数
售股份数量
27,200,000
27,200,000
27,200,000
27,200,000
27,200,000
27,200,000
13,600,000
13,600,000
13,600,000
南京金码创
业投资管理
12,000,000
12,000,000
12,000,000
合伙企业（有
80,000,000
80,000,000
80,000,000
前十名股东间相互关系说明：
公司前十名股东不存在关联关系。
控股股东、实际控制人情况
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
控股股东情况
公司控股股东与实际控制人一致，为段小光、张敏、许J良3人。
段小光先生：
1955年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。南京大学哲学系硕士研究生。
1988年-1991年，任南京大学哲学系副教授；1991年-1994年，任上海经济发展研
究所秘书长、研究员；1994年-1997年，任深圳华源股份有限公司董事副总裁；1997
年-2004年，任深圳恒丰时代投资公司董事长、总经理；2004年创建江苏金茂国际
投资咨询有限公司；2009年-2015年7月任江苏金茂投资管理有限公司董事长；2015
年7月至今，任股份公司董事长。
张敏女士：
1960年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳工业大学，上海
中欧工商管理学院EMBA，中国注册会计师。1989年-1994年，任南京玉环热水器厂
财务部部长；1994年-2004年，任南京禄口机场财务处副处长、江苏省航空产业集
团投资公司总经理、南京禄口机场投资公司总经理；2004年-2009年，任江苏金茂
国际投资咨询有限公司总经理；2009年-2015年7月，任江苏金茂投资管理有限公
司总裁；2015年7月至今，任股份公司董事、总裁。
许J良先生：
1970年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。湖南大学（原湖南财经学院）
会计学学士学位，东南大学EMBA。1993年-1996年，任职于江苏省证券公司（现华
泰证券股份有限公司）；1996年-2004年，任职于招银证券公司（现招商证券股份有
限公司）；2004年-2009年，任江苏金茂国际投资咨询有限公司常务副总经理；2009
年-2015年7月，任江苏金茂投资管理有限公司常务副总裁；2015年7月至今，任
股份公司董事、常务副总裁、董事会秘书。
公司的控股股东和实际控制人报告期内未发生变化。
实际控制人情况
见控股股东情况介绍。
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2016年半年度报告
第六节 董事、监事、高管及核心员工情况
是否在公司
硕士研究生
董事、总裁
硕士研究生
董事、常务副总
硕士研究生
裁、董事会秘书
硕士研究生
硕士研究生
监事会主席
硕士研究生
硕士研究生
硕士研究生
硕士研究生
硕士研究生
硕士研究生
硕士研究生
董事会人数：
监事会人数：
高级管理人员人数：
公司董事、监事、高级管理人员及核心员工直接持股情况：
期初持普通
期末持普通
期末普通股
期末持有股
票期权数量
27,200,000
27,200,000
董事、总裁
27,200,000
27,200,000
董事、常务副总
13,600,000
13,600,000
裁、董事会秘书
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
监事会主席
68,000,000
68,000,000
公司董事、监事、高级管理人员及核心员工间接持股情况：
期初持普通
期末持普通
期末普通股
期末持有股
票期权数量
董事、总裁
董事、常务副总
裁、董事会秘书
监事会主席
注：间接持股股数变动系通过转让南京金码创业投资管理合伙企业（有限合伙）财产份额。
董事长是否发生变动
总经理是否发生变动
董事会秘书是否发生变动
财务总监是否发生变动
变动类型（新任、换届、
简要变动原因
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2016年半年度报告
期初员工数量
期末员工数量
核心技术人员
截止报告期末的
核心员工变动情况：
报告期内，为了加强员工的归属感，提高工作的积极性，保持公司长期、稳定、快速的发展，公司特认定陈翔、李洪森、赖朝晖3人为核心员工。
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2016年半年度报告
第七节 财务报表
审计报告编号
审计机构名称
审计机构地址
审计报告日期
注册会计师姓名
会计师事务所是否变更
会计师事务所连续服务年-
审计报告正文：
合并资产负债表
流动资产：
15,183,784.51
5,374,358.38
结算备付金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
9,895,636.82
4,824,000.00
应收分保账款
应收分保合同准备金
1,980,000.00
1,100,000.00
其他应收款
6,347,993.05
6,828,130.94
买入返售金融资产
446,073.00
553,665.20
划分为持有待售的资产
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
33,897,887.38
18,713,754.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
135,174,212.00
142,083,492.00
持有至到期投资
2,147,294.28
3,411,160.65
长期应收款
长期股权投资
14,836,426.66
6,960,577.58
投资性房地产
11,491,377.40
11,157,226.55
固定资产清理
生产性生物资产
长期待摊费用
递延所得税资产
829,036.94
其他非流动资产
非流动资产合计
164,478,347.28
163,612,456.78
198,376,234.66
182,326,211.30
流动负债：
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
1,569,825.00
2,100,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
3,954,244.37
261,092.22
3,193,797.43
1,600,296.70
其他应付款
51,311,932.38
53,114,722.95
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
60,029,799.18
57,076,111.87
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
60,029,799.18
57,076,111.87
所有者权益（或股东权
80,000,000.00
