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摩登平台指定的63332总代有哪些优势？
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信博总代(63332)是什么学历什么专业？
卧薪尝胆成就了越王勾践，苦难并不是坏事，更多的是对自己的磨练。
摩登直属主管63332是什么来历？有关他的故事有哪些？
就是只属于摩登的主管，管理注册，至于来历，这个没必要知道吧
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什么复出？一直负责摩登招商部的工作。
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摩登百货:2015年年度报告
公告日期：
公告编号：
证券代码：430689
证券简称:摩登百货
主办券商：广发证券
（证券代码：430689）
第1页，共98页
公告编号：
公司2015年大事记
日，公司召开2015年
日，公司跨境电商系
第一次临时股东大会，会议由董事长
统上线，摩登百货跨境电商岗顶体验
周强主持，审议投资设立广州摩登百
店开业。截止至8月31日，摩登百货
货电子商务有限公司全资子公司、广
六家门店均开设了跨境电商体验店。
州摩登黄埔百货有限公司全资子公司
议案，以占出席大会股东所持表决权
股份总数的100%通过。（）
日，公司获得广州市金
日，公司股票由协议转
融工作局奖励的资本市场融资用途专
让转变为做市转让。
项奖励资金100万元。
第2页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
第一节声明与提示......5
第二节公司概况......6
第三节会计数据和财务指标摘要......8
第四节管理层讨论与分析......11
第五节重要事项......18
第六节股本变动及股东情况......20
第七节融资及分配情况......22
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况......23
第九节公司治理及内部控制......27
第十节财务报告......33
第3页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
公司、股份公司
广州摩登百货股份有限公司
广州摩登海购百货有限公司
广州摩登黄埔百货有限公司
广州摩登百货电子商务有限公司
摩登百货香港贸易有限公司
此为多年来公司的经营定位，指公司的运营全力为部分收入有
限但愿意购买品牌产品的消费者而服务，为他们提供时尚优值
高级管理人员
总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
《公司法》
《中华人民共和国公司法》
《公司章程》
《广州摩登百货股份有限公司公司章程》
对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监
公司管理层
事、高级管理人员
三会指股东大会、董事会、监事会
人民币元、人民币万元
2015年1 月1 日至日
第4页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年年度报告
第一节 声明与提示
本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证否
其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
【重要风险提示表】
重要风险事项名称
重要风险事项简要描述
我国宏观经济运行进入增速放缓的新常态，实体零售行业受到
经济增长放缓和网购冲击，市场环境严峻。百货业面临消费低
迷、电商冲击和行业竞争三重夹击，业绩出现较明显的下滑，
加之人工、租金持续攀升带动公司运营成本不断上升，给公司
带来一定的市场风险。
公司六家门店发展参差不齐，岗顶店营业收入和净利润占比相
对较大，公司存在经营相对集中的风险。同时公司将加大电子
商务投入，也存在电商收入未达预期、转型不成功的风险。
传统百货相对不景气，存在人才流失的风险；公司向020智慧
百货方向转型，加大电子商务的投入，存在电商人才短缺的风
本期重大风险是否发生否
重大变化：
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广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
第二节公司概况
一、基本信息
公司中文全称
广州摩登百货股份有限公司
英文名称及缩写
GUANGZHOUMOPARKDEPARTMENT STORE CO.,LTD
法定代表人
广州市天河区天河路611号
广州市天河区天河路611号
主办券商办公地址
广州市天河区天河北路183号大都会广场
会计师事务所
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名
廖朝理、叶东
会计师事务所办公地址
北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
二、联系方式
董事会秘书或信息披露负责人
www.mopark.com.cn
联系地址及邮政编码
广州市天河区天河路611号 邮编：510630
公司指定信息披露平台的网址
http://www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地
董事会办公室
三、企业信息
股票公开转让场所
全国中小企业股份转让系统
行业（证监会规定的行业大类） 零售业
主要产品与服务项目
普通股股票转让方式
普通股总股本
46,000,000.00
周强、王友平、张少伟、张泽文
实际控制人
周强、王友平、张少伟、张泽文
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广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
四、注册情况
报告期内是否变更
企业法人营业执
税务登记证号码
组织机构代码
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2015年年度报告
第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力
861,238,711.37
1,022,973,484.99
归属于挂牌公司股
7,021,539.74
-41,367,411.34
东的净利润
归属于挂牌公司股
5,491,864.74
-4,431,241.10
东的扣除非经常性
损益后的净利润
加权平均净资产收
益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净
利润计算）
加权平均净资产收
益率%（依据归属于
挂牌公司股东的扣
除非经常性损益后
的净利润计算）
基本每股收益
二、偿债能力
149,041,599.36
180,436,603.73
140,571,150.72
179,987,694.83
归属于挂牌公司股东
8,470,448.64
448,908.90
归属于挂牌公司股东
的每股净资产
资产负债率%
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2015年年度报告
利息保障倍数
三、营运情况
经营活动产生的现金
10,275,591.65
-27,346,841.43
应收账款周转率
存货周转率
四、成长情况
总资产增长率%
营业收入增长率%
净利润增长率%
五、股本情况
普通股总股本
46,000,000
45,000,000
计入权益的优先股数量
计入负债的优先股数量
带有转股条款的债券
六、非经常性损益
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
-34,358.10
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
1,649,600.00
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
424,245.81
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广州摩登百货股份有限公司
2015年年度报告
非经常性损益合计
2,039,487.71
所得税影响数
-509,812.71
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额
1,529,675.00
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2015年年度报告
管理层讨论与分析
一、经营分析
(一)商业模式
公司属于百货零售行业，定位为时尚百货，专注于销售时尚穿戴类品牌商品。公司秉承“时尚、价优”经营理念，结合百货业市场变化特点，朝着“实体店+电商”方向发展，着力打造O2O的“时尚、价优”智能百货，探索商品自营之路，寻求商业模式不断升级创新。同时公司坚持与周边商圈商户共同打造无上盖“ShoppingMall”的共享
互赢理念，引领着“具有时尚消费意识、追求时尚消费潮流”人士的都市时尚生活。本公司从事百货零售业务的商业模式主要包括联营、租赁和自营，公司的收入及利润来源于商品销售分成收入、租赁收入、自营商品销售收入等。
报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。
年度内变化统计：
所处行业是否发生变化
主营业务是否发生变化
主要产品或服务是否发生变化
客户类型是否发生变化
关键资源是否发生变化
销售渠道是否发生变化
收入来源是否发生变化
商业模式是否发生变化
(二)报告期内经营情况回顾
2015年，我国经济由高速增长转入平稳增长“新常态”。在经济增长放缓和网购冲击的背景下，实体零售业正面临低增速和企业负利润的严峻挑战。这一年公司根据董事会提出的“智慧零售年”要求，及时调整和确立公司“实体店+电商”的发展战略，创新求变。一方面根据市场变化抓好门店效益，以消费者为王，丰富体验元素，提高门店经营效益；另一方面大力发展电商业务，确定摩登网是一家专门做促销的网站经营定位，
给予顾客真正的实惠商品和全新服务体验，更好地服务消费者，寻求企业发展的突破点。
2015年公司实现营业收入86,123.87万元，同比下降15.81%。净利润702.15万元，同比上升116.97%。
