证券代码：000504 证券简称：南华生物 公告编号：

南华生物医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年5月22日收到深圳证券交易所公司管理部下发的《关于对南华生物医药股份有限公司的年报问询函》（公司部年报问询函〔2018〕第91号，以下简称“问询函”），现将相关问题及回复公告如下：

公司收购南华梵宇股权时，评估测算城光节能2016年6月-2017年12月累计净利润为3,083.04万元，城光节能累计实现净利润2,709.45万元，净利润实际实现金额占评估测算金额的87.88%；2017年城光节能实现净利润764.94万元，占转让南华梵宇股权时评估测算净利润的36.95%。

南华生物收购南华梵宇，评估值为18,029.00万元，较账面净资产8,775.30万元，增值率105%，低于公开渠道搜集到的近期上市公司类似收购项目增值率的平均值。

节能项目的签约流程比较长、验收结算手续相对比较复杂，预计的验收结算的时间节点很难准确预测，评估预测时在折现率中考虑了该因素，通过较高的折现率来降低其风险，此次评估折现率取值为13.85%，高于公开渠道搜集到的近期上市公司类似收购项目折现率的平均值。详见下表：

根据上述业绩下降的原因分析，因部分已完工但未能按计划验收结算的工程/销售项目，对城光节能报告期的收入及利润影响较大，如这些项目能按计划完成验收结算，城光节能是能够实现评估预测金额的。因此，收购和转让时南华梵宇的评估价值是合理的。

汉腾电子主要从事电子、计算机技术开发、技术咨询、技术服务，计算机网路工程，计算机、软件及辅助设备，通讯器材，机电设备，机械设备销售，公司近年来发展重点是太阳能电站、太阳能分布式电站的开发、投资、建设，业务方向有节能项目、渔光项目、渔电项目、电加热项目、电加热供暖项目，目前在全国特别是西部地区包括甘肃、青海、宁夏等地都有相关项目正在进行或洽谈中。

南华梵宇持有城光节能45.61%的股份。汉腾电子为了进一步扩大业务范围，加强盈利能力，围绕清洁能源、节能、环保领域并购整合具有核心竞争优势的企业以共同发挥产业协同效应，是汉腾电子的重要发展战略之一。经研究决策，汉腾电子决定受让南华梵宇部分股权，从而持有城光节能股权。

2017年11月30日，公司通过湖南省联合产权交易所挂牌转让子公司南华梵宇48.00%的股权，根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的资产评估报告（中瑞评报字〔2017〕号），截至评估基准日2017年6月30日，南华梵宇评估价值为11,486.23万元。在股权挂牌日之前的2017年7月12日，公司完成对南华梵宇现金增资2,156.25万元，公司挂牌转让南华梵宇股份时，依据评估值11,486.23万元和现金增资额2,156.25万元合计13,642.48万元，对应拟转让48.00%股权比例的价值为6,548.39万元，为争取更大限度实现国有资产增值、维护上市公司全体股东权益，公司按上浮30.00%的比例即8,512.91万元确定为挂牌底价进行公开招拍挂。

2017年12月27日，经网络竞价，汉腾电子为最终受让方,受让价格为8,562.91万元，高于转让底价50.00万元。随后，公司与汉腾电子签署了《产权交易合同》，将所持有的南华梵宇48.00%股权以8,562.91万元的价格转让给汉腾电子。

因此，公司对南华梵宇股权转让的作价是公允、合理的。

《企业会计准则第2 号——长期股权投资》第十七条规定“处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。”公司账务处理：

注：1）管理费用173,006.00元为母公司支付湖南省联合产权交易所手续费。

该手续费系母公司层面支付的金额，会计上通常作为“管理费用”或者“投资收益”处理，调减母公司当期损益，最终均影响母公司单表净利润；合并层面，该股权转让产生的投资收益将全额抵消；

《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第四十九条规定“母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。”

截至2017年12月31日，南华梵宇归属于母公司净资产的公允价值为6,041.04万元，根据上述规定，公司合并层面确认的资本公积为转让价款与按其处置长期股权投资相对应享有的净资产公允价值的差额5,663.21万元（8,562.91万元-6,041.04万元*48.00%）。

年报“主要控股参股公司分析”项下，南华梵宇2017年实现净利润245.87万元，系扣除合并日增加的公允价值本报告期相应摊销后的数据，扣除前净利润为680.75万元。公司收购南华梵宇于2016年12月开始并表，故《2016年年度报告》显示南华梵宇数据仅为2016年12月数据。南华梵宇2016年全年度实际营业收入6,909.00万元，净利润2,203.52万元，扣除合并摊销后净利润1,635.54万元。南华梵宇2017年营业收入和净利润较2016年均出现下降，其中营业收入同比下降10.74%，净利润同比下降69.11%，对比表如下：

南华梵宇自身没有经营业务，其作为控股平台持有城光节能的股份，因此，其收入、成本及利润，均来源于城光节能，城光节能2017年净利润较2016年大幅下降且下降幅度超过收入下降幅度的原因主要如下：

为把握商业机会，投资优质项目，根据公司第九届董事会第二十九次临时会议，公司拟与和平财富控股有限公司以契约型等法定形式共同出资设立股权基金，基金规模：3000万人民币（其中公司出资1000万元，和平财富出资2000万元。）2017年6月29日，公司向湖南南华健康产业基金管理有限公司拨入出资款1,000.00万元人民币，后因湖南南华健康产业基金管理有限公司部分管理成员由控股股东南华生物的人员兼任的原因，公司未能提出有效的解决方案，因此基金尚未在基金业协会完成备案，2017年11月17日该1,000.00万元资金退回公司；0.72万元系2017年12月6日财务人员在支付湖南南华健康产业基金管理有限公司员工报销款时，误在南华生物本部账户列支，2017年12月26日湖南南华健康产业基金管理有限公司已将此笔报销款归还南华生物本部。

报告期内，湖南南华健康产业基金管理有限公司不存在重大对外投资。

关于上述设立契约型基金事宜，公司于2017年6月27日发布了《关于公司出资参与设立股权投资基金暨关联交易的公告》（公告编号：）。

年同口径数据后，实际毛利率对比情况如下：

公司节能产品销售和EMC及工程建设2017年毛利率同比2016年均出现下降。

注：1)可比对象双良节能指标为其内销销售毛利率;2)信息来源：巨潮资讯网、企业2016年和2017年年度报告。

随着时间的推移，合同能源管理项目的节能收入分享比例由原来的90%，下降到80%或70%不等，使得合同能源管理项目的节能效益收入呈下降趋势，而随着时间推移合同能源管理项目的维修、维护费用不断增加，使得项目毛利率下降。

同时，报告期部分新增的项目在验收阶段，暂未取得节能效益收入；报告期新增的节能效益收入暂不能覆盖原来回购项目的节能效益收入。因此，节能收入总额和毛利率同时出现下降；

2016年工程收入为2015年完工BT项目，其收入为工程验收增加(已完工验收项目未出具最终工程审计报告前，根据谨慎性原则，按监理签订的部分工程量金额下降4%确认收入，工程审计完毕，一般情况下收入都会有所增加)和营改增税收差别（2015年营改增之前，项目已按5%预提营业税金，2016年营改增后，根据政策预提的营业税金返还到收入核算）取得的，主要工程成本已在2015年度发生，2016年度发生的成本主要为项目保质期内的维修维护成本，成本较小；而2017年BT项目为新增的宜章路段和隆平高科技园部分施工项目，主要成本同期发生，故2017年工程项目毛利率同比2016年下降。

从上述对比表来看，公司供应商及客户集中度高于同行业水平，主要原因如下：

①公司业务主要包括生物医药和节能环保两块，因生物医药业务处于培育阶段，收入规模较小，报告期内节能环保业务收入占公司总收入的比例达91.51%，节能环保业务供应商及客户集中程度决定了公司的集中程度。公司的节能环保业务主要包括工程建设、EMC合同、节能产品的销售三种业务模式，不管采用何种经营模式，都需要对节能服务对象开展详细的节能潜力调研、分析、诊断，制定节能方案，通过产品测试和方案实施帮助客户实现节能降耗。因此，公司项目实施的前期时间较长。当项目确定和实施完成后，就会出现收入和客户较为集中的情况。而客户的集中，又影响采购产品的品种、类别，从而造成供应商也较为集中；

②与其它对标公司相比，公司存在总收入规模小、节能环保业务与单个或多个项目的关系密切以及节能环保业务收入占总收入比重大的特点，因此，公司供应商及客户集中度高于同行业公司。公司在手项目/订单主要如下：

节能环保行业位列七大战略性新兴产业之首，属于国家政策支持类，近年来国务院、发展改革委等陆续出台了多项利于本行业发展的政策，从宏观层面强化了对节能环保的要求，省市政府及相关部门也制定了具体举措进行支持，为企业带来了广阔的市场空间。节能技术服务行业作为市场化、专业化的行业，其合同能源管理业务属于国家在节能服务产业大力鼓励和扶持的模式。通过与合作方客户建立了长期、稳定的服务管理，在整个项目运营期内都可以获得稳定的投资回报，该业务模式充分展示了双方互利共赢的格局，具有很强的行业周期生命力和可持续性。

生物医药业务方面，随着公司完成对南华爱世普林的控股权收购，公司干细胞业务实现本地储存，公司在市场份额占有、成本控制等方面的能力得到有效提升，干细胞业务在公司的收入占比将不断提升；而完成对远泰生物的控股权收购，是公司在细胞领域的业务延伸，公司介入具有良好发展前景的细胞免疫治疗领域，将有助于提升公司的盈利能力和抗风险能力，为公司未来业绩提供新的增长点。

随着公司生物医药业务规模的提升、随着节能环保业务范围的扩充以及公司收入来源逐步趋于均衡，公司供应商及客户集中度较高的局面将得到有效优化。

因此，公司的持续经营能力不存在重大风险。

公司在主营业务上进行了战略调整，以智慧路灯为基础从事智慧城市信息化建设；以原有建筑节能为基础从事分布式能源站投资。重点在四大领域开展业务：城市道路照明智能化改造和新建为重点的项目，客户主体为各级政府；以电信、移动、联通为主体的营运商数据机房节能改造；机关团体、医院、学校等公共建筑的节能改造；分布式能源站及光伏电站的投资建设。逐步改变客户客户集中度高的局面，在多行业或类型企业建立样板示范，项目具备可复制性，为公司长期持续稳定的发展奠定基础。

