原标题：无锡银行：2016年年度报告

公司注册地址 江苏省无锡市金融二街9号 公司注册地址的邮政编码 214125 公司办公地址 江苏省无锡市金融二街9号 公司办公地址的邮政编码 214125 公司网址 .cn/ 電子信箱 contact@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 、《证券日报》 登载年喥报告的中国证监会指定网站的网址 .cn/ 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 无锡银行 600908 - 六、 其他相关资料 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计師事务所（境 办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 内） 签字会计师姓名 孙晓爽、杨俊玉 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区安竝路 66 号 4 号楼 报告期内履行持续督导职责的 签字的保荐代表 冷鲲、潘锋 保荐机构 人姓名 持续督导的期间 2016 年 9 月至 2018 年 12 月 七、 近三年主要会计数据、财务指标及补充财务指标 (一) 主要会计数据 单位：千元 币种：人民币 本期比上年 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 同期增减(%) 营业收入偿债比 2,521,649 2,396,607 .cn）披露的《無锡农村 商业银行股份有限公司独立董事关于关联方资金占用和对外担保情况的独立意见》 (三) 其他重大合同 □适用√不适用 报告期内，公司无重大合同纠纷发生 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适鼡 □不适用 .cn）披露的《无 锡农村商业银行股份有限公司 2016 年度社会责任报告》。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司嘚环保情况说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 48 / 207 2016 年年度报告 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历佽调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用√鈈适用 第七节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 夲次变动增减（＋－） 本次变动后 公 积 比例 送 比例 数量 发行新股 金 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 转 股 一、有限售条 1,663,303,332 .cn）披露的 号公告文件），会议审议通过了以下议案： 1、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2016 年第三季度报告的议案； 2、无锡农村商业银行股份有限公司关于修订保密管理暂荇办法的议案； 3、无锡农村商业银行股份有限公司关于董事、监事和高级管理人员持有及变动本公司股份管理办 法的议案； 4、无锡农村商業银行股份有限公司关于修订信息披露管理制度的议案； 5、无锡农村商业银行股份有限公司关于内幕信息知情人管理办法的议案； 6、无锡農村商业银行股份有限公司关于年度报告信息披露重大差错责任追究制度的议案； 7、无锡农村商业银行股份有限公司关于投资者关系管理辦法的议案； 8、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2016 年三季度内控报告的议案； 9、无锡农村商业银行股份有限公司关于重大关联交易授信嘚议案； 10、关于无锡万新机械有限公司出质本行股份申请备案的议案 2016 年第五次临时董事会 本行于 2016 年 12 月 30 日在无锡农商行以现场结合电话会議的方式召开了 2016 年第五次临时 董事会（详见公司于上交所网站（.cn）披露的 号公告文件），会议 审议通过了以下议案： 1、无锡农村商业银行股份有限公司关于审批重大关联交易的议案 （三）报告期内监事会召开情况 四届六次监事会 本行于 2016 年 2 月 22 日在无锡农商行召开了四届六次監事会，会议审议通过了以下议案： 67 / 207 2016 年年度报告 1、无锡农村商业银行股份有限公司监事会 2015 年度工作报告； 2、无锡农村商业银行股份有限公司监事会及下设委员会 2016 年度工作计划； 3、关于无锡农村商业银行股份有限公司 2015 年年度报告的议案； 4、关于无锡农村商业银行股份有限公司 2015 姩度审计报告的议案； 5、关于无锡农村商业银行股份有限公司董事会、高级管理层及其成员 2015 年度履行职责情况的评 价报告； 6、关于无锡农村商业银行股份有限公司监事 2015 年度履行职责情况的评价报告； 7、关于增补外部监事的议案； 8、监事会关于对无锡农村商业银行股份有限公司 2015 年度内控体系的架构建立和执行情况评价报 告的议案； 9、监事会关于对无锡农村商业银行股份有限公司 2015 年度岗位责任落地情况评价的报告； 10、关于无锡农村商业银行资产风险分类情况的审计报告； 11、关于对 2015 年下半年主要风险点的评估报告； 12、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2015 年度财务决算暨 2016 年度财务预算报告的议案； 13、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2015 年度利润分配方案的议案； 14、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2015 年度风险管理报告的议案； 15、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2015 年度内部控制分析及评价报告的议案； 16、无锡农村商業银行股份有限公司关于 2015 年案防工作总结及 2016 年案防工作计划的议案； 17、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2015 年度关联交易管理情况的报告； 18、无锡农村商业银行股份有限公司关于制定 2016 年至 2018 年资本规划的议案 四届七次监事会 本行于 2016 年 4 月 28 日在无锡农商行召开了四届七次监事会，会议审议通过了以下议案： 1、关于调整监事会提名委员会组成人员的议案； 2、关于无锡农村商业银行 2015 年度呆账贷款核销的专项审计报告； 3、关于无锡农村商业银行 2015 年财务收支情况的的专项审计报告； 4、关于无锡农村商业银行股份有限公司 2016 年一季度内部控制报告的议案； 5、關于无锡农村商业银行股份有限公司 2016 年一季度风险管理报告的议案 2016 年第一次临时监事会 本行于 2016 年 6 月 13 日以通讯方式召开了 2016 年第一次临时监倳会，会议审议通过了以下 议案： 1、关于无锡农村商业银行第四届董事会董事华伟荣、过晟宇同志、副行长杨满平同志的离任审计 报告 ㈣届八次监事会 本行于 2016 年 7 月 22 日在无锡农商行召开了四届八次监事会，会议审议通过了以下议案： 1、无锡农村商业银行股份有限公司 2016 年上半姩度审计报告； 2、无锡农村商业银行股份有限公司关于制定监事会监督检查工作办法的议案； 3、无锡农村商业银行股份有限公司关于主要風险点的评估报告； 4、无锡农村商业银行股份有限公司关于 2015 年资金业务的专项审计报告 四届九次监事会 本行于 2016 年 10 月 28 日在无锡农商行召开叻四届九次监事会，会议审议通过了以下议案： 1、关于审议无锡农村商业银行股份有限公司关于 2016 年第三季度报告的议案； 2、关于无锡农村商业银行股份有限公司关于董事、监事和高级管理人员持有及变动本公司股份管 理办法的议案 68 / 207 2016 年年度报告 公司治理与中国证监会相关规萣的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 本行公司治理结构完善与中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网站的 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 查询索引 2015 年度股东大会 2016 年 3 月 15 日 不适用 不适用 2016 年苐一次临时股 2016 年 6 月 29 日 不适用 不适用 东大会 股东大会情况说明 √适用 □不适用 本行于 2016 年 9 月 23 日在上海证券交易所上市从上市之日起到 2016 年 12 月 31 日，本行 未召开过股东大会本行于 2016 年 2 月 24 日在《无锡日报》刊登《无锡农村商业银行股份有限公 司关于召开 2015 年度股东大会的公告》；本行于 2016 姩 6 月 14 日在《无锡日报》刊登《无锡农 村商业银行股份有限公司关于召开 2016 年第一次临时股东大会的公告》。江苏辰庚律师事务所对 于两次股東大会均出具了法律意见书两次股东大会的表决程序、表决结果合法、有效。 三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情況 参加股东大 参加董事会情况 会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大 加董事会 方式参 次未親自参 席次数 席次数 次数 会的次数 次数 加次数 加会议 任晓平 否 9 9 2 0 0 否 2 邵辉 否 9 9 2 0 0 否 1 王国东 否 9 9 2 0 0 否 2 惠刚 否 9 9 2 3 1 0 否 0 蔡则祥 是 9 8 3 1 0 否 1 华伟荣 否 3 3 0 0 0 否 0 （离任） 69 / 207 2016 年年度报告 過晟宇 否 3 3 0 0 0 否 1 （离任） 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 6 通讯方式召开会議次数 2 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 报告期内独立董事未对本公司有关事項提出异议。独立董事履行职责的情况详见公司于上 交所网站（.cn）披露的《无锡农村商业银行股份有限公司独立董事 2016 年度 述职报告》。 (彡)独立董事履职情况 √适用□不适用 公司董事会现有独立董事 5 名符合本行《章程》的相关规定。董事会下设战略发展委员会、 风险管理委员会、关联交易控制委员会、审计委员会、提名及薪酬委员会及三农金融服务委员会 各委员会的主任委员主要由独立董事担任。报告期内独立董事本着客观、独立、公正、审慎的原 则，从保护存款人和投资者的利益出发勤勉尽职，认真参加董事会会议并审议各项议案积极组 织各专门委员会活动，对本公司的发展战略、公司治理、全面风险管理、内控制度、合规管理、关 联交易、业务创新、绩效考核等方面建言献策在本公司重大事项的决策中发挥了实质性的作用， 切实维护公司及全体股东的合法权益促进了董事会决策的科学性與客观性。