1、公司股票变更转让方式，拓宽公司投融资渠道。根据发展战略要求，公司股票于日转让方式由协议转让转为做市转让,引进了两家做市商，有利于公司资本运作。
2、组建电商公司，推进O2O经营模式。根据“实体店+电商”发展战略，公司组建了电子商务公司，将摩登网定位为一家专门做促销的网站，推出跨境购物和名品特卖两大板块。摩登网着力推进线上线下同品同价，打造O2O经营模式。
3、利用新媒体，开展精准传播营销。目前公司与微信等新媒体进行联合营销活动，
为80、90后年轻消费群体提供便利。报告期公司获颁2015年微信卡券年度优秀应用商
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2015年年度报告
4、强化整合商圈优势，提升门店竞争能力。在行业增速放缓成为新常态背景下，各门店根据自身商圈特点，与周边商圈商户强强合作，提升公司各门店的整体业绩及商场竞争力。同时公司朝着“联营+租赁+自营”方向发展，加大租赁和自营比例，引入配套业态，增加门店的顾客体验元素，盘活了商铺资源。
5、健全内部控制体系，有效推进学习型企业建设。公司建立健全以全面风险管理为导向的内部控制体系，同时优化人员配置，有效地提升员工管理水平与综合素质，打造学习型团队，增强企业持续发展的内生力。
1.主营业务分析
(1)利润构成
861,238,711.37
1,022,973,484.99
666,507,613.56
806,771,926.52
52,526,335.27
61,174,272.36
121,547,060.78
151,509,978.69
189,023.61
1,383,309.88
9,357,924.43
-10,841,221.76
营业外收入
2,745,479.94
1,900,209.62
营业外支出
705,992.23
51,148,436.60
39,175.08%
7,021,539.74
-41,367,411.34
项目重大变动原因:
1、财务费用
报告期内公司财务费用同比下降86.34%至189,023.61元，主要原因是公司2015年3月已全部偿还2014年末短期借款余额及2015年未新增借款所致。
2、营业利润
报告期内公司营业利润同比增长186.32%至9,357,924.43元，主要原因是公司毛利率上升和加强了成本费用控制及2014年公司关闭处于亏损状态的新塘分公司和西城都荟分公司所致。报告期内，公司毛利收入同比减少了21,470,460.66 元，下降比例为
9.93%，但公司2015年毛利率为22.61%，较上年同期21.13%增长了1.48个百分点；三大费用合计同比减少了39,805,141.27元，下降比例为18.59%，导致公司营业利润增幅较大。
3、营业外收入
报告期内公司营业外收入同比增长44.48%至2,745,479.94元，主要原因是与上年相比，公司2015年收到广州市人民政府金融工作办公室利用资本市场融资补贴资金1,000,000.00元和生活家电类合作供应商的违约金483,333.34元收入所致；
4、营业外支出
报告期内公司营业外支出同比下降98.62%至705,992.23元，主要原因是公司2014
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广州摩登百货股份有限公司
2015年年度报告
年关闭新塘和西城都荟分公司，长期待摊费用一次性摊销及没收保证金及赔偿款所致，其中长期待摊费用一次性转入摊销金额为23,989,412.92元，没收保证金为18,804,274.70元，赔偿款为1,561,500.00元。
报告期内公司净利润较上年增长116.97%至7,021,539.74元，主要原因是公司毛利率上升，同时加强了成本费用控制，以及2014年关闭了处于亏损状态的新塘分公司和西城都荟分公司所致。
(2)收入构成
本期收入金额
本期成本金额
上期收入金额
上期成本金额
主营业务收入
794,523,024.76
653,719,245.57
951,582,490.68
794,747,674.33
其他业务收入
66,715,686.61
12,788,367.99
71,390,994.31
12,024,252.19
861,238,711.37
666,507,613.56
1,022,973,484.99
806,771,926.52
按产品或区域分类分析：
本期收入金额
占营业收入比
上期收入金额
占营业收入比
时尚穿戴类
638,513,110.24
730,240,053.77
黄金珠宝类
118,183,258.11
142,489,403.56
生活家电类
13,870,101.71
53,456,678.55
23,956,554.70
25,396,354.80
其他业务收入
66,715,686.61
71,390,994.31
861,238,711.37
1,022,973,484.99
收入构成变动的原因
报告期内，公司收入构成主要是生活家电类变动，主要原因是公司调整经营业态，
原生活家电类合作供应商撤出，公司引入餐饮等配套经营业态所致。
(3)现金流量状况
经营活动产生的现金流量净额
10,275,591.65
-27,346,841.43
投资活动产生的现金流量净额
-1,467,348.34
-6,141,720.00
筹资活动产生的现金流量净额
-8,578,127.29
8,095,908.03
现金流量分析：
1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为10,275,591.65元，同比增长137.58%，主要原因是经营活动现金流入1,003,325,083.62元，同比下降15.58%；经
营活动现金流出 993,049,491.97元，同比下降18.32%，其中购买商品、接受劳务支付
的现金796,506,284.57元，同比下降16.75%；支付的其他与经营活动有关的现金中如租金及管理费等108,214,772.01元，同比下降25.83%。
2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-1,467,348.34元，同比增长
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2015年年度报告
76.11%，主要原因是2014年支付装修工程款4,470,500.00元所致；
3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-8,578,127.29元，同比下降205.96%，主要原因是本年度偿还2014年短期借款9,395,724.95 元所致。
(4)主要客户情况
年度销售占比
是否存在关
注：公司主要从事百货零售业务，客户主要为个人消费者，较为分散。公司不存在销售客户的集中现象，不存在对单一客户依赖的情形。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在上述客户中占有权益。(5)主要供应商情况
供应商名称
年度采购占比
是否存在关
广州市百丽鞋业有限公司
55,308,168.12
广东周大福珠宝金行有限公司
27,691,372.15
张家港保税区肇福珠宝金行有限公司
17,971,205.03
深圳市金福昌珠宝有限公司
16,363,665.88
绫致时装销售(天津)有限公司
16,352,004.61
133,686,415.79
(6)研发支出
研发投入金额
研发投入占营业收入的比例%
2.资产负债结构分析
占总资产 金额
占总资 产比重
产的比 的增减
29,590,918.49
29,366,771.10
2,963,395.00
3,905,467.90
769,680.58
837,562.98
8,131,576.50
8,855,215.36
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2015年年度报告
9,395,724.95
149,041,599.36
180,436,603.73
资产负债项目重大变动原因：
短期借款变动的主要原因是公司2015年3月已全部偿还2014年末短期借款余额,及2015年未新增借款所致。
3.投资状况分析
(1)主要控股子公司、参股公司情况
1、控股子公司情况
公司全资子公司广州摩登海购百货有限公司，2015年营业收入9,025.11万元，净利润88.25万元。
2、报告期内公司成立控股子公司情况
（1）公司设立全资子公司广州摩登黄埔百货有限公司，注册地为广州市黄埔区黄沙大道黄埔东路1-9号，注册资本为人民币5,000,000.00元。
（2）公司设立全资子公司广州摩登百货电子商务有限公司，注册地为广州市黄埔区黄埔东路1-9号，注册资本为人民币10,000,000.00元。
（3）公司设立全资子公司摩登百货香港贸易有限公司，注册地为香港新界大埔广福道33号美德大厦2字楼E-2室，注册资本为港币10,000.00元。
(2)委托理财及衍生品投资情况
(三)外部环境的分析
我国经济由高速增长转入平稳增长“新常态”，实体零售业受到经济增长放缓和网购冲击，市场环境严峻。百货业面临消费低迷、电商冲击和行业竞争三重夹击，业绩出现较明显的下滑，可以说陷入了空前的低谷。
(四)竞争优势分析
摩登百货拥有十多年的百货经营经验和经营团队，目前岗顶店、海购店、圣地店、黄埔店、花都店、北京路店6家门店，积累了稳定的客户群，拥有一支成熟的运营团队，
具有一定的规模优势。同时公司早在2013年开设摩登网，年内摩登网改版，定位为一家专门做促销的网站，分为跨境购物和名品特卖。公司全面开展微信营销活动，推出“朋友的券”进行传播，积累一定新媒体传播营销经验，目前微信粉丝已超25万人，为摩登百货打造O2O智慧百货创造条件。
摩登百货属于传统百货行业。随着互联网技术广泛应用，传统百货行业单品信息化管理水平较低、联营模式仍属于粗放式经营、营销手段弱、人才缺乏等劣势显现。摩登百货是区域百货，规模偏小，应对市场变化能力相对较弱。
(五)持续经营评价
报告期内，公司六家门店经营情况稳定，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。公司拥有良好的持续经营能力。
报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司在未来零售市场方面具有较好的持续经营能力基础，公司在未来一段时间内具有一定的持续经营能力。
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广州摩登百货股份有限公司
2015年年度报告
二、未来展望（自愿披露）
(一)行业发展趋势
