您的当前位置：&&&&&&正文
　　原标题：下月起买商业健康险享个税优惠 有既往病史也能投保　　除了每月从工资中扣除的职工基本医疗保险，您是否会为自己或家人再购买一份商业健康保险？日前，财政部、国家税务总局、保监会发布了关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知，试点地区包括本市。自日起，个人购买符合规定的健康保险产品的支出，按照2400元/年的限额标准在个人所得税前予以扣除。从多家保险公司获悉，想要参与的保险公司将根据监管层发布的健康险产品框架和示范条款开发新的健康险产品，上报保监会审批，以确保符合“保本微利”的原则。　　一年可少交约百元个税　　这一利好政策将给市民带来怎样的实惠？　　在个人购买健康险时，保险公司会开具发票和保单凭证，载明产品名称及缴费金额等信息，这就是个人税前扣除的凭据。扣缴单位自个人提交保单凭证的次月起，在不超过200元/月的标准内按月扣除。一年内保费金额超过2400元的部分，不得税前扣除。次年或以后年度续保时，也按这个规定执行。这相当于提高了个人所得税的起征点。　　市统计局2015年年初发布的调查数据显示，2014年，北京市城镇居民人均可支配收入43910元，同比增长8.9%，核算月平均收入约为3659元。如果没有购买商业健康保险，月收入3659元的市民应纳个人所得税为：()×3%=4.77(元)，而在其购买了年均保费不低于2400元的商业健康保险后，此人实际执行的个人所得税起征点将提高至3700元，符合免征条件。　　如果市民的月工资收入为5000元，他应纳个人所得税为：()×3%=45(元)，而在购买商业健康保险后，他应纳个人所得税为：()×3%=39(元)。如此算下来，每年可少缴纳个税72元。考虑到北京很多白领阶层税前收入都在8000元以上，购买商业健康险后每年可少缴纳的个税应在百元左右。　　“绝大部分家庭看病还是依赖于基本医疗保险，公众缺乏商业保险意识，个税扶持助推健康险普及的作用不可忽视。”一位保险从业人员表示。此前，我国仅对企业购买补充养老和补充医疗保险在工资总额5%以内税前列支，个人购买商业养老保险和健康保险的税收优惠一直是空白。　　投保人可“带病投保”　　购买什么样的健康险会享受到税收优惠呢？　　“市面上已有的健康险多以盈利为目的，新的产品将是‘保本微利’，说白了就是让健康险薄利多销。”保险业内人士说，保障责任范围将包括被保险人基本医疗保险基金支付范围内的自付费用及部分基本医疗保险基金支付范围外的费用，费用的报销范围、比例和额度各家保险公司会有不同。　　根据通知内容，健康保险产品采取具有保障功能并设立有最低保证收益账户的万能险方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。之所以设计成万能险，业内人士认为是为了增加产品的吸引力，保证个人账户保值增值。同时，投保人可以“带病投保”，保险公司不得因被保险人有既往病史拒保，并保证续保。　　“100多元拿去缴税，不如添点去买健康险。”一直犹豫着要不要买健康险的朱女士颇为动心，觉得个税优惠不用白不用。　　对外经贸大学保险学院教授王国军表示，工薪阶层是个税缴纳的主体，占总纳税额的绝大部分，商业健康险很适合这部分人群。从国外的经验来看，税优政策对于促进商业健康保险发展、完善医疗保障体系发挥了重要作用。与欧美国家比，我国目前的优惠幅度虽不算大，但因为是刚起步，2400元的抵扣限额还是比较合适的。　　市面上已有的几款商业健康险产品，年保费从几百元到几千元不等。虽然赔付概率不高，但一旦遭遇重大疾病，健康险减轻家庭医疗负担的功效将非常显著。　　商业健康险不是奢侈品　　因病致贫，是无数家庭不得不面对的沉重话题。　　