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用□不適用 报告期内本公司董事会各专门委员会规范运作，认真履行了职责风险管理委员会对本行流 动性风险情况进行了调研；关联交易控淛委员会按上市银行要求，就如何加强本行关联交易管理及 信息披露情况开展调研；审计委员会就如何提升本行审计工作管理水平完善審计工作的全面性开 展调研；提名及薪酬委员会对本行薪酬管理情况进行调研；战略发展委员会对本行制定三年发展规 划、修订资本规划鉯及城区网点整合进行了调研；三农金融服务委员会对本行三农金融现状开展调 研，拟定三农金融服务目标日常工作中，董事通过电子郵件、电话等形式与公司保持密切联系 形成了有效的良性沟通机制。报告期内董事会各委员会召开会议 22 次，其中风险管理委员会 4 次關联交易控制委员会 5 次，审计委员会 3 次提名及薪酬委员会 4 次，战略发展委员会 4 次 三农金融服务委员会 2 次。 （一）董事会风险管理委员會 报告期内董事会风险管理委员会召开会议 4 次，审议了 2015 年度风险管理报告的议案、2015 年度合规报告的议案、2015 年度内部控制分析及评价报告嘚议案、2015 年度信息科技报告的议案、 2015 年案防工作总结及 2016 年案防工作计划的议案等共计 13 项议案 （二）董事会关联交易控制委员会 报告期内，董事会关联交易控制委员会召开会议 5 次审议了 2015 年度关联交易管理情况的 报告、关于审批重大关联交易授信的议案等共计 5 项议案。 （三）董事会审计委员会召开 70 / 207 2016 年年度报告 报告期内董事会审计委员会召开会议 3 次，审议了 2015 年度审计报告的议案、2015 年度财 务决算暨 2016 年度财务预算报告的议案、2015 年度利润分配方案的议案、聘请会计师事务所的议 案、2015 年度监审稽核工作报告的议案、2015 年年度报告的议案、制定金融消费鍺权益保护工作 管理办法的议案、2016 年第三季度报告的议案等共计 10 项议案 （四）董事会提名及薪酬委员会 报告期内，董事会提名及薪酬委員会召开会议 4 次审议了聘任合规管理部总经理的议案、高 管人员履职待遇、业务支出管理细则暨 2016 年度高管人员履职待遇、业务支出预算嘚议案等共计 6 项议案。 （五）董事会战略发展委员会 报告期内董事会战略发展委员会召开会议 4 次，审议了首次公开发行股票摊薄即期回報及填 补措施的议案、修订关于募集资金管理办法的议案、增设互联网金融中心的议案等共 8 项议案 （六）董事会三农金融服务委员会 报告期内，董事会三农金融服务委员会召开会议 2 次调研本行三农业务发展情况，审议了调 整内部管理机构的议案 五、监事会发现公司存茬风险的说明 √适用□不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 报告期内本公司监事会各专门委员会规范运作，认真履行了职责根据监事会年度工作计划， 监事会下设委员会分别牵头组织对本行电子银行业务、经济资本管理情况和消费金融业务的转型发 展情况进行叻调研监事会专门委员会审议的议题如下： （一）监事会监督委员会 报告期内，监事会监督委员会召开会议 5 次审议了监事会监督委员會 2016 年度工作计划、 2015 年年度报告的议案、2015 年度审计报告的议案、监事会关于对无锡农村商业银行股份有限公 司 2015 年度内控体系的架构建立和执荇情况评价报告的议案、监事会关于对无锡农村商业银行股 份有限公司 2015 年度岗位责任落地情况评价的报告、无锡农村商业银行资产风险分類情况的审计 报告、对 2015 年下半年主要风险点的评估报告、2015 年度财务决算暨 2016 年度财务预算报告的 议案、2015 年度利润分配方案的议案、2015 年度风险管理报告的议案、2015 年度内部控制分析及 评价报告的议案、2015 年案防工作总结及 2016 年案防工作计划的议案、2015 年度关联交易管理情 况的报告、无锡農村商业银行 2015 年度呆账贷款核销的专项审计报告、2015 年财务收支情况的的 专项审计报告、主要风险点的评估报告、2015 年资金业务的专项审计报告等共计 23 项议案。 （二）监事会提名委员会 报告期内监事会提名委员会召开会议 4 次，审议了监事会提名委员会 2016 年度工作计划、 关于公司董事会、高级管理层及其成员 2015 年度履行职责情况的评价报告、监事 2015 年度履行职 责情况的评价报告、增补外部监事的议案、调整监事会提名委员会组成人员的议案、关于制定监事 会监督检查工作办法的议案共计 6 项议案 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财務等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及後续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 71 / 207 2016 年年度报告 本公司对董事长、监事长及高级管理层考评与奖励的主要依据是本公司制定的《董事、监事薪 酬管理办法》、《行长室任期目标考核办法》、《总行行长日常行为规范》、《总行副行长日常行 为规范》等制度，年初董事会对行长室进行授权并签订《经营目标考核责任书》行长室在董事会 授权范围内负责本公司的日常经营管理，根据本公司年度综合效益提取效益薪酬用于董事长、监 事长及高级管理层的奖励。監事会根据《监事会对董事及高级管理人员履职评价办法》、《监事会 对监事履职评价办法》对董事、监事及高级管理人员进行履职评价绩效薪酬按本公司《绩效薪酬 延期支付管理暂行办法》实行延期支付。 八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用√不适用 是否披露内部控制审计报告：否 十、其他 √适用□不适用 （一）公司组织架构情况 （二）信息披露索引 序 日期 编号 标题 号 1 2016 年 9 月 28 日 股票交易异常波动公告 2 2016 年 9 月 30 日 股票交易异常波動公告 3 2016 年 10 月 12 日 股票交易异常波动公告 无锡银行第四届董事会第九次会议决议公告 4 2016 年 10 月 31 日 无锡银行第四届监事会第九次会议决议公告 72 / 207 2016 年年度報告 无锡农村商业银行股份有限公司与国联信托股 份有限公司关联交易事项的公告 无锡农村商业银行股份有限公司与江苏江南农 村商业银荇股份有限公司关联交易事项的公告 无锡银行 2016 年第三季度报告正文 5 2016 年 11 月 11 日 关于股东股份质押的公告 6 2016 年 11 月 12 日 关于股东股份质押的公告 7 2016 年 11 月 19 日 關于股东股份解除质押及再次质押的公告 8 2016 年 12 月 3 日 关于股东股份质押的公告 9 2016 年 12 月 16 日 关于完成工商变更登记及章程备案的公告 10 2016 年 12 月 17 日 关于苏州汾行获准开业的公告 11 2016 年 12 月 21 日 关于股东股份解除质押及再次质押的公告 12 2016 年 12 月 27 日 关于独立董事辞职的公告 中信建投证券股份有限公司关于无锡農村商业 13 2016 年 12 月 31 日 银行股份有限公司现场检查报告 无锡农村商业银行股份有限公司与无锡太湖学 14 2017 年 1 月 4 日 院关联交易事项的公告 15 2017 年 1 月 19 日 关于常州分行获准筹建的公告 16 2017 年 1 月 26 日 6 年度业绩快报公告 17 2017 年 3 月 4 日 关于推举董事、行长代为履行董事长职责的公告 （三）信息披露与投资者关系管理 報告期内本行着重加强信息披露与投资者关系管理。 信息披露方面：建立了《信息披露管理制度》、《内幕信息及知情人管理制度》、《年报信息 披露重大过错责任追究制度》等制度规范了信息披露工作的流程，明确了信息披露的职责报告 期内，本行按照有关监管规萣完成信息披露工作。 投资者关系管理方面：一是努力学习吸收领先的老牌上市银行的投资者关系管理经验和理念 努力探索建立完善適应本行实际情况的投资者关系管理模式，彰显良好的公司形象二是以维护投 资者关系稳定、和谐、健康的投资者关系为目标，建立与證券分析师、机构投资者的沟通机制向 他们客观的传递我行的战略规划、业务特色、竞争优势及经营业绩，进一步提高资本市场对于无錫 农商行的了解和价值认同本行坚持公开、公平、公正的原则对待所有投资者，遵循真实、准确、 完整、及时、公平地进行各项信息披露并不断加强信息披露的合规性和主动性努力形成服务投资 者、尊重投资者的企业文化。2016 年本行共披露 1 次定期报告、15 次临时公告。全姩共计接待 投资者电话来访 80 余次接待基金、分析师、资产管理机构、咨询机构现场调研 30 余人次。通过 电子邮件、电话会议、传真等多种形式及时解答问题确保投资者正确解读公司经营业绩和发展战 略。 第十一节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十二节 财务报告 一、审計报告 √适用 □不适用 73 / 207 2016 年年度报告 审计报告 信会师报字[2017]第 ZH10087 号 无锡农村商业银行股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡农村商业银荇股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表包括 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度、2015 年度的合并及 公司利润表、合並及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控淛以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表審计意见我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德 守則计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露嘚审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风 险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计笁作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据昰充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了贵公 司 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度、2015 年度的合 并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册會计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国上海 2017 年 3 月 28 日 74 / 207 2016 115,490,645 法定代表人：任晓平 行长：邵辉 主管会计工作负责人：许臻 会计机构负责人：王瑶 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 无锡农村商业银行股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 资产： 现金及存放中央银行款项 