费用单下错部门要怎么调帐申请

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上年度错记了一笔账,本年度如何调整
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我们公司是每个月交电费,然后累计开票。房租是半年一交,但是上年末我刚去开的年度房租发票。实际款已经支付,挂在其他应付款上。本应借:管理费用&&67000& & 贷&&:其他应付款&&67000,但却错记借:管理费用&&67000& & 贷&&:存款&&67000。我于今年5月份看到凭证才发现。请问这笔账该怎么调?还有就是年很多缴纳水电费、房租费的银行回单会计都没有及时去拿,也没有及时入账。现在银行那边说时间隔得太长,补打不了。是不是应该通过“长期挂账其他应付款调账”记入营业外收入(实际款项已支付)?
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自己先顶一个
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没人帮忙解答下吗
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第1个问题:我觉得可以先把原来的红冲,再填写正确的
第2个问题:“还有就是年很多缴纳水电费、房租费的银行回单会计都没有及时去拿,也没有及时入账。现在银行那边说时间隔得太长,补打不了。“
我觉得可以走现金科目把其它应付款平掉(好多公司的水电和房租都是现金付掉的,不一定走银行)
”其他应付款调账”记入营业外收入(实际款项已支付)?,“这个不明白你怎么会调营业外收入????
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用银行对账单复印件吧
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学到了。。。
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同意4楼,另外银行回单自己从网上银行打一下不就行了吗?
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第一个就红字冲销 第二个同意4楼说的
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错账的调过来,不涉及损益,不用通过以前年度损溢,没有及时取单的,我赞称楼上有关回答
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错账的调过来,不涉及损益,不用通过以前年度损溢,没有及时取单的,我赞称楼上有关回答
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老师,您好!我是新手!去年15年5月份有一笔采购原材料的运输费我入错到管理费用-运输费当中,正确应是入到原材料成本这个科目的,现在是跨年,我要如何调账?请教正确的会计分录,谢谢
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时间这么长,入到原材料也消耗完了,不影响损益。可以调整上年度利润表成本与管理费用项目,只调整表
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年末了,发现平时做账有的科目用错,现在要更正。假设,应该列入培训费的款项错误列入差旅费,这样调账可以吗:借:培训费 100借:差旅费 <font color="#ff还是说一定要把原来错误的凭证全部红字冲销,然后再登一张正确的?
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建议红字冲销,再做一张正确的,否则影响发生额,在进行费用分析的时候不小心就会出错
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啊,还想说可以偷懒的……还是老老实实冲掉重做吧
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你这样做明显不可以,有借必有贷,你应该学过吧?把原先的用红字冲掉,再重新做。你需要明白的是,我们会计人员在处理账务的时候,免不了要改正的,所以照正规套路来,另外,如果你真像你所写的那样调,你的经理,同事怎么看你?会不会觉得你很外行?
雄关漫道真如铁,而今迈步从头越
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谢谢你半路出家还是得多学学。
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去年错把其他应收款计入了营业费用,今年该怎么调账?
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最佳答案: 若水116
涉及到去年的收入和费用的错账应通过以前年度损益调整科目(一)借:其他应收款&&&&&&&&贷:以前年度损益调整(营业费用) (二)调整税金,如涉及到营业税等借:以前年度损益调整 贷:应缴税费--应交营业税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& --城市维护建设税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--教育费附加借:以前年度损益调整贷:应缴税费--应缴所得税&& (三)最后结转借:以前年度损益调整贷:利润分配--未分配利润
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涉及到去年的收入和费用的错账应通过以前年度损益调整科目(一)借:其他应收款&&&&&&&&贷:以前年度损益调整(营业费用) (二)调整税金,如涉及到营业税等借:以前年度损益调整 贷:应缴税费--应交营业税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& --城市维护建设税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--教育费附加借:以前年度损益调整贷:应缴税费--应缴所得税&& (三)最后结转借:以前年度损益调整贷:利润分配--未分配利润
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回复#1楼若水116的帖子太感谢了
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如果是调整本年的呢比如一月借:现金贷:短期借款二月如果要调整的话是不是借:短期借款贷:其他应收款
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