员工出差回来报销差旅费报销的收据，出纳给该员工的钱用不用要收据？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2016-03-20 03:32 标签： 出差及差旅费管理制度
出纳岗位职责 - 百度文库
出纳岗位职责
出纳岗位职责（出纳工作职责）汇总
出纳岗位职责或者说出纳工作职责有很多版本，但基本内容不变，都是对出纳的主要工作进行总结、归纳和整理，现特综合整理几个比较全面、比较有典型代表的出纳岗位职责和出纳工作职责给大家，希望本文对想从事或正在从事出纳工作的朋友会有所帮助，并节省大家的时间，看了本文后不用因了解出纳岗位职责或者说出纳工作职责再花费更多的时间。 出纳岗位职责（出纳工作职责）全面版：
什么是出纳 ？
出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖&现金付讫章&.多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得&坐支&.
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理
贡献者：gjp041024
1081人阅读关于预支差旅费出纳现金日记账如何登_百度知道
关于预支差旅费出纳现金日记账如何登
　　预支差旅费按个人借支借记其他应收款，贷记库存现金。出纳现金日记账记支出栏，在对方科目里写其他应收款，在摘要里写清业务内容。 　　预支差旅费是指出差人先从财务借款，出差回来凭差旅费报销单顶回借款。　　预支差旅费会计处理分录：　　预借时：　　借：其他应收款　　贷：现金　　用单据报销时，　　借：管理费用-差旅费　　贷：其他应收款　　现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。　　由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。　　出纳登记预支差旅费的 现金日记账时，写清入账日期，凭证号码，对方科目及支出金额，并在摘要栏里简要说明入账的经济业务的内容。
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摘要是收到某某归还差旅费余款，所以4900只冲减其他应收款不需要登记现金账5000元借差旅费的时候已经增加了其他应收款。现金日记账就登记增加100元，所以七月份报销的时候你只收到100元现金并没收到4900现金
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其他2条回答
摘要：XX差旅费支出
4900不用做啊，5000借出去的时候，摘要写：某某预支差旅费(去哪里办什么事情）100收回来的时候，摘要写：某某退回几月几号多借差旅费（去哪里办什么事情)
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请问职工出差借款,回来时报销差旅费,其抵销的借款还需要开收据吗?
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请问职工出差借款,回来时报销差旅费,其借款还需要开收据给他吗?
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借款单不退；开收据，收款方式写“费用单据”；差旅费或报销单不用他在领款人处签字
不应开收据了．
要么借款单就不做账，等来冲销的时候直接把借款单还给他，凭差旅报销单做账；要么就得开收据
严格操作就如2楼的说法做！
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某公司员工差旅费报销制度范本
更新日期：日　来源：月亮岛教育　作者：编辑组　点击：193次
　　1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。
　　2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。
　　3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
　　二、报销标准
　　岗位职务
　　出差工资
　　住宿费
　　交通费
　　生活补助
　　电话补助
　　出差补贴
　　总经理
　　出勤工资
　　100元/天
　　办公人员
　　出勤工资
　　25元/天
　　15元/天
　　40元/天
　　施工领队
　　出勤工资
　　25元/天
　　15元/天
　　40元/天
　　施工队员
　　出勤工资
　　25元/天
　　15元/天
　　25元/天
　　说明：
　　1、出差工资
　　按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。
　　2、出差住宿费
　　(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。
　　3、交通费：
　　(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
　　(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。
　　(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。
　　(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。
　　4、生活补助
　　客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。
　　5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。
　　6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。
　　7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。
　　随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。
　　8、行政、采购、办公人员出差：
　　按领队标准报销差旅费。
　　9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。
　　三、差旅费报销程序
　　1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
　　2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。
　　3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，
　　4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。
　　5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。
　　6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。
　　7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账
　　四、差旅费票据要求
　　1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。
　　2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。
　　3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。
　　五、其他要求
　　1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。
　　2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。
　　3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。
　　4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。
　　5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一
　　经发现，取消其所有津贴。
　　6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。
　　7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。
　　8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销;未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。
　　9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。
　　10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。
　　11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。
　　12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。
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