百货零售行业受宏观经济周期波动影响，中国经济平稳增长，为零售业快速发展提供了良好的宏观环境。此外随着我国居民人均可支配收入快速增长，居民消费能力不断加强，同时消费结构有所改变，居民在食品上的支出占比越来越小，而对提高生活质量的商品需求日益增加，从而带动了服装类、金银珠宝类和化妆品类商品的销售额增长，进而促进了百货行业发展。
(二)公司发展战略
本公司将坚持以百货零售业务为核心，朝着“智慧百货”方向转型升级，打造成为华南地区移动互联时尚百货的领先企业。公司未来三年将继续围绕“实体店+电商”发展战略，大力发展电商业务，努力实现线上线下互动融合，全力推动百货业全渠道发展，
为顾客打造“无上盖ShoppingMall”，丰富和提升顾客的消费体验，满足顾客需求，为公司带来更多的项目机会和利润增长点。
(三)经营计划或目标
2016年公司定为“O2O智慧年”，按照“时尚、价优、精致、精细、体验”总体经营方针，一方面深耕实体店，全力增效。公司将紧贴市场脉搏，各门店根据商圈特点实行错位经营，重塑供应链，与供应商建立长期战略合作关系，同时瞄准年青的目标消费群，继续做强女装、鞋和童装，并将文化、艺术、创意、生活时尚元素融入门店经营，
突显摩登百货经营优势。另一方面利用互联网新技术，全力打造O2O智慧百货。公司大力发展电商业务，有效拓宽品牌商品结构，探索自营自采模式，打造线上线下融合的O2O智慧百货。
(四)不确定性因素
暂无对公司未来发展战略或经营计划产生重大影响的不确定性因素。
三、风险因素
(一)持续到本年度的风险因素
1、市场风险：我国宏观经济运行进入增速放缓的新常态，实体零售行业受到经济增长放缓和网购冲击，市场环境严峻。百货业面临消费低迷、电商冲击和行业竞争三重夹击，业绩出现较明显的下滑，加之人工、租金持续攀升带动公司运营成本不断上升，给公司带来一定的市场风险。
应对措施：实施全渠道营销策略，创新经营模式。公司除了做好实体店营销的同时加大电商发展步伐，利用电商精准营销技术，借助新媒体有效传播，真正让利给消费者，刺激顾客消费欲望，充分满足消费者的新需求，探寻一条传统百货转型为O2O智慧百货的发展之路。
2、经营风险：公司六家门店发展参差不齐，岗顶店营业收入和净利润占比相对较大，公司将存在经营相对集中的风险。同时公司将加大电子商务投入，也存在电商收入未达预期、转型不成功的风险。
应对措施：公司将狠抓各门店经营效益，实行个人绩效考核，激活团队活力。随着
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2015年年度报告
各门店经营业绩的提升，岗顶总店贡献的净利润占比高的问题会逐步得到改善，降低经营相对集中的风险。同时公司将大力发展O2O智慧百货，打造成为线上线下有效融合的O2O时尚百货，力争大幅度提高电子商务销售业绩，最大限度降低公司转型的风险。
3、人才风险：传统百货相对不景气，存在人才流失的风险；公司向O2O智慧百货方向转型，加大电子商务的投入，存在电商人才短缺的风险。
应对措施：公司将继续加大分配制度和激励考核机制的改革创新，细化个人考核目标，提高员工绩效收入。同时继续完善一套与电商人才相匹配的薪酬制度，吸引电商人才。
(二)报告期内新增的风险因素
四、对非标准审计意见审计报告的说明
是否被出具“非标准审计意见审计报告”：
审计意见类型：
标准无保留
董事会就非标准审计意见的说明：不适用
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2015年度报告
一、重要事项索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项
二、（一）
是否存在对外担保事项
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的
是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项
是否存在经股东大会审议过的对外投资事项
二、（二）
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项
是否存在股权激励事项
是否存在已披露的承诺事项
二、（三）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的
是否存在被调查处罚的事项
是否存在重大资产重组的事项
是否存在媒体普遍质疑的事项
是否存在自愿披露的重要事项
二、重要事项详情
(一)重大诉讼、仲裁事项：
重大诉讼、仲裁事项
占期末净资
临时公告披露时间
起诉广州市力美健星光汇
健身有限公司拖欠商场服
2,416,966.46
务管理费等费用
2,416,966.46
案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：
公司起诉广州市力美健星光汇健身有限公司拖欠2014年5月至2016年2月期间商场管理服务费、水费、电费及其滞纳金、利息共计2,416,966.46元。截止本公告，公司各项业务正常开展，本次诉讼未对公司经营产生重大不利影响，公司的资金使用未受到较大影响，本公司已在2015 年对应收款预提了坏账准备，公司将及时对该诉讼事项的
进展情况继续披露。
(二)对外投资事项
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2015年度报告
1、公司设立全资子公司广州摩登黄埔百货有限公司，注册地为广州市黄埔区黄沙大道黄埔东路1-9号，注册资本为人民币5,000,000.00元。
2、公司设立全资子公司广州摩登百货电子商务有限公司，注册地为广州市黄埔区黄埔东路1-9号，注册资本为人民币10,000,000.00元。
3、公司设立全资子公司摩登百货香港贸易有限公司，注册地为香港新界大埔广福道33号美德大厦2字楼E-2室，注册资本为港币10,000.00元。
(三)承诺事项的履行情况
1、控股股东、实际控制人周强、王友平、张少伟、张泽文遵守在公司挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制的承诺，每批解除转让限制的数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。
直至目前为止，公司于挂牌之日按规定解除转让限制股票为公司挂牌前所持股票的三分之一。
2、公司董事、监事、高级管理人员周强、王友平、张少伟、张泽文遵守以下承诺，
除前述锁定期外，在本人担任摩登百货董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。直至目前为止，公司董事、监事、高级管理人员均未转让公司股份。
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2015年度报告
股本变动及股东情况
一、普通股股本情况
(一)普通股股本结构
无限售股份总数
12,937,500
13,937,500
其中：控股股东、
10,687,500
10,687,500
实际控制人
董事、监事、高管
有限售股份总数
32,062,500
32,062,500
其中：控股股东、
32,062,500
32,062,500
实际控制人
董事、监事、高管
普通股总股本
45,000,000
46,000,000
普通股股东人数
(二)普通股前十名股东情况
期末持有无
期末持有限
期初持股数
期末持股数
限售股份数
售股份数量
10,800,000
10,800,000
10,800,000
10,800,000
10,575,000
10,575,000
10,575,000
10,575,000
广发证券股
份有限公司
广州证券有
45,000,000
45,999,000
32,062,500
13,936,500
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2015年度报告
前十名股东间相互关系说明：
截止报告期末，周强、王友平、张少伟、张泽文系一致行动人，为公司的控股实际控制人。
二、优先股股本基本情况
计入权益的优先
计入负债的优先
优先股总计
三、控股股东、实际控制人情况
(一)控股股东情况
公司控股股东与实际控制人一致，公司的控股股东及实际控制人为周强、王友平、张少伟、张泽文四名自然人。
周强，董事长，中国国籍，无境外永久居留权，男，1959年5月出生，硕士，中共党员。曾先后任国家海洋局南海分局工程师、广东天贸（集团）股份有限公司租赁部总经理。2001年10月开始筹备摩登有限，2002年6月至2007年11月担任摩登有限的执行董事兼总经理。2007年11月至今担任本公司董事长兼总经理，2007年1月至今兼任摩登海购董事长、总经理。担任的社会职务包括：广州市连锁经营协会会长、广东省连锁经营协会副会长、广东客属海外联谊会副会长、广东省逸仙书画研究促进会副会长。
王友平，副董事长，中国国籍，无境外永久居留权，男，1962年1月出生。曾先后任职于广东省拖拉机厂、南海石油联合服务汽车公司、中信华美工程公司、广州市置新工贸有限公司。2008年2月至今担任本公司副董事长。
张少伟，董事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1961年3月出生。曾先后任广州市海珠区手表装配厂车间主管、广州市海珠区珠江建筑工程队队长、广州市海珠区珠江建筑安装有限公司总经理。2007年11月至今担任本公司董事。
张泽文，董事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1966年10月出生。曾先后任职于顺德水泥厂、顺德顺安棉纺企业有限公司、顺德新世纪农业园。2001年10月至今任职于广州大华酒店。2007年11月至今担任本公司董事。
报告期内，公司控股股东没有发生变动情况。
(二)实际控制人情况
公司控股股东与实际控制人一致（详见控股股东情况）。
四、股份代持情况
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2015年年度报告
第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况
单位：元或股
募集资金用于补充公司的流动资金。
二、债券融资情况
注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。
三、间接融资情况
四、利润分配情况
15年分配预案
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2015年年度报告
股利分配日期
每10股派现数（含税）
每10股送股数
每10股转增数
注：请在此披露以日为基准日进行利润分配的分配预案
14年已分配
股利分配日期
每10股派现数（含税）
每10股送股数