80,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
1,213,655.17
1,213,655.17
减：库存股
其他综合收益
一般风险准备
未分配利润
20,631,794.92
6,030,506.13
归属于母公司所有者权益
87,244,161.30
少数股东权益
36,500,985.39
38,005,938.13
所有者权益合计
138,346,435.48
125,250,099.43
负债和所有者权益总计
198,376,234.66
182,326,211.30
法定代表人：段小光
主管会计工作负责人：任富钧
会计机构负责人：任富钧
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
母公司资产负债表
流动资产：
634,700.09
232,009.84
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
465,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
其他应收款
32,108,741.25
27,108,803.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
33,843,441.34
28,905,813.14
非流动资产：
可供出售金融资产
7,200,000.00
7,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
86,187,234.45
86,187,234.45
投资性房地产
10,418,770.58
11,013,578.98
固定资产清理
生产性生物资产
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
103,806,005.03
104,400,813.43
137,649,446.37
133,306,626.57
流动负债：
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付职工薪酬
336,399.70
190,828.68
307,303.91
439,515.83
其他应付款
58,628,258.39
54,853,033.85
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
59,271,962.00
55,483,378.36
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
59,271,962.00
55,483,378.36
所有者权益：
80,000,000.00
80,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
1,213,655.17
1,213,655.17
减：库存股
其他综合收益
未分配利润
-2,836,170.80
-3,390,406.96
所有者权益合计
78,377,484.37
77,823,248.21
负债和所有者权益合计
137,649,446.37
133,306,626.57
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
合并利润表
一、营业总收入
32,891,254.15
19,519,876.52
其中：投资管理业务收入
26,935,291.71
15,995,954.00
其他业务收入
368,447.36
2,275,141.92
公允价值变动收益
5,587,515.08
1,248,780.60
二、营业总成本
14,379,929.82
18,278,164.40
其中：营业成本
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备
保单红利支出
营业税金及附加
145,281.21
1,028,327.87
262,435.53
13,710,187.99
16,169,054.20
-144,924.93
资产减值损失
167,321.84
1,205,200.16
三、营业利润（亏损以“－”
18,511,324.33
1,241,712.12
加：营业外收入
134,959.39
其中：非流动资产处
134,959.39
减：营业外支出
其中：非流动资产处
四、利润总额（亏损总额
18,520,167.49
1,375,650.81
以“－”号填列）
减：所得税费用
1,791,290.18
401,184.67
五、净利润（净亏损以“－”
16,728,877.31
974,466.14
其中：被合并方在合并前
1,523,420.10
实现的净利润
归属于母公司所有者的净
14,601,288.79
774,831.97
少数股东损益
2,127,588.52
199,634.17
六、其他综合收益的税后
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
归属于母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
5.外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额
16,728,877.31
974,466.14
归属于母公司所有者的综
14,601,288.79
774,831.97
合收益总额
归属于少数股东的综合收
2,127,588.52
199,634.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：段小光
主管会计工作负责人：任富钧
会计机构负责人：任富钧
母公司利润表
一、营业总收入
5,909,719.44
6,292,425.98
其中：投资管理业务收入
2,372,641.44
3,027,500.00
其他业务收入
3,536,800.00
2,350,000.00
公允价值变动收益
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
914,925.98
二、营业总成本
5,356,295.78
6,042,502.90
其中：营业成本
营业税金及附加
301,140.00
5,226,335.68
4,407,044.65
119,919.47
-86,648.96
资产减值损失
1,420,967.21
二、营业利润（亏损以“－”
553,423.66
249,923.08
加：营业外收入
134,959.39
其中：非流动资产
134,959.39
减：营业外支出
其中：非流动资产
三、利润总额（亏损总额
554,236.16
384,882.47
以“－”号填列）
减：所得税费用
225,150.88
四、净利润（净亏损以“－”
554,236.16
159,731.59
五、其他综合收益的税后
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
5.外币财务报表折算差额
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