目前，中国人的医疗费用主要由基本医保、大病保险来买单。“个人承担的医疗费用比较高，主要原因就是缺乏商业医疗保障。”保监会副主席黄洪曾表示，如果能够实现由基本医保、大病保险、医疗救助、商业健康保险等有机衔接的医疗保障体系，基本医保和大病保险无法报销的部分，通过商业保险报销一部分，老百姓看病个人承担费用比例就会大大降低。　　数据显示，2014年，我国商业健康保险保费收入为1587亿元，同比增长41%，但其在我国保险总保费中占比仅为8%，远低于美国40%的水平，健康险的人均保费仅为116元，也远低于美国的16800元。　　“商业健康保险不是奢侈品，是一个必需品。”黄洪表示。　　商业健康保险可以对社保“三个目录”之外的医疗费用支出提供保障，减轻个人医疗费用支出负担。商业健康险的发展，还将使得更多病人可以从容选择私立医院就诊，不必饱受公立医院“一床难求”、门诊排长队的困扰。(董禹含)&减税政策能否激发人们投保一份商业健康险的兴趣――&
商业健康险，咋投更“健康”
本报记者&&曲哲涵
&&&&来源：&&&&
　　张芳曼制图　　近日，财政部、国家税务总局、保监会联合发布了《关于开展商业健康保险个人所得税政策试点工作的通知》，未来居民投保商业健康保险，可以享受一定限额的税收优惠。　　什么是商业健康保险？税收优惠政策能撬动居民投保商业健康保险的积极性吗？人们对现有的保险产品还有哪些不满意？把政策利好转化为市场蛋糕，保险业还需要做出怎样的努力？本报记者试着为您作出解答。　　――编&者　　　　　　　　哪些风险能保障？　　补偿医疗费用、控制医疗风险、延长健康产业链，商业健康保险是一个“大家族”　　“光知道有重大疾病保险、医疗保险，啥是‘健康保险’？”听说国家对投保健康险有减税政策，北京某高校教师宋云连忙到网上查了相关知识，“单位给上了补充医疗保险，我自己投保了重大疾病保险、分红险，孩子有学平险，家人每次坐飞机都投保意外险……够多了吧，本来还觉得自己算是有保险观念的现代人呢，可如果不是关注减税这条新闻，还真不知道有‘健康保险’的说法！”她感叹。　　“提起健康保险，许多人都认为是重大疾病保险。事实上，它包括医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险以及医疗意外保险、医疗责任保险等多种保障产品。”南开大学经济学院风险管理与保险学系主任朱铭来说，健康保险堪称保险产品中的“大家族”，其中那些公众尚不熟悉的“小”险种，作用其实非常大。　　比如，投保失能收入损失保险后，因意外受伤或因患病无法工作时，保险公司依照约定将定期给付保险金；护理保险，能为那些因年老、疾病或伤残需要长期照顾的被保险人提供护理服务费用补偿；有了医疗责任保险，保险公司承担医疗机构及医务人员因过失发生医疗事故后所承担的经济赔偿责任。“尽管有些风险是小概率事件，但对特殊群体来说，相应的保障必不可少。”朱铭来说。　　不仅能为居民个人撑起“健康保护伞”，商业健康保险还能大大延长健康医疗产业的链条，提高全社会医疗体系的运行效率。　　老龄化社会正大踏步走来，一份“长期护理险”保单，或许就是一张入住专业护理机构和养老机构的“门票”；在医疗纠纷频发的背景下，一份医疗责任保险，可让医生免除后顾之忧，在“不做手术病人没希望、做手术医生有风险”的关键时刻，不放弃最后的努力；保险公司承办的城乡居民大病保险，能做到“医院开处方、划费用，保险公司管处方、控费用”，减少基本医疗保障基金的跑冒滴漏，提高整个医药卫生系统的运行效率……　　“随着人民群众收入水平提高以及自我保障意识增强，商业健康保险到了该大步前进的时候了。”中国人民健康保险股份有限公司总裁宋福兴说，2000年以来，商业健康保险的年均增长速度为25%，初步显现出“加速跑”的态势。