来源：整理 时间：2023-02-22 10:36:08 编辑：保险爱你 手机版每月的社会保险费统一缴纳到税务局的系统账户，再由税务局转到个人账户，一般在月底30日前,法律分析:2个月左右，由于文件积压，其次是公司压力可能更大，所以需要较长时间报销,报销带上以下资料:1,看病报销一般是30个工作日内收到,法律分析:社保报销一般一个月左右到账,较大的公司或无压力资本运作公司报销速度一般会很快。1、社会保障卡 报销的钱 多久到账法律分析:社保报销一般一个月左右到账。详情请来电咨询。每月的社会保险费统一缴纳到税务局的系统账户，再由税务局转到个人账户，一般在月底30日前。个人社保卡上的余额可以在次月3号左右查到。法律依据:《中华人民共和国社会保险法》第四条。中华人民共和国境内的用人单位和个人依法缴纳社会保险费，有权查询缴费记录和个人权益记录，要求社会保险经办机构提供社会保险咨询等相关服务。个人依法享受社会保险待遇，并有权监督自己的缴费。第八条社会保险经办机构提供社会保险服务，负责社会保险登记、个人权益记录、社会保险待遇支付等工作。2、国企 报销多长时间到账法律分析:2个月左右，由于文件积压，其次是公司压力可能更大，所以需要较长时间报销。较大的公司或无压力资本运作公司 报销速度一般会很快。法律依据:《工伤保险条例》第二条中华人民共和国境内的企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织和有雇工的个体工商户(以下简称用人单位)，应当依照本条例的规定参加工伤保险，为本单位全体职工或者职工(以下简称职工)缴纳工伤保险费。3、医保 报销的钱一般多长时间到账看病报销一般是30个工作日内收到。详情请咨询当地社保局，报销带上以下资料:1。身份证或社保卡原件；2.定点医疗机构专科出具的疾病诊断证明原件；3 .门诊病历、检查、化验结果报告等医疗资料；《中华人民共和国社会保险法》第二十六条职工基本医疗保险、新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的待遇标准按照国家规定执行，第二十八条符合基本医疗保险药品目录、诊疗项目、医疗服务设施标准和急诊、抢救的医疗费用，按照国家规定由基本医疗保险基金支付。第二十九条参保人员的医疗费用应由基本医疗保险基金支付的，由社会保险经办机构与医疗机构、药品经营单位直接结算，社会保险行政部门和卫生行政部门应当建立异地医疗费用结算制度，方便参保人员享受基本医疗保险待遇。最近更新
延迟退休从哪年开始,从2018年起女退休年龄每3年延迟一年
从2018年开始，女退休年龄是每3年延迟1年，男退休年龄是每6年延迟1年，直到2045年，男女/1234566,以55退休的年龄为基础，假设退休每年延期6个月，从计划实施开始逐年递增，直至达到新制定的退休的年.....
【问答】 日期：2023-02-22
a证,中华人民共和国司法部:安全a证是a类安全员资格证书
取得证书的人员可以依法担任执业律师、法官、检察官和公证员，证书由中华人民共和国司法部统一制作和颁发,安全A证是A类安全员资格证书，是建筑施工、剧毒危险企业生产前必备的证书,除了a.....
【问答】 日期：2023-02-22
天津海洋馆,天津滨海新区海洋博物馆开放参观
上面说的40元门票其实是自然博物馆的a天津通票,海洋博物馆建在天津自然博物馆一楼，是原始古生物化石展厅，展览面积3000多平方米,Hello天津Polar海洋博物馆具体地址为:天津滨海新区响螺湾.....
【问答】 日期：2023-02-22
基金赎回手续费,如何收取赎回费?可以这样做!
要乘以赎回总额和赎回率，值为赎回手续费,要乘以赎回总额和赎回率，值为赎回手续费,赎回费=赎回金额×基金净值×赎回费率:赎回费一般按持有时间收取,赎回基金要扣费吗,基金赎回手续费是基.....
【问答】 日期：2023-02-22
生完宝宝多久可以报销,生二胎多久上生育保险?一般在第二个月
生育保险待遇包括生育医疗费和生育津贴,而且生育保险必须连续缴纳满一年才可以申请,生完Child报销生育保险一般在第二个月，最近一年内报销,请耐心点...生育后多久上生育保险报销答案是.....
【问答】 日期：2023-02-22
生育险交多久可以怀孕,生育险交多久?一般10个月内可报销
用人单位为职工缴费满一年以上，且继续缴费的；2.符合国家和省人口与计划生育,如果生育时缴费满一年，处于缴费状态，可以报销,宝宝出生10个月不允许使用生育保险报销,生育保险报销条件:1,生育.....
【问答】 日期：2023-02-22
myr是什么货币,马国货币林吉特原符号m.
malaysianringit(原符号:m.,；玛拉基书,标准符号:MYR)林吉特(马来语:令吉)，也译作林吉特，粤语译为“沟”，是马来西亚的货币,马来西亚的货币Symbol:原旧符号:m.,；玛拉基书,,林吉特在马来西亚.....
