银行电子对账的作用_银行对账单的作用
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企业每个月都会收到银行的对账单，银行对账单上记载了该单位账户在上个月存款和支付款情况以及余额。笔者在银行从事基层会计工作，每次签发出的对账单能收回的只有２０％左右，可见，大部分企业对于对账工作并不重视...
&企业每个月都会收到银行的对账单，银行对账单上记载了该单位账户在上个月存款和支付款情况以及余额。笔者在银行从事基层会计工作，每次签发出的对账单能收回的只有２０％左右，可见，大部分企业对于对账工作并不重视。孰不知，小小的一张银行对账单有很多的用途。
首先，银行对账单有助于企业防范风险。
企业将银行存款日记账与银行对账单核对时往往出现两者余额不同的情况。企业应该先分析未达账项，排除未达账项的影响后，两者的余额仍不符时，再分析是否是由操作风险、管理风险或外部风险导致的。
未达账项是指银行和企业对同一笔款项收付业务，因记账时间不同，而发生的一方已经入账，另一方未入账的款项。企业在编制银行余额调节表后，就可以排除未达账项的影响。
１．有助于企业防范操作风险。
操作风险主要包括：企业会计人员计算记账金额时出现的运算错误，登记账户的错误，以及银行操作人员记账错误等。例如：
①本月购入Ａ材料一批，开给供货方支票计９３７万元，记账时误记为９７３万元。
②本月购入Ｂ材料一批，入账金额为５６万元，开给供货方支票误记为６５万元。
③企业转账支票金额为３万元，银行操作人员误转为３０万元。
举例的三种情况，通过认真的对账，都能查出来。①中，企业资金没有损失，但是另两种情况造成了企业资金损失。企业若想知道有没有付错钱，通过认真核对银行对账单就可以知道。
２．有助于企业防范管理风险。
管理风险是指由于企业内部控制制度设计有缺陷或者是缺乏必要的内部控制制度，使得企业的内部工作人员有机会侵占企业的资金。内部人员侵占企业资金可能会通过两种方式：现金或转账。
（１）通过现金方式侵占企业资金。企业财务人员用现金支票取现，若取现之后不记账，虽然企业实际的现金减少了，但是不与银行对账是不会发现的。
取现时，需要做的会计分录：
贷：银行存款
（２）通过转账的方式挪用企业资金。企业转账时，银行存款的减少一般要换来另一项资产（如存货）的增加，或者是一项负债的减少。记账的分录是：
借：一项资产（或是一项负债）
贷：银行存款
通过转账方式侵占企业资金，同样不会记账。无论用哪种方式侵占企业资金，都不会记银行存款日记账。因此，与银行对账是极为重要的。
目前，众多的小企业、私营企业中大部分内部控制都比较薄弱，这时企业老总每个月亲自对账一次就非常必要。
３．有助于企业防范外部风险。
企业外部人员侵占企业资金的案件时有发生。通常的手段是仿造单位的印鉴和银行票据，甚至有&克隆票&的出现，银行并不能１００％识别出这些问题票据。因此，银行耗费了大量的人、财、物进行对账工作，目的是为了保证客户资金的安全，若企业短期内发现资金被盗用等问题，就会减少甚至挽回损失；同时银行也可以免责&&&我已经把有关你企业的账务信息以对账单的形式发给你了，你应该发现不符而没有发现，即你没能认真对账，出了问题是你的责任。&
其次，银行对账单有助于企业理财。
银行对账单有助于企业防范财务风险，同时，以对账单为基础，企业可以编制现金（银行存款）收支计划、可以检查财务制度的执行情况。
１．银行对账单有助于企业编制现金收支计划。
企业财务管理的基本原则之一就是&量入为出&，由于应收账款等应收债权，现实的收入未必能为将来的支出提供１００％保证，因此，企业要充分关注银行存款。企业有多少银行存款，只有与银行核对之后，才能准确的确定，并以此为基础编制现金收支计划，避免签发空头支票（将会被罚款，以及引发该企业信用危机）以及陷入支付危机。
如果企业净现金流量为流出，那么企业就应该调整支出规则，或者是采用一些放大企业资金的方法，比如：加强催收账款力度、采用差额承兑汇票方式支付货款、与进货商进行协商采用部分赊购方式购入原材料、短期借款等。但是运用这些方法一定要慎重，要考虑未来的实际偿还能力。
２．有助于企业检查其财务制度的有效性。