六、综合收益总额
554,236.16
159,731.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
合并现金流量表
一、经营活动产生的现金
销售商品、提供劳务收到
27,303,739.07
19,656,095.92
客户存款和同业存放款项
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
收到原保险合同保费取得
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
5,437,541.20
254,544,851.40
经营活动现金流入小计
32,741,280.27
274,200,947.32
购买商品、接受劳务支付
850,591.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
支付原保险合同赔付款项
支付利息、手续费及佣金
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
5,298,629.81
4,199,042.28
支付的各项税费
1,251,515.37
2,057,688.15
支付其他与经营活动有关
12,283,163.36
224,198,015.13
经营活动现金流出小计
18,833,308.54
231,305,336.63
经营活动产生的现金流量
13,907,971.73
42,895,610.69
二、投资活动产生的现金
收回投资收到的现金
9,609,280.00
26,042,870.73
取得投资收益收到的现金
3,936,566.00
处置固定资产、无形资产
158,000.00
和其他长期资产收回的现
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
投资活动现金流入小计
13,547,012.61
26,200,870.73
购建固定资产、无形资产
1,078,158.21
4,546,740.68
和其他长期资产支付的现
投资支付的现金
9,804,900.00
104,936,845.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
6,450,000.00
投资活动现金流出小计
10,883,058.21
115,933,586.18
投资活动产生的现金流量
2,663,954.40
-89,732,715.45
三、筹资活动产生的现金
吸收投资收到的现金
450,000.00
75,500,000.00
其中：子公司吸收少数股
450,000.00
4,545,000.00
东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
筹资活动现金流入小计
450,000.00
75,500,000.00
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
偿还债务支付的现金
20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
7,212,500.00
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
筹资活动现金流出小计
7,212,500.00
20,061,275.00
筹资活动产生的现金流量
-6,762,500.00
55,438,725.00
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
9,809,426.13
8,610,890.02
加：期初现金及现金等价
5,374,358.38
10,883,032.66
六、期末现金及现金等价
15,183,784.51
19,493,922.68
法定代表人：段小光
主管会计工作负责人：任富钧
会计机构负责人：任富钧
母公司现金流量表
一、经营活动产生的现金
销售商品、提供劳务收到
5,909,719.44
7,080,500.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
27,393,829.10
229,502,137.25
经营活动现金流入小计
33,303,548.54
236,582,637.25
购买商品、接受劳务支付
支付给职工以及为职工支
3,721,663.49
1,886,799.01
支付的各项税费
448,677.58
248,110.78
支付其他与经营活动有关
28,711,199.22
238,735,320.49
经营活动现金流出小计
32,881,540.29
240,870,230.28
经营活动产生的现金流量
422,008.25
-4,287,593.03
二、投资活动产生的现金
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
收回投资收到的现金
19,935,984.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产
154,932.03
和其他长期资产收回的现
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
投资活动现金流入小计
20,090,916.03
购建固定资产、无形资产
397,155.00
和其他长期资产支付的现
投资支付的现金
85,500,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
投资活动现金流出小计
85,897,155.00
投资活动产生的现金流量
-19,318.00
-65,806,238.97
三、筹资活动产生的现金
吸收投资收到的现金
70,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
筹资活动现金流入小计
70,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量
69,938,725.00
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
402,690.25
-155,107.00
加：期初现金及现金等价
232,009.84
908,602.63
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2016年半年度报告
六、期末现金及现金等价
634,700.09
753,495.63
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2016年半年度报告
第八节 财务报表附注
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调否
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化否
9．重大的长期资产是否转让或者出售
10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化