“预计到2020年商业健康险保费有望达7000亿―10000亿元，成为与财险、寿险并列的保险业三大业务板块之一。”　　减税实惠有多少？　　如月薪6000元，每年可少缴个税72元。投保健康险成本不会大幅下降　　为确保商业健康保险个人所得税政策试点平稳实施，三部门的《通知》明确，各省、自治区分别选择一个人口规模较大且具有较高综合管理能力的城市先期开展税收优惠工作，北京、上海、天津、重庆4个直辖市全市试点。　　根据《通知》，居民投保商业健康险的免税限额为每月200元，每年2400元。这意味着个税起征点最高每月可提升200元。试点地区企事业单位统一组织并为员工购买符合规定的商业健康保险产品的支出，分别计入员工个人工资薪金，视同个人购买。　　业内人士为记者算了一笔账：以北京一名月工资收入6000元的市民为例，三险一金交纳比例按19%计算。试点之前，该市民每月应缴纳个人所得税为：（×19%-3500）×3%=40.8元。在商业健康险个人所得税试点之后，市民应缴纳个人所得税为：（×19%-3700）×3%=34.8元。如此计算，每年可少缴纳个税72元。　　“我觉得这个免税额度对老百姓的‘刺激’不大，即使在收入不高的小城市，人们也不会为了少交几十元的税，去投保原本没相中的保险。”河南某外企员工曹丰丰表示，新政策的最大意义是让人们关注到健康保险有哪些产品和保障内容。　　此外，并非目前所有市面上的健康保险产品都能享受税收优惠政策。此次《通知》明确：可享受税收优惠的保险产品名录，将由保监会会同财政部、税务总局联合发布，须为“适合大众的综合性健康保险产品”。　　“我去年刚刚投保了一份重大疾病保险，以后缴纳个人所得税时能享受这个政策吗？”北京媒体人小徐问。对此保险行业协会有关负责人表示，“综合性健康保险产品”什么样，居民之前已投保健康险是否可以免税，还要等保监会出台明细政策。　　“2000多种健康险产品，国家不可能把税收优惠政策给到每个险种。眼下部分保险公司正在选定其中一个险种进行深度开发，他们更倾向于包括医疗、重疾、失能等不同责任范围的组合型产品。”朱铭来说。　　市场“健康”哪里来？　　拆掉费率门槛，降低成本费用，提高服务质量，练内功比减税更重要　　我们的健康保险产品并不少。目前全国有100多家保险公司开展商业健康保险业务，产品有2200多个。不过总体看，其保障作用发挥得并不明显。　　Wind数据显示，在德国、荷兰等欧洲国家，商业健康险保费占比在人身险保费中超过30%，在我国这个比例约为12%。从赔付看，目前我国商业健康保险赔付支出占国家医疗卫生总支出的比例为1.3%，而发达国家这个数字在10%左右，美国约为37%。　　这并不能反映人们对于健康保障的需求程度。一些人没有投保商业健康险，多半是因为对国内的保险产品不满意。　　近年来，很多内地居民纷纷到香港投保重大疾病保险。2014年，赴港内地访客投保的新增保单保费为244亿港币，占2014年香港个人保险业务新保单保费21.4%。香港每卖出5份保单，其中就有1份的持有者是内地访客。　　北京的孙女士去年专门赴香港为家人投保重大疾病保险。“同等保障水平，在香港投保比内地便宜至少20%。”　　朱铭来指出，我国香港及欧美国家的保险公司，许多都是百年老店，数据基础雄厚，在产品开发方面具有优势。“这些企业在风险管控、成本控制、投资运营等方面都经验丰富，非旦夕之功可及。”　　首都经济贸易大学保险系教授庹国柱赞同这一观点，他举例说，内地的重大疾病险一般只保障35种左右的疾病，香港则在50种以上，甚至部分公司超过60种。像自闭症、原位癌、植物人等疾病内地保险公司无一承保，而香港保险公司均纳入承保范围。　　此外，香港及欧美市场的重疾险理赔形式更加灵活。在我国内地，重疾险投保人罹患重大疾病，保险公司给予一次性赔付，保险合同终止。