公司将继续加大干细胞存储的市场推广，利用国家推行积极人口政策的契机，深耕细作提高目前细胞存储业绩；加强与医疗机构和科研院所合作，开展细胞治疗领域的科学研究；通过开发和合作，向市场提供相关的美容保健产品和服务；与妇幼保健机构合作，通过整合医疗资源组建妇幼保健医疗集团；基于与多家医院的深入合作，选择性地开展特定医疗器械的投放和销售， 建立合作诊疗中心等。

公司将继续研究和探索细胞应用治疗，依托现有资源，选择满足资质的机构开展细胞临床科研合作，通过引进掌握核心技术的专家，积极参与细胞临床治疗项目的研究，探索细胞临床治疗技术。

公司第一、三季度收入主要为合同能源管理项目分成收入及干细胞储存业务收入，收入平稳；在报告期的二季度，山东莱阳项目诉讼和解，该合同能源项目由业主回购，一次性确认收入，另外客户麦融高科结合自身生产需求向公司采购了一批空调节能配件，因此，二季度收入大幅增加；第四季度收入大幅度增加的原因则是通道采购项目及宜章G107公路工程项目，在本季度完工验收并结算，实现收入确认。

主要系第四季度管理费用支出增加，其中支付重大资产重组及其他投资活动相关中介机构费用800多万元。

博爱康民于2017年8月28日收到株洲市荷塘区国库集中支付核算中心退回土地收购补偿款1099.44万元。

其中冲减的税金及附加8,895.00元系退回部分印花税金 ，相应增加2017年利润8,895.00元。

2016年12月14日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于利用暂时闲置资金投资低风险银行短期理财产品的议案》，授权公司管理层在不超过5,000万元额度内，利用暂时闲置资金购买银行机构发行的低风险短期理财产品，授权期限自2016年12月14日至2018年1月27日。

2018年4月12日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于利用暂时闲置资金投资低风险银行短期理财产品的提案》，同意授权公司管理层在不超过15,000万元额度内，利用暂时闲置资金购买银行机构发行的低风险短期理财产品，授权期限自2016年12月14日至2019年1月27日。

2016年12月14日，公司2016 年第四次临时股东大会审议通过了《关于利用暂时闲置资金投资低风险银行短期理财产品的议案》（公告编号：）;2017年4月15日，公司公告了《关于使用暂时闲置资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：）；

2017年6月3日，公司公告了《关于使用暂时闲置资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：）；

2017年11月29日，公司公告了《关于使用暂时闲置资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：）；

2018年4月12日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过《关于利用暂时闲置资金投资低风险银行短期理财产品的提案》（公告编号：）。

按照“交易所定期报告制作系统---2017年年度报告---第五节重要事项---十七、重大合同及其履行情况---3、委托他人进行现金资产管理情况”的披露要求，公司报告期内理财产品发生额8,100万元系单日最高余额，即在报告期内单日该类委托理财未到期余额合计数的最大值。“支付的其他与投资活动有关的现金”项下，购买银行理财产品支付的现金3.65亿元，系报告期内公司理财产品滚动购买的累计金额。公司2017年年初未到期理财产品余额980万元，报告期内累计购买36,540万元，报告期内累计赎回36,397万元，2017年年末未到期余额1,123万元。

经复核，公司“支付的其他与投资活动有关的现金”项下披露的购买银行理财产品支付金额准确。

公司委托他人投资或管理的资产主要系公司利用暂时闲置资金购买的银行理财产品，具体明细如下表：

借：税金及附加-城建税

税金及附加-教育费附加

贷：应交税金-应交城建税

应交税金-应交教育费附加

存货余额较2016年末增加1,551.72万元，增长幅度为127.99%。增长的原因主要系湖南省委大院项目、湖南省政府办公楼项目、中粮可口可乐光伏项目等已经完工处于验收阶段，其项目的前期费用和材料、产品、施工等成本已在本期发生，但暂未结转至营业成本所致。另外，随着公司生物医药业务的拓展，2017年度起，公司开始涉足医疗器械与化妆品业务，作为生物医药领域的业务衍生与横向拓展，逐步扩充生物医药业务的收入和利润来源。同比2016年末，增加了290多万元的化妆品、医疗设备以及医疗耗材存货。

根据上表，上述存货项目预计可变现净值远高于其账面余额，因此并未减值。

合同总金额为3,000万元。截止至报告期末，已发生材料成本504.22万元，施工成本400.12万元，累计支出904.34万元。于2018年2月确认收入750万元，结转相应成本257万元。

2017年5月公司与厦门市集美城市发展有限公司签订了“集美区属管辖道路路灯公共照明节能改造项目合同能源管理合同”。项目的节能效益期限为120个月。截止至报告期末，已发生材料成本342.84万元，施工成本19.74万元，累计支出362.82万元，并已达到完工状态，等待验收。

宜章三期合同签订总额1,400.49万元，已按完工进度确认收入1,211.24万元，宜章三期已确认成本835万。

园区智慧共杆项目系公司所在的隆平高科技园区雄天路样板工程项目，该项目在报告期末尚未验收，待园区内其它道路改造完成后，一并验收结转收入及成本，该项目也无需新增加其它重大成本费用投入。

公司长期应收款期末账面价值较期初增长4,031.21万元，增长124.44%。

原因主要系：公司于2017年与通道侗族自治县美丽乡村幸福家园建设工作领导小组办公室签订合同，该合同总额为3,737.03万元，付款日期为验收合格之日起3个月内凭验收小组出具的《项目验收单》及相关资料分3年付款，付款比例为4:3:3；项目于2017年12月验收合格，公司期末确认长期应收款3,737.03万元（含一年到期的部分1,494.81万元），未实现融资收益245.07万元。

公司长期应收款账龄自合同约定的各期回购款支付截止日开始计算。对未到合同约定的支付截止日的长期应收款，不计提坏账准备，对已超过合同约定的支付截止日尚未回款的长期应收款，按超过的年限，根据公司的应收账款坏账计提政策计提坏账准备。

截至2017年末，公司长期应收款期末余额均未到合同约定的支付截止日，因此公司未计提坏账准备，与公司会计政策一致。

公司根据《企业会计准则》的规定，将南华梵宇认定为一个资产组。南华梵宇主营业务均明确且单一，同时，南华梵宇的主营业务均直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件，因此公司将南华梵宇认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行减值测试。

根据《企业会计准则》，资产减值测试应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收回金额与其账面价值比较，以确定是否发生减值，资产可收回金额的估计，应根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

2017年11月13日，中瑞国际资产评估（北京）有限公司以2017年6月30日为评估基准日对南华梵宇出具《南华生物医药股份有限公司拟转让股权所涉及的湖南南华梵宇贸易有限公司股东全部权益项目资产评估报告》（中瑞评报字〔2017〕号）。

公司从南华梵宇财务报表和业务环境比较分析，其经营情况与本期出售南华梵宇股权时按收益法确认的盈利预测均未产生较大的变化，南华梵宇所面临的基本面没有发生大的变化，折现率未发生大的变化。因此，预计未来可收回金额不低于公司将商誉的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组组合合计数。公司商誉减值测试过程如下:

2017年末，南华梵宇对包含商誉的资产组在2017年12月31日的可收回金额进行测算，在对未来收益期限、未来年度的企业现金流量、折现率、其他资产及负债等进行估算的基础上，根据收益法的估算公式得到股东全部权益价值为13,753.17万元，归属于公司对其持股比例52.00%的部分为7,151.65万元。公司将对其确认的商誉的账面价值2,315.24万元，自购买日起按照合理的方法分摊至包含商誉的整个资产组组合为3,141.34万元，合计5,456.58万元，与其可收回金额7,151.65万元进行比较，确定与整个资产组相关的商誉未减值。

因南华梵宇主要投资城光（湖南）节能环保服务股份有限公司（以下简称城光节能），持有城光节能45.61%股权，其他经济业务极少，2017年末城光节能股东全部权益价值不低于23,305.41万元的情况下，与南华梵宇整个资产组相关的商誉未减值，下面主要针对城光节能根据收益法的估算公式得到股东全部权益价值为30,381.31万元说明减值测试方法所采用的参数或关键假设：

未来收益预测是根据城光节能2015年-2017年实际经营的各项基础、能力、潜力和对这三年审计后的经营情况及各项经济指标，并考虑了城光节能今后的发展情况，遵循了国家现行法律、法规和相关制度的有关规定，本着求实、稳健的原则编制的。收益预测分析是对股权价值计算的基础，而任何预测都是建立在一定假设条件下的，城光节能未来收益的预测是建立在下列条件的：

通过预测、计算城光节能未来经营期限的净现金流量来确定其整体企业价值。由于城光节能日常经营业务主要为提供合同能源管理（EMC）、BT以及产品销售，因此假设城光节能损益表项目除折旧、流动资产摊销外，其他项目均通过现金进行结算。根据城光节能前三年的收入、税金、成本费用发生情况，结合今后的发展规划、更新改造计划等情况，对城光节能未来年度的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润进行预测。

城光节能历史年度的收入主要包括销售收入、合同能源管理（EMC）节能服务收入、节能服务回购收入、BT工程项目收入以及其他服务收入。

从整个市场看，对于节能行业，国家产业政策给予大力支持，对采取合同能源管理模式的节能项目在资金支持力度、税收扶持政策、相关会计制度、改善金融服务等方面提出了具体的支持政策；同时，随着节能服务技术行业的不断发展，国家及用能企业对合同能源管理的认知度不断提升，合同能源管理业务的市场将进一步拓展；此外，能源价格上升，将不断增加用能企业对节能服务的需求，同时也迫使政府进一步加快对公共设施的节能建设。