【问答】 日期：2023-02-22
水滴保申请了退保要多久,保险知多少?问与答（13）
扩展信息:水滴保险介绍如下:水滴办理完保险后退保办理完手续后，被保险人将面临缺保,如果您想要退保-1/上购买的保险产品，可以直接到该保险产品承保的保险公司营业部办理手续退保；也可以拨.....
【问答】 日期：2023-02-22

差旅费报销制度精选15篇　　现如今，很多情况下我们都会接触到制度，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是小编帮大家整理的差旅费报销制度，仅供参考，大家一起来看看吧。差旅费报销制度1　　为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。　　一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准　　出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。　　二、交通费开支办法　　1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。　　2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。　　3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。　　4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额　　5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。　　6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。　　三、市内交通费包干办法　　1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。　　2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。　　3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销; 原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。　　4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。　　四、住宿费开支办法　　1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。　　2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。　　3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特殊情况除外)。　　4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。　　5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。　　6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。　　7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。　　五、出差人员的伙食补助　　1、按表1所规定的定额标准，以出差自然(日历)天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。　　2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。　　3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给予或减半给予伙食补助。　　六、项目建设期间的生活补助费　　在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并经总经理批准后执行。　　七、出差审批和差旅费报销审批流程　　1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN项目筹建期间开办费管理制度》中的审批流程和核销流程条款执行。　　2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。　　3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单 、“出差明细清单” 和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。　　八、差旅费管理　　(一)加强对备用金和预借款项的管理和监督。　　公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。　　(二)加强差旅费核销管理。　　1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。　　2、对违反规定用途和不符合开支标准的'支出以及超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进行直接查询，如发现有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。　　(三)加强原始凭证的审核。　　1、原始凭证应具备的内容：(1)、凭证名称;(2)、填制凭证的日期;(3)、填制凭证单位的名称或填制人的姓名;(4)、经办人的签名或盖单;(5)、接受凭证的单位名称;(6)、经济业务的内容;(7)、数量、单价和金额;(8)、各种 发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款　　业务的要加盖本单位财务专用单。　　2、对原始凭证的技术性要求：　　(1)、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。　　(2)、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。　　(3)、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。　　(4)、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。　　(5)、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。　　九、差旅费的核算　　差旅费在长期待摊费用--开办费的三级科目差旅费中列支。　　十、报告与监督检查　　差旅费的报告与监督制度按《VN项目筹建期间开办费管理制度》有关规定执行。　　十一、其他　　1、本办法经总经理批准，上报董事会备案后，于20xx年1月1日起执行。　　2、本办法解释权属VN项目筹建部。差旅费报销制度2　　一总则　　为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度;　　员工出差是指员工离开原工作地区，进行与公司业务相关的活动，根据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况，本制度所指出差均为国内出差;　　本制度适用于河北福瑞德高新建材有限公司河北易倍得建材机械制造有限公司成都福瑞德建材有限公司河北康德建筑装饰工程有限公司。　　二部门职责　　财务部负责差旅费报销;　　行政部负责出差火车票和机票的预定;　　各部门负责本制度的执行。　　三出差及报销程序　　目的地分类标准　　序号分类说明1 A国内一线城市：北京上海广州深圳2 B国内二线城市：重庆天津大连青岛宁波厦门及省会城市3 C国内三线城市：除一线二线城市外的所有国内城市往返大交通　　标准：　　序号级别飞机火车长/短途汽车　　其他交通工具备注1总经理/常务副总经理头等舱/公务舱软席/一等座不限1大交通方式应选择最经济最便捷的方式;　　2飞机票费用(含燃油费机场建设费)如低于其他费用的，可直接选择飞机。 2副总/总监/总助经济舱软席/一等座不限3各部门经理/副经理/主管经济舱硬席/二等座不限4其他员工/硬席/二等座不限当飞机票费用(含燃油费机场建设费)低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机(报销时应说明火车和机票折后价格的对比)，并最终以行政部确认的机票和火车票为准;　　团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销;　　餐费报销标准：　　员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销;　　员工出差餐费报销不分地区员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，填写《领款凭证》报销(见附件三);　　团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照的标准，填写《领款凭证》(见附件三)经审批后报销，超出部分个人分摊，实报实销的.