11．是否存在重大的研究和开发支出
12．是否存在重大的资产减值损失
报表项目注释
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年度中期财务报表附注
一、公司基本情况
（一）历史沿革
江苏金茂投资管理股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系2015年8月由江苏金茂投资管理有限公司整体变更设立的股份有限公司。江苏金茂投资管理有限公司原名江苏金茂创业投资管理有限公司，由江苏金茂企业管理咨询有限公司（原名江苏金茂国际投资咨询有限公司）、段小光、张敏、吴瞻明、许J良、杨玉清、丁正东共同出资设立，于日取得江苏省工商行政管理局核发的029号《企业法人营业执照》。
公司设立时注册资本为人民币1,000万元，股权结构如下：
股东名称或姓名
认缴出资额（万元）
江苏金茂企业管理咨询有限公司
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
股东名称或姓名
认缴出资额（万元）
日，吴瞻明将其持有公司26%的股权转让给江苏金茂企业管理咨询有限公司。
日，江苏金茂企业管理咨询有限公司将其持有公司15%的股权转让给段小光、14%的股权转让给张敏、2%的股权转让给许J良；杨玉清将其持有公司5%的股权转让给许J良。
日，丁正东将其持有公司5%的股权转让给江苏金茂企业管理咨询有限公司。
日，江苏金茂企业管理咨询有限公司将其持有公司13%的股权转让给张敏，同时公司增加注册资本人民币7000万元，其中段小光出资2420万元，张敏出资2190万元，许J良出资1190万元，南京金码创业投资管理合伙企业（有限合伙）出资1200万元，变更后的注册资本为人民币8000万元。变更后的股权结构如下：
股东名称或姓名
认缴出资额（万元）
南京金码创业投资管理合伙企业（有限合伙）
2015年7月，有限公司股东共同签署《江苏金茂投资管理有限公司关于整体变更为股份公司的股东会议决议》，将江苏金茂投资管理有限公司整体变更为股份有限公司，并以有限公司截止日经审计的净资产81,213,655.17元按1.01517:1的比例折算为总股本8000万股，每股面值1元，剩余净资产1,213,655.17元计入资本公积。公司于日取得江苏省工商行政管理局颁发的股份有限公司营业执照。
日，公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让，证券简称为金茂投
资，股票代码为834960。
本报表于日，经公司第一届董事会第四次会议批准报出。
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2016年半年度报告
（二）行业性质
本公司属金融业下的资本市场服务行业。
（三）经营范围
创业投资管理，创业投资，投资咨询，经济信息咨询，证券投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至日止的财务报表。
三、重要会计政策、会计估计
本公司根据实际经营业务特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、固定资产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三之“9应收款项”、“8固定资产”、“13收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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2016年半年度报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。
子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购
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买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持
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有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号――资产减值》等规定的资产减值损失
的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号――资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
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A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额超过200万元(含200万元)
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
原有条款收回所有款项时，对该款项单独进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
①采用账龄分析法计提坏账准备的组合：本公司根据以往历史经验并结合现时情况，确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
应收账款计提比例（%）
其他应收款计提比例（%）
②无风险组合：本公司将对母公司与控股子公司之间的往来认定为无风险组合，不计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的
单项计提坏账准备的理由
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未来现金流现值存在显着差异
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备。
10、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》有关规定进行会计
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处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
11、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别
预计使用寿命
预计净残值率
房屋建筑物
电子、办公和其他设备
31.67%-19%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
12、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
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13、资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量
