暂估入库后第二个月发票回来怎样处理生成凭证！！急 - 金蝶社区 - Powered by Discuz!
标题: 暂估入库后第二个月发票回来怎样处理生成凭证！！急
作者: xiaohuayan& & 时间:
& & 标题: 暂估入库后第二个月发票回来怎样处理生成凭证！！急
如果1月份很多种材料共暂估入库12万，但2月份发票回来只有其中1种材料2000块，我该如何进行账务处理？操作步骤是怎样的？？
作者: peasant& & 时间:
当前期间的发票与上期间的入库单钩稽。
作者: xiaohuayan& & 时间:
peasant 发表于
当前期间的发票与上期间的入库单钩稽。
请问能不能具体到操作步骤，先谢谢了。因为我现在钩稽不起，显示为：不能钩稽以后期间的发票。
作者: lori339& & 时间:
xiaohuayan 发表于
请问能不能具体到操作步骤，先谢谢了。因为我现在钩稽不起，显示为：不能钩稽以后期间的发票。 ...
显示不能勾稽以后期间的发票说明你是发票期间不是当前业务期间，需要业务期末结账到你的发票期间才可以勾稽
作者: xiaohuayan& & 时间:
lori339 发表于
显示不能勾稽以后期间的发票说明你是发票期间不是当前业务期间，需要业务期末结账到你的发票期间才可以勾 ...
谢谢了，我刚用金蝶KIS。所以很多不懂，希望得到您的帮助。我现在业务期末结账提示是：本期还存在单价小于等于零的出入库单据，或者是金额为O的库存单据。结账不成功。这样怎么查找和处理。因为仓库是另一个人录入
作者: lori339& & 时间:
xiaohuayan 发表于
谢谢了，我刚用金蝶KIS。所以很多不懂，希望得到您的帮助。我现在业务期末结账提示是：本期还存在单价小 ...
点击【存货出库核算】-左下角选择【查看】-不能确定单价序时簿和本期已审核没有单价的入库单，从这两个地方找单据
作者: xiaohuayan& & 时间:
lori339 发表于
点击【存货出库核算】-左下角选择【查看】-不能确定单价序时簿和本期已审核没有单价的入库单，从这两个地 ...
谢谢你这么热心。我刚看了看，那个属于赠品，所以没单价，也没进入核算。那这种情况又该如何处理呢？冒昧的问下能否QQ
作者: lori339& & 时间:
xiaohuayan 发表于
谢谢你这么热心。我刚看了看，那个属于赠品，所以没单价，也没进入核算。那这种情况又该如何处理呢？冒昧 ...
赠品入库只能入虚仓，所以你要先在仓库中新增一个赠品仓，然后改入库时的仓库为赠品仓，如果是普通仓入库就一定要有入库成本的
作者: xiaohuayan& & 时间:
lori339 发表于
赠品入库只能入虚仓，所以你要先在仓库中新增一个赠品仓，然后改入库时的仓库为赠品仓，如果是普通仓入库 ...
业务模块的账我已经结了。但现在发票回来报销，怎么处理发票部份已经在上月办了入库，而且已经生成暂估入账凭证了。怎么操作？
作者: lori339& & 时间:
xiaohuayan 发表于
业务模块的账我已经结了。但现在发票回来报销，怎么处理发票部份已经在上月办了入库，而且已经生成暂估入 ...
本期新增发票，发票与以前期间的入库单勾稽，然后存货出入库核算，如果暂估方式是单到冲回，系统会自动生成一张红字的入库单跟以前期间的入库单一样，只是红字的，另外还有一张蓝字的正确的入库单，在本期将红字入库单生成凭证冲回原来的暂估凭证，然后选择发票再生成凭证即可
作者: xiaohuayan& & 时间:
业务模块的账我已经结了。但现在发票回来报销，怎么处理发票部份已经在上月办了入库，而且已经生成暂估入账凭证了。怎么操作？
作者: xiaohuayan& & 时间:
那重新生成的蓝字入库单怎么处理。
作者: xiaohuayan& & 时间:
那生成的蓝字入库单怎么处理？
作者: xiaoj2001& & 时间:
楼主,你这个软件在哪买的?
正常情况服务商都会有这些培训,
如果你只是试用,建议多看看帮助,
如果是莱西地区,可以联系我,我帮你做一下培训.
莱西联创 黄岛中路15号 0
作者: xiaohuayan& & 时间:
xiaoj2001 发表于
楼主,你这个软件在哪买的?
