民间借贷已付利息超过银行同类贷款利率四倍部分是否应抵做本金_专家说法_华中法制网|法制网
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[导读] 民间借贷作为一种由来已久的信用形式，有其存在的理论及政策依据。在司法实践中，各地就已付利息超过银行同类贷款利率四倍部分是否应抵做本金做法不一，笔者仅就此问题进行相关阐述及探讨。
本网讯（通讯员 刘熠杭 记者 于立辉）[摘要]民间借贷作为一种由来已久的信用形式，有其存在的理论及政策依据。在司法实践中，各地就已付利息超过银行同类贷款利率四倍部分是否应抵做本金做法不一，笔者仅就此问题进行相关阐述及探讨。
&&&&& [关键词] 民间借贷 已付利息 四倍利率 调整
&&&& 民间高利息率借贷作为一种信用形式由来已久。早在西夏时期,高利贷就非常盛行,不仅活跃于经济较发达的城镇,而且也流行于边远落后的牧区。不论“官营”还是“私营”,在社会经济生活中都占有举足轻重的地位。新中国成立后,民间借贷自发地成为一种信用渠道,是整个社会主义信用体系的一个组成部分，逐渐由隐蔽型转为显性化。如今, 高利率的民间借贷在我国部分城市及乡村已普遍存在。
&&&& 一、民间高利息率借贷存在的依据
&&&& （一）高利息率借贷存在的理论依据
&&&& 马克思生息资本理论的创立,为民间借贷提供了重要的理论依据。《资本论》第三卷第五篇《利润分为利息和企业主收入，生息资本》第21章中讲道:货币“在这里,它的使用价值正在于它转化为资本而生产利润。就它……作为生产利润的手段的这种属性来说,它变成了商品,不过这是一种特别的商品”。和一般商品不同的是,它所让渡的使用价值,“本身就是价值”。“即它是贷放,而不是永远出让”。它出让的是“生产平均利润的能力”,“也表现为这种资本生产价值和增加价值的能力”。因此,它要求“借入者必须把它作为已经实现的资本,即作为价值加上剩余价值(利息)来偿还;而利息只能是他所实现的利润的一部分”。“对那种用借入的资本从事经营的生产资本家来说,总利润会分成两部分:利息和超过利息的余额。他必须把前者支付给贷出者,而后者则形成他自己所占的利润部分。”马克思在这里清楚地说明了支付借贷利息的合理性。
&&& （二）高利息率借贷存在的政策依据
&&&& 自新中国成立至今，我国在不同历史时期针对民间借贷现状，先后出台了多部政策法规,以规制民间借贷的有序运行。由最初的政府对借贷的利息不加干涉，双方自行约定转为限定借贷利率不应超过三分，但超过三分,只要双方自愿,亦不加干涉。后要求借贷月息不应超过一分五厘。现执行《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条的规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率,各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握,但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍(包含利率本数)。超过此限度的,超出部分的利息不予保护。”我国民间高利息率借贷的存在,有政策法规环境。在我国正规金融市场不能满足经济发展对资金的强烈需求时,它的存在具有必然性。
&&&& 二、司法实践中利息给付的方式
&&&& 在经济生活中,高利息率借贷分为货币性借贷和实物性借贷两种。就货币性借贷而言,无论是起步比较早的经济发达地区还是起步相对较晚的经济欠发达地区,都普遍存在着高利息率借贷的现象。
&&&& 利息，是由本金派生出来的价值。利息的多少是由利率决定的。利率（利息率)，反映的是一定时期内利息额与本金的比率。 利息收益作为本金的法定孳息，应归金钱之债的债权人享有，不受当事人过错的影响。法定孳息基于法律关系而发生，其归属自应取决于法律的规定或者合同的约定。利息收益作为法定孳息，是本金在借贷法律关系中产生的收益，因此债权人取得利息，并非基于对本金的所有权，而是基于借贷合同确定的债权。借贷合同具有相对性，因此利息之债也具有相对性，无论本金辗转至何人之手，债权人仅对借贷合同的债务人享有收取利息的权利。