一律凭有效票据审批后报销;　　出差出发或返回(指到达出发城市)当天的餐费报销计算如下：　　序号级别餐费补助1总经理/常务副总经理实报实销2　　其他员工出发或回程当天时间出发或回程当天餐费补贴合计中晚出发12:00及以前25 25 50返回13:00及以后25 0 25出发18:00及以前0 25 25返回19:00及以后25 25 50住宿费用报销　　住宿标准　　序号级别各类地区住宿费用标准A B C 1总经理/常务副总经理实报实销2副总/总监/总助300 270 240 3各部门经理/副经理/主管270 240 210 4其他员工240 210 180经理级以下(含经理级)2人或多人同行出差，必须安排同性别的2人住一标准间，报销保准从高报销;　　除大交通外其他交通费用标准：　　员工往返机场，在公司不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下情况，可以乘坐出租车：　　由于赶乘早9:00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班;　　晚上21:30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通;　　员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则，以乘坐市内交通为主，尽量控制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用;　　员工出差期间的交通费用实报实销;　　通讯费用标准：　　已享有手机费用补贴的员工，不予报销出差期间的通讯费;　　未享有手机费用补贴的员工，凭账单和通话清单，实报实销出差期间因公产生的话费;　　费用补充说明：　　员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过，或上级有明确安排员工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班;　　员工出差必须提前申请，并填写《出差预算申请表》(见附件一)，经相关权责人员审核批准后方可出差;　　员工填写《出差预算申请表》(见附件一)时，需将出发及回程的时间填写完整，否则不予审批;　　员工出差期间，必须严格按照审批时间执行，如需因工作需要延长，应先与主管领导沟通，待主管领导同意后，方可实行，并在出差回到公司后，重新填写《出差预算申请表》(见附件一)并重新审批;　　员工出差如需借支的，凭审批后的《出差预算申请表》(见附件一)填写《借支单》，金额不得超过《出差预算申请表》(见附件一)中所填写的金额;　　员工出差归来后，应在5天内进行费用报销申请，所有费用按现有的费用报销程序进行报销;　　员工出差机票由行政部负责预定，费用统一由行政部报销，员工报销时需扣除机票费用，住宿费用由员工自行在酒店前台结算;　　员工出差期间非因公需要参观游览或因私事而绕道增加的一切费用均由个人承担，额外增加的时间若非节假日或休息日，作为事假处理;　　报销出差费用时，需提供合理票据，具体如下：　　酒店住宿发票需提供酒店入住清单，明确入住人姓名入住时间及入住酒店期间发生的费用，酒店发票金额需和酒店入住清单金额一致，住宿费用不得单晚超标，不得累计均衡报销，单晚超标部分由个人自行承担;　　大交通费用需提供相应单据，乘坐飞机需提供登机牌;　　其他交通费用发票需注明往返地点;　　任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章，且注明正确的公司抬头(河北福瑞德高新建材有限公司)，否则，一律视为无效票据不予报销;　　员工因个人原因造成的退改票费用不予报销;　　所有因客观原因无法提供发票的费用，需在报销时解释原因并经相关权限人员签字审核后方可报销;　　公司有权要求员工对任何有疑问的票据做出解释，并决定是否报销;　　凡员工乘坐大交通出发时间(含乘坐市内交通工具的时间)在公司上班之后的，须从公司出发，返程抵达石家庄的(含乘坐市内交通工具的时间)，须回公司上班。　　四附则　　本制度由财务部和行政部负责解释;　　本制度自xx年x月x日执行，原《销售人员出差费用标准》同时作废。差旅费报销制度3　　为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。　　一、办理程序　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核、总经理批准后方可借款。　　3、出差人员回公司后，应在一星期内将所有票据(原则上应提供正规的车票、餐费、住宿费发票)按规定粘贴并填写“差旅费报销单”，报销单由部门主管审批后交财务审核，再由总经理审批后方可报销。　　二、费用标准　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。　　1、住宿标准(金额单位：x元。下同)：　　总经理：实报实销　　中层管理人员：最高限额180元/晚，凭住宿发票报销。　　其他人员：最高限额120元/晚，凭住宿发票报销。　　具体规定：出差人员的住宿费实行限额凭票据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。　　2、伙食及通讯补贴费(含市内公交车费)：　　总经理：实报实销　　中层管理人员：80元/天　　其他人员：60元/天　　具体规定：中午12时前离开本地按全天补助;中午12时后离开本地按半　　天补助;中午12时前到达本地按半天补助;中午12时后到达本地按全天补助。　　3、交通工具标准：　　1)交通工具以乘坐火车硬卧为主，如遇车票紧张只能乘坐火车硬座时可按相应硬卧差价给予补助，特殊情况经总经理批准后方可乘座飞机。　　2)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：　　出差目的地偏远，没有公共交通工具的';携有巨款或重要文件须确保安全的;收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;陪同重要客人外出的;执行特殊业务或夜间办事不方便的，以上情况须请示部门主管或总经理同意后方可报销。　　3)出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。　　三、其他　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。　　2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。　　3、外出学习、参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。　　本制度经总经理核准后自公布之日起生效差旅费报销制度4　　一、办理程序　　1、出差人员必须事先填写 出差申请单 ，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的 出差申请单 ，填写 用款申请单 ，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。　　3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的 出差申请单 和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。公司差旅费报销制度。　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的需经分管领导签署意见后方可报销。　　6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。　　7、出差时借款，本着 前账不清、后账不借 的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。　　二、费用标准　　总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行 包干使用，节约归己，超支不补 。　　三、报销办法　　(一)住宿费报销办法　　1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。　　2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。　　3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。公司差旅费报销制度。　　4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。　　(二)伙食补助费报销办法　　中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。　　(三)交通费报销办法　　1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。　　2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。　　