每10股转增数
注：请在此披露2015年内发生过的利润分配的情况，包括2015年度股东大会审议通过的利润分配
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2015年年度报告
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
(一)基本情况
在公司是否领
董事长兼总经理男
董事兼副总经
理、董事会秘书
监事会主席
财务负责人
董事会人数：
监事会人数：
高级管理人员人数：
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
除董事周强、王友平、张少伟、张泽文为一致行动人外，其他董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。
公司的控股股东及实际控制人为周强、王友平、张少伟、张泽文四名自然人，合计持有公司4,275万股股份，占公司总股本的92.93%。
(二)持股情况
年初持普通股
年末持普通
期末持有股
票期权数量
董事长兼总经理
10,800,000
10,800,000
10,800,000
10,800,000
10,800,000
10,800,000
10,575,000
10,575,000
10,575,000
10,575,000
10,575,000
10,575,000
42,750,000
42,750,000
42,750,000
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2015年年度报告
(三)变动情况
董事长是否发生变动
总经理是否发生变动
董事会秘书是否发生变动
财务总监是否发生变动
变动类型（新
简要变动原因
任、换届、离任）
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:
二、员工情况
(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况
按工作性质分类
行政管理人员
注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
按教育程度分类
人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:
公司2015年增加技术人员2人和销售人员45人，公司期末人数为567人。
(二)核心员工
期初员工数量
期末员工数量
期末普通股持股
期末股票期权数
核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：
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公司无核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）在内的核心员工。
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第九节公司治理及内部控制
年度内是否建立新的公司治理制度
董事会是否设置专业委员会
董事会是否设置独立董事
投资机构是否派驻董事
监事会对本年监督事项是否存在异议
管理层是否引入职业经理人
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否
发现重大缺陷
是否建立年度报告重大差错责任追究制度
一、公司治理
(一)制度与评估
1、公司治理基本状况
报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，完善法人治理结构，遵守有效的内部控制制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策与控制制度》、《重大投资决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《财务管理制度》、
《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》。同时公司引进了法人股东，有效完善法人治理结构，健全内部控制体系，
强化了公司的规范运营，明确了内部职能分工和监管，促进了公司整体管理水平的提升。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给予所有股东合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。在主办券商等中介机构的督导下，公司将按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度，使股东尤其是中小股东能够更好的行使权力。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，
未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况
报告期内，公司章程进行了2次修改，修改章程第十八条，增加第二款，“公司增发新股，公司现有股东不享有优先认购权”。修改章程第五条为：“ 公司由周强、李
连英、张少伟、张泽文、李晓峰五名自然人发起设立。公司注册资本为4600万元人民币。”
(二)三会运作情况
1、三会召开情况
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2015年年度报告
报告期内会
经审议的重大事项（简要描述）
议召开的次
一、日召开第三届董事会第八次会议，审议以
下内容：1、审议通过《关于投资设立广州摩登黄埔百货有限公司
（暂定名）全资子公司的议案》；2、审议通过《关于投资设立广
州摩登百货电子商务有限公司（暂定名）全资子公司的议案》；3、
审议通过《关于授权广州摩登百货股份有限公司董事会办理注册
成立全资子公司有关事宜的议案》；4、审议通过《关于注销广州
摩登百货股份有限公司黄埔分公司的议案》；5、审议通过《召开
2015年第一次临时股东大会的议案》。
二、日召开第三届董事会第九次会议，审议
以下议案：1、审议通过《关于投资设立摩登百货香港贸易有限公
司（暂定名）全资子公司的议案》；2、审议通过《关于授权广州
摩登百货股份有限公司管理层办理本次投资设立香港全资子公司
的相关事宜的议案》。
三、日召开第三届董事会第十次会议，审议
以下内容：1、审议通过《关于使用部分自有闲置资金购买理财产
品的议案》；2、审议通过《关于召开2015年第二次临时股东大
会的议案》。
四、日召开第三届董事会第十一次会议，审
议以下议案：1、审议通过《关于向中国银行股份有限公司广州天
河支行申请流动资金信用贷款人民币贰仟伍佰万元的议案》；2、
审议通过《关于周强向中国银行股份有限公司广州天河支行贷款
提供连带责任保证的议案》；3、审议通过《关于王友平向中国银
行股份有限公司广州天河支行贷款提供连带责任保证的议案》；4、
审议通过《关于张少伟向中国银行股份有限公司广州天河支行贷
款提供连带责任保证的议案》；5、审议通过《关于张泽文向中国
银行股份有限公司广州天河支行贷款提供连带责任保证的议案》；
6、审议通过《关于李晓峰向中国银行股份有限公司广州天河支行
贷款提供连带责任保证的议案》；7、审议通过《关于广州摩登海
购百货有限公司向中国银行股份有限公司广州天河支行贷款提供
连带责任保证的议案》；8、审议通过《关于召开2015年第三次
临时股东大会的议案》。
五、日召开第三届董事会第十二次会议，审
议以下内容：1、审议通过《2014年年度报告及其摘要》；2、审
议通过《2014年度董事会工作报告》；3、审议通过《2014年度
总经理工作报告》；4、审议通过《2014年度财务决算报告》；5、
审议通过《2015年度财务预算方案》；6、审议通过《2014年度
利润分配预案》；7、审议通过《续聘信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2015年度审计机构》的议案；8、审议通过
《关于公司重要会计政策和会计估计变更的议案》；9、审议通过
《关于召开2014年年度股东大会的议案》。
六、日召开第三届董事会第十三次会议，审
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2015年年度报告
议以下内容：1、审议通过《广州摩登百货股份有限公司股票发行
方案》；2、审议通过《公司股票由协议转让方式变更为做市转让
方式》；3、审议通过《修订广州摩登百货股份有限公司章程》；
4、审议通过《提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相
关事宜的议案》；5、审议通过《关于召开2015年第四次临时股
东大会的议案》；
七、日召开第三届董事会第十四次会议，审
议以下内容：审议通过《关于2015年半年度报告的议案》。
一、日召开第三届监事会第四次会议审议以
下内容：1、审议通过《2014年年度报告及年度报告全文摘要》；
2、审议通过《2014年度监事会工作报告》；3、审议通过《2014
年度财务决算报告》；4、审议通过《2015 年度财务预算方案》；
5、审议通过《2014年度利润分配预案》；6、审议通过《续聘信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机
构》；7、审议通过《关于公司重要会计政策和会计估计变更》。
二、日召开第三届监事会第五次会议，审议
以下内容：审议通过《关于2015年半年度报告的议案》。
一、日召开2015年第一次临时股东大会，审
议以下内容：1、审议通过《关于投资设立广州摩登黄埔百货有限
公司（暂定名）全资子公司的议案》；2、审议通过《关于投资设
立广州摩登百货电子商务有限公司（暂定名）全资子公司的议案》；
3、审议通过《关于授权广州摩登百货股份有限公司董事会办理注
册成立全资子公司有关事宜的议案》；4、审议通过《关于注销广
州摩登百货股份有限公司黄埔分公司的议案》。
二、日2015年召开第二次临时股东大会，审
议以下内容：1、审议通过《关于使用部分自有闲置资金购买理财
产品的议案》。
三、日召开2015年第三次临时股东大会，审
议以下议案：1、(一)审议否决《关于向中国银行股份有限公司广
州天河支行申请流动资金信用贷款人民币贰仟伍佰万元的议案》；
2、(二)审议否决《关于周强向中国银行股份有限公司广州天河支
行贷款提供连带责任保证的议案》；3、(三)审议否决《关于王友
平向中国银行股份有限公司广州天河支行贷款提供连带责任保证
的议案》；4、(四)审议否决《关于张少伟向中国银行股份有限公
司广州天河支行贷款提供连带责任保证的议案》；5、(五)审议否