从城光节能自身发展历程来看，具有较强的技术优势，参与了多项湖南省节能产品地方标准的制定，是国家认定的高新技术企业，具有多项节能领域的专利产品、专利技术、软件著作权和地方标准；具有较强的区域优势，立足于湖南省内，积极在省内进行项目开拓及示范项目建设，已经积累较多成功案例，形成了良好的示范效应；具有众多优质的客户资源，逐步摆脱单一少数客户依赖，在多行业或类型企业建立样板示范，项目具备可复制性，为其长期持续稳定的发展奠定了基础。城光节能未来的发展态势良好，收入将继续保持稳定中增长。

销售与EMC能源管理的工作流程一致，只是签订合同的不同区分为销售收入和EMC能源管理收入。因销售收入对应的成本较高，非公司以后重点发展方向，公司未来年度会相应调整经营方向，通过引导客户，努力促成EMC能源合同项目，逐渐减少销售收入。预测2018年销售收入为4,024.30万元，考虑从年每年销售收入比上年递减10%，从2021年开始保持不变。

因BT项目成本较高，非公司以后重点发展方向，公司未来年度会相应调整经营方向，通过引导客户，努力促成EMC能源合同项目。预测2018年BT工程项目收入为2,180.95元，考虑从年每年BT工程项目递减10%，从2022年开始保持不变。

近年来，城光节能EMC节能服务收入增长迅猛，发展态势良好。2017年EMC节能服务收入相对较低的原因为：宜章县城市路灯节能扩改工程项目EMC合同能源管理项目回购，不再有EMC节能服务收入分享；莱阳市市政工程处管辖的2612盏全夜灯EMC合同能源管理项目诉讼合解一次性回购，不再有EMC节能服务收入分享。

城光节能未来的主要精力为大力开拓EMC合同能源管理服务。结合历史收入情况和未来发展方向，预测2018在手合同可分享的节能服务收入1,712.32万元以外，考虑20%的增长率，即2018年预测收入为2,054.78万元，年每年比上年增长20%， 2021年比上年增长10%，从2022年开始保持稳定。

因节能服务回购为不可控收入，故未来年度不予预测。

城光节能的营业成本主要包括产品成本、施工费、人员费用等。

2016年12月28日，城光节能（甲方）与宜章县市政工程管理处（乙方）签订了《宜章县城市路灯LED灯具（技改项目）委托维护管理合同》，合同期自2017年1月1日至2024年3月29日止。合同约定的维护路段为甲方与宜章县城镇管理局签定的合同能源管理协议范围内（一期）路段共计14,791盏LED灯具，不含电缆、电杆和箱变等供电系统；整个维护管理期内维护管理费用共计2,245,060元，每个季度77,415元。

2017年2月28日，城光节能（甲方）与李树法（乙方）签订《宜章县城市路灯LED灯具（技改项目）委托维护管理合同》，合同期自2017年2月28日至2018年2月28日止。合同约定的维护路段为107国道坪石南至连州交界处和省道XD67至临武交界处路灯共计1,763盏LED灯具，不含电缆、电杆和箱变等供电系统；整个维护管理期内维护管理费用共计65,992元，每个季度16,498元。

根据以上两份合同，预测未来年度每年的其他业务成本为375,652.00元。

城光节能为增值税一般纳税人。

根据《财政部 国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》（财税〔2010〕110号）规定，对符合条件的节能服务城光节能实施合同能源管理项目，暂免征收营业税、增值税。

根据《财政部 国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕37 号）规定，城光节能实施合同能源管理项目中提供的应税服务，免征增值税。

根据文件，BT项目在项目所在地交增值税，按3%的税率（2016年4月30日以前签订的合同，简易征收）；新签BT项目全包增值税率11%，进项可以抵扣，以清包工方式（施工方不采购工程所需的材料或只采购辅助材料，并收取人工费、管理费或者其他费用的服务）提供的服务，可以选择适用简易计税方法（税率3%）计税。只包工程不包材料实行简易征收3%。

已确认收入成本的两个BT项目均为2016年4月30日以前签订的合同，按3%的税率征收。城光节能签订的BT工程项目合同均为全包方式（即包工包料），故未来销项税按11%的比例进行预测。已完工的2个BT项目中，宜章项目是城光节能承接的第一个BT项目，其材料供应商为其下属联营公司湖南财信节能环保科技有限公司，工程转包给湖南宏志建筑公司；城光节能从第二个项目洪江BT项目开始，自己采购材料、组织人员施工。故采用洪江BT项目材料占比对未来年度的材料费用可抵扣的进项税进行预测。

洪江BT项目成本构成表

②城市维护建设税：根据项目所在地点不同，税率为应交增值税的7%、5%不等。未来年度统一按7%进行预测。

③教育费附加：按应交增值税的5%预测。

①增值税销项税额：对于销售收入、BT工程项目，分别按17%、3%的税率进行测算；

②增值税进项税额：对于销售成本和未来年度设备支出（具体见资本性支出），均按17%的税率进行测算。

城光节能的销售费用主要包括折旧、管理人员工资及福利、职工“五险两金”、维修费、安装费、差旅费、办公费等。

固定销售费用：即折旧费。经测算，历史年度列入销售费用的折旧费占全部折旧费用的平均比例约为1%，故按未来年度预测折旧费用的1%分摊至销售费用。

变动销售费用： 年平均销售费用率约为1.5%，能够代表销售费用水平。考虑到公司未来年度将加大营销力度，积极拓展业务渠道，并有效引导客户，未来年度会加大销售费用的投入。故按照预测收入的1.5%的比例对未来年度的变动销售费用进行预测，再以近3年1期各项变动销售费用占变动销售费用总额的平均比例确定未来各年各项变动销售费用的金额。

城光节能的管理费用包括主要为管理人员工资及福利、职工“五险两金”、折旧，以及差旅费、办公费、招待费、税金、研发费用等。下面举例说明管理费用的预测过程：

①工资及附加：因2017年管理人员增加6人，故2017年工资费用大幅度增长。以后每年工资上涨10%，从2023年开始保持稳定水平。

②社保：城光节能按照长沙市人均工资缴纳员工社保，结合历史年度社保缴纳情况，按照工资比例的20%对未来年度社保费进行预测。

③福利费：2016年福利费较高的原因为缴纳员工食堂租金及物业管理费42,720元（-）。剔除此因素，历史年度平均福利费为45,000元，以此额度对未来年度福利费进行预测，同时考虑员工食堂租金支出。

④工会经费：每年列支的工会经费均为缴纳上年度费用。按每年1万元对未来年度进行预测。

城光节能属于高新技术企业。《高新技术企业认定管理办法》对企业研发费用占销售收入的比例规定如下：销售收入为5,000万元以下企业，比例不低于为6%；销售收入为5,000万-2亿元的企业，比例不低于为4%；销售收入为2亿元以上的企业，比例不低于为3%。考虑每年上涨10%，从2023年开始保持稳定。

历史年度财务费用由金融机构手续费和利息收入构成。城光节能资金充裕，无银行贷款计划。

对未来年度手续费和利息收入的预测，预测年每年比上年增长5%，从2022年开始保持稳定。

城光节能资产减值损失为计提的坏账准备，未来年度坏账损失按照历史年度坏账损失占营业收入的平均比例0.7%对未来年度坏账损失进行预测。

城光节能历史年度投资收益包括以权益法核算的长期股权投资收益、处置股票投资收益、理财产品投资收益以及股票分红等。因被投资单位的经营情况、利润情况以及投资股票的分红等无法进行准确的预测，故预测时不考虑投资收益的预测。

城光节能历史年度公允价值变动损益均为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产（股票）价值变动损益。因股票未来走向无法预测，故预测时不考虑公允价值变动损益的预测。

城光节能历史年度营业外收入主要来自固定资产处置收益、补贴资金，营业外支出主要为捐赠支出，历史金额较小。考虑到营业外收入、营业外支出属企业非经常性收入、支出项目，一般情况下发生的偶然性因素比较多，收支既具有不确定性，且不具备可比性，故预测时均不予考虑。

根据《财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》（财税〔2010〕110号）规定，对于符合条件的节能服务收入企业所得税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起享受“三免三减半”优惠政策。

城光节能于2016年12月6日取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局批准的编号为 GR 号的高新技术企业证书，有效期为3年。按规定，可以享受15%的企业所得税。

因以上所得税税收优惠政策不能同时享受，不考虑历史交税情况，简化处理按15%的所得税率进行预测。

据财政部 税务总局 科技部《关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2017〕34号）的规定：科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2017年1月1日至2019年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。

城光节能2015年未申请研发费用加计扣除，从上表可以看出，2015年研发费用可加计扣除额占研发费总额比例约为100.00%，2016年、2017年研发费用可加计扣除额占研发费总额比例约为96.07%、94.04%，故按历史年度平均比例98%的比例估算未来年度可加计扣除的研发费用，按照政策，年每年扣除的比例为75%，从2020年开始，每年扣除的比例为50%。

资本性支出是为了保证企业生产经营可以正常发展的情况下，企业每年需要进行的资本性支出。采用如下方式预测资本性支出：

据此预测的2018年至2022年的资本性支出分别为0万元、0万元、0万元、34.50万元、13.01万元、113.83万元。稳定年度资本性支出为20.41万元。

追加营运资金系指企业在不改变当前主营业务条件下，为扩大再生产而新增投入的用于经营的现金，即为保持企业持续经营能力所需的新增营运资金，如正常经营所需保持的产品存货购置、代客户垫付购货款（应收账款）等所需的基本资金以及应付的款项等。营运资金的追加是指随着企业经营活动的变化，获取他人的商业信用而占用的现金，正常经营所需保持的存货等流动资产；同时，在经济活动中，提供商业信用，相应可以减少现金的即时支付。

营运资金的预测，一般根据公式：营运资金=非现金流动资产-无息流动负债，营运资金的预测，一般根据企业最近几年每年营运资金占用占销售收入的比例进行分析和判断，在历史平均比例水平基础上结合企业目前及未来发展加以调整。