正常情况服务商都会有这些培训,
如果你只是试用,建议多看看帮助,
:(&&问题我们的软件是在外地购买的，服务跟不上。我也不想这么麻烦......
作者: xiaoj2001& & 时间:
本帖最后由 xiaoj2001 于
02:24 编辑
xiaohuayan 发表于
问题我们的软件是在外地购买的，服务跟不上。我也不想这么麻烦......
联系当地服务商,交点服务费,让服务商帮你培训没有实施培训使用起来会很累
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Powered by Discuz! X3.3暂估入库以及暂估冲回在会计分录上怎么处理？
全部答案（共1个回答）
，就现在的税收形势来看，该上的税最好不要少，审得最后被查起来还是要补缴的，...
借：库存商品-XXX
贷：应付账款--暂估 2、下月初，暂估入账要冲回
借：库存商品（红字）
贷：应付账款--暂估（红字）
估价入账是在没有取得发票时暂估入账的，取得发票时，就不是暂估入账了。暂估入账可以用入库单作为附件。###个人觉得，就现在的税收形势来看，该上的税最好不要少，审得最后被查起来还是要补缴的，说不定哪年来个大检查，罚的款都比上的税多。所得税不只是看利润的，有些成本项目不在税前扣除范围，也得纳税调整回来，所以你先看看目前的成本构成，再看看从方面入手，和去年同期对比一下。
1、如果上年暂估入库没有销售，会计分录
（1）冲销暂估入库
借：库存商品 10万（红字）
贷：应付账款--暂估入账 12万（红字）
（2）根据发票做帐
借：库存...
现在正在进行基础班的讲课，串讲至少要到八月
1、原材料就：借：原材料——暂估入库贷：货币资金/应付/预付类科目2|库存商品（特指买回来不需要加工直接销售的）：借：库存商品——暂估入库贷：货币资金/应付/预...
如果当初暂估入账时做了明细科目,冲销时也需做明细,否则无法从明细账中冲出,会造成明细账与总账不符.
借：原材料—**材料 （红字）
贷：应付账款—**公司 ...
答: 如果是银行的话，住房资金监管主要考虑1.土地用款2.前期工程款3.工程施工款4.配套工程款5.开发间接费。此五项都是企业从存货科目过帐的主要依据，但并非实际发生...
答: 应该说,上海会计继续教育相对是比较简单,方便一点的,如果一次考试没通过,可以继续第二次的考试,而且,还可以查看正确答案.直到考过为止.
答: 很简单，你找任何一个会计事务所都能办，有的可能还不用去上课呢，我就知道一个
答: 不用考试的，累计学习完24个小时就可以了。
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这个问题分类似乎错了
这个不是我熟悉的地区暂估入库的重复成本结转法
　　在库存商品三级明细账的核算当中，有时会碰到暂估入库的情形。暂估入库，就是货物已到，发票帐单未到达企业，无法进行登记入库的商品。这时要按货物的数量估计一个金额月末登记入库，月初冲回。这只是一个理论上的方法。实际当中暂估入库的情形非常复杂，数量多、品种杂、时间长、价格不统一。而且大多数情况下，许多堆积起来的物品，根本没有开具进项发票就进行大批量的销售，在帐务处理时只有销项没有进项，造成红字库存。在这种情况下，往往是先进行暂估入库，按销售价格的80%结转销售成本，下月初冲回，待企业实际补齐发票后，按实际价格金额入帐。并补足结转成本的差价。其会计分录为：
　　借：库存商品&&暂估入库 a&m
　　　贷：应付帐款&&暂估入库 a&m
　　其中a为暂估单价，m为暂估入库的数量，a&m为暂估金额。结转销售成本时，
　　借；主营业务成本 a&m
　　　贷：库存商品&&暂估放库 a&m
　　到下月初冲回，
　　借：应付帐款&&暂估入库 a&m
　　　贷：库存商品&&暂估入库 a&m
　　待发票帐单到达时，作正式入帐处理：
　　借：库存商品 a‵& m
　　　贷：应付帐款 a‵& m
　　调整结转成本的差价：
　　借：主营业务成本 △a & m
　　　贷：库存商品 △a& m
　　其中△a为实际进价a‵和暂估进价a之间的差额，即：△a= a‵-a 。
　　就单一品种而言，暂估入库的方法非常简单，只要按上面的步骤一步步进行就可以了，然而对于数量品种繁多、购进时间长、经过多次异地转移的商品而言，暂估入库的核算工作就相当繁硕，在进行明细帐登记时，不光要暂估、结转成本、冲回、实际入帐，而且要调整差价，进行大量复杂、细微、重复的计算和统计工作，稍有不慎就会遗漏一些数据或步骤，造成会计核算误差，给公司和自己造成不必要的损失。
