已使用的存折是重要空白凭证管理办法吗

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-05-29 21:58 标签： 重要空白凭证管理
农村信用社重要空白凭证管理实施细则_百度文库
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农村信用社重要空白凭证管理实施细则
农​村​信​用​社​重​要​空​白​凭​证​管​理​实​施​细​则
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你可能喜欢浅议农村信用社重要空白凭证管理中存在的问题及建议
作者：张大春 郑文璐　发布时间：　来源：
&&& 重要空白凭证是指无面额的经信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、收贷和收息凭证等，是资金结算、信用保证的重要工具，是连结社会资金活动的桥梁和纽带，是信用社资金结算工具的主要载体。重要空白凭证管理不严，将直接影响到资金的安全。从近几年农村信用社频频发生的经济案件来看，大多数都出现在重要空白凭证的管理上。因此，加强农村信用社重要空白凭证的管理，切实防范业务风险，是当前农村信用社日常管理工作中不可忽视的一项重要工作。 &&& 一、重要空白凭证管理存在的问题 &&& （一）凭证管理不严，使用违规。有的信用社为了完成存款任务，将空白储蓄存单加盖业务公章后，交给外勤人员出去组织存款；有的出售转帐支票时，未在转帐支票上填写付款单位的账号及开户行名，使同行的转账支票失去控制， &&& （二）制度执行不严格。重要空白凭证管理制度中要求对重要空白凭证管理实行“专人管理，专库保管”原则。但从实际工作来看，违规操作、逆程序管理的行为时有发生，究其原因是执行制度不严格，不认真。有的信用社虽然制定了岗位职责和业务操作规程，但没有真正落到实处，存在“一手清”的现象，使制度形同虚设。主要表现在以下几个方面：首先是有些信用社检查不及时，没有执行重要空白凭证按月检查制度，有的即使检查了，也是应付检查，没有真正起到预防风险的效果；其次是凭证保管不严，个别信用分社对重要空白凭证的管理，不是象现金那样重视，没有配备保险柜等设备；第三是没有执行印证分管等管理制度。如大部分信用分社主任既管证又代出纳班，既管证又管印的现象时有发生，未能达到相互制约、相互控制的要求。 &&& 1、员工个人问题。农村信用社员工个人问题主要表现在：一是农村信用社存在部分员工的责任心不强，从近几年农村信用社发生的金融案件反映的问题来看，少数员工对工作不认真负责，致使在重要空白凭证管理、使用上出现问题。对重要空白凭证要定期核对账实，而且必须做到“用的不管，管的不用”。但在实际工作中，个别信用社不严格执行会计制度，违规操作问题较突出，对保管已领用的重要空白凭证在人员休息交接时，对已领用但未用完的重要空白凭证没有进行认真核对，只在交接登记簿上签字认可，出现问题后相互推诿。二是农村信用社员工编制不足。近几年来，农村信用社不断加大改革力度，机构数量缩减，人员编制减少，跟商业银行相比没有达到规定的岗位设置标准，存在一人多岗的现象。 &&& 2、存在漏管现象。个别农村信用社对已领用的重要空白凭证管理较为松懈，没有及时录入电脑进行登记、销号处理，存在使用日期与记载“重要空白凭证”表外科目分户帐日期不同步，先领用后登记，造成帐簿不符，成为重要空白凭证管理的死角；SC6000综合业务系统上线后，存在联社与信用社之间所保管的重要空白凭证重复记帐，造成帐、表与系统不相符；对SC6000综合业务系统的重要空白凭证未自动销号的凭证未纳入表外科目核算，造成帐、表与实物不符。 &&& 3、存在失查现象。按照规定，农村信用社会计主管每旬核对重要空白凭证的库存数及对重要空白凭证的使用、保管进行全面检查；信用社主任、分社主任、稽核人员每月要对重要空白凭证管理使用情况进行一次全面检查，查看帐实是否相符。但从实际情况看，有的主管会计或主任不亲自查库，为了应付上级检查，委托他人在检查重要空白凭证记录簿上每月盖一次章或直接抄列重要空白凭证登记簿上的数字，从而造成失查现象的发生。 &&& 二、加强重要空白凭证管理的防范措施及对策 &&& （一）严格执行业务操作规程，必须做到重要空白凭证专人负责、专人管理，坚持保管与使用人分离制度，保管人对领入的重要空白凭证核对无误后要入库保管。建立完善重要空白凭证各类登记簿。使用人领取凭证，要仔细检查起止号码，核实无误后方可在重要空白凭证登记簿上签字以示负责，做到领用有登记，使用要销号，销号按顺序。联社有关部门要加强指导和监督，特别是对 SC6000综合业务系统不能自动销号的重要空白凭证进行认真检查，及时发现并纠正问题，消除各种隐患，使重要空白凭证的管理和操作制度化、程序化、规范化。 &&& （二）增强员工风险防范意识，牢固树立“以人为本”的管理理念，加强对员工的教育和管理，经常开展法规法纪、党风廉政教育以及警示教育，进一步强化法律意识、爱岗敬业意识和安全责任感。农村信用社员工要牢固树立敌情观念和忧患意识，加大宣传教育工作力度，有针对性地进行案例宣传教育、职业道德教育、法纪和理想前途教育，增强干部员工的拒腐防变能力。