决《关于张泽文向中国银行股份有限公司广州天河支行贷款提供
连带责任保证的议案》；6、(六)审议否决《关于李晓峰向中国银
行股份有限公司广州天河支行贷款提供连带责任保证的议案》；7、
(七)审议否决《关于广州摩登海购百货有限公司向中国银行股份
有限公司广州天河支行贷款提供连带责任保证的议案》。
四、日召开2014年年度股东大会，审议以下
议案：1、审议通过《2014年年度报告及摘要》；2、审议通过《2014
年度董事会工作报告》；3、审议通过《2014年度监事会工作报
告》；4、审议通过《2014年度财务决算报告》；5、审议通过《2014
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年度财务决算报告》；6、审议通过《2014年度利润分配预案》；
7、审议通过《续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2015年度审计机构》。
五、日召开2015年第四次临时股东大会，审
议以下议案：1、审议通过《广州摩登百货股份有限公司股票发行
方案》；2、审议通过《公司股票由协转让方式变更为做市转让
方式》；3、审议通过《修订广州摩登百货股份有限公司章程》4、
审议通过《提请股东大会授权董事全办理本次股票发行相关事
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司严格依照《公司法》、《公司章程》等规定，股东大会、董事会、监事会各司其职，运行情况良好公司在报告期，股东大会召开共计5次，其中年度股东大会1次，临时股东大会4次，程序合法，决议事项符合公司法、章程中关于股东大会的规定，股东大会运行情况较好；董事会召开共计7次，程序合法、决议事项符合公司法、章程中关于董事会的规定，董事会运行情况较好；监事会召开共计2次，程序合法、决议事项符合公司法、章程中关于监事会的规定，监事会运行情况较好。
(三)公司治理改进情况
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规和中国证监会有关法规等的要求，履行各自的权利和义务，
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，
能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 未来公
司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。
(四)投资者关系管理情况
报告期内，公司董办负责投资者关系管理工作，董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。
公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益，组织和安排了各类投资者关系管理活动。公司为加强与投资者和潜在投资者管理，接待来公司考察的投资机构及人员，组织对投资者进行了《公司法》、《证券法》及相关法律法规的培训。同时本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍，让投资者全面了解公司情况。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
二、内部控制
(一)监事会就年度内监督事项的意见
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监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》
的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构和业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
（一）资产独立
本公司由摩登有限整体变更设立，摩登有限全部资产和负债由本公司依法承继，公司资产与股东的资产严格分开，独立运营，公司目前业务必需资产不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
（二）人员独立
公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。本公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序推选和任免。本公司不存在控股股东超越公司董事会和股东大会职权做出的人事任免决定。
（三）财务独立
公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，
并制定了完善的财务管理制度。公司在银行开设了独立账户。公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务。公司没有为股东及其控制的其他企业，以及有利益冲突的个人提供担保，或将以公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用。
（四）机构独立
公司建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。
（五）业务独立
公司的主营业务是销售时尚穿戴类品牌商品。公司拥有从事上述业务独立、完整的业务体系，不存在依赖股东及其他关联方的情形。公司控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争承诺书，承诺不从事任何与公司构成竞争的业务及活动。
(三)对重大内部管理制度的评价
公司按照内部控制环境、风险识别与防范、控制活动、检查与评价等内部控制要素建立了适应公司当前业务现状和发展阶段的内部控制体系。该体系运行以来，得到了公司管理层、各执行部门的支持与配合，内控制度运行情况良好，没有发生严重违反内控要求的事件，公司管理效率较高，经营风险得到合理控制。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，
制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
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报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况
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第十节财务报告
一、审计报告
标准无保留意见
审计报告编号
XYZH/2016GZA10112
审计机构名称
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址
北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
审计报告日期
注册会计师姓名
廖朝理、叶东
会计师事务所是否
会计师事务所连续
审计报告正文：
XYZH/2016GZA10112
广州摩登百货股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广州摩登百货股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
第33页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：廖朝理
中国注册会计师：叶东
二O一六年四月十一日
二、财务报表
(一)合并资产负债表
流动资产：
29,590,918.49
29,366,771.10
以公允价值计量且其变动-
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
买入返售金融资产
2,963,395.00
3,905,467.90
1,562,916.77
967,445.72
其他应收款
16,726,906.34
18,382,466.58
769,680.58
837,562.98
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
9,846,065.62
8,911,555.78
其他流动资产
流动资产合计
61,459,882.80
62,371,270.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
8,131,576.50
8,855,215.36
固定资产清理
生产性生物资产
965,439.30
1,463,084.28
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广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
长期待摊费用
56,455,294.04
71,815,167.03
递延所得税资产
15,465,363.29
19,521,758.05
其他非流动资产
6,564,043.43
16,410,108.95
非流动资产合计
87,581,716.56
118,065,333.67
149,041,599.36
180,436,603.73
流动负债：
9,395,724.95
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
应付短期融资款
以公允价值计量且其变动-
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
118,055,622.91
144,939,590.57
3,060,676.49
4,468,046.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
2,520,708.71
3,128,399.19
7,369,089.08
其他应付款
13,201,642.69
12,108,877.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债-
其他流动负债
604,100.73
1,706,366.40
流动负债合计
140,571,150.72
179,987,694.83
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
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广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