的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资
产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，
估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
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益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
15、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
（1）管理收入
公司管理收入主要体现为两种形式，即基金管理费收入和项目管理报酬收入，分别按以下标准进行确认：
①基金管理费收入
基金管理费收入系公司按照合伙协议约定的比例以基金认缴或实缴份额为基数收取的管理费。在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日计算确认管理费收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业。
②项目管理报酬收入
项目管理报酬收入系公司按照合伙协议约定的比例从基金投资收益中获取的业绩报酬。
公司在基金每次确定向出资人分配收益时，直接确认管理报酬收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
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劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
17、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
18、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确
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定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
（1）经营租赁
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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2016年半年度报告
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
20、会计政策与会计估计变更
报告期，本公司未发生会计政策和会计估计变更。
（一）公司主要税种及税率
1、企业所得税：
（1）母公司：按应纳税所得额的25%计缴；
（2）子公司：常熟金茂创业投资管理有限公司、江苏金码资产管理有限公司、上海金霓投资管理有限公司和金信融资租赁（江苏）有限公司按应纳税所得额的25%计缴，西藏金缘投资管理有限公司按应纳税所得额的9%计缴。
2、增值税：西藏金缘投资管理有限公司、江苏金码资产管理有限公司、常熟金茂创业投资管理有限公司、上海金霓投资管理有限公司、苏州金茂创联投资管理合伙企业（有限合伙）按3%计缴，其他公司按6%计缴。
3、城建税：除常熟金茂创业投资管理有限公司按应纳流转税额的5%计缴外，其他公司按应纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：除太仓金茂创业投资管理企业（有限合伙）按应纳流转税额的3%计缴外，其他公司按应纳流转税额的5%计缴。
5、个人所得税：子公司为合伙企业的，其合伙人按应纳税所得额的5%~35%的五级超额累进税率计算应缴个人所得税，由合伙企业代为申报缴纳。
（二）税收优惠及批文
根据藏政发[2014]51号《西藏自治区企业所得税政策实施办法》第三条“西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率”和第四条“自日起至日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分”（地方分享比例40%），公司在西藏拉萨市注册的西藏金缘投资管理有限公司实际按照9%的税率征收企业所得税。
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2016年半年度报告
五、合并财务报表项目注释
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
1、货币资金
15,183,784.51
5,374,358.38
其他货币资金-存出保证金
15,183,784.51
5,374,358.38
货币资金期末余额无因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收账款
(1)分类情况
单项测试计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的应收账款
10,180,136.82
284,500.00
9,895,636.82
①按账龄组合
10,180,136.82
284,500.00
9,895,636.82
②无风险组合
单项金额不重大但单项计提坏账准备
的应收账款
10,180,136.82
284,500.00
9,895,636.82
单项测试计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的应收账款
4,935,000.00
111,000.00
4,824,000.00
①按账龄组合
4,935,000.00
111,000.00
4,824,000.00
②无风险组合
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
4,935,000.00
111,000.00
4,824,000.00
(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
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2016年半年度报告
6,710,136.82
1,250,000.00
2,220,000.00
222,000.00
10,180,136.82
284,500.00
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末
余额的比例%
其中，一年以内394万，
苏州金茂新兴产业创业投资企业（有限合伙）
7,410,000.00
一至二年以内125万元，
二至三年222万元
望城金澜湾房地产开发有限公司
1,000,000.00
宁波卓玛医疗科技有限公司
1,000,000.00
江苏中茂创业投资管理有限公司
770,000.00
渠县东方医院
9,410,136.82
3、预付款项
4、应收股利
被投资单位
江苏中茂创业投资管理有限公司
1,980,000.00
1,100,000.00
5、其他应收款
(1)分类情况
单项测试计提坏账准备的其他应收款