通过岗位练兵、技能培训，提高员工的工作能力和思想素质，特别是要关注重要岗位人员的思想动态和行为，做好风险的预防工作。各级领导干部和经办人员必须提高对重要空白凭证管理重要性的认识，在工作中切实加强对重要空白凭证的管理，增强安全防范意识。 &&& （三）是加大制度执行力度。制度是信用社内控机制的主体，制度的关键是执行。基层信用社要认真执行重要空白凭证管理制度，做到一丝不苟，使制度执行不形同虚设，不流于形式，对不按制度操作，违规操作的，一经发现要严肃处理。同时，在日常工作中，要加强各部门对制度执行情况的定期检查工作，发现问题及时堵塞漏洞，使各项制度真正起到内控的制约作用。 &&& （四）强化人员监督作用。会计主管要把对重要空白凭证的账实核对，作为日常工作的组成部分，常抓不懈，要严格审查当月发生的重要空白凭证使用、出售、销号情况，并仔细检查当月凭证是否按规章操作，手续是否齐全，登记是否认真、完整和正确，确保账务核对“六相符”；专业部门要按季检查并做好登记；分管领导要定期对重要空白凭证的管理与使用情况进行全面检查，及时发现问题，并督促有关部门进行整改。
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业务培训时能否使用有用的重要空白凭证？如存折等，怎样管理？
如果是大批按规定进行销毁原则上是不能使用重要空白凭证的，并在重证在加盖作废印盖。但有些涉及到磁条读写必须需要重证进行培训的，一是领出时就必须将重证进行作废处理。二是要明确培训时的保管使用责任人，少量装订进传票，培训完毕后要将重证全部收回
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原创，呵呵
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其他1条回答
是重要空白凭证业务培训时不能使用重要空白凭证，要坚持重要空白凭证领用。存折是按编号排序的、作废的原则执行。作废凭证不能乱撕毁
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出门在外也不愁进账单属于重要空白凭证吗?_百度知道
进账单属于重要空白凭证吗?
提问者采纳
因为进账单都是可以随便给出去让人家填的，不过感觉应该不属于，比如存折，填错了也没关系其实我也不太懂，不能用的要作废、发票等，每天结账的时候还要清点，可以换一张再填。但是“重空”，如果是其他行业也有“重要空白凭证”这个名词我就不知道了，是不可能随便给出去的，用过给出的还要销号。当然这些都是从银行角度说的
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进账单不可能是空白的，是存支票时填写的，银行盖章的，是重要原始凭证
不盖章就不属于吧
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出门在外也不愁银行停办存折属误解杜绝强制办卡 揭密
&&&&对于媒体此前报道有银行停办存折而改办银行卡一事，上海市银行同业公会昨天回应称，银行并没有硬性规定网点停办纸质存折；有关银行也表示会杜绝强制办卡现象。
【解释一】以卡代折是发展趋势
&&& 市银行同业公会新闻发言人的书面回复称，银行卡是现代银行业支付介质发展的趋势。
&&& 在业务办理中，目前银行引导、推荐客户以卡代折有三方面考虑：一是方便市民多渠道获取金融服务。客户使用银行卡可在除柜面外的自助机具、网银上实现24小时便捷存取款、转账业务等，还可在商户POS机上实现即时支付结算，克服纸质存折只能在网点排队获取服务的不便。二是有利于柜面分流，减少客户排队时间，提高银行服务效率。三是有利于充分运用商业银行支付信息系统功能，促进金融支付体系建设。
【解释二】停办存折事出有因
&&& 回应还表示，在实际操作过程中，银行主要是从方便客户使用角度，积极倡导客户以卡代折，没有硬性规定网点停办纸质存折。尤其对老年客户等有特殊需求的客户，银行都要求柜面一线要在提高服务质量前提下，为其开立活期存折、定期存单，并做好客户引导和宣传工作。
&&& 市银行同业公会新闻发言人表示，由于个别基层网点员工没有认真领会上级行的政策意图，出现了解释引导不到位的现象；报道中所称的另一家基层网点的情况事发双休日接近营业结束，由于网点存折领用不足，至该客户办理业务时已使用完毕，而存折属于重要空白凭证，按内部管理要求，当日无法再领用，故无法办理，而不是停办该项业务， &停办折&造成 的误解。
【状况】存折不是&免费午餐&
&&& 据悉，有关银行在回应市银行同业公会了解时都表示，已经向基层网点重申了办理银行卡、纸质存折的相关规定，要求各网点耐心做好相关解释工作，做好柜面服务工作，正面引导客户办理银行卡，杜绝强制办卡现象。
&&& 记者昨天获悉，工行部分网点已经可以办理存折业务。不过，虽然多家银行表示可以办理这一业务，但已不是往日的&免费午餐&。有银行工作人员就表示，如果一个季度存款额不满500元，就要收取小额账户管理费；而且卡和折不能关联，是两个独立的账户。 机械行业发展迅速，是银行政府都支持的新项目。
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