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网上银行对账单怎么核对？
一、已开通企业网银的客户，在对账平台上线后初次登录网银时，系统将自动提示客户选择账户的对账方式，阅知相关提示后，方可办理其他业务。二、对账周期设定为一个季度，从日起，每季度开始的第一天，网上银行系统将自动提示客户完成账户余额对账。（一）系统根据登录证书的权限，显示其可操作账号在上一季度末的余额情况，提示客户进行对账。客户可按系统提示点击&余额对账&，进行对账。也可点击&关闭&按钮，暂时操作其他业务，然后从&金凤凰财务管家&-〉&银企对账&-〉&账户余额对账&菜单中进入，进行对账。（二）如果客户登录证书下有应操作的、当期未对账的账号，在对账周期内，系统将在客户登录网上银行时提示客户进行对账。三、客户进入&账户余额对账&页面后，按系统提示，选择进行下一步操作。（一）如果系统提示余额与企业账户余额相符，点击&相符&按钮，系统记录下对账结果，对账结束。（二）如果系统提示余额与企业账户余额不符，点击&不符？&按钮，系统提示客户编制余额调节表或进行明细对账。点击&余额调节&按钮，进入余额调节表编制页面。（1）页面上方显示了客户在该对账周期内的&银行已达、企业未达账项&，客户根据实际情况，点击&继续增加&按钮，录入银行未达账项。（2）全部录入完毕后，点击&确定&按钮提交。系统根据客户银行账户余额、企业未达账项、银行未达账项，自动编制余额调节表。（3）客户根据系统计算的&企业银行存款余额&核对本企业账面余额。核对完毕后点击&相符&或&不符&按钮提交，对账结束。系统将自动记录客户的对账结果，并记录客户编制的余额调节表。已编制的余额调节表，客户可通过&银企对账&-〉&余额调节表查询&菜单进入查询。2.客户进行余额对账或编制余额调节表前，可先进行逐笔的&明细对账&，以备编制余额调节表时使用。（1）系统根据客户输入的时间范围，查询账户的交易明细情况。客户根据本企业账面记录，逐一核对。最终未勾选中的明细记录，系统默认为&企业未达账项&进行记录。全部勾选完毕后，点击&确定&按钮提交。（2）明细对账的历史情况，客户可通过&银企对账&-〉&明细对账查询&菜单进入查询。（三）客户也可在进行对账确认前，首先查询一下该账期内的交易明细。点击&查询明细&按钮进入交易明细查询页面。四、客户完成余额对账后，可通过&历史余额对账查询&菜单，查询客户的历史对账情况。
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看看和银行账是否一致以网银管理员的身份登录网银进行操作即可，若一致，点相符即可，企业未下账，反之看看是否是年费手续费银行已下账，找下原因
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其他1条回答
本单位未收帐项数额、本单位未付帐项数额，减去对方已付，然后核对金额编制银行存款余额调节表。具体来讲是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上。方法有，各自加上对方已收，以调整双方余额使其一致的一种调节方法
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这种方式在对方账务上是看不出汇款人信息的，不管你对公还是个人，当然、对方账号和对方姓名一样，你查看下自己的流水，但是银行凭证是有记录的。如果非要隐藏汇款人信息的话，这个凭证是银行内部资料，你会看到你该笔资金汇往的银行。就像你通过网银汇出款项后，建议采用现金存款的方式，银行肯定会记录汇入人的账户资料的这个肯定是有的。对方打印的账户流水上会很明显的，一般人没有权限查看，对方的流水也是一样的
提问者评价
嗯。谢谢了！
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户流水上是没有的，银行打印的支付系统报单上是有的，对公客户倒是肯定会拿报单回去做账的，但是个人用户一般都不会领取报单
一般情况下，汇款人姓名会出现的。
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