通过计算一个资金周转周期内所需的资金，确定每年企业营运资金需求量及营运资金占营业收入的比例。

经分析历史年度营运资金情况，城光节能宜章BT项目的材料供应商为其联营企业——湖南财信节能环保科技有限公司，故历史年度应付账款较高，城光节能以后年度承接的项目，不再采用湖南财信节能环保科技有限公司作为供应商，故将其剔除后以历史年度营运资金占收入的平均比例15%对未来年度进行预测。

自由现金流量＝净利润＋折旧及摊销＋利息×(1-所得税率)－资本性支出－营运资金追加额

折现率，又称期望投资回报率，是基于收益法确定股东权益价值的重要参数。

采用选取对比公司进行分析计算的方法估算公司的期望投资回报率。为此，第一步，首先在上市公司中选取对比公司，然后估算对比公司的系统性风险系数β（Levered Beta）；第二步，根据对比公司资本结构、对比公司β以及城光节能资本结构估算公司的期望投资回报率，并以此作为折现率。

城光节能为盈利企业，并且在2017年前三年连续盈利，并且主营业务为LED产品销售以及节能改造、节能项目设计、合同能源管理等，因此初步采用以下基本标准作为筛选对比公司的选择标准：

对比公司近三年经营为盈利公司；

对比公司必须为至少有两年上市历史；

对比公司所从事的行业或其主营业务为生产服务业，或者受相同经济因素的影响，并且主营该行业历史不少于2年。

利用Wind数据系统进行筛选，最终选取了以下3家上市公司作为对比公司：勤上股份（002638.SZ）、洲明科技（300232.SZ）与聚飞光电（300303.SZ）。

为了确定股权回报率，利用资本定价模型（Capital Asset Pricing Model or“CAPM”）。CAPM 是通常估算投资者收益要求并进而求取公司股权收益率的方法。它可以用下列公式表述：

其中：Re为股权回报率；Rf为无风险回报率；β为风险系数；ERP为市场风险超额回报率；Rs为公司特有风险超额回报率

分析CAPM采用以下几步：

国债收益率通常被认为是无风险的，因为持有该债权到期不能兑付的风险很小，可以忽略不计。

在沪、深两市选择从报告期末到国债到期日剩余期限超过10年期的国债，取所有国债到期收益率的平均值4.05%作为无风险收益率。

股权风险收益率是投资者投资股票市场所期望的超过无风险收益率的部分。

通过估算年每年的市场风险超额收益率ERPi，结果如下：

由于几何平均值可以更好表述收益率的增长情况，因此认为采用几何平均值计算的Cn计算得到ERP更切合实际，由于公司的持续经营期超过10年，因此认为选择ERP =6.02%作为目前国内市场股权超额收益率ERP未来期望值比较合理。

β被认为是衡量公司相对风险的指标。投资股市中一个公司，如果其β 值为1.1 则意味着其股票风险比整个股市平均风险高10%；相反，如果公司β为0.9，则表示其股票风险比股市平均低10%。因为投资者期望高风险应得到高回报，β值对投资者衡量投资某种股票的相对风险非常有帮助。

目前中国国内Wind资讯公司是一家从事于β的研究并给出计算β值的计算公式的公司。选取该公司公布的β计算器计算对比公司的β值，股票市场指数选择的是沪深300指数，选择沪深300指数主要是考虑该指数是国内沪深两市第一个跨市场指数，并且组成该指数的成份股是各行业内股票交易活跃的领头股票。选择该指数最重要的一个原因是在估算国内股票市场ERP时采用的是沪深300指数的成份股，因此在估算β值时需要与ERP相匹配，因此应该选择沪深300指数。

采用上述方式估算的β值是含有对比公司自身资本结构的β值。

（式中： D－债权价值；E－股权价值；T－适用所得税率）

将对比公司的Unleveredβ计算出来后，取其平均值作为城光节能的Unleveredβ。

对比公司平均资本结构为D∶E=3.9%：96.10%；

城光节能基准日账面资本结构D∶E=0%：100%

因城光节能期末无付息负债，故取D∶E=0%：100%作为资本结构。

将已经确定的城光节能资本结构比率代入到如下公式中，计算城光节能Leveredβ：

（式中：D－债权价值；E－股权价值；T：适用所得税率（取15%）

估算β系数的目的是估算折现率，但折现率是用来折现未来的预期收益，因此折现率应该是未来预期的折现率，因此要求估算的β系数也应该是未来的预期β系数，但采用的β系数估算方法是采用历史数据（基准日前对比公司的历史数据），因此实际估算的β系数应该是历史的β系数而不是未来预期的β系数。为了估算未来预期的β系数，需要采用布鲁姆调整法(Blume Adjustment)。

Blume在1975年其在“贝塔及其回归趋势”一文中指出股票β的真实值要比其估计值更趋近于“1”。并提出“趋一性”的两个可能的原因：①公司初建时倾向于选择风险相对高的投资项目，当风险随着时间的推移逐渐释放时，β会出现下降的趋势。②公司在决定新的投资时，作为风险厌恶者的管理层，可能倾向于考虑小风险的投资，这样公司的β系数就趋于“1”。

在实践中，Blume提出的调整思路及方法如下：

其中：βa 为调整后的β值，βh为历史β值。

该调整方法被广泛运用，许多著名的国际投资咨询机构等就采用了与布鲁姆调整相类似的β计算公式。鉴于此，采用Blume对采用历史数据估算的β系数进行调整。

采用资本定价模型一般被认为是估算一个投资组合（Portfolio）的组合投资回报率，资本定价模型不能直接估算单个公司的投资回报率，一般认为单个公司的投资风险要高于一个投资组合的投资风险，因此，在考虑一个单个公司或股票的投资收益时应该考虑该公司的针对投资组合所具有的全部特有风险所产生的超额回报率。

目前国际上将公司全部特有风险超额收益率进一步细化为公司规模溢价（Size Premium）RPs和特别风险溢价RPu，即：

其中：公司规模溢价RPs为公司规模大小所产生的溢价，主要针对小公司相对大公司而言，由于其规模较小，因此对于投资者而言其投资风险相对较高。通过与入选沪深300指数中的成份股公司比较，城光节能的规模相对较小，追加1.5%（通常为0%-4%）的规模风险报酬率是合理的。

公司特别风险溢价RPu指的是企业相对于同行业企业的特定风险，个别风险主要有：①企业所处经营阶段；②历史经营状况；③主要产品所处发展阶段；④企业经营业务、产品和地区的分布；⑤公司内部管理及控制机制；F.管理人员的经验和资历；⑥对主要客户及供应商的依赖；⑦财务风险。

出于上述考虑，将城光节能的公司特别风险溢价RPu确定为1.5%（通常为0%-3%）。

综合上述考虑，城光节能特有风险收益率Rs为3%。

将恰当的数据代入CAPM 公式中，就可以计算出城光节能的股权期望回报率。

综上，因城光节能账面无付息负债，折现率需采用股权收益率，故以11.42%作为城光节能公司的折现率。

重要在建工程项目系公司持有的海口市21亩土地上的附属建筑物，报告期末账面净值为164.91万元。截至目前，合作方海南宝通在公司原有在建工程的基础加盖建筑物，完成B、C栋厂房的封顶。根据公司与海南宝通签订的《合作协议书》，加盖工程的建设资金全部由合作方海南宝通投入，因此，公司“重要在建工程项目”本期未发生变化。2017年，海南省出台了相关土地调控政策，公司21亩土地所在的港澳工业开发区列入统一规划，不单独进行规划、报建，土地的进一步开发正候待政策落定后实施，已完工的厂房工程候待海口市建设、消防等部门验收，因此，工程暂未投入使用，公司的在建工程也未转为固定资产。

合作方海南宝通在公司原有在建工程的基础上已新增了投入，项目的进一步开发建设也正候待政策落定后实施，随着海南自由港政策的逐渐实施，土地作为海南岛稀缺资源将具备很大的开发价值，因此公司的土地及其附属建筑物不存在减值风险，也不存在减值计提不充分的情形。

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3、（一）企业客户使用网上银行服务条件6（二）企业客户申请网上银行服务流程7（三）企业网上银行认证方式简介81、移动数字证书82、身份认证令牌9（四）企业客户更改或注销网上银行服务流程9（五）企业客户登录网上银行系统流程91、使用移动数字证书的用户92、使用身份认证令牌的用户10（六）安全措施10（七）使用提示11（八）服务收费11二、平安银行企业网上银行功能概述12三、平安银行企业网上银行产品体系13 记账员操作功能14一、查询14（一）账户查询打印141、账户余额查询142、账户明细查询163、贷款信息查询20（二）对账单查询打印21（三）网上转账查询打印211、转账交易查询212、转账手续费

4、查询233、转账退票查询254、转账回单查询264、手续费回单查询27（四）周期预约查询281、周期预约设置查询282、周期预约转账查询28（五）代收付业务查询281、代发工资查询282、代收费查询312、代收费查询333、代收费账户查询354、费用报销查询36二、汇款转账37（一）汇款转账371、单笔即时转账382、单笔预约转账393、批量即时转账414、批量预约转账435、活期转存定期446、定期转存活期45（二）通知存款471、通知存款查询472、转存通知存款483、通知存款支取504、支取通知登记525、支取通知取消546、通知存款撤销55（三）周期预约转账561、周期预约设置562、

5、周期预约设置查询583、周期预约转账查询59（四）预约转账取消601、单笔预约取消602、批量预约取消61（五）汇款转账撤销621、单笔指令撤销622、批量指令撤销64三、投资理财66（一）网上证券661、查询证券资金余额662、银证转账明细查询673、银证转账提交684、银证转账撤销70四、代收付业务71（一）代收付业务711、代发工资712、代收费773、费用报销83（二）代收付业务撤销881、代发工资撤销882、代收费撤销883、费用报销撤销89五、中登结算业务90（一）上海PROP业务901、上海PROP转账明细查询902、上海PROP转账923、上海PROP转账撤销93（二）深圳IS