但在香港及欧美市场，一次患病，可预支保额，保险合同继续；如果再次出现重大疾病可再预支最高100%的保额。“他们的医疗险理赔标准世界通用，不会抵消各单独保险福利，不剔除社保额度。”庹国柱说。　　“长期以来，我们的人身险预定利率被规定不得超过2.5%。利率管制造成了各公司产品同质化严重。2013年保监会启动利率改革后，新型费率的健康险获得市场认可，2014年保费收入同比增长40%以上。”华融证券研究员赵莎莎认为，费率市场化改革后，将有更多性价比较高的产品问世。不过她指出，国内商业健康险的发展仍存在一些“软肋”，比如规模小、专营机构少、产品种类创新不够，又如保障覆盖面窄、赔付率高以及专业人才缺失、信息技术化程度不高、产业链拓展不够等，“光有税收优惠政策还不够，应鼓励社会资本开办健康险经营机构，鼓励竞争，同时商业健康保险公司要通过健康数据积累，提升产品的设计和定价能力，满足多层次市场需求。”
　　《 人民日报 》（ 日
(责编：贾兴鹏、夏晓伦)
善意回帖，理性发言!
使用其他账号登录:
恭喜你，发表成功!
请牢记你的用户名:，密码:,立即进入修改密码。
s后自动返回
5s后自动返回
恭喜你，发表成功!
5s后自动返回
最新评论热门评论
热点新闻|精彩博客
24小时排行&|&
人 民 网 版 权 所 有 ，未 经 书 面 授 权 禁 止 使 用
Copyright &
by .cn all rights reserved
人 民 网 版 权 所 有 ，未 经 书 面 授 权 禁 止 使 用
Copyright &
by .cn. all rights reserved医改深入 商业健康险悄然发力
| Enligsh&& &
>> 医改深入 商业健康险悄然发力发文日期： &&&来源： 统计评价处&&编辑： 孙继红&&&&责任编辑： 孙继红&&&&&&浏览次数： & &&&&&&&& 连日来，国家大力支持商业健康险发展动作频频。而作为深化医药卫生体制改革、发展健康服务业、促进经济提质增效升级的“生力军”，商业健康险也在悄然发力。 　　“先导优势+自身努力”使商业健康险成为最被百姓期待的保险产品 ，然而必须要正视的是，随着商业健康险服务人民群众医疗保障广度与深度的持续提升、发挥作用的持续增长，其在面临广阔发展前景的同时也将遭遇诸多挑战。 　　医疗卫生体制改革中任何一个微小的“风吹草动”都会引起轩然大波。 　　5月22日，国家卫生计生委副主任孙志刚在国新办举行的国务院政策例行吹风会上表示，2015年要全面推开县级公立医院综合改革，从而建立起一个维护公益性、调动积极性、保障可持续的新机制，而破除以药补医机制的第一步是必须取消药品加成。为确保取消药品加成后医院的正常运转，首先要调整医疗服务价格 ，主要是提升能够体现医务人员技术劳务价值的服务价格，随后则要通过提高医保的保障水平、改革医保支付方式等，使老百姓看医的负担不会因为医疗服务价格的调整而增加。 　　就在卫计委积极谋求公立医院改革新机制的同时，作为深化医药卫生体制改革、发展健康服务业、促进经济提质增效升级的“生力军”，商业健康保险也在悄然发力。中国保监会 25日公布的最新统计数据显示，继前3月同比增速分别高达30.46%、25.80%、32.60%后，健康险业务又在4月延续了高速发展的态势。今年1~4月，我国健康险业务原保险保费收入809.98亿元，同比增长34.89%，远远高于同期产险、寿险以及意外险的保费收入增速。 　　高增速背后 　　健康险业务普遍亏损 　　“近年来，我国商业健康保险发展成绩显著。自2006年以来，商业健康险的年均复合增速超过25%，占人身保险的份额也在逐步提升，由2009年的6.95%增至2014年的12.18%。2014年，我国商业健康保险保费收入1587亿元，同比增长高达41%。”