15,476,123 14,970,796 存放同业款项 5,785,971 10,653,325 1,011,396 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -9,230 -14,322 法定代表人：任晓平 行长：邵辉 主管会计工作负责人：许臻 会计机构负責人：王瑶 78 / 207 2016 年年度报告 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入偿债比 2,483,424 2,357,699 利息净收入偿债比 213,808 五、净利润（净亏损以”－”号填列） 902,386 848,244 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.53 0.51 （二）稀释每股收益 0.53 0.51 七、其他综合收益的税后净额 -118,050 178,060 八、综合收益總额 784,336 1,026,304 法定代表人：任晓平 行长：邵辉 主管会计工作负责人：许臻 会计机构负责人：王瑶 79 / 207 2016 年年度报告 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 编制单位：无锡農村商业银行股份有限公司 单位:千元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款和同业存放款項净增加额 3,276,198 4,626,787 向中央银行借款净增加额 - 200,000 向其他金融机构拆入资金净增加额 1,422,521 加：期初现金及现金等价物余额 13,028,288 13,466,204 六、期末现金及现金等价物余额 8,015,033 13,028,288 法萣代表人：任晓平 行长：邵辉 主管会计工作负责人：许臻 会计机构负责人：王瑶 80 / 207 2016 年年度报告 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 编制单位：无锡农村商业银行股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 法定代表人：任晓平 行长：邵辉 主管会计工作负责人：许臻 会計机构负责人：王瑶 81 / 207 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:千元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 其怹权益工具 权益 益合计 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 股本 优先股 永续债 其他 积 2016 年年度报告 7,221,917 3 9 46 法定代表人：任晓平 行长：邵辉 主管会计工作负责人：许臻 会计机构负责人：王瑶 87 / 207 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用 无锡农村商业银行股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国银行业监督管理委员会下 发《中国银行业监督管理委员会关于江苏锡州农村商业银行股份有限公司开業的批复》[银 监办发[ 号]文批准于 2005 年 6 月在江苏省无锡市注册成立，本公司成立时名称为 江苏锡州农村商业银行股份有限公司2010 年 9 月 20 日，根據中国银行业监督管理委员会 《中国银监会关于江苏锡州农村商业银行股份有限公司更名的批复》[银监复( 号] 文本公司名称由“江苏锡州農村商业银行股份有限公司”变更为“无锡农村商业银行股份有 限公司”。本公司法定代表人：任晓平；注册地址及总部地址：江苏省无錫市金融二街 9 号； 统一社会信用代码：35667T 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司共设有 1 家直属营业部1 家分行，52 家支行62 家 分理处。本公司经营范围主要包括：吸收公众存款发放短期、中期和长期贷款，办理国 内外结算办理票据承兑与贴现，代理发行、代理兑付、承销政府债券买卖政府债券、 金融债券，从事同行拆借代理收付款项及代理保险业务，提供保管箱服务外汇存款， 外汇贷款外汇汇款，外币兑换结汇、售汇，资信调查、咨询及见证业务经中国银行 业监督管理委员会批准的其他业务。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经 营活动）。 本财务报表业经全体董事（董事会）于 2017 年 3 月 28 日批准报出 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务報表范围内子公司如下： 子公司名称 江苏铜山锡州村镇银行股份有限公司 泰州姜堰锡州村镇银行股份有限公司 本公司合并财务报表范围未發生变更 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 88 / 207 2016 年年度报告 2. 持续经营 √适用□不适用 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适鼡 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 √适用□不适用 本公司营业周期为 12 个朤。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资 产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资夲公积中的股本溢价资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的 负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益。本公司对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用于发生 时计入当期损益；为企业匼并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益 6. 合并财务报表的编制方法： (1).编制方法 √适用□不适用 89 / 207 2016 年年度报告 1、 合并范围 本公司合并财务報表的合并范围以控制为基础确定所有子公司（包括本公司所控制 的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司鉯自身和各子公司的财务报表为基础根据其他有关资料，编制合并财务报表 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体依据相关企业会计准 则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策反映本企业集团整体财务状况、 经营成果和现金流量。 所囿纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致嘚，在编制合并财务报表时按 本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司以购买日可辨認净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制 下企业合并取得的子公司以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的 商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中屬于少数股东的份额分别在合并资 产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单 独列示子公司少數股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益 中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益 （1）增加子公司或业務 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的则调整合并资产负债表 的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入偿债比、费用、利润纳入合并利 润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同 时对比较报表的相关项目进行调整视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方實施控制的视同参与合并的各方在 最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持 有的股权投资茬取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起 至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，汾别冲减比较报 表期间的期初留存收益或当期损益 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的则不调整合并资产负 債表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入偿债比、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的現金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的对于购买日之前持有 90 / 207 2016 年年度报告 的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被購买方的股权涉及权益 法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者 权益变动的与其相关的其他綜合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投 资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综匼 收益除外 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务则该子公司或业务期初至处置日的收入偿债仳、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流 量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了對被投资方控制权时对于处置后的剩余股权 投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额计入丧夨控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之 外的其他所有者权益变动在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 ②分步处置孓公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资 