&&&& 在司法实践中，针对利息的给付，产生的争议多集中在债务人单笔偿还债权人本息的顺序、债务人还清同笔借款本息后又要求债权人就已付利息超过银行同类贷款利率四倍的部分予以返还、已付利息超过银行同类贷款利率四倍的部分是否应抵做本金几方面。针对债务人单笔偿还债权人本息顺序问题，依照《最高人民法院关于适用&中华人民共和国合同法&若干问题的解释（二）》第二十一条之规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”先给付利息，再偿还本金。对于同笔借款本息付清后，债务人要求债权人就已付利息超过银行同类贷款利率四倍的部分予以返还的请求，大部分观点认为应不予支持。但就本息未还清的借款，已付利息超过银行同类贷款利率四倍的部分是否应抵做本金，各地做法不一，有的予以调整，即将已付利息高于银行同类贷款利率四倍的部分抵做本金，有的不予调整。
&&&& 三、已付利息超过银行同类贷款利率四倍部分是否应抵做本金
&&&& 我国现行法律明确对超过银行同类贷款利率四倍的利息不予保护，即双方当事人关于超过银行同类贷款利率四倍部分的利率约定无效，而合同被确认无效、被撤销或解除的法律后果是该合同溯及到合同成立之时消灭，即对利率超过银行同类贷款利率四倍的部分应不予保护，按约定给付的该部分利息应抵做本金。
&&&& 例如浙江温州地区，在以往审理民间借贷纠纷案件中，法院对债务人已支付的超过银行同类贷款利率四倍的部分利息往往不予干涉。但从2012年5月开始，温州市法院为切实服务温州金融改革、减轻民营企业融资成本的需要，规定对于债务人已支付的，超过银行同类贷款利率四倍的部分利息，将依法在本金中予以扣除。
&&& 温州市中级人民法院对一起民间借贷纠纷案作为典型案件进行网络庭审直播，将5月份全市法院商事审判例会中形成的“已付利息超过银行同类贷款利率四倍的部分将作本金扣除”的新规定进行普及传播。该院认为借款6%的月利率明显超过法律保护的范围，应按银行同类贷款利率四倍的标准予以调整，已付款项中超过该标准部分抵做本金。
&&&& 以上做法，更有利于遏制民间融资的高利贷化及投机化，应予施行。我市作为能源城市，近年来经济发展突飞猛进，民间融资及相关产业随之兴盛，借贷利率多超过银行同类贷款利率的四倍，因属双方当事人基于意思自治原则达成协议并按约定履行，司法部门对已付利息虽超过该标准亦不予调整，对于未付部分，不应超过该标准，此做法有其合理性及可行性。但因现行法律规定利率不得超过银行同类贷款利率的四倍，为促进公平正义，实现合理预期，应将已付利息超过银行同类贷款利率四倍的部分抵做本金。对此，实践中除对已付利息超过银行同类贷款利率四倍的部分抵做本金外，对剩余本息的计算仍有不同做法。一是将偿还利息的剩余部分抵做本金，即总本金额核减单笔已偿还本金额为剩余本金额，依此类推，确定最终未偿还本息额。二是不以类推方式确定未偿还的本息额，而是在法律文书中确定债务人应再行给付债权人未偿还本金额及按银行同类贷款利率四倍给付利息的期间，同时备注在执行阶段就已付款额在该笔本息中予以核减。对此，笔者认为后者将会损害债权人的利益，前者较为严谨，更合乎我国现行法律规定及立法本意，但该做法亦不应溯及既往。
参考文献：
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[6]曹冬媛：《民间借贷利息的法律问题》[J]，河北法学，2012（12），第132-134页。
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关键词：民间借贷
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银行产生的利息为什么就多些呢，下月起还款1885元。也是1794元，银行说本金有17我2013年买的房，现在利率是6，每月还款是1757元.55%，提前部分还款12万，一个月3214元，但是如果按照17，2015年2月份。2013年12月开始还款。按照老的利率6.8652元贷款.15%.8652万元，12年，贷款32万