3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外:　　(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;　　(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;　　(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;　　(4)陪同重要客人外出的;　　(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的　　以上情况须请示部门主管同意后方可报销。　　4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的`参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。　　(四)通讯费报销办法　　除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。　　(五)其他　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。　　2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。　　3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。　　四、补充规定　　1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。　　2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。　　3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。　　4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。　　五、本制度自发布之日起执行。差旅费报销制度5　　一、总则　　1、为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度；　　2、员工出差是指员工离开原工作地区，进行与公司业务相关的活动，根据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况，本制度所指出差均为国内出差；　　3、本制度适用于河北福瑞德高新建材有限公司、河北易倍得建材机械制造有限公司、成都福瑞德建材有限公司、河北康德建筑装饰工程有限公司。　　二、部门职责　　1、财务部负责差旅费报销；　　2、行政部负责出差火车票和机票的预定；　　3、各部门负责本制度的执行。　　三、出差及报销程序　　1、目的地分类标准　　序号分类说明1 A国内一线城市：北京、上海、广州、深圳2 B国内二线城市：重庆、天津、大连、青岛、宁波、厦门及省会城市3 C国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市、往返大交通　　2、标准：　　序号级别飞机火车长/短途汽车　　其他交通工具备注　　1总经理/常务副总经理头等舱/公务舱软席/一等座不限　　1、大交通方式应选择最经济、最便捷的方式；　　2、飞机票费用（含燃油费、机场建设费）如低于其他费用的，可直接选择飞机。　　2副总/总监/总助经济舱软席/一等座不限3各部门经理/副经理/主管经济舱硬席/二等座不限4其他员工/硬席/二等座不限、当飞机票费用（含燃油费、机场建设费）低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机（报销时应说明火车和机票折后价格的对比），并最终以行政部确认的机票和火车票为准；　　1、团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销；　　2、餐费报销标准：　　3、员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销；　　4、员工出差餐费报销不分地区、员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，填写《领款凭证》报销（见附件三）；　　5、团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照的标准，填写《领款凭证》（见附件三）经审批后报销，超出部分个人分摊，实报实销的一律凭有效票据审批后报销；　　6、出差出发或返回（指到达出发城市）当天的餐费报销计算如下：　　序号级别餐费补助1总经理/常务副总经理实报实销2　　其他员工出发或回程当天时间出发或回程当天餐费补贴合计中晚出发12：00及以前25 25 50返回13：00及以后25 0 25出发18：00及以前0 25 25返回19：00及以后25 25 50 、住宿费用报销　　1、住宿标准　　序号级别各类地区住宿费用标准A B C 1总经理/常务副总经理实报实销2副总/总监/总助300 270 240 3各部门经理/副经理/主管270 240 210 4其他员工240 210 180 、经理级以下（含经理级）2人或多人同行出差，必须安排同性别的`2人住一标准间，报销保准从高报销；　　2、除大交通外其他交通费用标准：　　3、员工往返机场，在公司不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下情况，可以乘坐出租车：　　4、由于赶乘早9：00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班；　　5、晚上21：30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通；　　6、员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则，以乘坐市内交通为主，尽量控制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用；　　7、员工出差期间的交通费用实报实销；　　8、通讯费用标准：　　9、已享有手机费用补贴的员工，不予报销出差期间的通讯费；　　10、未享有手机费用补贴的员工，凭账单和通话清单，实报实销出差期间因公产生的话费；　　费用补充说明：　　1、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过，或上级有明确安排员工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班；　　2、员工出差必须提前申请，并填写《出差预算申请表》（见附件一），经相关权责人员审核、批准后方可出差；　　3、员工填写《出差预算申请表》（见附件一）时，需将出发及回程的时间填写完整，否则不予审批；　　4、员工出差期间，必须严格按照审批时间执行，如需因工作需要延长，应先与主管领导沟通，待主管领导同意后，方可实行，并在出差回到公司后，重新填写《出差预算申请表》（见附件一）并重新审批；　　5、员工出差如需借支的，凭审批后的《出差预算申请表》（见附件一）填写《借支单》，金额不得超过《出差预算申请表》（见附件一）中所填写的金额；　　6、员工出差归来后，应在5天内进行费用报销申请，所有费用按现有的费用报销程序进行报销；　　7、员工出差机票由行政部负责预定，费用统一由行政部报销，员工报销时需扣除机票费用，住宿费用由员工自行在酒店前台结算；　　8、员工出差期间非因公需要参观、游览或因私事而绕道增加的一切费用均由个人承担，额外增加的时间若非节假日或休息日，作为事假处理；　　9、报销出差费用时，需提供合理票据，具体如下：　　10、酒店住宿发票需提供酒店入住清单，明确入住人姓名、入住时间及入住酒店期间发生的费用，酒店发票金额需和酒店入住清单金额一致，住宿费用不得单晚超标，不得累计均衡报销，单晚超标部分由个人自行承担；　　11、大交通费用需提供相应单据，乘坐飞机需提供登机牌；　　12、其他交通费用发票需注明往返地点；　　13、任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章，且注明正确的公司抬头（河北福瑞德高新建材有限公司），否则，一律视为无效票据不予报销；　　14、员工因个人原因造成的退、改票费用不予报销；　　15、所有因客观原因无法提供发票的费用，需在报销时解释原因并经相关权限人员签字审核后方可报销；　　16、公司有权要求员工对任何有疑问的票据做出解释，并决定是否报销；　　17、凡员工乘坐大交通出发时间（含乘坐市内交通工具的时间）在公司上班之后的，须从公司出发，返程抵达石家庄的（含乘坐市内交通工具的时间），须回公司上班。　　四、附则　　1、本制度由财务部和行政部负责解释；　　2、本制度自年月日执行，原《销售人员出差费用标准》同时作废。差旅费报销制度6　　第一章 总则　　一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。　　第二章 借款报销程序　　一、借款报销的审批权限　　1.