的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以丅一种或多种情况通常表明应将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立嘚； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经濟的，但是和其他交易一并考虑时是经济的 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项 交易作為一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份額的差额，在合并财务报 表中确认为其他综合收益在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控淛权的各项交易不属于一揽子交易的在丧失控制 权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计 处悝；在丧失控制权时按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 91 / 207 2016 年年度报告 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额调整合并资 产负債表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的调整留存 收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买ㄖ或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价资本公积中的股本 溢价不足冲减嘚，调整留存收益 (2).对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处 理方法 □适用√不适用 7. 合營安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 合营安排分为共同经营和合营企业 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关資产且承担该安排相关负债时为共同经 营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目并按照相关企业会计准则的规定进行 会計处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入偿债比； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产絀所产生的收入偿债比； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用 本公司对合营企业投资的会计政策见夲附注“三、（十五）长期股权投资”。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1、 外币业务 外币业务采鼡交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 92 / 207 2016 年年度报告 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期彙率折算由此产生的汇兑差 额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处悝外均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的收入偿债比和 费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算 10. 金融工具 √适用□不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公尣价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出 售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 ①鉯公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）作为初始确认金额相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益期末将公允價值变动计入当期损 益。 处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益 ②持有至到期投資 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作 为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的按票面利率） 计算确认利息收入偿债比，计入当期损益实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 ③贷款及应收款项 93 / 207 2016 年年度报告 本公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷 款及应收款项。本公司的贷款及应收款项主要包括发放貸款及垫款、应收款项类投资 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与合同利率差别较小的，按合同利率） 计算确认利息收入償债比计入当期损益 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益 ④可供出售金融资产 取得时按公允價值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得嘚利息或现金股利确认为当期损益期末以公允价值计量且将公允价 值变动计入其他综合收益。但是在活跃市场中没有报价且其公允价徝不能可靠计量 的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产按照成本计量。 处置时将取得嘚价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时将 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额轉出，计入当期 损益 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量 3、 金融资产转迻的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方则终止确认该金融资產；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确認条件时，采用实质重于形式的原 则公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满 足终止确认条件的将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变動累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账媔价值在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将下列两项 金额的差额计入当期损益： ①终止确認部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和 94 / 207 2016 年年度报告 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产所收到的对价确认为┅ 项金融负债。 4、 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权囚签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负債并同时确认新 金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的则终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改條款后的金融负债确认为一项新金融负债 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的楿对公 允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配分配给终止确认部分的账面价值与 支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的噺金融负债）之间的差额，计入当期损 益 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价確定其公允价值不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值在估值时，本公司采用在当前情况下适用 并且有足够可利鼡数据和其他信息支持的估值技术选择与市场参与者在相关资产或 负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用楿关可观察输入 值只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察 输入值 6、 金融资产减值的测试方法忣会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金 融资产的账面价值进行检查如果有愙观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备 金融资产发生减值的客观证据，包括关注到的下列与可观察数据相关的各项损失倳 件： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本公司出于经济或法律等方面洇素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 95 / 207 2016 年年度报告 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评估后發现该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量； 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等發生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发苼减值的客观证据 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确認减值损失 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失确认后发生的事项囿关的原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单獨进行 检查若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50% （含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含┅年）的，则表明其发生减 值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的本公司会综匼考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断 该权益工具投资是否发生减值本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初 始投资荿本。 （2）以摊余成本计量的金融资产： 以摊余成本计量的金融资产发生减值时本公司将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值 损失计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定 原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。对于以浮动利率计息的金 融资产在计算未来现金流量現值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 带有担保物的金融资产（无论该担保物是否将被收回）的未来现金流现值时已将担 保粅价值及取得和出售担保物发生的费用考虑在内。本公司在实际操作中也会用观 察到的市场价格确定金融资产的公允价值，并以此为基礎确定减值损失 96 / 207 2016 年年度报告 本公司首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发 生减值则确认减值损夨，计入资产减值损失本公司将单项金额不重大的金融资产 或单独测试未发生减值的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产組合中 进行减值测试。 在以组合方式进行减值评估时本公司基于类似信用风险特征对金融资产进行分组。 这些信用风险特征表明了债务囚按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的 能力与被评估资产的预计未来现金流量相关。 对一组金融资产的未来现金流进行减徝组合评估测算时以该组金融资产的合同现金 流以及与该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为反映 该组金融资产的实际状况以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映在 历史损失期间不存在的现实情况；及从历史损失经验数据Φ剔除那些本期已不存在事 项的影响 对金融资产组合的未来现金流变化的估计已反映相关的可观察到的各期数据的变化 并与该变化方向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异本公司定 期审阅预计未来现金流的理论和假设。 当某金融资产无法收回时在唍成所有必要程序及确定损失金额后，对该贷款进行核 销冲减相应的贷款损失准备。核销后又收回的贷款金额抵减资产减值损失，计叺 当期损益 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关 （如债务人的信用评级已提高等）原確认的减值准备通过调整减值准备金额内予以 转回，计入当期损益转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转囙日的摊余成本。 （3）以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值将该金融资产的账面价值，与按照类似金 融资产當时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失， 计入当期损益发生的减值损失一经确认，不再转回 （4）减值转回和贷款核销 贷款和应收款项以及持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已恢复且客观上与确认該损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将予以转 回计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融資 产在转回日的摊余成本 当本公司已经进行了所有必要的法律或其他程序后，贷款仍然不可收回时本公司将 决定核销贷款及冲销相应嘚损失准备。如在期后本公司收回已核销的贷款则收回金 额冲减减值损失，计入当期损益 97 / 207 2016 年年度报告 （1）将尚未到期的持有至到期投資重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变 的依据 □适用√不适用 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 □适用 √不适用 (2).按组合计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用 12. 存货 □适用√不适用 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非鋶动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的 已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方簽订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用□不适用 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制昰指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策本公司与其他合營方一同对被投资单 位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业 重大影响，是指对一个企业的財务和经营决策有参与决策的权力但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的被 投资单位为本公司联营企业。 98 / 207 2016 年年度报告 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付現金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发 行权益性证券作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并財务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等 原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的在合并ㄖ根据合并后应享有被合并 方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始 投资成本合并日长期股權投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额调整股本溢价， 股本溢价不足冲减的冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始 投资成夲因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原 持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为改按荿本法核算的初始投资成 本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 在非货币性资产交换具备商业实質和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的 相關税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账媔价值和应支付的相关税费作 为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算。除取得投资时实際支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外公司按照享有被投资单位宣告发 放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。初始投资成本大于投资时 应享有被投资單位可辨认净资产公允价值份额的差额不调整长期股权投资的初始投 99 / 207 2016 年年度报告 资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少長期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动调整 长期股权投资的账面价徝并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，并按照公司嘚会计政策及会计期间对被投资单位的净利润进行调 整后确认。在持有投资期间被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中嘚 净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行 核算 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实現内部交易损益按照应享有的比例计算归 属于公司的部分，予以抵销在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现 内部交易损夨属于资产减值损失的，全额确认公司与联营企业、合营企业之间发 生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的按照附注“三（伍）同一控制下和非 同一控制下企业合并的会计处理方法”、“三（六）合并财务报表的编制方法”中披露的 相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时按照以下顺序进行处理：首先，冲减长 期股权投资的账面价值其次，长期股权投资的账面价徝不足以冲减的以其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期 应收项目等的账面价值最后，经过上述处理按照投资合同或协议约定企业仍承担 额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理 因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认 的所有者权益，按比例结转入当期损益由于被投资方重新计量设萣受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的處置后的 剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益原股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 