　　其实，在实际工作中，我们可以省去某些复杂的计算过程，另辟蹊径，达到同样完美的效果。例如暂估入库的差价调整，在实际工作中就是一个容易造成遗漏和疏忽的过程，即便是想起来，这种工作做起来也相当碍事，计算复杂、数字细微、要求精度高，在实际经营中也起不了决定性的作用，但我们又不能忽略不计。这时一个简单的办法就是在计算暂估入库的时候，差价调整可以不予考虑，只要按照正常秩序进行暂估入库、结转成本、月初冲回暂估，待发票帐单到达按实际金额入帐等的核算工作，就可以完全正确地计算出暂估入库货物销售的实际成本了。
　　我们知道，在暂估入库发出商品成本结转的过程中，一般是按销售收入的80%结转销售成本，其分录为：
　　借：库存商品&&暂估入库 a&m
　　　贷：应付帐款&&暂估入库 a&m
　　借：主营业务成本 a&m
　　　贷：库存商品 a&m
　　这两个步骤的金额a&m只是一个暂估数，与实际金额之间有很大的出入，所以下月初要用红字冲回。但在冲回暂估入库的过程当中，冲平的只是库存商品的借方和应付帐款的贷方，而主营业务成本的借方和库存商品贷方却无法冲平，当发出商品的帐单实际到达时，新的实际价格也就确定了，从而出现a‵和a之间的差额△a，△a&m也就是我们要调整销售成本金额。
　　在库存商品三级明细帐的登记过程当中，我们完全可以不予考虑这个△a的存在，在登记完上月暂估入库商品增加和结转销售成本商品减少的金额后，下月初冲回暂估入库的数量金额按冲回分录记在帐上，所不同的是不要马上计算该笔数额，暂时以数字的形式挂在下月初三级明细帐的第一行上，这时再按发票帐单记载的金额重新登记一笔入库帐。
　　以上过程完成后，继续登记下月发生的购进商品数量金额和销售商品的数量，按加权平均单价结转下一个月销售商品的成本，具体过程为：以a‵&（m + n）销
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暂估入库商品退货怎么办
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我们4月份从A公司购入甲商品、乙商品一批，购入时没有没有送货单，当时仓管就估价入库了，合计是2500元，当时公司还没有，我是6月份才来公司的，通过调整，我把我的库存跟仓库的库存调为一致的了；这个月A公司会计跟我对账，我才晓得当时有从A公司要过这批货，这批货的实际价格是2000元，我就补挂了对方的往来：借：应付账款-其他& && & 2000元& &贷：应付账款& &&&2000元，这个“应付账款-其他”是当时设账时清理出来的一些未知供货方的应付款。当时估价入库的价格跟实际价格有的高了有的低了，有的商品已用了一些，现在我应该如何把价格调为实际价格呢，因为现在有些商品是要退货的，这个退货是肯定得按实际价格退货出库的，怎么办呀，麻烦大家了
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
签到天数: 179 天[LV.7]名震江湖
本帖最后由 情柔似水 于
10:23 编辑
你暂估时候是怎么做的啊?
借:库存商品-X商品
& & 贷:应付帐款-其他
借:应付帐款-其他
& & 贷:应付帐款-XX公司
如果是像上面那么做的
借:库存商品& &红字(金额与第一个分录相同)
& &&&贷:应付帐款-X公司&&红字
如果这部分有销售出去的了,本年度的
借:主营业务成本& &红字(原来的成本)
& & 贷:库存商品& &&&红字
然后按实际冲暂估以后的成本重新做
借;主营业务成本
& &&&贷:库存商品
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当时我们设账时，有5万的库存，其中有45000已确认的相对应的往来，剩下5000元的库存不知从哪来的，所以就挂了：应付账款-其他& & ，&&时从A公司购入的那批商品应该就在这5000元里头了，从A公司购进的商品仓库暂估单价入库了。
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签到天数: 2 天[LV.1]初涉江湖
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我觉得顶下才行……
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