公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字；　　2.各部门所有报销单据必须经总经理审批。　　三、借款流程　　1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。经总经理审核签字。　　2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；　　四、借款管理规定　　1.出差借款：借款人员借款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。　　2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。　　3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。　　五、报销管理程序　　1.借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；　　2.报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账；　　3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；　　第三章 差旅费报销程序　　一、费用标准:　　直辖市　　2.省会城市　　3.县级及以下　　二、费用标准的补充说明　　1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。　　2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。　　3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。　　4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。　　5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。　　6.关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；　　7.出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；　　8.其他费用报销标准按照有关规定审核报销。　　第四章 交通费、通讯费报销程序　　一、交通费报销管理规定　　（一）费用标准：　　1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车　　2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。　　（二）报销办法：　　1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘坐卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。　　2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。　　3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外：　　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；　　（2）携有巨款或重要文件须确保安全的`；　　（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；　　（4）陪同重要客人外出的；　　（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。　　以上情况须请示部门主管同意后方可报销。　　2、通讯费报销管理的规定　　（1）为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，员工通讯费每人每月不得超过100元；销售人员通讯费每人每月不得超过200元。　　（2）特殊情况由总经理核定报销金额。　　第五章 报销办法　　1.本人填写好报销单，经公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；　　2.财务部按照规定核审后予以报销。　　第六章 附则　　一、本规定由公司财务部负责解释。　　二、本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。　　三、本规定自发布之日起执行。　　附：报销流程图差旅费报销制度7　　为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体状况，重新修订公出人员差旅费标准:　　一、公出人员交通费　　1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。　　2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。　　3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。贴合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。　　二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费，按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。　　宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:　　1、自带交通工具的'从其包干费中每人每一天扣减交通费20元。　　2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元(含交通费)，其他城市当日往返补助15元。　　3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每一天40元。　　4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。　　5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。　　6、旅途期间，在非工作地不许滞留。　　7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。　　三、报销票据:　　公出人员报销票据务必贴合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。　　四、报销时间:　　公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。　　五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。差旅费报销制度8　　一、 差旅费报销规定　　1. 住宿费： 住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。　　2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。　　3. 市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。　　4. 出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。　　5. 手机话费：手机话费补助每月150元，凭发票报销。为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日：早8：00-晚21：00 节假日：早10：00-晚18：00。　　6. 业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。　　7. 礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。必须当面赠送的`礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。　　二、 出差计划和出差报告　　1. 出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用 预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。　　2. 出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。　　三、 拜访计划和拜访报告　　拜访市内客户需填写拜访计划，于每周三下班前将下周客户拜访计划发邮件给部门主管，同时总结上周客户拜访报告，格式可参考出差计划和出差报告，详细列明拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容　　四、 费用报销流程　　1. 