6、T转账941、深圳IST转账明细查询942、深圳IST转账953、深圳IST转账撤销97六、集团支付97（一）主动收款971、单笔指令982、批量指令提交98（二）母公司代子公司转账101七、现金管理103（一）委托划款1031、委托划款设置修改1032、委托划款修改撤销1053、委托划款设置查询1064、委托划款交易查询107（二）现金集中管理1081、现金集中管理修改1082、现金集中管理修改撤销1103、现金集中管理设置查询1114、现金集中管理交易查询1125、现金集中管理额度查询113（三）现金池查询1141、协议查询1142、资金汇总信息查询1163、历史交易查询1184、利息收支

7、查询1195、基准利率维护查询1206、点差维护查询1217、协议维护历史1228、现金池回单查询1259、母公司额度使用查询126（四）现金池利率维护1271、基准利率维护1272、点差维护1283、基准利率维护撤销1294、点差维护撤销131（五）现金池大额资金划拨1321、大额资金上划1322、大额资金下借1343、大额资金划拨撤销135八、中小企业业务136（一）额度启用136（二）借款137（三）还款139（四）额度查询142（五）贷款查询143九、客户服务144（一）修改交易密码144（二）收款方账户管理145（三）汇款用途设置148（四）下载专区149（五）个性化设置149（六）

8、操作日志查询150（七）业务申请151（八）更新证书152（九）修改USBKEY密码153 授权员操作功能154一、查询（同记账员）154二、汇款转账授权154（一）汇款转账授权1541、单笔指令授权1542、批量指令授权1563、定活互转授权157（二）预约转账指令取消授权1591、单笔预约取消授权1592、批量预约取消授权159（三）周期预约授权1611、周期预约设置授权161（四）通知存款授权1621、转存通知存款授权1622、通知存款支取授权1643、支取通知登记授权1664、支取通知取消授权168（五）上海PROP业务1701、上海PROP转账明细查询1702、上海PROP转账授权1

9、72三、投资理财授权174（一）网上证券1741、查询证券资金余额1742、银证转账明细查询1753、银证转账授权176四、代收付业务授权178（一）代发工资授权178（二）代收费授权179（三）费用报销授权180五、现金管理授权181（一）委托划款授权181（二）现金集中管理授权182（三）现金池利率维护授权183基准利率维护授权183点差维护授权184（四）现金池大额划拨授权186六、中登结算业务授权187（一）深圳IST转账明细查询187（二）深圳IST转账授权189七、中小企业业务授权191（一）网银循环贷款1911、借款授权1912、还款授权1923、额度查询1944、贷款查询195

10、八、客户服务（同记账员）196 业务主管操作功能196一、查询（同记账员）196二、撤销未完成交易196（一）撤销所有未完成交易196三、权限设置198（一）账户权限设置198（二）操作员权限设置199四、客户服务（同记账员）200 企业网上银行概述一、客户申请开户须知（一）企业客户使用网上银行服务条件1、已在本行任一网点开有企业结算账户，包括基本账户、一般账户、专用账户或者临时账户，冻结户、挂失户和黑名单户除外。2、在开户行填写企业用户网上业务申请表(开户申请)，签订平安银行企业网上银行高级用户服务协议。3、若客户需开通网上银行集团用户功能，还须填写集团用户服务申请表，按申请表格式填写母公司

11、及分支机构相关信息，并在申请表上加盖预留银行印鉴；同时必须签署集团功能服务协议并加盖公章；要加入集团服务功能的子公司还必须签署集团功能业务授权书，提交本公司营业执照正本及复印件（加盖公章），子公司授权代表签字，并加盖预留银行印鉴和公章。4、对某些按照规定需要由本行控制资金转出的账户，如本行信贷资金监管义务涉及的账户，按本行对贷款户的最新监管规定执行。（二）企业客户申请网上银行服务流程 1、企业客户到其开户网点填写企业用户网上业务申请表(开户申请)及用户服务协议，并在申请表的签章处加盖预留银行印鉴。申请表上必须选择采用何种“网上银行认证类型”。 2、企业客户携申请表及协议到柜台申请开立网上银行户

12、，应提交本公司营业执照正本及复印件（加盖公章）、企业操作员的身份证原件及复印件供柜台核对。3、由开户行柜台操作人员对企业用户网上业务申请表(开户申请)及其他开户资料进行审查，审核通过后由客户缴纳网上银行认证服务费。4、开户成功后，由本行开户行客户经理与客户联系。其中，使用移动数字证书的用户在开户成功后由支行客户经理或产品经理负责与客户联系安装；使用令牌的用户开户成功后到开户行领取身份认证令牌，并按令牌使用说明和企业用户操作手册使用网上银行。用户可以在工作时间内拨打我行服务热线，咨询有关开户、安装、使用、操作、故障处理及与网上银行有关的其他问题。5、企业如果申请使用网上银行操

13、作、管理在我行开立的其他账号，需持该账号的有关材料到账户开户行或网上银行申请支行办理添加账户；6、企业如果申请网上银行集团功能服务，需要集团所属各分支机构账户均在本行开立结算账户，企业客户持分支机构账户提供的材料（内容同企业提供资料）到主申请账户的开户行办理，填写平安银行集团用户申请表、平安银行集团功能服务协议，企业与分支机构还应签订平安银行集团功能业务授权书等相关文件；7、如果企业需要修改网上银行服务内容或者停止网上银行服务，需要填写企业用户网上业务申请表(变更申请)，到账户的开户行办理。（三）企业网上银行认证方式简介目前，本行企业网上银行高级用户采用了两种认证方式：PACA数字证书及身份认

14、证令牌，具体采用何种认证方式由客户在申请网上银行高级用户时自己选择。关于企业网上银行的认证方式介绍如下：项目移动数字证书身份认证令牌产品类型PACA企业高级证书封装在USBKEY安盟ACE/SERVER（V5.0）生产商平安科技安盟电子信息安全有限责任公司（）品质说明PACA系统已获得信息系统安全保障级二级的系统认证，是目前业内安全级别最高的证书系统。身份认证令牌已获得国家保密局的认可，并授予相应资质。使用环境适用于对安全级别要求较高的中大型企业适用于有移动办公需求的中小型企业1、移动数字证书数字证书是一个经证书认证中心（CA）数字签名的包含用户身份信息、用户公钥信息的数据文件。认证中心（CA

15、）作为权威的、可信赖的、公正的第三方机构，专门负责为电子交易的各方验证对方数字证书的有效性，从而解决相互间的信任问题。证书认证中心的数字签名可以确保证书信息的真实性，用户公钥信息可以保证数字信息传输的完整性，用户的数字签名可以保证数字信息的不可否认性。由于数字证书认证技术采用了加密传输和数字签名技术，在整个交易的过程中就确保了网上信息安全。为进一步保障我行企业网上银行证书的安全性和高效性，方便客户随身携带登录网上银行，我行推出了“移动数字证书”，将证书封装在USBKey内。USBKey是一种USB接口的秘密数据存储设备，证书一旦封装到USBKey内，客户无法将其删除、修改或复制。2、身份认证令

16、牌身份认证令牌是一个由用户携带的钥匙扣大小的防篡改设备，它可以每60秒显示一个不同的6位数字代码（即令牌密码），该代码随机产生，一次有效。当用户登录时，用户需要同时输入令牌密码、用户名和个人码（PIN），认证服务器将对令牌密码进行验证，以保证被授权用户的合法性和唯一性。该身份认证技术能够解决由密码泄露导致的所有入侵问题。（四）企业客户更改或注销网上银行服务流程 企业若变更网上银行服务信息时，应首先确认没有尚未处理的网上银行业务，确认无误后，企业应填写企业用户网上业务申请表(变更申请)、提供经办人员身份证及复印件，并依据申请流程中的要求，提供增加或者撤销相关服务所需要的材料，到任一签约账户开户行

17、办理变更手续。注销企业网上银行服务时，企业应持加盖公章的单位证明（注明企业户名、网上银行用户名）、经办人员的身份证及复印件到任一签约账户的开户行办理注销手续。（五）企业客户登录网上银行系统流程1、使用移动数字证书的用户（1）客户通过拨号或专线方式接入Internet互联网，处于联网状态；（2）将已封装好数字证书的USBKEY插入电脑主机；（3）首次使用PACA证书请下载安装PACA证书控件；（4）登录平安银行首页，点击“PACA数字证书登录”，输入操作员用户名，输入交易密码及证书登陆密码；（5）如果证密码校验无误，则进入到企业网上银行系统，享受网上银行为您提供的安全、周到、快捷的服务。2、使用

18、身份认证令牌的用户（1）按身份认证令牌背面的标签所示将身份认证令牌分配给相应的网上银行操作员；（2）客户通过拨号或专线方式接入Internet互联网，登录平安银行网站首页，再点击 “认证令牌用户登录”；（3）依次输入操作员的用户名、交易密码和令牌码；（4）若令牌码和网上银行交易密码校验无误，则进入到企业网上银行系统，享受网上银行为您提供的安全、周到、快捷的服务。（六）安全措施 网上银行在为用户提供便捷服务的同时，也兼顾信息安全的问题。“移动数字证书”和“身份认证令牌”是用户的安全保障。使用移动数字证书可对用户在网上传输的数据进行加密产生密文，再使用对应的私钥对密文进行解密，还原成原始数据以对数

19、据进行保护。身份认证令牌每60秒产生一个随机的6位数字，一次有效，能够有效解决由于密码泄露导致的入侵问题。（七）使用提示1、所有行内转账业务（含活期转定期业务、代发工资）的网银系统受理时间为7*24小时，行内转账业务一旦成功提交，本行系统将进行实时处理。2、所有同城跨行转账（普通）业务的网银系统受理时间为7*24小时，对于客户在工作日16：30前提交的交易，正常情况下本行将在当日处理完毕，对于超过该时间提交的交易，本行将顺延至第二个工作日上午进行处理；所有同城跨行转账（加急）业务的网银系统受理时间为本行工作日的16：30以前，超出系统受理时间所提交的指令，系统将不予受理。3、所有异地跨行转账业