2,000,000.00
2,000,000.00
按组合计提坏账准备的其他应收款
6,423,672.99
6,347,993.05
①按账龄组合
6,423,672.99
6,347,993.05
②无风险组合
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
其他应收款
8,423,672.99
2,075,679.94
22.58 6,347,993.05
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2016年半年度报告
单项测试计提坏账准备的其他应收款
2,000,000.00
2,000,000.00
按组合计提坏账准备的其他应收款
6,912,310.88
6,828,130.94
①按账龄组合
6,912,310.88
6,828,130.94
②无风险组合
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
其他应收款
8,912,310.88
2,084,179.94
23.39 6,828,130.94
（2） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款
2,000,000.00
2,000,000.0
见附注十二、其他重要事项说明。
（3） 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款
5,522,646.14
495,094.85
357,772.00
6,423,672.99
（4） 其他应收款按款项性质分类情况：
款项的性质
6,601,143.18
6,264,967.00
其他应收及暂付款
1,822,529.81
2,647,343.88
8,423,672.99
8,912,310.88
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款期
宁波卓玛医疗科技有限公司
3,630,805.42
2,000,000.00
436,895.11
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2016年半年度报告
占其他应收款期
南京四季青信息技术有限公司
240,000.00
公积金中心
186,240.00
6,307,700.53
款项的性质
446,073.00
553,665.20
446,073.00
553,665.20
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况：
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
135,174,212.00
135,174,212.00
按公允价值计量的
按成本计量的
135,174,212.00
135,174,212.00
135,174,212.00
135,174,212.00
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
142,083,492.00
142,083,492.00
按公允价值计量的
按成本计量的
142,083,492.00
142,083,492.00
142,083,492.00
142,083,492.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产：
本期增减变动
被投资单位
海南智城科技发展股份有限公司
7,200,000.00
7,200,000.00
江苏金茂经信创业投资有限公司
1,450,000.00
1,450,000.00
西藏金茂经信创业投资有限公司
3,892,500.00
1,618,600.00
2,273,900.00
江苏金茂环保产业创业投资有限公司[注1]
5,303,100.00
568,184.00
4,734,916.00
扬州经信新兴产业创业投资中心（有限合伙）[注1]
7,500,000.00
473,000.00
7,027,000.00
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
本期增减变动
被投资单位
常州金茂新兴产业创业投资合伙企业（有限合伙）[注1]
4,550,000.00
373,000.00
4,177,000.00
太仓金茂生物医药创业投资企业（有限合伙）
3,000,000.00
3,000,000.00
苏州金茂新兴产业创业投资合伙企业（有限合伙）[注1]
7,450,000.00
1,400,000.00
6,050,000.00
江苏金茂低碳产业创业投资有限公司
17,121,442.00
17,121,442.00
江苏新材料产业创投投资企业（有限合伙）
10,000,000.00
10,000,000.00
南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙）
21,617,250.00
21,617,250.00
无锡金茂二号新兴产业创业投资企业（有限合伙）[注1]
34,039,200.00
5,176,496.00
28,862,704.00
苏州金茂赢联股权投资基金合伙企业（有限合伙）
5,000,000.00
5,000,000.00
海南宜净环保股份有限公司
2,000,000.00
2,000,000.00
南京科盛环保科技有限公司
2,000,000.00
2,000,000.00 0.5333%
吉林正业生物制品股份有限公司
960,000.00
960,000.00 0.1455%
淮安民福康科技股份有限公司
3,000,000.00
3,000,000.00
南京太龙金茂医药产业投资企业（有限合伙）
3,000,000.00
3,000,000.00
金澧1号私募证券投资基金
3,000,000.00
3,000,000.00
无锡惠山医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）[注2]
2,500,000.00
2,500,000.00
无锡歆创投资管理有限公司[注3]
200,000.00
200,000.00 11.76%
142,083,492.00
2,700,000.00 9,609,280.00
135,174,212.00
[注1] 各期发生额为公司在投资的基金公司实缴出资的增减。
[注2] 无锡金茂惠山医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）为2015年12月成立，
公司控股子公司西藏金缘投资管理有限公司认缴出资500万元，2016年1月按认缴额的50%，实缴出资额250万元。
[注3] 无锡歆创投资管理有限公司为2015年9月成立，公司控股子公司西藏金缘
投资管理有限公司认缴出资20万元，2016年6月实缴出资20万元。
8、长期应收款
应收融资租赁款总额
2,345,420.47
3,962,481.90
减：未实现融资收益
198,126.19
551,321.25
应收融资租赁款减值准备
应收融资租赁款净额
2,147,294.98
3,411,160.65