报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程，再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款。报销流程一般需耗时10天左右。　　2. 报销程序：由报销人填写报销单，将出差计划和出差报告、拜访客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及拜访报告、费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理签署审批，整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。　　3. 发票注意事项：发票按日期顺序依次粘贴，并与报销单一一对应，同一天的发票则按时间顺序依次粘贴，时间早的发票贴在上面，时间晚的发票贴在下面。若遗失票据或发生无票据的费用，须由报销人自行找其他类似发票 代替并附上书面报告写明用其他发 票代替的原因，经总经理审批后再交财务出纳报销。超标准的票据由总经理根据报销人提交的书面申请进行审批。　　4. 其他报销注意事项详见《上海鸿晔财务报销具体规定(20xx年第1号文)》　　五、 附则　　1. 财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明。　　2. 本制度由财务部负责解释和修订，并自20xx年5月1日起正式执行。差旅费报销制度9　　为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。　　一、办理程序　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核、总经理批准后方可借款。　　3、出差人员回公司后，应在一星期内将所有票据(原则上应提供正规的车票、餐费、住宿费发票)按规定粘贴并填写“差旅费报销单”，报销单由部门主管审批后交财务审核，再由总经理审批后方可报销。　　二、费用标准　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。　　1、住宿标准(金额单位：元。下同)：　　总经理：实报实销　　中层管理人员：最高限额___元/晚，凭住宿发票报销。　　其他人员：最高限额___元/晚，凭住宿发票报销。　　具体规定：出差人员的住宿费实行限额凭票据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。　　2、伙食及通讯补贴费(含市内公交车费)：　　总经理：实报实销　　中层管理人员：___元/天　　其他人员：___元/天　　具体规定：中午___时前离开本地按全天补助;中午___时后离开本地按半　　天补助;中午___时前到达本地按半天补助;中午___时后到达本地按全天补助。　　3、交通工具标准：　　1)交通工具以乘坐火车硬卧为主，如遇车票紧张只能乘坐火车硬座时可按相应硬卧　　差价给予补助，特殊情况经总经理批准后方可乘座飞机。　　2)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：　　出差目的地偏远，没有公共交通工具的;携有巨款或重要文件须确保安全的;收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;陪同重要客人外出的;执行特殊业务或夜间办事不方便的'，以上情况须请示部门主管或总经理同意后方可报销。　　3)出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。　　三、其他　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。　　2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。　　3、外出学习、参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。　　本制度经总经理核准后自公布之日起生效差旅费报销制度10　　一、凡经幼儿园园务会讨论决定，属于幼儿园指派的教师外出学习所产生的会务费、车旅费等方能纳入报销范围。　　二、经费报销实报实销，对于超出学习范围的教师个人活动所产生的费用由个人自行承担。　　三、教师公派外出学习的学习时间严格按照幼儿园规定执行，超出允许的时间范围而无正当的理由将按照考勤制度扣发当事人相应的结构工资。　　四、幼儿园为公派教师外出学习报销以下项目的经费：会务费、经幼儿园允许购买的资料费、住宿费、餐费、出发点至学习点之间乘坐火车、轮船、公共汽车等交通工具所产生的交通费。教师游玩期间所产生的`住宿费、餐费、交通费、景点门票费由单位报销50﹪。　　五、乘坐交通工具限制：乘坐火车只报销硬卧及以下标准的火车票;乘坐轮船只报销三等舱及以下标准的轮船票，乘坐其它交通工具的费用视情况由园务会研究决定。　　六、市区范围内举办的各类研讨会、培训及观摩活动幼儿园只报销会务费、资料费、车费，特殊情况所产生的费用由园领导决定是否予以报销。　　七、公派外出学习的教师在经费使用上自觉坚持厉行节约的原则。　　八、外派学习的教师须遵守幼儿园的相关规定、园务会的相关规定和各种法律法规的规定，如因违反规定造成的经济损失幼儿园不予承担，如外出学习的教师有违法、违纪行为，幼儿园将不予报销任何费用，同时将根据相关条例给予严厉的处罚。差旅费报销制度11　　为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。　　一、办理程序　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。　　3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。　　6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。　　7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。　　二、报销流程　　整理原始凭证　　(如发票、车票)　　↓　　填写报销单　　(院自制)→报销单有：　　差旅费报销单、领款单、借款单等　　↓　　审批签字　　实物：分管院领导、部门负责人、经办人、验收人三人签字、构成固定资产的要经固定资产管理部门登记、签字。　　图书资料：分管院领导、部门负责人、资料员、经办人三人签字　　差旅：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字　　其他：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字　　↓　　财务处长审核　　↓　　分管财务院长审批　　↓　　出纳报销　　三、办理报销手续　　任何经费的报销必须由两人以上签字即经办人、审批人(由分管院长审批)等，涉及到实物(如办公用品、材料、元器件、配件、低值易耗品、耐用品、资料、设备等)需三人签字，即经办人、验收人和审批人。经办人、验收人需签在发票后面，若发票较多，审批人可只在报销单(汇总)上签字。图书资料费由图书馆负责人验收登记。符合固定资产条件的实物报销时需填制一式三联的固定资产卡片，一联交保管人，一联交固定资产管理部门，一联交财务处。支出应严格控制，新增的临时工工资要经院长会议研究决定。　　四、原始凭证(如发票)的有关要求　　1、《会计法》规定：对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。　　2、《会计法》规定：原始凭证记载的`各项内容均不得涂改;原始凭证有错误的，应当加盖出具单位印章;原始凭证金额错误的，应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。　　3、发票应当具有税务监制章，出票单位公章，发票上的内容要真实、完整、填写清楚。例如开票日期、购物名称、单价、数量等，购货单位及个人栏内，除出差住宿发票填写个人姓名外，其余报销发票均应写“台州科技职业学院”。购物名称不要笼统填写(“礼品”、“办公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等字样);购物品较多，发票无法一一写明，可附电脑小票或购物清单，清单应加盖出票单位公章。　　4、发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重开或在发票上更正;更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致;金额有差错，不得更改，必须重新开具发票。　　五、差旅费报销规定　　1、出差要经批准。出差要事先填写出差单，出差回来后凭出差单报销差旅费。若遇特殊情况，来不及办理出差手续，事后及时补办。凡省内因公出差三天以内由处室负责人同意后报分管院长审批即可，处室负责人出差由分管院长审批，院级领导由院长审批。三天以上的除了办理上述手续后尚需院长审批;凡到省外因公出差经分管院长同意后由院长审批。任何人员因公出国需由党委会研究同意。　　2、出差人员的差旅费严格按照规定报销，住宿费按出差的实际住宿天数计算报销。台州市三区内出差，院级领导有特殊情况可乘坐出租车，其他教职工一般情况乘坐公共汽车，确因工作需要，非得乘坐出租车的，要事先征求分管院长同意后方可乘坐。