谈及我国商业健康保险的发展现状，中国保险学会会长姚庆海说，截至目前，保险全行业已经推出商业健康保险产品2300多个，健康保险的服务功能也正在从基本的医疗费用补偿向预防、治疗、康复为一体的综合性健康管理转变。 　　然而必须要正视的是，随着商业健康保险服务人民群众医疗保障广度与深度的持续提升、发挥作用的持续增长，商业健康保险在面临广阔发展前景的同时也将遭遇诸多挑战。 　　据姚庆海介绍，目前我国商业健康保险产品的创新能力不足，风险管理能力也有待提高。受制于商业健康保险风险覆盖范围相对狭窄、保障方式相对单一、经营成本偏高等因素，多数保险公司的健康险业务经营处于亏损状态。此外，商业健康保险的经营主体在医疗健康管理产业链中能动性低，专业化的健康管理服务水平也有待提高。保险机构不仅难以共享公立医疗机构的诊疗信息，而且难以深入介入和参与人们的疾病诊疗与健康管理流程。健康保险数据平台不够健全且缺少数据积累，因此，商业健康保险对互联网+、大数据、基因工程等新科技技术的整合能力也有待进一步加强。 　　“互联网++”来袭 　　革命性提升健康险效率 　　就在医改进程加速为商业健康险提供巨大发展空间的同时，科技进步也为其快速发展注入了新动力 。一位保险专家告诉记者，健康保险经营机构可以基于互联网技术、大数据技术，搭建信息共享平台，与医疗卫生机构实现信息全面互联互通，及时掌握客户健康风险资料，增强风险的识别和防范能力，提升对客户的健康保障服务水平。 　　“如果说医疗技术进步为商业健康保险全面融入健康管理产业链提供了新途径，那么互联网+、大数据技术则为商业健康保险创新风险管理模式提供了新的方法。”谈及“互联网+”来袭对健康保险的影响，上述专家说，医疗新技术不仅有利于降低商业健康保险机构的成本支出，而且随着治疗水平的提高、医疗设施的改善、新药品的研制上市以及医疗组织方式的进步，疾病治疗疗程缩短，以前无法治愈的疾病甚至可以得到彻底根治，从而实现医疗成本的下降。 　　此外，在“互联网+商业健康保险”的发展模式下，移动互联 、大数据、可穿戴设备、便携式检测设备等领域的新进展，都将推动对健康风险的事前预防、实时监控、实时响应和快速服务，商业健康保险的运行效率和服务水平有望得到革命性的提升。 　　消费能力上升 　　高端医疗险或先行 　　实际上，无论是居民收入水平的提升，还是国家层面各种政策的大力支持，都为健康险多层次、全方位发展提供了新机遇。而且随着商业健康保险消费承载能力的上升，传统的以政府和企业单位为主体的保险消费模式，将逐步转变为以个人为主体的保险消费模式。 　　“尤其是保障范围全面、个性化服务突出的高端商业保险产品的消费需求将显著增强。”据大童集团董事长兼总裁蒋铭介绍，2012年中国的富裕阶层人口就已达1.2亿人，而到了2020年，这一群体预计将达到2.8亿人，占中国城市人口的35%，中国总人口的20%。另据大童调查统计显示，富裕人群对非金融服务的需求中，高端医疗服务处于首位，而且随着富裕人群的规模持续扩大，对高端医疗服务也将有较高需求。 　　蒋铭同时强调，随着产品的日渐丰富，我国高端医疗保险的市场规模已经超过20亿元。2013年，大童试水高端医疗市场，看到了广大富裕阶层未被满足的医疗资源需求，且呈现刚需态势，因此，2014年大童正式进军高端医疗领域。随着专业后援支持平台的逐步成熟，销售理念的逐步到位以及一线销售队伍的逐渐形成，大童保险还将有节奏地全面开展与优质的医疗机构和品牌过硬的保险机构合作，从而进一步探索未来高端医疗保险发展新模式。来源：金融时报&
|主办：河南省人民政府金融服务办公室 Copyright & 2011 All Rights Reserved健康险税优新政你读懂了吗？