20、务的网银系统受理时间为7*24小时，本行系统处理时间为本行工作日的16：30以前。超出系统处理时间所提交的指令，本行将自动在第二个工作日上午进行处理。4、代发工资业务采用“先集中一次扣手续费、后进行单笔处理”的方式，即本行接到网银代发工资的指令之后，如果对该笔指令校验无误，则首先从代发工资账户中扣除手续费，然后再进行工资发放。在发放工资期间，如果遭遇特殊情况（如收款人账号户名不符等）造成代发工资部分不成功，本行将不返还已收取的手续费。5、用户首次使用密码信封初始交易密码登录企业网银成功后，应该及时修改交易密码。移动数字证书用户还应该及时修改移动证书密码。（八）服务收费网上银行的费用，包括网上银

21、行认证方式使用费和网上银行服务费两部分。前者是用户使用不同的网上银行认证方式应缴纳的费用（参见下表），遇价格调整按新标准执行。网上银行服务费用包括年服务费和结算手续费，目前，本行暂不向用户收取年服务费（若以后收费将提前向用户公告），结算手续费按照支付结算办法及人民银行银监会有关规定收取（具体收费标准请参阅本行柜台、网站的通知或直接向电话中心咨询）。不同认证方式的收费标准如下：用户类型收费标准备注移动数字证书用户USBKEY工本费50元USBKEY工本费一次性收取，如损坏后重新申请将另收费身份认证令牌用户每个操作员一次性收取工本费300元身份认证令牌的使用期限为5年，过期失效后换牌将另收费

22、您在企业网上银行开户和使用中还有什么疑问，请与本行电话中心（）联系。二、平安银行企业网上银行功能概述 新一代企业网上银行的业务分为：查询、汇款转账、投资理财、代收付业务、集团用户、现金管理、中小企业业务、中登结算业务和客户服务九大类。根据客户的性质，网上银行将企业客户划分为中小企业客户、一般企业客户和集团企业客户三类。中小企业客户授权级别最少可以简化到零级授权，以适应规模较小的企业的管理需求；一般企业客户的经办人员通过网上银行系统，可以进行查询、汇款转账、代收付业务、客户服务等四大项服务。集团企业客户除了享受一般企业客户的服务外，还可以使用集团用户功能、现金管理功能，即通过

23、网上银行对子公司的账务进行实时监控，并在集团公司内进行资金调拨，如总公司将子公司的资金划转主动划转到子公司帐户、总公司代子公司向第三方账户转账。企业客户的操作员按照角色的不同分为记账员、授权员及业务主管三种。记帐员有指令提交的权限，授权员没有指令提交的权限，只可以对指令进行授权操作，并且由于授权员级别不同，所能操作的功能在页面上会有区别。记帐员和授权员可同时拥有或单独拥有以下四种权限：查询、转出、周期预约。业务主管是网上银行的管理员，其本身只具有管理功能而不具备网银各类涉及资金转出交易的操作权限。企业申请开通网上银行功能时，可以自行选择是否在操作员中设置业务主管，不设置业务主管将不影响企业正常

24、的网银交易。业务主管的功能有查询、撤销未完成交易、权限设置、客户服务。三、平安银行企业网上银行产品体系企业网上银行查询汇款转账代收付业务集团支付客户服务现金管理投资理财账户查询打印 账户余额余额查询历史余额查询 账户明细一般明细查询高级明细查询 历史明细查询贷款信息对账单查询打印 网上转帐查询打印 转帐交易单笔即时转账查询批量即时转账查询单笔预约转账查询批量预约转账查询 转帐手续费已缴手续费查询待缴手续费查询转账退票 转账回单 周期预约查询 周期预约设置查询 周期预约转账查询代收付业务查询代发工资查询 代收费查询 代收费代扣账户查询费用报销查询汇款转账提交 单笔指令提交即时转账预约转账 批量指

25、令提交即时批量转账预约批量转账 定活互转活期转存定期定期转存活动自助批量指令提交周期预约转账 周期预约设置 周期预约设置查询 周期预约转账查询 预约转账取消 单笔预约取消 批量预约取消 汇款转账撤销单笔预约撤销 批量预约撤销通知存款通知存款查询 转存通知存款 通知存款支取 支取通知登记 支取通知取消 通知存款撤销代收付业务提交代发工资提交 代收费提交 费用报销提交 代收付业务撤消集团账户总表查询集团账户资金管理查询单笔上划单笔下划批量指令提交母公司代子公司转账修改交易密码 收款方账户管理 汇款用途设置 下载专区 个性化设置 操作日志查询 业务申请短信通业务申请委托划款业务设置修改 修改撤销 设

26、置查询 交易查询现金集中管理设置修改 修改撤销 设置查询 交易查询 子公司额度查询现金池查询协议查询 母公司协议 子公司协议 现金流汇总信息 母公司汇总信息 子公司汇总信息 历史交易查询 利息收支查询 基准利率维护查询 点差维护查询 协议维护历史查询 母公司维护历史 子公司维护历史 现金池回单查询现金池利率维护基准利率维护 点差维护 基准利率维护撤销 点差维护撤销现金池大额资金划拨 大额资金上划 大额资金下借 大额资金划拨撤销 网上证券 查询证券资金余额 银证转账明细查询 银证转账提交 银证转账撤销中小企业业务网上循环贷款额度启用借款还款查询打印 中登结算业务中登结算业务上海PROP业务上海P

27、ROP转帐明细查询上海PROP转帐上海PROP转帐撤消深圳IST业务深圳IST业务转帐明细查询深圳IST转帐深圳IST转帐撤消 记账员操作功能一、查询（一）账户查询打印 企业网上银行为客户提供了齐全的账户查询功能，在查询返回页面，可直接打印和下载查询结果。账户查询包括：账户余额查询、账户明细查询和贷款信息查询。1、账户余额查询 功能简介账户余额查询是指客户通过企业网上银行查询已签约账户的当前余额，包括本币和外币的活期、定期签约账户。另外，客户还可通过“账户历史余额查询”功能查询到所有签约账户的历史日终余额。 操作流程1、用户选择“查询账户余额查询”，页面显示默认的机构名下所有签约账户的余额。用

28、户可根据页面提示选择查询条件：机构名称、账号、币种等进行查询。2、系统返回账户余额查询结果页面，包含以下信息：账号、账户类型（活期，定期，通知存款等）、币种、余额、可用余额、利率、账号状态、开户日期、账户存期、存款序号3、在余额查询结果页面，用户可直接点击任一账号查询账户明细，系统将返回该账号当天的交易明细。4、点击“历史余额查询”，用户可根据页面提示选择查询条件：机构名称、帐号、起始日期、结束日期，系统返回查询时间内的每天日终历史余额。 注意事项 1、历史余额查询可以查询任一历史时间的日终余额，但查询时间段最长为100天。 2、提供在线打印、PDF格式打印，文件下载格式为EXCEL格式。2、

功能简介账户明细查询指客户通过企业网上银行查询所有签约账户的交易日期、存入金额、支取金额、交易流水号、摘要、账户余额、及账户往来明细等信息，在查询结果页面可下载和打印。如果客户选择高级明细查询功能，还可通过其他查询条件（最小金额、最大金额、收款方账号、收款方账户名）查询签约账户的交易日期、存入金额、支取金额、交易流水号、摘要、账户余额、对方账户、对方账户名称等信息，在查询结果页面可下载和打印。如果客户需要查看或下载大批量的明细数据，需要开通历史明细查询的功能。查询条件和查询结果同高级明细查询功能。 操作流程1、用户选择“查询账户明细一般明细查询”，页面显示默认机构名默认签约帐号当

30、天的交易明细。用户根据页面提示选择查询条件：机构名称（必输项）、账号(必输项)、币种（必输项）、起始日期（必输项）、结束日期（必输项）； 3、系统返回“账户明细查询结果页面”，显示要素有：交易日期、存入金额、支取金额、交易流水号、摘要、账户余额、对方账户名称、对方账户、往来明细查询4、在“账户明细查询结果页面”点击“往来明细查询”查询此笔交易的往来明细信息，查询账户交易明细和转入账号信息，返回 “往来明细查询结果页面”。页面输出要素有：交易流水号收款方：名称、账号、开户行、所在地区付款方：名称、账号、开户行、所在地区交易信息：交易币种、交易金额小写、交易金额大写、汇款用途5、在“账户明细查询结

31、果页面”用户可以选择打印和下载，含全部账户明细下载、收款账户明细下载和付款账户明细下载；6、在“账户明细查询”结果页面点选“汇总信息”，系统将返回该账户的汇总收入及支出金额。页面输出要素有：账户名称、查询账号、查询时间段、查询币种、账户余额、汇总收入总金额、汇总支出总金额。7、“高级明细查询”还可按最小金额、最大金额、收款方账号、收款方账户名等条件查询。页面输出要素有：交易日期、存入金额、支取金额、交易流水号、摘要、账户余额、对方账户、对方账户名称8、“历史明细查询”功能可支持大批量的明细数据查询和下载。 注意事项1、所有按时间段查询的交易 ，最长的查询时间段为31天。2、历史明细查询功能需另

32、外申请才能开通，且历史明细查询最晚只能查询到前一天的明细。3、支持在线打印和PDF格式打印，下载格式为EXCEL格式。3、贷款信息查询 功能简介通过此功能用户可查询本机构在本行的全部贷款情况，包括已结清的贷款和未到期的贷款。 操作流程1、用户点击“查询贷款查询”，选择查询机构名称，系统返回该机构的贷款信息，如果该机构没有贷款信息，则系统提示“未查询到符合条件的贷款信息”；2、用户选择查询机构（必选项），点击查询，系统返回“贷款查询结果页面”，查询结果可以下载或打印。页面输出要素有：贷款账号、贷款银行、币种、贷款总金额、贷款发放日期、贷款到期日、未到期贷款本金、当前利率、贷款借据编号、贷款逾期本

