私募基金会计科目处理有前途吗

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-01-23 11:09 标签： 私募基金会计处理
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私募股权基金的会计实务及运作
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想请教有做过基金、证券类行业的亲们，我们公司有跟证券公司合作发行一款以我们公司为名义的基金产品，（这个基金产品有另外的建账和账户），因为要***，客户把款打到公司的基本户上；但是这笔账最后是要转回产品账户上的；产品会定期支付给我们公司一笔管理费（转账一定会有明确备注是管理费报酬）。公账上我是这样做账的：1、借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税）2、借：其他应收款——XX基金，贷：银行存款3、收到管理费时，借：借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税）这样就会出现一个问题：公司公账单方面向基金产品账户汇款，但是不是购买基金份额，不能做投资或购买可供出售金融资产确认，只能挂往来账，期末的往来余额会很大。请问这个问题要怎么处理？
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补充一下，我们将开了发票的账款要转回产品账户时是一定要备注“某客户服务费”。所以这样子就很麻烦。。。因为这笔在公账上要做收入确认的款项其实只是公司公账代产品账户收款开票而已
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回复#1楼slight21的帖子
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回复#2楼yayamimi的帖子这个是基金产品给管理人的管理费。可以不开具发票。但要入账和按时报税。
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回复#3楼slight21的帖子我公司也是这样，那募集资金如何做账呢，是募集完毕做账还是清算时呀
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回复#6楼zhcj001002的帖子你确认下你们有外包给托管方做账吗？
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回复#7楼slight21的帖子托管方说会负责基金估值，账务啊什么的
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回复#8楼zhcj001002的帖子那你就不用管了。一般的私募公司也不会把基金产品纳入合并财报范围。
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请教一下，外包费和综合管理费只在托管账户体现，作为私募基金公司的账务上要体现吗？如何体现呀？
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还有我们公司委托证券公司发行了一款以我们公司为名义的基金产品，基金产品有单独的资产负债表和损益表，我们私募基金公司财务要体现这些吗？
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我的新动态应届生，地点魔都，去做中型私募基金的基金会计？还是去立信会计事务所做审计？急需大牛分析一下两种利弊- 百度派
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建议去立信。有朋友在立信，做了很多年的，这家发展还是非常好的，出来选择也多，基金公司做会计就不好说了，看公司的待遇和升迁机会吧
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基金会计职业生涯比较平稳，非常适合性格不那么aggressive的女生，
但是对于比较ambitious的男生可能需要考虑一下，立信的审计比四大还要差点，
而且审计又是公认的很累很苦很缺钱的职位
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私募行业大洗牌——大私募强者恒强，小私募艰难求生
　　来源: 中国基金网　　字体：　　
股灾一年以来，私募在市场和监管的双重压力下，开始了真正的行业大洗牌。同海外成熟市场一样，资源逐渐流向大型优质私募，而小私募出局的压力也进一步加大。
根据基金业协会公布的数据，去年以来，私募无论从管理人数量、产品发行量还是管理规模来看，都出现了较大的增幅。其中，在协会备案的私募基金管理人的数量除了近3个月由于监管收紧总数略有下降以外，每月都呈现明显的上涨趋势&&从2015年1月份的6974家上升至今年2月份的25979家，上涨了2.73倍。随后三个月在清理整顿中回落至5月底的23982家。发行产品数量则从2015年1月份的8846只，增加至2016年5月的30260只，一年时间上涨了2.42倍；管理规模（认缴资本）在2015年1月份为2.11万亿元，至今年5月底达到6.45万亿元，涨了2.06倍。
从上涨幅度来看，私募基金管理人数量是增长快，而实际上，其中很大一部分小私募管理的产品数量和规模都很小。据私募排排网数据中心的不完全统计，截至5月底，拥有20只以上产品的私募仅占总数的3.3%，而产品数量不超过3只的则占到76%。其中，淡水泉投资管理179只产品，展博投资、和聚投资、重阳投资、朱雀投资、星石投资、富善投资、理成资产、民森投资旗下产品数量均超过100只。
管理规模较大的私募在规模扩张的速度上也处于领先地位。&尤其是在股灾以后，业绩不错的大型私募受到机构和个人投资者的追捧，未来这一趋势还会更加明显。&上海一位中型私募负责人表示。根据统计，管理规模越过20亿元大关的私募基金管理人数量一直呈上升趋势，尤其是管理规模在100亿元以上的私募数量上升快，从去年一月份的43家上升到今年5月底的112家。而同期管理规模在50~100亿元之间的私募从60家增加至127家，涨了1.12倍，管理规模在20~50亿元以上的私募从168家涨至348家，翻了一倍。
从管理规模排名靠前的私募来看，多家已经拥有全天候的产品线，投资标的覆盖股票、债券、商品期货、新三板等多个市场。上海一家百亿级别的私募从股票策略起家，产品线逐渐丰富至今基本健全。而从去年开始，由于看好定增市场，该私募重点发行该类产品，规模快速上升，如今定增类产品规模已接近半壁江山。
&从海外成熟市场情况来看，对冲基金十亿美元俱乐部的成员掌握着行业内大约90%的资产，国内也会呈现这个趋势。而海外金融机构相当多元化，在捕捉更多市场机会的同时还不忘分散风险。&一位券商私募研究人员表示。大私募多元化发展迅速扩规模，而小私募家底儿薄日子更加艰难，在股灾之后市场低迷之际这种情况也更加明显。据了解，北京和聚投资受益于这一轮牛市，规模增长了将近十倍，由于业绩突出更加容易募到资金，目前也在着力发展定增类产品。而小私募则问题百出，加之市场监管的双重压力之下不少私募已经出走。有些私募刚成立没多久，核心人员又回流到了公募等老东家。
整体来看，经历了一场股灾之后，私募的存活率不容乐观。据格上理财统计，历经2015年市场的火热与巨幅波动后，阳光私募机构存活率仅为84.87%，拉长时间来看，截至到日，运行满三年的私募机构存活率为66.26%，较2015年底69.6%有所下降。停止运作私募机构的平均存续期为5.8年，管理规模低于10亿的机构占比高达九成以上。
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责任编辑：Steven

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