140,571,150.72
179,987,694.83
所有者权益：
46,000,000.00
45,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
114,153.29
114,153.29
减：库存股
其他综合收益
15,180,348.55
15,180,348.55
一般风险准备
未分配利润
-52,824,053.20
-59,845,592.94
归属于母公司所有者权益-
8,470,448.64
448,908.90
少数股东权益
所有者权益合计
8,470,448.64
448,908.90
负债和所有者权益总计-
149,041,599.36
180,436,603.73
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
(二)母公司资产负债表
流动资产：
7,343,297.86
27,798,152.40
以公允价值计量且其变动计-
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
买入返售金融资产
2,562,233.19
3,476,633.80
938,162.05
967,445.72
其他应收款
15,895,348.96
16,513,430.05
679,527.45
718,315.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产-
9,846,065.62
8,911,555.78
第36页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
其他流动资产
流动资产合计
37,264,635.13
58,385,532.87
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
15,000,000.00
10,000,000.00
投资性房地产
7,552,153.96
8,696,228.95
固定资产清理
生产性生物资产
965,439.30
1,463,084.28
长期待摊费用
51,568,855.73
65,776,994.76
递延所得税资产
15,455,384.86
19,498,260.95
其他非流动资产
6,564,043.43
16,410,108.95
非流动资产合计
97,105,877.28
121,844,677.89
134,370,512.41
180,230,210.76
流动负债：
9,395,724.95
以公允价值计量且其变动计-
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
105,369,223.20
130,635,811.88
3,044,700.28
4,229,006.56
应付职工薪酬
2,053,633.48
2,788,898.26
6,192,275.81
其他应付款
15,541,750.73
33,896,436.08
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债-
其他流动负债
565,535.00
1,613,058.91
流动负债合计
129,363,740.95
185,962,314.19
非流动负债：
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广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
129,363,740.95
185,962,314.19
所有者权益：
46,000,000.00
45,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
100,312.79
100,312.79
减：库存股
其他综合收益
15,180,348.55
15,180,348.55
一般风险准备
未分配利润
-56,273,889.88
-66,012,764.77
所有者权益合计
5,006,771.46
-5,732,103.43
负债和所有者权益总计-
134,370,512.41
180,230,210.76
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
(三)合并利润表
本期发生额
上期发生额
一、营业总收入
861,238,711.37
1,022,973,484.99
其中：营业收入
861,238,711.37
1,022,973,484.99
手续费及佣金收入
二、营业总成本
851,922,211.60
1,033,814,706.75
其中：营业成本
666,507,613.56
806,771,926.52
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
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广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
保单红利支出
营业税金及附加
11,155,128.75
12,931,339.90
121,547,060.78
151,509,978.69
52,526,335.27
61,174,272.36
189,023.61
1,383,309.88
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
其中：对联营企业和合营企-
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填-
三、营业利润（亏损以“－”-
9,357,924.43
-10,841,221.76
加：营业外收入
2,745,479.94
1,900,209.62
其中：非流动资产处置利得-
减：营业外支出
705,992.23
51,148,436.60
其中：非流动资产处置损失-
136,349.71
四、利润总额（亏损总额以-
11,397,412.14
-60,089,448.74
“－”号填列）
减：所得税费用
4,375,872.40
-18,722,037.40
五、净利润（净亏损以“－”-
7,021,539.74
-41,367,411.34
其中：被合并方在合并前实-
现的净利润
归属于母公司所有者的净利-
7,021,539.74
-41,367,411.34
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净
归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益-
的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划净-
负债或净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不-
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益-
第39页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
的其他综合收益
1．权益法下在被投资单位以-
后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价-
值变动损益
3．持有至到期投资重分类为-
可供出售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效-
5．外币财务报表折算差额-
归属少数股东的其他综合收-
益的税后净额
七、综合收益总额
7,021,539.74
-41,367,411.34
归属于母公司所有者的综合-
7,021,539.74
-41,367,411.34
归属于少数股东的综合收益-
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
(四)母公司利润表
本期发生额
上期发生额
一、营业收入
769,145,654.53
923,711,490.67
减：营业成本
593,424,224.18
728,512,988.83
营业税金及附加
9,651,978.95
11,266,303.86
105,414,825.48
138,065,160.74
48,748,850.46
57,534,438.58
163,849.62
1,377,712.96
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损-
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
其中：对联营企业和合营企-
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”-
11,786,968.00
-13,088,751.56
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广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
加：营业外收入
2,684,517.49
1,877,693.27
其中：非流动资产处置利得-
减：营业外支出
689,734.51
51,146,237.60
其中：非流动资产处置损失-
136,349.71
三、利润总额（亏损总额以-
13,781,750.98
-62,357,295.89
“－”号填列）
减：所得税费用
4,042,876.09
-19,290,408.10
四、净利润（净亏损以“－”-
9,738,874.89
-43,066,887.79
五、其他综合收益的税后净-
(一)以后不能重分类进损益-
的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划净-
负债或净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不-
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益-
的其他综合收益
1．权益法下在被投资单位以-
后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价-
值变动损益
3．持有至到期投资重分类为-