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时间： 23:41:00作者：曾莹 张振伟新闻来源：正义网
　　评温州中院“已付利息超央行同期贷款利率四倍部分将作本金扣除”新规
　　今年6月29日,温州市中级人民法院通过网络庭审直播一起民间借贷纠纷案件,以让公众更加了解温州中院今年5月制定的关于审理民间借贷纠纷案件的指导意见,其中规定对于民间借贷中已支付利息超过中国人民银行同期贷款利率四倍部分,将作为本金扣除。诚然,温州民间借贷发达,有关限制借款利率的规定一直没有被有效遵守,高利贷“炒钱”现象严重,温州中院此举,的确有利于民间融资市场的稳定,有利于遏制民间借贷中高利贷化和投机化的倾向,有利于减轻民营企业的融资成本。但是,对于温州中院规定的“已付利息超央行同期贷款利率四倍部分将作本金扣除”的合法性,笔者认为值得商榷。
　　自然人之间的借款合同约定利息的,借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条之规定,民间借贷的利率可以适当高于银行的利率,各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握,但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍(包含利率本数),超出此限度的,超出部分的利息不予保护。而“不予保护”,指得是自然人之间约定的利率超过中国人民银行同期同类贷款利率的四倍,但实际没有按约定的利率支付利息,或没有支付利息的,在产生纠纷后,法院对超央行四倍利率部分的利息不予支持,在司法实践中也都按此原则处理。但是,当自然人之间约定的利率超央行四倍且已经履行的,对已支付的超央行四倍部分的利息,是不予处理,还是按不当得利处理,在各地法院存在着不同的做法。而温州中院规定将该部分利息冲抵本金。之所以会产生不一致的做法,其根本原因是最高人民法院未对此超央行四倍利率约定的效力进行界定,而是采取非常模糊的态度,从而留下适用混乱的隐患,不利于法律之贯彻及司法之统一。笔者认为,在现行法律制度下,超央行四倍利率之约定并不导致当然无效。本文从法理基础和法律规定方面予以论证,并就此提出一些构想。
　　一、超央行四倍利率约定并不违反法律效力性强制或禁止规定,合法有效
　　合同是当事人之间设立、变更、终止民事法律关系的协议。依法成立的合同,受法律保护。若合同虽然成立,但因违反法律、行政法规、社会公共利益而导致欠缺生效要件时,则为无效合同,其在法律上确定地当然自始不发生法律效力。确认合同无效,应当以全国人大及其常委会制定的法律和国务院制定的行政法规为依据,不得以地方性法规、行政规章为依据。我国《合同法》对合同无效的情形作了规定,该法第52条规定:“有下列情形之一的,合同无效:(一)......(五)违反法律、行政法规的强制性规定。”根据最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(二)第14条之规定,可以知道,合同法第52条第(5)项规定的“强制性规定”是指效力性强制性规定”。强制性规定分为效力性强制性规定和管理性强制性规定。合同只有违反法律、行政法规的效力性强制性规定才会导致无效,若只违反法律、行政法规的管理性强制性规定,并不会导致合同无效的法律后果。因此,区分效力性强制性规定和管理性强制性规定就显得尤为重要。但是,我国法律法规和相关司法解释并未对如何区分两者作出规定,这就需要我们在实务中准确地作出认定,可以从以下几个方面进行区分:第一,法律、行政法规规定违反该规定,将导致合同无效或不成立的,为当然的效力性强制性规定;第二,法律、行政法规虽然没有规定“违反该规定,将导致合同无效或不成立”,但违反该规定若使合同继续有效将损害国家利益和社会公共利益,也属于效力性强制性规定;第三,法律、法规没有规定“违反该规定,将导致合同无效或不成立”,违反该规定使合同继续有效也并不损害国家利益和社会公共利益,而只是损害当事人利益的,属于管理性强制性规定。