台州市三区内一般不报销住宿费，如确需住宿的，限报/夜。若未留宿的人员，其往返车费按实报销。差旅费报销制度12　　一、总则　　1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。　　2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。　　3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。　　二、报销标准　　岗位职务　　出差工资　　住宿费　　交通费　　生活补助　　电话补助　　出差补贴　　1　　总经理　　出勤工资　　据实　　据实　　据实　　——　　100元/天　　2　　办公人员　　出勤工资　　25元/天　　据实　　15元/天　　10　　40元/天　　3　　施工领队　　出勤工资　　25元/天　　据实　　15元/天　　10　　40元/天　　4　　施工队员　　出勤工资　　25元/天　　据实　　15元/天　　5　　25元/天　　说明：　　1、出差工资　　按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。　　2、出差住宿费　　(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。　　3、交通费：　　(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。　　(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。　　(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。　　(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。　　4、生活补助　　客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。　　5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。　　6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。　　7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。　　8、行政、采购、办公人员出差：　　按领队标准报销差旅费。　　9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。　　三、差旅费报销程序　　1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。　　2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。　　3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，　　4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。　　5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。　　6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。　　7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账　　四、差旅费票据要求　　1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。　　2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。　　3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。　　五、其他要求　　1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。　　2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。　　3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。　　4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。　　5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一　　经发现，取消其所有津贴。　　6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的'金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。　　7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。　　8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销;未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。　　9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。　　10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。　　11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。　　12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。　　13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。　　14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因受到客户单位投诉，查核属实，罚款200元/次，直至辞退。　　15、与本制度配套表格有《工程服务验收表》、《物品支领单》、《票据清单》。差旅费报销制度13　　为保障和鼓励我校教职工外出学习考察，提高我校职工的业务能力和教学水平，拓宽教职工学习渠道，对于学校公派出去学习、考察、培训等与学校有关的教职工，将参照以下标准给予报销费用：　　1、往返路费　　市内出行可以选择打车软件打车或的士出行，以实际消费金额报销；　　湖南省内凭汽车或火车票报销（高铁按照二等座票价）；　　湖南省外优先考虑火车出行（高铁按照二等座票价）；校级领导因时间关系可以选择飞机出行（标准为经济舱），若超出部分则由个人承当。　　2、餐费补足　　湖南省内为50元/人/天；湖南省外为60元/人/天。　　3、出差补助　　市内出差不补助；　　省内出差补助为60元/人/天；　　省外出差补助为80元/人/天。　　4、住宿　　市内原则上不提供住宿，若是会议有要求则按文件执行；　　省内的原则上不超过150元/天，超出部分由个人自己承担；　　省外的原则上不超过180元/天，超出部分有个人自己承担；经济发达地区的则已当地商务快捷酒店的实际价格为标准(参照7天连锁、速8或同等酒店)。　　未尽事宜请提供意见和建议。最终解释全归办公室。　　一、报销范围：　　本细则适用于因工作需要出差报销的人员。　　二、出差审批办法：　　1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。　　如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。　　2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。　　三、差旅费报销原则　　（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的.，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。　　（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。　　（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。　　（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。　　（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。　　（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。　　四、差旅费报销有关注意事项　　1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。　　2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。　　3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。　　