　　李克强总理6日主持召开国务院常务会议，决定借鉴国际经验，开展个人所得税优惠政策试点，鼓励购买适合大众的综合性商业健康保险。对个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。
　　消息一出让很多人有了购买商业健康保险的冲动。但是应该如何准确理解新政的内容？购买商业健康保险与个人所得税之间到底有什么关系？为什么国家要出台这样的政策呢？带着这些问题，记者采访了多位业内专家。
　　什么是商业健康保险？
　　由商业保险机构对因健康原因和医疗行为导致的损失给付保险金的保险，主要包括医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险以及相关的医疗意外保险、医疗责任保险等。
　　目前，我国已有100多家保险公司开展商业健康保险业务，覆盖产品2200多个，保费收入达1123.5亿元。
　　中央财经大学保险学院院长郝演苏教授说，国务院常务会议提及的“适合大众的综合性商业健康保险”主要针对大多数同类人群，特别是中低收入人群，对基本医保起补充作用。
　　老百姓购买商业健康保险吗？
　　据统计，2014年我国商业健康保险的人均保费仅为116元，而美国和德国2013年的数据就已分别达到16800元和3071元。目前我国商业健康保险赔付支出在医疗卫生总费用中占比为1.3%，而德国、加拿大、法国等发达国家的平均水平都在10%以上，美国更是高达37%。
　　总体来看，我国商业健康保险的发展水平较低，全部医疗费用由商业健康保险承担的比例不到2%，与一些发达国家有很大差距。
　　为什么要推出个税优惠？
　　此前，我国仅对企业购买补充养老和补充医疗保险在工资总额5%以内税前列支，对个人购买商业健康保险的税收优惠尚为空白。
　　国务院常务会议称：发展商业健康保险，与基本医保衔接互补，可以减轻群众医疗负担、提高医疗保障水平，有利于促进现代服务业发展和扩内需、调结构。税收优惠推出是发展正当时的商业健康保险的强心剂，这一举措也将推动我国医疗保障体系真正实现“兜住底”。
　　全民健康保障体系中，商业健康保险可弥补基本医疗保障范围的不足，满足不同收入人群、不同职业人群、不同风险人群多样化、多层次的医疗保障需要。
　　优惠政策到底如何实施？
　　说了那么多，到底怎么实施个税优惠？对于购买商业健康保险的老百姓能得到什么实惠？
　　郝演苏说：“允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。”相当于个税起征点提高了200元。假如一个人的月收入是5000元，扣除掉现在的个税起征点3500元，即有1500元需要缴纳个人所得税。新政实施后，如果购买相关的商业健康保险，一年2400元的抵扣额度，折算到每个月就是200元，也就是月收入扣除掉3700元以后再征税。
　　专家表示，目前的政策还只是试点，没有出台细则。“根据我们的推测，如果购买了商业健康保险，将来可以拿着缴纳保费的正规发票，去相关部门抵扣个税”。专家认为，此举是对商业保险发展的利好措施，有利于普通老百姓转变观念，走出了鼓励购买商业保险的第一步。
　　据新华社电
（责任编辑：HN666）
05/07 10:2805/11 04:4005/10 09:3805/09 05:2305/08 23:5905/08 15:5505/08 14:09
保险精品推荐
每日要闻推荐
社区精华推荐
精品活动推荐
　　【免责声明】本文仅代表作者本人观点，与和讯网无关。和讯网站对文中陈述、观点判断保持中立，不对所包含内容的准确性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保证。请读者仅作参考，并请自行承担全部责任。