我国《合同法》第211条第2款和最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条,并没有规定自然人之间约定的利率若超过银行同期同类贷款利率四倍,会导致此部分合同无效或不成立,也没有规定若使合同继续履行,会损害国家利益和社会公共利益,而只是规定了对超出央行四倍利率部分的利息不予保护。因此,自然人之间约定的超央行同期贷款利率四倍部分的借款合同并非无效,债权人对该部分利息享有债权。
　　二、超央行四倍利率之利息当作本金没有法律依据
　　债是按照合同的约定或依照法律的规定,在当事人之间产生的特定的权利和义务关系,债权人有权要求债务人按照合同的约定或者法律的规定履行义务。根据是否能够请求法律强制力之保护,债分为自然债务和法律债务。传统上,债权具有请求权、给付受领权和债权保护请求权三种权能,在效力上分别体现为债的请求力、保有力和强制执行力。法律债务具有上述权能与效力,是一种完全之债,而自然债务因欠缺债的部分权能和效力,失去法律强制力保护,不得请求强制执行,是一种不完全之债。但是,自然债务的债权人仍享有债权,只是丧失了胜诉权,债务人可以通过行使抗辩权来阻止债权人实现债权;倘若债务人在真实、自愿的情况下,向债权人履行了义务,则视为债务人已经放弃了此项抗辩权,债权人依据其享有的实体权利有权受领债务人的给付,债务人嗣后不能以不当得利的理由要求债权人返还已经给付的财产或财产性利益。最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条规定了“超出部分的利息不予保护”,可以知道,自然人之间约定的超央行同期同类贷款利率四倍部分的利息属自然债务,债务人可以行使抗辩权而拒付,债权人不得请求法院强制执行该部分利息,但是债务人依约向债权人支付了利息,嗣后又向法院请求将该已支付的超央行四倍利息返还时,法院不应支持债务人的请求,更不能将该部分利息在本金中予以扣除,因为债权人受领该部分利息具有法律依据,不属于不当得利。此外,将该部分利息当作本金扣除,违反了当事人的意思。双方当事人都清楚支付的是利息,而不是本金,当作本金支付,无疑会损害债权人的利益。即使作为不当得利,根据民事诉讼法的规定,债务人也应主张抵销权,而不应由法院越俎代疱,偏离中立地位。尤为一提的是,如果这部分利息认定为不当得利,利息计算标准难道也可以直接认定为四倍利率?
　　综上所述,当事人之间关于超过银行同期同类贷款利率四倍约定合法有效,超出四倍利率部分的利息属自然债务。一旦债务人自愿履行,嗣后不能以不当得利要求债权人返还,法院也不能以国家公权力来干预当事人的意思自治即合同的自由原则。温州中院规定的“已付利息超央行同期贷款利率四倍部分将作本金扣除”的指导意见,缺乏法理基础,违反法律规定。
　　三、立法构想
　　高利贷扰乱了正常的经济秩序和金融秩序,破坏了社会的公平正义,应当坚决予以制止和防范。笔者认为,唯有以立法的方式予规制。为此,为了有效遏制民间借贷中高利贷,建议仿效日本的做法,通过立法规定“自然人之间借款约定的利率超过国家银行同类贷款利率四倍的”,该约定无效,人民法院可以酌情按国家银行同类贷款利率的四倍以内计算利息,对已经支付的利息,超出四倍部分的,可以按本金对待。
　　参考文献:
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　　3、杨岚:《论自然债务》,中国知网,日访问。
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　　6、韩海霞:《浅析自然债务》[D]内蒙古大学,2009年,中国知网,日访问。
　　(作者:江西省于都检察院 曾莹 江西于都人民法院 张振伟)
[责任编辑：于潇]
　　　　　　　
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