4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。　　5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。　　6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。　　7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。　　8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。　　五、本规定从20xx年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。差旅费报销制度14　　为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。　　一、差旅费开支范围：　　适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支。　　1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。　　2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各分厂部门必须严格控制。　　3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。　　4、出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先批准，可坐普通舱。需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机场据实报销机场大巴车费，经董事长特别批准可报销的士费。　　二、出差借款审批程序：　　各分厂、部室出差人员借款时，必须填写借款单并注明出差地点，由部门负责人及公司分管领导签字，方能到财务部门办理借款手续，财务部门按照“前帐不清、后帐不借”的原则，认真审核后方能借款。　　三、差旅费报销程序：　　经批准出差办事人员，回厂一周之内必须办理报销手续，应填写《差旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，如实际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签字，再交财务部门审核签字后，按差旅费报销制度执行。　　四、出差费用标准：　　1、工作人员区外出差：　　1.1住宿费限额内凭票报销，限额如下：　　总经理每天70元。　　副总及销售人员每天60元。　　其他人员每天50元。　　限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。　　1.2市内交通费凭票报销，每人每天15元。限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。　　1.3伙食费补助标准　　上海、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南等城市每人每天补助30元，其余地区每人每天补助15元。　　1.4长途汽车、高速大巴、卧辅汽车符合出差目的地可凭票报销。　　1.5乘坐列车报销标准：　　将火车硬座票、卧辅票、空调费、寄存费、不坐卧辅的补助费、夜间坐车的补助费、订票费合并为综合旅费。凡出差500公里以上者凭火车票以每公里0.24元计发综合旅费，不再另外报销上述费用。500公里以内乘坐火车出差人员，按车票记载金额报销。　　1.6会务费：　　（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持　　会议通知或参会申请，经部门主管签字批准方可开支。　　（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。　　1.7驾公司车辆区外出差比照1、1、1、3支报。　　1.8工作人员赴港、澳地区出差，按自治区出境（出国）管理办法支报。　　2 、工作人员自治区内出差：　　实际发生的住宿、交通费均凭票报销，无补助。　　3 、公司员工探亲假旅费报销标准：　　3.1享受一年一次探亲假的员工经综合管理部审批，凡在500公里以上者，凭火车票以每公里0、20元计发综合旅费，中转住宿费比照1、1支报，超限不报。中转市内交通费比照1、2支报，超限不报；500公里以下的'按车票面额计报，包括长途汽车、高速大巴、各类火车硬座。　　3.2享受四年一次探亲的员工，经综合管理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行，并扣除本人基础工资的30%（自理）；500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报，但不扣本人基础工资的30%。　　报销中如有作弊行为，一经发现予以虚报金额10倍的处罚；再次作弊者，当次所有报销票据全部不予报销，给予当事人必要的处理。差旅费报销制度15　　为了更好地调动业务人员的极积性.保证公司出差人员在外工作与生活的基本需要，提高各类业务人员的办事效率,有效控制差旅费用的支出,根据目前运行中存在的实际情况.特作部份适当调整,修定本办法.从频布之日起生效.原规定同时废止　　一、费用开支范围和标准　　1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则。　　2、开支范围：包括出差地点的市内交通费、住宿费用、伙食费用、电话费用及其他零星费用开支.实行包干制　　3、执行标准：　　(1)十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助150元/天，季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。　　(2)十堰市区以外城市180元/天.季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。　　(3)上海、广东、北京地区销售补助230元/天，季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。　　(4)公司报销异地往返火车票、长途客车票，并以车票时间计算实际出差补助天数。　　(5)招待客户招待费用5个人以上不能超过500元，5人以下不能超过300元。特殊客户需报董事长事前批准方可超标.不能先斩后奏　　二、办理程序及报销办法　　1、省内(不含十堰城区)、省外出差人员必须事先填写“差旅费(备用金)借款单”，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，经部门主管审核签字，及主管领导批准后，方可差旅费借款。　　2、财务审核人员根据签有领导审批意见的差旅费报销单，附有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。　　3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经领导签署意见后方可报销。　　4、出差返回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过一天考核一天补助，一星期以上，不予报销，后果自负。　　5、出差借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，(特殊情况由公司领导特批)，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人的.责任。　　6、中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。　　7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行期间多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。　　三、其他规定　　1、十堰市内经营、或在出差过程中因业务工作需要使用业务招待费，应事先经部长同意，并由公司领导签署核准金额意见，方可执行。财务部依据报销程序(原始单据注明：单位名称及准确的日期、金额)审核报销。　　2、出差人员应保留完整车票、住宿、招待费等费用票据作为核销费用的依据。　　3、随公司领导一同出差人员费用由公司领导统一到财务核销。　　4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再实行包干办法。会议费用中不含食宿时，按标准予以补助。　　5、出差人员预借差旅费最高限额20xx元/次。　　6、售后服务出差补助比照上述标准同级执行(发生的运费及安装调试费用应计入销售计价当中)。　　四、本办法自董事会通过之日起开始施行。【差旅费报销制度】相关文章：差旅费报销制度08-18差旅费报销制度11-03公司差旅费报销制度11-21企业差旅费报销制度11-10公司差旅费报销制度10-16差旅费报销制度内容10-17差旅费报销制度范文12-14差旅费报销制度范本11-042016差旅费报销制度11-04差旅费报销制度15篇12-11