9、长期股权投资
本期增减变动
被投资单位
权益法下确认 其他综合
的投资损益
江苏中茂创业投资管理有限公司[注1]
3,465,418.14 2,200,000.00
1,586,184.34
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
南京长茂宏懿投资管理有限公司
705,250.52
上海金懿投资管理有限公司
2,785,008.92
扬州普信投资管理有限公司[注2]
武汉延华高金智慧城市产业投资基金管理有
南京四季青信息技术有限公司[注4]
上海金智智慧股权投资基金管理有限公司[注
4,900,000.00
6,960,577.58 7,104,900.00
1,650,949.08
本期增减变动
被投资单位
其他权 宣告发放现金
股利或利润
江苏中茂创业投资管理有限公司[注1]
880,000.00
6,371,602.48
南京长茂宏懿投资管理有限公司
770,015.26
上海金懿投资管理有限公司
2,785,008.92
扬州普信投资管理有限公司[注2]
武汉延华高金智慧城市产业投资基金管理有限
南京四季青信息技术有限公司[注4]
上海金智智慧股权投资基金管理有限公司[注
4,900,000.00
14,836,426.66
[注1]日，公司控股子公司西藏金缘投资管理有限公司，依据出资
协议实缴江苏中茂创业投资管理公司股权款220万元，截止日，认缴出
资额 440万元，实缴出资额440万元。
[注2]日，公司控股子公司西藏金缘投资管理有限公司，依据出资协议实缴扬州普信投资管理有限公司剩余50%的股权款4900元，截止日，认缴出资额9800元，实缴出资额9800元。
[注3]武汉延华高金智慧城市产业投资基金管理有限公司成立于
日，注册资本500万元，其中公司认缴200万，持股比例40%，日，公司与上海延华智能科技（集团）股份有限公司签订“武汉延华高金智慧城市产业投资基金管理有限公司股权转让协议书”，同意以0元将公司所持40%股权进行转让，已完成相关工商变更。
[注4] 南京四季青信息技术有限公司成立于日，注册资本300万元，
其中公司认缴120万，持股比例40%，截止日，公司实缴出资为零。
[注5]上海金智智慧股权投资基金管理有限公司于日，注册资本3000万元，公司控股子公司西藏金缘投资管理有限公司认缴1470万，持股比例49%，2016
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
年3月公司依据出资通知，实缴第一批出资款490万元。
增减变动情况
房屋建筑物
一、账面原值：
1.期初余额
9,806,500.00
1,303,883.00
2,755,947.60
13,866,330.60
2.本期增加金额
965,811.97
112,346.24
1,078,158.21
965,811.97
112,346.24
1,078,158.21
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
9,806,500.00
2,269,694.97
2,862,293.84
14,938,488.81
二、累计折旧
1.期初余额
863,198.62
679,703.29
1,166,202.14
2,709,104.05
2.本期增加金额
158,541.81
105,157.76
477,474.40
741,173.97
158,541.81
105,157.76
477,474.40
741,173.97
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
1,021,740.43
784,861.05
1,640,509.93
3,447,111.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
8,784,759.57
1,484,833.92
1,221,783.91
11,491,377.40
2.期初账面价值
8,943,301.38
624,179.71
1,589,745.46
11,157,226.55
未办妥产权证书的固定资产情况：
未办妥产权证书的原因
南大苏富特软件城02幢14层办公楼
8,720,711.44
正在办理中
预收款项列示：
预收管理费
1,569,825.00
2,100,000.00
1,569,825.00
2,100,000.00
公司无超过一年以上的预收款项。
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2016年半年度报告
应付职工薪酬
应付职工薪酬列示
一、短期薪酬
138,963.54
7,015,677.07
3,548,085.82
3,606,554.79
二、离职后福利-设定提存计划
122,128.68
688,413.58
462,852.68
347,689.58
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
261,092.22
7,704,090.65
4,010,938.50
3,954,244.37
短期薪酬列示
1、工资、奖金、津贴和补贴
6,761,494.07
3,316,944.48
3,514,813.13
2、职工福利费
3、社会保险费
688,413.58
462,852.68
225,560.90
其中：医疗保险费
198,427.77
134,812.46
工伤保险费
生育保险费
4、住房公积金
254,183.00
231,141.34
5、工会经费和职工教育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
138,963.54
7,704,090.65
4,010,938.50
3,832,115.69
设定提存计划列示
1、基本养老保险
122,128.68
661,431.94
447,522.54
336,038.08
2、失业保险费
122,128.68
688,413.58
462,852.68
347,689.58
762,082.96
327,317.52
1,004,561.61
城市建设维护税
140,856.62
教育费附加
个人所得税
217,565.93
399,331.50
企业所得税
1,711,670.23
-12,281.62
3,193,797.43
1,600,296.70
江苏金茂投资管理股份有限公司
2016年半年度报告
其他应付款
按款项性质列示其他应付款：
47,416,522.41
41,558,201.00
应付购房款
1,932,300.00
1,932,300.00
应付咨询服务费
6,080,000.00
应付减资款
821,127.56
855,000.00
1,141,982.41
2,689,221.95
51,311,932.38
53,114,722.95
账龄分析：
43,860,899.50
45,663,690.07
592,342.60
592,342.60
6,856,600.00
6,856,600.00
51,311,932.38
53,114,722.95
期末金额较大的前五名其他应付款：
占其他应付款期末
余额的比例(%)
29,