现在公司刚开始,规章制度还不是很完善,有些业务员,是填差旅费报销单的,有些是过了个把月,把住宿费和车费直接给出纳填领付款凭证报的,时间长了,去很多个地方,也写不清是从哪到哪的.我想问一下.这在税务上有没有关系.
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　　o为什么我的问题没有人回答,是不是太简单了.还是我问得太不专业了.　　
　　有关系，你让他们完善手续才入账，不然就挂个人往来，看他们跑哪里去
　　企业所得税法中明确要求：“企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。”　　如果报销不规范容易被认定为与取得收入无关或者是不合理支出，再说这样财务管理也混乱，还是改正过来才好。
　　好的,更改过来.以前的就算了.
　　尽量完善附件信息，且以正规的差旅发票入帐就可以，个人关点是：报销期间与业务发生时间相差不超过三个月以上就可以。而且不能跨年。
　　有发票就行了
　　我习惯把所有业务报销全入营业费用
　　在会计上，个人借款时先挂其他应收款；但实质上，这些钱已经用掉，应按照权责发生制计入费用。所以，会计最好让借款人员在月底结帐前将费用报销。　　在税务上，要抵扣的费用是必须具备发票的，否则会进行所得税纳税调增。
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集团it部门差旅费记入管理费用—差旅费还是it服务费
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求助各位，今年公司为与全集团保持一致，上线sap，集团派了it部门的过来调试等，发生了比较多差旅费，想问下这个费用可以记入it服务费么？税务上有无影响？谢谢
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不能进差旅费吧，毕竟你和集团是两个独立核算的主体，集团员工发生的差旅费是不能进到你们公司的，入到服务费里面也不合适，因为没有对应的服务业的发票，你们也不可能签劳务合同进到劳务成本里面。所以建议挂往来，集团确认差旅费，合并的时候抵消内部往来就行了。当然是针对金额大的可以这么处理，金额小的你爱挂哪挂哪，没人来管你。
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luckypcl 发表于
不能进差旅费吧，毕竟你和集团是两个独立核算的主体，集团员工发生的差旅费是不能进到你们公司的，入到服务 ...
非常感谢回复！问题在于集团在境外，而且也明确由国内子公司承担费用，这个费用是有专门的项目支持的，实质上是集团对其it服务的，税务是否可以认可实质（it项目）重于形式（发票）？
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请问管理部门和销售部门出差的费用是否可以一起计入“管理费用-差旅费”？还是需要分开列支呢？
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我在2008年接一家一般纳税人企业时，前期的会计用的是小企业制度，销售与管理部门的出差费都是计入“管理费用”—差旅费。其实分别在管理费用与销售费用中核算才会体现这个会计不是“水货”，这句话是我当时曾问过的一名注册会计师告诉我的。不知道对你有没有帮助。因为这个问题我当时也纠结过，直接进入管理费用，操作上简便，但不能反映企业的业务实质。
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看你公司管理部门对会计信息质量的要求，如果要求不高的，可以直接计入管理费用，如果有要求的分部门核算的，那应当分别计入管理费用和销售费用
&& 从论坛得到帮助的，也请继续支持论坛，多多发帖就是对论坛的最大支持！
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一般企业还是分开计入管理费用和销售费用比较好。
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多谢楼上各位前辈们的回答，我知道该怎么做了
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管理部门那是管理费用，销售部门是销售费用
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要学习学习
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加油！坚持向前走！有了目标，有了计划，就要不顾一切，脚踏实地，永往直前！
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销售部门的差旅费应该计入销售费用－差旅费。
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销售部门差旅费一般是计入销售费用，当然前提是你公司各个部门划分都很清楚如果是一些比如很小的公司一般就在管理费用核算了
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嗯，是的，公司部门分得清楚的还是分开的好一些，
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看不懂，但顶一下吧
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一般来说直接付现金按次取得通行费单据的可随其他单据及补助一起填写差旅费报销单，但对此没有严格地规定。因现在高速实行了ETC收费方式，有的企业一次充好几千到卡里，取得发票时可填制费用报销单。
可以。我们单位开车和不开车差旅费补助是不一样的
当然是差旅费报销单。，我们单位都这样。
若是企业自有的车辆的路桥费，计入“管理费用-车辆费用”科目核算，可填写费用报销单报账，若是出差所发生的路桥费，可“管理费用-差旅费”科目核算，填写差旅费报销单。
这个就要看你公司的财务制度是怎样规定的了，每个公司的做法都不一样，像我的公司就要求要做一份报销明细和单据一起附在费用报销单后面。
除出差的费用外的一些费用用费用报销单，比如邮递费、购买办公用品、业务招待费、市内交通费、可以报销的零星现金支出等等。 出差的话要用差旅费报销单，因为出差要审批，要计算行程，有的单位有交通补贴和伙食补贴等等，所以不能用费用报销单。
费用报销单和差旅费报销单没有本质的区别，只是差旅费报销单专用于出差费用的报销，而费用报销单则是公司各种费用的报销单据。 差旅费报销是按出差（期间）天数的费用报销的。如：往返的车船费、飞机票、每天的伙食补贴（如果是按实报的话当然要
受了伤的农民
这个根据你们自己单位的规定好了。 会计准则等没有统一规定的。 你们自己认为怎么规定合适，按一贯的原则处理即可。另外，和预算口径保持一致。 我个人觉得这种情况放差旅费比较合适。因为这些汽油费按差旅支出发生，不属于正常本市发生的相关费
惠天下加盟交流
费用报销单按照原始凭证的类别填写，比如：住宿费（ ），车费（ ）..，如果有预借款，填写原借款情况，------原借款( )元，退（补）现金（ ）元 写明附件张数，经办人签章，出纳签字，领导审批，原始凭证粘贴附后。
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