33、金、当前逾期利率、积欠逾期贷款利息、积欠逾期贷款罚息、积欠逾期贷款复利、累计欠款本息合计。 注意事项1、打印格式为PDF格式，下载格式为EXCEL格式。（二）对账单查询打印 功能简介本功能给用户提供一个查询指定公司、指定账户中的对账单信息的功能。系统将根据用户录入的查询条件到主机查询指定账户的对账单信息，并提供下载和打印对账单的功能。 操作流程1、用户点选“查询对账单查询打印”，系统返回默认机构名下默认企业账户最近一期的对账单列表；2、用户根据页面提示输入：机构名称、账号、币种、开始日期、结束日期、点击查询，系统返回“对账单查询结果页面”，包含以下要素：账号、日期、借方、贷方、交易流水号、摘要

34、、余额3、用户可选择“在线打印”和“PDF打印”功能打印对账单查询结果；用户选择“下载”，可选择下载excle文件格式的数据。（三）网上转账查询打印1、转账交易查询 功能简介用户可以通过此功能查询本人已经手的交易指令处于何种状态。提交人只能查询自己提交的指令的交易状态，授权员只能查询本人授权过的转帐指令，业务主管用户可查询该企业客户下所有已提交指令的状态。 操作流程1、用户点选“转账交易查询”，包括“单笔即时转帐查询”、“批量即时转帐查询”“单笔预约转帐查询”“批量预约转帐查询”；2、用户输入：交易类型、指令状态、查询起止时间、最小金额、最大金额，如果是批量的转账交易，还可选择输入指令批次号来

35、查询；3、系统返回“交易状态查询结果页面”，页面输出要素有：交易指令序号，金额，指令状态，提交时间，提交人，指令类型4、用户点击“详细信息”，系统将进一步返回该笔交易的详细信息：5、用户点击“指令授权流程”按钮，查看该笔转账指令的授权信息，系统返回“指令授权信息查询结果页面”页面输出要素有：指令序号、授权人ID、授权级别、授权时间、授权结果2、转账手续费查询已缴手续费查询 功能简介此交易适用于查询或打印用户名在网上银行成功提交的转账所支付的手续费。 操作流程、用户点选“已缴手续费”，系统返回当天所有通过网上银行交易的手续费扣收列表；2、用户输入交易类型、起始日期、结束日期3、系统返回转账手续费

36、查询结果页面，页面输出要素有：交易指令序号、转入账号、交易时间、交易类型、交易金额、手续费金额用户点4、用户可选择“打印”“下载”数据。待缴手续费查询 功能简介此交易适用于查询或打印用户名在网上银行成功提交的转账待支付的手续费。 操作流程1、用户点选“待缴手续费”，系统返回当天所有通过网上银行交易的待缴手续费列表；2、用户输入交易类型、起始日期、结束日期3、系统返回转账手续费查询结果页面，页面输出要素有：交易指令序号、转入账号、交易时间、交易类型、交易金额、手续费金额用户点4、用户可选择“打印”“下载”数据。3、转账退票查询 功能简介用户可以查询到被收款方银行退票的转账指令。 操作流程1、用户

37、点选“转账退票查询”，系统返回网上转账退票查询提交页面；2、用户输入查询条件：收款方账号、收款方户名、起始日期、结束日期、最小金额、最大金额输3、系统返回“网上转账退票查询结果页面”，输出要素有：指令序号、付款日期、付款账号、收款账号、收款方户名、收款方开户行、金额、退票原因；4、用户可选择打印或下载，打印格式为PDF格式和下载文件为EXCEL格式。4、转账回单查询 功能简介提供以回单的形式给用户展现转帐交易指令，并提供下载打印的功能。 操作流程1、用户点选“转账回单”，系统返回转账回单查询提交页面；2、用户选择签约机构名称、付款账号，选择查询的方式：按日期查询、按收款单位查询、按指令号查询，

38、选择输入起始日期、查询结束日期等，点击查询；3、系统返回满足条件的查询结果，并以回单的形式返回给用户；4、用户可以选择在线打印或下载打印电子回单。4、手续费回单查询 功能简介提供查询在网上银行成功提交的转账所支付的手续费。交易成功后返回查询时间段内的所有交易回单，点击打印后，可直接在空白的A4纸上打印出来。 操作流程1、用户点选“手续费回单”，系统返回转账回单查询提交页面；2、用户选择签约机构名称、付款账号，选择查询的方式：按日期查询、按收款单位查询、按指令号查询，选择输入起始日期、查询结束日期等，点击查询；3、系统返回满足条件的查询结果，并以回单的形式返回给用户；4、用户可以选择在线打印或下

39、载打印电子回单。（四）周期预约查询1、周期预约设置查询（参照七、汇款转账（二）周期预约转账2、周期预约设置查询）2、周期预约转账查询（参照七、汇款转账（二）周期预约转账3、周期预约转账查询）（五）代收付业务查询1、代发工资查询 功能简介通过本用例，用户可以查询其在网上提交的代发工资指令的处理情况。 操作流程1、用户点选“代发工资查询”，系统返回“代发工资查询提交页面”；2、用户选择指令状态，输入起始日期、结束日期、最小金额、最大金额、指令批次号，点击“查询”后，系统返回“代发工资查询结果列表页面”，页面输出要素有：指令序号、提交人、提交日期、总笔数、总金额、指令状态3、用户点击“详细信息”链接

40、查询某笔代发工资指令的详细信息。系统返回“代发工资明细页面”；4、在“代发工资明细页面”，用户可以通过“高级查询”功能直接输入收款方户名和账号定位查询某收款方的情况。5、在“代发工资明细页面”，用户可以点击“指令授权流程”查看指令的授权状况。系统查询该指令的授权状态后返回“指令授权流程查询结果页面” 页面输出要素有：批量指令序号、指令当前状态、授权人ID、授权级别、授权时间、授权结果6、在“代发工资明细页面”，用户可点击“下载所有指令列表”、“下载成功指令列表”、“下载失败指令列表”系统则分别生成相应的下载文件，下载文件可选Excle格式。7、点击“打印”可以直接打印全部代发工资清单列表。8、

41、点击“汇总回单”可以显示并打印成功代发工资汇总回单。2、代收费查询 功能简介通过本用例，用户可以查询其在网上提交的代收费指令的处理情况。 操作流程1、 用户点选“代收费查询”，系统返回“代收费查询提交页面”；2、用户选择指令状态，输入起始日期、结束日期、最小金额、最大金额、指令批次号，点击“查询”后，系统返回“代收费查询结果列表页面”，页面输出要素有：指令序号、提交人、提交日期、总笔数、总金额、指令状态3、用户选择任一条指令，点击“详细信息”查询该笔指令的详细代收费信息，页面输出要素有：序号、付款人账号、付款人名称、金额、收款状态、银行备注3、在代收费详细信息页面，用户可以通过“高级查询”功能

42、直接输入收款方户名和账号定位查询某收款方的情况。4、在代收费详细信息页面，用户可以点击“指令授权流程”查看指令的授权状况。系统查询该指令的授权状态后返回“指令授权流程查询结果页面” 页面输出要素有：序号、授权人ID、授权级别、授权时间、授权结果5、在“代收费列表”页面，用户可点击“下载”按钮下来列表内容；在详细信息页面可点击“下载错误指令列表”下载代收费失败的列表，下载文件可选Excle格式。2、代收费查询 功能简介通过本用例，用户可以查询其在网上提交的代收费指令的处理情况。 操作流程1、 用户点选“代收费查询”，系统返回“代收费查询提交页面”；2、用户选择指令状态，输入起始日期、结束日期、最

43、小金额、最大金额、指令批次号，点击“查询”后，系统返回“代收费查询结果列表页面”，页面输出要素有：指令序号、柜台查询序号、提交人、提交日期、总笔数、总金额、指令状态、批次备注其中，柜台查询序号可以用于到柜台查询打印回单和清单。3、用户选择任一条指令，点击“详细信息”查询该笔指令的详细代收费信息，页面输出要素有：序号、付款人账号、付款人名称、金额、收款状态、用户备注、银行备注3、在代收费详细信息页面，用户可以通过“高级查询”功能直接输入收款方户名和账号定位查询某收款方的情况。4、在代收费详细信息页面，用户可以点击“指令授权流程”查看指令的授权状况。系统查询该指令的授权状态后返回“指令授权流程查询

44、结果页面” 页面输出要素有：序号、授权人ID、授权级别、授权时间、授权结果5、在“代收费列表”页面，用户可点击“下载”按钮下来列表内容；在详细信息页面可点击“下载错误指令列表”下载代收费失败的列表，下载文件可选Excle格式。3、代收费账户查询 功能简介提供企业用户查询已经导入网银的个人代收费账户信息。 操作流程1、 用户点选“代收费账户查询”，系统返回“代收费账户查询提交页面”；2、用户选择协议账户名，协议账号、输入个人户名和账号，点击“查询”后，系统返回“代收费账户查询结果列表页面”，页面输出要素有：序号、户名、账号。3、用户可选择打印或下截列表数据。4、费用报销查询 功能简介提供由记账员

45、提交的费用报销指令进行查询。 操作流程1、用户点选“费用报销查询”，系统返回“费用报销查询提交页面”；2、用户选择指令状态，输入起始日期、结束日期、最小金额、最大金额、指令批次号，点击“查询”后，系统返回“费用报销查询结果列表页面”，页面输出要素有：指令序号、柜台查询序号、提交人、提交日期、总笔数、总金额、指令状态、批次备注其中，柜台查询序号可以用于到柜台查询打印回单和清单。3、用户点击“详细信息”链接查询某笔费用报销指令的详细信息。系统返回“费用报销明细页面”；4、在“费用报销明细页面”，用户可以通过“高级查询”功能直接输入收款方户名和账号定位查询某收款方的情况。5、在“费用报销明细页面”，

46、用户可以点击“指令授权流程”查看指令的授权状况。系统查询该指令的授权状态后返回“指令授权流程查询结果页面” 页面输出要素有：批量指令序号、授权人ID、授权级别、授权时间、授权结果6、在“费用报销明细页面”，用户可点击“下载所有指令列表”、“下载成功指令列表”、“下载失败指令列表”系统则分别生成相应的下载文件，下载文件可选Excle格式。二、汇款转账（一）汇款转账 通过企业网上银行汇款转账功能，您可以安坐办公室，轻松管理企业账户资金。我行企业网上银行为您提供了全面的汇款转账功能，包括：同城本行、同城他行、异地本行和异地他行等功能。在提交汇款转账指令的时，您还可选择单笔提交或批量提交，同时可选择即