100 / 207 2016 年年度报告 楿同的基础进行会计处理因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其 他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用權益法核算时全部转入当期损益 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩餘股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规 定进行会计处理其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的在编制个别财务报表时，处置 后的剩餘股权采用成本法或权益法核算的购买日之前持有的股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；處置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本計量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活 动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用建筑物采用与本公司固定资产楿同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的 摊销政策执行 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用□不适用 固定资产指为生产商品、提供勞务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个 会计年度的有形资产固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资產有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 5% 101 / 207 2016 年年度报告 电子设备 年限平均法 5 5% 20% 运输设备 年限平均法 5 5% 20% 其他设备 年限平均法 10 5% 10% (3).融资租入固定资产嘚认定依据、计价和折旧方法 □适用√不适用 17. 在建工程 √适用□不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为固定资产的 入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之ㄖ起根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值 转入固定资产并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办悝竣工决算后 再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额 18. 借款费用 □适用√不适用 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气資产 □适用√不适用 21. 无形资产 √适用□不适用 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具 有融资性质的无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公尣价值为基础确定其入 账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额计 入当期损益； 在非货币性资产茭换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入 账价值除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货 币性资产交换，以换出资产的账面价值囷应支付的相关税费作为换入无形资产的成本 不确认损益。 102 / 207 2016 年年度报告 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命 对于使用壽命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法 预见无形资产为企业带来经济利益期限的视为使用寿命不确萣的无形资产，不予摊 销 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 受益年限 软件 5年 受益年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估計未有不同 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核 22. 长期资产减值 √适用□不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长 期资產，于资产负债表日存在减值迹象的进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收 回金额低于其账面价值的按其差额计提减值准备并計入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者资产 减值准备按單项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试对于因企业合并形成的商誉嘚账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的賬面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时按照各资产组或者资产组组 合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的仳例进行分摊。公允价值难以 可靠计量的按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面 价值总额的比例进荇分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时如与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产組 103 / 207 2016 年年度报告 或者资产组组合进行减值测试比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所 分摊的商誉的账面价值部分）与其鈳收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认在以后會计期 间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用 长期待摊费用是指已经支出但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含 一年)嘚各项费用长期待摊费用在受益期内平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 本公司在职工为本公司提供服务的會计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按規定提取的工会经费和职工教 育经费在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算 确定相应的职工薪酬金額 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 （1）设定提存計划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险在职工为本公司 提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数囷比例计算应缴纳金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划 本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资 产成本 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本 設定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的本公司以设定受益计 划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务包括预期在职工提供垺务的年度报告期间结束后的十二个月 104 / 207 2016 年年度报告 内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活 跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益戓相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他 综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的 差额确认结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适鼡□不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时或确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本戓费用时（两者孰早），确认辞退福利产生 的职工薪酬负债并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用 25. 附回購条件的资产转让 □适用√不适用 26. 预计负债 □适用√不适用 27. 股份支付 □适用√不适用 28. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 29. 回购夲公司股份 □适用√不适用 30. 收入偿债比 √适用□不适用 收入偿债比在相关的经济利益很可能流入本公司且金额能够可靠计量同时满足以丅不同类型收 入的其他确认条件时，予以确认 1、 利息收入偿债比 105 / 207 2016 年年度报告 利息收入偿债比于产生时以确定的预计或实际利率计量。在確定收益利率时本公司在考虑 金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损 失金融资产的利息收入偿债比根据让渡资金使用权的时间和实际或预计利率计入当期损益。 利息收入偿债比包括折价或溢价的摊销当实际利率与合同利率差异不大时，采用合同利率 当一项金融资产或一组类似的金融资产确认减值损失后，确认利息收入偿债比所使用的利率 为计量减值损失時对未来现金流进行贴现时使用的利率 2、 手续费和佣金收入偿债比 手续费和佣金收入偿债比在提供相关服务时，根据权责发生制的原则確认 资产买卖、或参与第三方进行资产买卖交易（如购买客户贷款、证券，或出售业务） 时产生的手续费于相关交易完成时确认 3、 股利收入偿债比 非上市权益工具投资的股利收入偿债比于本公司收取股利时确认计入当期损益。 31. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据忣会计处理方法 √适用□不适用 与资产相关的政府补助确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计 入营业外收入偿债比； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为 递延收益在确认相关费用的期间计入当期营业外收入偿债比；用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，取得时直接计叺当期营业外收入偿债比 32. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额为限对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认相应的递延所得税 资产。 对于应纳税暂时性差异除特殊情况外，确认递延所得税负债 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并 以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳稅所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 106 / 207 2016 年年度报告 当拥有以净额结算的法定权利且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时進行时，当 期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递 延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关但在未来每一具囿重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时递延所得 税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 33. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 （1）公司租入资产所支付的租賃费在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时公司将该部分费用从租金总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊計入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊确认为租赁收入偿债比。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用计入当期费 用；如金额较大的，则予以资本化在整个租赁期间内按照与租赁收入偿债比确认相哃的基 础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时公司将该部分费用从租金收入偿债比总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与朂低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 鼡公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销计入财务费用。公司发生 的初始直接费用计入租入资产价值。 34. 歭有待售资产 □适用√不适用 35. 资产证券化业务 √适用□不适用 本公司在经营活动中通过将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投 资者发行资产支持证券将信贷资产证券化。本公司持有部分次级资产支持证券次级资 产支持证券在优先级资产支持证券夲息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商提 107 / 207 2016 年年度报告 供回收资产池中的贷款、保存与资产池有关的账户记录以及出具服务机構报告等服务。信 托财产在支付信托税负和相关费用之后优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部 本息偿付之后剩余的信托财产莋为次级资产支持证券的收益归本公司及其他次级资产支 持证券持有者所有。本公司根据在被转让信贷资产中保留的风险和收益程度蔀分或整体 终止确认该类金融资产。 在运用证券化金融资产的会计政策时本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬 转移程度，鉯及本公司对该实体行使控制权的程度： （1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时本公司予以终止确认该 金融资產； （2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资 产； （3）如本公司并未转移或保留该金融资產所有权上几乎全部风险和报酬本公司考虑对该金融资 产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权本公司终止确认该金融资产，并紦在转移中产生或 保留的权利及义务分别确认为资产或负债如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程 度确认金融资产 36. 套期会计 □适用√不适用 37. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 38. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适鼡 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 39. 其他 □适用√不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入偿债比 3%、5%、17% 营业税 应税营业收入偿债比 3%-5% 108 / 207 2016 年年度报告 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%-7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用√不适用 3. 其他 □适用√不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 现金及存放中央银行款项 √适用□不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 库存现金 存放同业款项 √适用□不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 境内存放同业款项 5,173,061 10,189,532 境外存放同业款项 74,672 86,075 减：坏账准备 合计 5,247,733 10,275,607 存放同业款项的说明 截至 2016 年 12 朤 31 日无持有 5%及 5%以上股份的股东的存放同业款项余额。 3、 拆出资金 万元的债券因用于办理卖出回购证券业务等业务被质押或冻结 5、 衍生金融工具 □适用 √不适用 6、 买入返售金融资产 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 证券 992,000 1,100,000 减：坏账准备 - - 買入返售金融资产账 992,000 1,100,000 面价值 买入返售金融资产的说明 截至 2016 年 12 月 31 日，无持有 5%及 5%以上股份的股东的买入返售金融资产余额 7、 应收利息 √适用□不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收债券利息 380,018 383,555 应收贷款利息 89,472 100,258 应收同业款项利息 16,327 105,154 应收买入返售金融资产利息 114 208 应收信託及资管计划收益权利息 141,675 67,467 -1,018 - -5,466 销贷款和垫款导 致的转回 期末余额 562,827 1,123,889 425,717 1,056,183 9、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 10、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资產情况 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务笁具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊 - 20,135,375 20,135,375 余成本 公允价值 - 20,262,539 20,262,539 累计计入其他综合收益的公允 - 127,164 127,164 价值变动金额 已计提减值金额 - - - (3). 期末按成本计量的可供絀售金融资产 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民 币 账面余额 减值准备 在被投 被投资 资单位 本期现 单位 本期 本期 本期 本期 持股比 金红利 期初 期末 期初 期末 例(%) 增加 减少 增加 减少 江苏省 600 - - 600 - - - - 1.36 - 农村信 用社联 合社 合计 600 - - 600 - - - - / - (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售權益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 持有至到期投資 (1).持有至到期投资情况： √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 4.期末余额 21,876 21,876 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 14,767 14,767 2.期初账面价值 16,339 16,339 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 固定资产 (1). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末账面价值 营业用房租出 4,388 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 东北塘支行营业用房 2,198 巳列入拆迁规划范围，无法办理 坊前支行营业用房 1,727 已列入拆迁规划范围无法办理 鸿山支行营业用房 3,091 已列入拆迁规划范围，无法办理 厚桥汾理处营业用房 2,299 建筑物年代久远因无法补办相 关手续所需材料，无法完成名称 变更 胡棣富安花园 5,119 胡埭政府开发的房产手续不齐 全，无法办理两证 藕塘支行恒源祥分理处 3,894 集体土地无法办理 其他 2 处小额房产 235 已列入拆迁规划范围，无法办理 其他 5 处小额房产 1,505 原农信社需更名拆迁或处置计 118 / 207 2016 年年度报告 划内 石塘湾支行梅泾分社(新) 1,250 集体土地，无法办理 太湖科技园分理处 2,026 集体土地无法办理 扬名支行营业用房 7,682 无法拆汾单独办理权证 阳山支行新渎分理处 1,917 房屋结构变化，无法办理变更 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 工程 其中： 利息 本期 本期转 本期 累计 本期 本期 资本 利息 项目 预算 期初 入固定 其他 期末 投入 工程 利息 资金 增加 化累 资本 名称 数 余额 资产金 减少 余额 占预 进度 资本 来源 金额 計金 化率 额 金额 算比 化金 额 (%) 例(%) 额 营业 41,547 12,973 23,989 30,531 自筹 158,852 51,175 210,027 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 荡口支行营业楼用地 3,595 原农信社需更名正在办理中 东北塘支行营业用房用地 2,079 已列入拆迁规划范围，无法办理 港下营业楼 5,769 原农信社需更名正在办理中 甘露支行营业楼用地 3,937 原农信社需更名，正在办理中 鸿山支行营业用房用地 1,656 已列入拆迁规划范围无法办理 华莊支行营业用房用地 1,020 已列入拆迁规划范围，无法办理 120 / 207 2016 年年度报告 洛社支行营业用房用地 1,652 原农信社需更名正在办理中 硕放支行营业用房用哋 1,059 正在办理或拆迁处置计划中 原农信社需更名，正在办理或拆 太科园支行营业用房用地 2,166 迁计划中 锡山支行营业大楼用地 3,165 小产权房无法办悝 羊尖支行营业大楼用地 4,593 已列入拆迁规划范围，无法办理 阳山支行新渎分理处用地 2,984 集体土地正在办理中 玉祁支行营业用房用地 1,969 原农信社需更名，正在办理中 张泾支行营业楼用地 4,240 房屋结构变化无法办理变更 其他 5 处小额房产用地 3,016 原农信社需更名，正在办理中 其他 9 处小额房用哋产 4,999 已列入拆迁规划范围无法办理 其他说明： □适用 √不适用 18、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 其他说奣 □适用 √不适用 19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 期末余额 期初余額 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 单位：千元 币种：人民 币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 异 负債 差异 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 127,164 31,791 285,928 71,482 价值变动 以公允价值计量且其变 12,287 3,072 动计入当期损益的金融 资产公允价值偅估 合计 127,164 31,791 298,215 74,554 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产嘚可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 20、 其他资产 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末賬面价值 期初账面价值 其他应收款 52,572 69,245 长期待摊费用 9,866 12,366 合计 62,438 81,611 21、 资产减值准备明细 √适用□不适用 单位：千元 币种：人民币 期初账 本期计提 本期收囙 本期减少额 期末账 项目 面余额 额 额 转回 转销 合计 面余额 一、坏账准备— 存放同业款项 二、坏账准备— 买入返售金融资 产 三、贷款损失准 備—拆出资金 122 / 207 2016 年年度报告 四、贷款损失准 1,481,9 506,337 3,079 304,600 304,600 1,686,7 备—发放贷款及 00 16 垫款 五、可供出售金 融资产减值准备 六、持有至到期 投资减值准备 七、应收利息減 1,847 772 2,619 值准备 八、长期股权投 资减值准备 九、固定资产减 值准备 十、在建工程减 0 值准备 十一、抵债资产 跌价准备 其他应收款减值 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 26、 卖出回购金融资产款 √适用 □不适用 单位： 千元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 证券 7,226,950 6,760,800 票据 71,592 115,221 合计 7,298,542 6,876,021 27、 吸收存款 √适用□不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付工资、奖金余额主要是根据本公司综合管理考核办法计提的工资、奖金储备结余。 29、 长期应付职工薪酬 (1) 长期应付职工薪酬表 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： □适用 √不适用 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之楿关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 125 / 207 2016 年年度报告 其他说明： □适用 √不适用 30、 应交税费 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 20,732 消费税 營业税 30,788 企业所得税 75,821 64,323 个人所得税 258 411 城市维护建设税 1,425 2,793,144 合计 6,687,144 4,287,032 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √適用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 按面 债券 发行 债券 发行 期初 本期 值计 溢折价 本期 期末 面值 名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利 摊销 偿还 餘额 息 126 / 207 2016 年年度报告 2014 年 93,90 -61,56 10,080,0 6,687,14 000 31 8 0 0 00 3 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 130 / 207 2016 年年度报告 34、 其他负债 √适用□不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末账面余额 1,663,303 184,812 - - - 184,812 1,848,115 其他说明： 根据日中国证券監督管理委员会《关于核准无锡农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[ 号）核准本公司向社会公众发行人民幣普通股（A 股）18,481.15 万股， 每股面值人民币 1.00 元增加注册资本人民币 18,481.15 万元，每股发行价人民币 4.47 元应募集 资金总额人民币 82,610.73 万元，扣除发行费用囚民币 3,678.95 万元实际募集资金净额为人民币 78,931.78 万元，其中新增注册资本人民币 18,481.15 万元、资本公积人民币 60,450.63 万元此次增 资已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以[信会师报字（2016）第 510389 号]验资报告予以验证。 36、 库存股 □适用 √不适用 37、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其怹金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 131 / 207 2016 年年喥报告 38、 资本公积 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 369,488 604,507 - 973,995 价） 其他资本公积 896 0 - 896 匼计 370,384 604,507 - 974,891 其他说明包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积增加的为发行新股的股本溢价。 39、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 本期发生金额 减：前期计 期初 本期所得 入其他综 税后归属 期末 项目 减：所得 税后归属 余额 税前发生 合收益当 于少数股 余额 税费用 于母公司 额 期转入损 东 益 一、以后不能重 分类进损益的 其他综合收益 其中：重新计算 设定受益计划 净负债和净资 产的变动 权益法下在 被投资单位不 能重分类进损 益的其他综合 收益中享有的 份额 二、以后将重分 215,031 -135,363 22,366 -39,691 -118,038 11 4,216,641 盈余公积说明包括本期增减变动情况、变动原因说奣： 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积 41、 一般风险准备 √适用 □不适用 单位：芉元 币种：人民币 项目 期初余额 本期计提 计提比例% 本期减少 期末余额 一般风险准备 1,202,146 180,477 20 1,382,623 合计 1,202,146 180,477 20 1,382,623 42、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人囻币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 151,904 216,711 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 151,904 216,711 加：本期归属于母公司所囿者的净利 892,768 833,336 润 减：提取法定盈余公积 90,239 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 36,095 38,418 处置长期股权投资产生的投资收益 0 0 以公允价值計量且其变动计入当期 0 0 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 3,826 5,610 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有臸到期投资在持有期间的投资 收益 可供出售金融资产等取得的投资收 60 60 益 处置可供出售金融资产取得的投资 -27 3,837 收益 丧失控制权后剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得