可供出售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效-
5．外币财务报表折算差额-
六、综合收益总额
9,738,874.89
-43,066,887.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
(五)合并现金流量表
本期发生额
上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
989,341,302.52
1,179,139,805.59
第41页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金-
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
13,983,781.10
9,361,886.98
经营活动现金流入小计
1,003,325,083.62
1,188,501,692.57
购买商品、接受劳务支付的现金
796,506,284.57
956,780,773.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
37,664,401.46
42,835,056.18
支付的各项税费
35,290,079.62
41,403,535.11
支付其他与经营活动有关的现金
123,588,726.32
174,829,169.12
经营活动现金流出小计
993,049,491.97
1,215,848,534.00
经营活动产生的现金流量净额
10,275,591.65
-27,346,841.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
55,000,000.00
投资活动现金流入小计
55,041,424.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的-
1,508,773.00
6,141,720.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
55,000,000.00
投资活动现金流出小计
56,508,773.00
6,141,720.00
投资活动产生的现金流量净额
-1,467,348.34
-6,141,720.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
1,000,000.00
第42页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
55,941,348.35
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
1,000,000.00
55,941,348.35
偿还债务支付的现金
9,395,724.95
46,545,623.39
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
182,402.34
1,215,016.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
9,578,127.29
47,845,440.32
筹资活动产生的现金流量净额
-8,578,127.29
8,095,908.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
224,147.39
-25,392,466.27
加：期初现金及现金等价物余额
28,476,189.79
53,868,656.06
六、期末现金及现金等价物余额
28,700,337.18
28,476,189.79
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
(六)母公司现金流量表
本期发生额
上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
882,757,904.90
1,066,937,940.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
13,742,344.73
35,221,682.58
经营活动现金流入小计
896,500,249.63
1,102,159,622.61
购买商品、接受劳务支付的现金
710,156,712.08
865,150,872.95
支付给职工以及为职工支付的现金
32,802,724.51
39,370,248.02
支付的各项税费
30,735,488.87
36,019,497.19
支付其他与经营活动有关的现金
129,191,433.63
164,899,214.93
经营活动现金流出小计
902,886,359.09
1,105,439,833.09
经营活动产生的现金流量净额
-6,386,109.46
-3,280,210.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
55,000,000.00
投资活动现金流入小计
55,041,424.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的-
532,515.00
6,138,220.00
投资支付的现金
5,000,000.00
第43页，共98页
广州摩登百货股份有限公司
2015年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
55,000,000.00
投资活动现金流出小计
60,532,515.00
6,138,220.00
投资活动产生的现金流量净额
-5,491,090.34
-6,138,220.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
1,000,000.00
取得借款收到的现金
55,941,348.35
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
1,000,000.00
55,941,348.35
偿还债务支付的现金
9,395,724.95
46,545,623.39
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
182,402.34
1,215,016.93
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
9,578,127.29
47,845,440.32
筹资活动产生的现金流量净额
-8,578,127.29
8,095,908.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-20,454,854.54
-1,322,335.32
加：期初现金及现金等价物余额
26,907,571.09
28,229,906.41
六、期末现金及现金等价物余额
6,452,716.55
26,907,571.09
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
第44页，共98页
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2015年度报告
(七)合并股东权益变动表
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
所有者权益
资本公积库
未分配利润
一、上年期末余额
45,000,000.00---
114,153.29-
15,180,348.55
-59,845,592.94
448,908.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
二、本年期初余额
45,000,000.00
114,153.29-
15,180,348.55
-59,845,592.94
448,908.90
三、本期增减变动金额
1,000,000.00
7,021,539.74
8,021,539.74
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额
7,021,539.74
7,021,539.74
（二）所有者投入和减
1,000,000.00
1,000,000.00
1．股东投入的普通股
1,000,000.00
1,000,000.00
2．其他权益工具持有者
3．股份支付计入所有者
权益的金额
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2015年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
（四）所有者权益内部
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额
46,000,000.00
114,153.29-
15,180,348.55
-52,824,053.20
8,470,448.64
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
归属于母公司所有者权益
所有者权益
第46页，共98页
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2015年度报告
其他权益工具
未分配利润
一、上年期末余额
45,000,000.00
114,153.29-
15,180,348.55
-18,478,181.60
41,816,320.24
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
二、本年期初余额
45,000,000.00
114,153.29-
15,180,348.55
-18,478,181.60
41,816,320.24
三、本期增减变动金额（减
-41,367,411.34
-41,367,411.34
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额
-41,367,411.34
-41,367,411.34
（二）所有者投入和减少
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
3．股份支付计入所有者权