47、时处理还是预约未来某个时间处理汇款转账指令。1、单笔即时转账 功能简介记账员可以提交在网上办理单笔的即时转账指令，含同城本行转账，同城跨行转账，异地同行转账，异地跨行转账。 操作流程1、用户选择“汇款转账汇款转账提交单笔指令提交”，系统返回单笔汇款转账提交页面；2、根据页面提示选择收款方所在地、收款银行类型，机构名称、账号，输入收款为名称和账号，汇款转账金额，用途等，如果用户希望将汇款转账的收款方信息自动保存到收款方名册以方便下一次直接调用，可在“自动保存收款方信息”中点选“是”。3、填写完毕点击“下一步”后，系统返回该笔汇款转账的收付款方信息以及转出账户的余额、代处理交易金额等信息：4、核对

48、信息无误后，输入记账员的交易密码，点击“下一步”，系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。2、单笔预约转账 功能简介记账员可以提交在网上办理单笔的预约转账指令，含同城本行转账，同城跨行转账，异地同行转账，异地跨行转账。 操作流程1、用户选择“汇款转账汇款转账提交单笔指令提交单笔预约”，系统返回单笔预约转账提交页面；2、根据页面提示选择收款方所在地、收款银行类型，机构名称、账号，输入收款为名称和账号，汇款转账金额，用途等，并选择未来三十天内的某一天作为出账处理的预约日期，并可在“自动保存收款方信息”中点选“是”或“否”。3、填写完毕点击“下一步”后，系统返回该笔汇款转账的收付款方信息以及转

49、出账户的余额、代处理交易金额等信息，以及预约转账时间：4、核对信息无误后，输入记账员的交易密码，点击“下一步”，系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。3、批量即时转账 功能简介记账员通过批量即时转账功能，向多个收款方同时提交的即时转账指令，收款方账户可为同城本行账户，同城跨行账户，异地同行账户，异地跨行账户。 操作流程1、用户使用我行提供的专用客户端，根据要求输入批量转账的信息； 或者将已在EXCEL表格中按规定的格式输入的数据导入客户端；2、在任一空白地方双击即可弹出批量转账信息输入界面，输入付款方名称、账号以及收款方名称，账号类型以及收款方所在省市、地址，收款方账号，收款方开户行，

50、转账金额，付款用途等。3、输入完成后，保存为批量转账文件；4、用户登陆企业网上银行；5、用户选择“汇款转账汇款转账提交批量指令提交”，系统返回批量汇款转账提交页面；6、根据页面提示上传用客户端制作完成的批量转账文件，输入总金额和总笔数，选择同城跨行转账的方式以及是否自动保存收款方信息，输入交易密码；点击“下一步”；7、系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。4、自助批量即时转账 功能简介记账员通过自助批量即时转账功能，向多个收款方同时提交的即时转账指令，可对该批次中每笔指令自助选择收款方联行号，无需银行落地处理。收款方账户可为同城本行账户，同城跨行账户，异地同行账户，异地跨行账户。 操作

51、流程1、用户使用我行提供的专用客户端，根据要求输入自助批量转账的信息； 或者将已在EXCEL表格中按规定的格式输入的数据导入客户端；2、在任一空白地方双击即可弹出批量转账信息输入界面，输入付款方名称、账号以及收款方名称，账号类型以及收款方所在省市，收款方账号，收款方开户行，收款方所在支行，转账金额，付款用途并选择开户行联行号等。3、输入完成后，保存为批量转账文件；4、用户登陆企业网上银行；5、用户选择“汇款转账汇款转账提交自助批量转账”，系统返回自助批量转账提交页面；6、根据页面提示上传用客户端制作完成的自助批量转账文件，输入总金额和总笔数，选择同城跨行转账的方式以及是否自动保存收款方信息，输

52、入交易密码；点击“下一步”；7、系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。5、批量预约转账 功能简介用户批量预约转账功能可同时进行多笔汇款转账指令进行预约，即将签约账户的约定款项在未来某一约定时间（从预约次日开始的1个自然月以内）转至多个约定账户，这些约定账户包括行内账户、同城它行账户及异地它行账户。 操作流程1、用户使用我行提供的专用客户端，根据要求输入批量预约转账的信息； 或者将已在EXCEL表格中按规定的格式输入的数据导入客户端；2、在任一空白地方双击即可弹出批量转账信息输入界面，输入付款方名称、账号以及收款方名称，账号类型以及收款方所在省市、地址，收款方账号，收款方开户行，转账金额

53、，付款用途等。3、输入完成后，保存为批量转账文件；4、用户登陆企业网上银行；5、用户选择“汇款转账汇款转账提交批量指令提交批量预约”，系统返回批量预约转账提交页面；6、根据页面提示上传用客户端制作完成的批量转账文件，输入总金额和总笔数，选择同城跨行转账的方式以及是否自动保存收款方信息，选择未来30天内的某一天作为批量预约转账的处理时间，输入交易密码；点击“下一步”；7、系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。6、自助批量预约转账 功能简介自助批量预约转账功能可同时进行多笔汇款转账指令进行预约，即将签约账户的约定款项在未来某一约定时间（从预约次日开始的1个自然月以内）转至多个约定账户，与自

54、助批量转账功能一致，用户可对该批次中的每笔指令自助选择收款方联行号，无需银行落地处理。这些约定账户包括行内账户、同城它行账户及异地它行账户。 操作流程1、用户使用我行提供的专用客户端，根据要求输入自助批量预约转账的信息； 或者将已在EXCEL表格中按规定的格式输入的数据导入客户端；2、在任一空白地方双击即可弹出自助批量转账信息输入界面，输入付款方名称、账号以及收款方名称，账号类型以及收款方所在省市，收款方账号，收款方开户行，收款方所在支行，转账金额，付款用途并选择开户行联行号等。3、输入完成后，保存为批量转账文件；4、用户登陆企业网上银行；5、用户选择“汇款转账自助批量转账预约批量转账”，系统

55、返回自动批量预约转账提交页面；6、根据页面提示上传用客户端制作完成的自助批量转账文件，输入总金额和总笔数，选择同城跨行转账的方式以及是否自动保存收款方信息，选择未来30天内的某一天作为自助批量预约转账的处理时间，输入交易密码；点击“下一步”；7、系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。7、活期转存定期 功能简介用户通过活期转存定期功能可在网上提交活期转存定期的申请。用户在网上办理活期转定期成功后，可到柜台补打单位定期存款开户证实书。活期转存定期的起点金额为10000万元。 操作流程1、用户选择“汇款转账汇款转账提交定活互转活期转存定期”，系统返回活期转存定期的提交页面；2、用户根据页面提

56、示选择付款机构名称和账号，定期账户名称将自动跟付款账户名称一致，选择存期、输入转存金额和用途；3、点击“确定”后，系统将返回录入的活期转存定期的收付款信息，核对确认后输入交易密码；4、点击“下一步”，系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。8、定期转存活期 功能简介用户通过“定期转存活期”功能将在网上转存的定期存款在网上转存为活期。只有在定期账户至少到期自动转存一次后才可以做定期转存活期的转账。 操作流程1、用户选择“汇款转账汇款转账提交定活互转定期转存活期期”，系统返回默认户名下所有的定期存款列表；2、用户选择其中一笔定期存款，点击“确定”后，系统返回该笔定期存款的详细信息：3、确定信

57、息后，点击确定，系统返回转存活期的信息，确认无误后输入交易密码；4、点击“下一步”，系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。（二）通知存款客户可通过该功能直接在电脑上进行通知存款的存取、通知存款登记、取消登记、七天智能自动转存等功能，使企业流行性资金在短期内获得较好的收益。网上通知存款分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。注意：网上通知存款和柜台通知存款都只能在各自的渠道进行相关业务的操作。1、通知存款查询 功能简介本交易适用于用户通过企业网银转存通知存款后，可直接在网上查询通知存款信息，包括起存日期、通知存款金额、通知存款类型、是否自动转存等信息。注意：通知存款查询只可查询到7天/1

58、天或已做登记的通知存款，通知存款已转回活期账户无法查询。 操作流程1、用户选择“汇款转账通知存款通知存款查询”，选择机构名称，点击查询，系统返回该机构下所有通知存款账户信息：2、用户点击任一通知存款账号，系统返回该账号下通知存款的交易详细信息：2、转存通知存款 功能简介本交易适用于我行对公客户在企业网上银行将活期存款转存通知存款。转存通知存款分为7天智能自动通知存款、7天通知存款、1天通知存款。起存金额为人民币50万。注意：转存金额记入签约账户的单笔金额额度及日累计金额额度。 操作流程1、用户选择“汇款转账通知存款转存通知存款”，系统返回通知存款信息提交页面；交易说明：（1）、如果用户选择“7

59、天通知”，并在“是否自动转存”中点选“是” ，即表示选择的是“7天智能自动通知存款”，我行对该通知存款以7天为一个循环，7天后本加息自动生成一笔新通知存款。（2）、如果用户选择“7天通知”，并在“是否自动转存”中点选“否”，即表示选择的是“7天普通通知存款”，用户可根据情况进行网上登记，到期后自动支取。（3）、如果用户选择“1天通知”，该类型没有智能自动功能，必须在进行登记才可获得一天通知存款利息。3、用户根据页面提示选择转出机构、转出账号，转出账号户名、通知类型，输入转存金额，备注。填写完毕点击“下一步”后，系统返回该笔汇款转账的收付款方信息以及转存的金额、通知类型等信息：4、核对信息无误后，输入记账员的交易密码，点击“下一步”，系统将返回指令提交成功的信息，等待授权员授权。3、通知存款支取 功能简介本交易适用于我行对公客户在企业银行办理了通知存款后，在作了通知登记但在到