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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3．对所有者（或股东）的
（四）所有者权益内部结
1．资本公积转增资本（或
2．盈余公积转增资本（或
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额
45,000,000.00
114,153.29-
15,180,348.55
-59,845,592.94
448,908.90
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
(八)母公司股东权益变动表
其他权益工具
减：库存股
其他综合收益
未分配利润
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一、上年期末余额
45,000,000.00
100,312.79
-66,012,76
加：会计政策变更
前期差错更正
45,000,000.00
100,312.79
-66,012,76
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额
1,000,000.00
9,738,874.
（减少以“－”号填列）
9,738,874.
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减
1,000,000.00
1,000,000.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
3．股份支付计入所有者
权益的金额
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
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（四）所有者权益内部
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
46,000,000.00
100,312.79
-56,273,88
四、本年期末余额
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
其他权益工具
未分配利润
所有者权益合计
一、上年期末余额
47,200,000.00
13,560,312.79
15,180,348.55
-22,945,876.98
52,994,784.36
加：会计政策变更
前期差错更正
第50页，共98页
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2015年度报告
二、本年期初余额
47,200,000.00
13,560,312.79
15,180,348.55
-22,945,876.98
52,994,784.36
三、本期增减变动金额（减
-2,200,000.00
-13,460,000.00
-43,066,887.79
-58,726,887.79
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额
-43,066,887.79
-43,066,887.79
（二）所有者投入和减少资
-2,200,000.00
-13,460,000.00
-15,660,000.00
1．股东投入的普通股
-2,200,000.00
-13,460,000.00
-15,660,000.00
2．其他权益工具持有者投
3．股份支付计入所有者权
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
2．盈余公积转增资本（或
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额
45,000,000.00
100,312.79
15,180,348.55
-66,012,764.77
-5,732,103.43
法定代表人：周强
主管会计工作负责人：黄胜荣
会计机构负责人：黄胜荣
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广州摩登百货股份有限公司
二〇一五年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
广州摩登百货股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由广州摩登百货有限公司依法整体变更设立的股份有限公司。
广州摩登百货有限公司的前身为广州摩登城百货有限公司，由周强、范国强、李连英、张少伟和张泽文共同出资，日取得广州市工商行政管理局核发的2号的企业法人营业执照。
日，经股东会决议，审议通过了《关于广州摩登百货有限公司整体变更设立股份有限公司的议案》，同日，周强、李连英、张少伟、张泽文和李晓峰五名发起人签订了发起人协议，以经审计的截至日的净资产33,780,312.79元，按1：0.997的比例折股为3,368万股，整体变更为股份有限公司，经审计账面净资产值超出股本总额的部分100,312.79元计入股份公司的资本公积。
根据公司日2015年第四次临时股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币1,000,000.00元，采取非公开发行股票方式，增加股份1,000,000股，发行价格为人民币每股1元，每股面值1元，由广发证券股份有限公司和广州证券股份有限公司认缴；变更后的注册资本为人民币46,000,000.00元，股本为人民币46,000,000.00元，股份总额46,000,000股。
公司关于股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请报告（摩登字【2013】第12号）于日获全国中小企业股份转让系统有限责任公司（股转系统函【号）同意核准挂牌。根据日董事会公告，公司股票转让方式变更为做市转让方式的申请已经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意；公司股票将于日起由协议转让方式变更为做市转让方式，做市商分别系广发证券股份有限公司和广州证券股份有限公司。
公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司股份通过股转系统进行转让；截止日，公司股本总额为46,000,000股，通过股转系统股份转让，股权结构如下：
金额（元）
所占比例（%）
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2015年度报告
金额（元）
所占比例（%）
10,800,000.00
10,800,000.00
10,575,000.00
10,575,000.00
2,250,000.00
广发证券股份有限公司
677,000.00
广州证券股份有限公司
283,000.00
北京天星资本股份有限公司
46,000,000.00
注册地址：广州市天河区天河路611号
法定代表人：周强
经营范围：批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。电子计算机软件技术开发。
零售：酒类（散装酒除外）、黄金制品。场地出租。设计、制作、代理、发布国内外各类广告。停车场经营。批发兼零售：预包装食品（含酒精饮料）（有效期至日）。
本公司是一家主要从事百货零售的企业，现有产品主要包括时尚穿戴类、黄金珠宝类和其他类。
二、合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括广州摩登海购百货有限公司、广州摩登百货电子商务有限公司、摩登百货香港贸易有限公司以及广州摩登黄埔百货有限公司4家公司。与上年相比，本年度合并财务报表范围发生变化，新设广州摩登百货电子商务有限公司、摩登百货香港贸易有限公司以及广州摩登黄埔百货有限公司，其中广州摩登黄埔百货有限公司尚未开始营业。详见本附注“七、合并范围的变化”以及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所
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2015年度报告
述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大不利因素。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2.会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3.营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
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2015年度报告
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
7.现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
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现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
9.金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
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应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于采用公允价值进行后续计量的此类金融资产，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
10.应收款项坏账准备
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损
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（1）单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额重大（大于等于50万元人民币）的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计