亚太股份(002284)-公司公告-亚太股份：公开发行可转换公司债券募集说明书摘要-股票行情中心 -搜狐证券
（002284）
亚太股份：公开发行可转换公司债券募集说明书摘要&&
证券代码：002284
证券简称：亚太股份
浙江亚太机电股份有限公司
（浙江省杭州市萧山区蜀山街道亚太路 1399 号）
公开发行可转换公司债券
募集说明书摘要
保荐机构（主承销商）
（山东省济南市市中区经七路 86 号）
二零一七年十一月
浙江亚太机电股份有限公司
可转换公司债券募集说明书摘要
本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者
在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依据。
募集说明书全文同时刊载于深圳证券交易所（）网站。
投资者若对本募集说明书摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律
师、专业会计师或其他专业顾问。
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何
虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证
募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其
对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与
之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
（本募集说明书摘要中如无特别说明，相关用语具有与《浙江亚太机电股份
有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》中相同的含义）
浙江亚太机电股份有限公司
可转换公司债券募集说明书摘要
声 明 ............................................................................................................................. 1
目 录 ............................................................................................................................. 2
重大事项提示 ............................................................................................................... 4
一、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级 ...................................................... 4
二、公司本次发行的可转换公司债券不提供担保 .............................................................. 4
三、公司的利润分配政策及最近三年利润分配情况 .......................................................... 4
四、本次可转换公司债券相关风险 ...................................................................................... 7
本次发行概况 ............................................................................................. 10
一、公司基本情况................................................................................................................ 10
二、本次发行概况................................................................................................................ 11
三、本次发行的有关机构.................................................................................................... 19
四、债券持有人及债券持有人会议 .................................................................................... 21
主要股东情况 ............................................................................................. 26
财务会计信息 ............................................................................................. 27
一、公司最近三年及一期财务报告审计情况 .................................................................... 27
二、最近三年及一期财务报表 ............................................................................................ 27
三、关于报告期内合并财务报表合并范围变化的说明 .................................................... 54
四、最近三年及一期财务指标及非经常性损益明细表 .................................................... 55
五、2017 年三季报情况....................................................................................................... 58
管理层讨论与分析 ..................................................................................... 59
一、财务状况分析................................................................................................................ 59
二、盈利能力分析................................................................................................................ 67
三、现金流量分析................................................................................................................ 78
本次募集资金运用 ..................................................................................... 81
一、本次募集资金使用计划................................................................................................ 81
二、募集资金投资项目的备案及环保批复情况 ................................................................ 82
三、募集资金投资项目的市场前景 .................................................................................... 82
四、募集资金投资项目的具体情况 .................................................................................... 85
五、募投项目安排非资本性支出的合理性分析 .............................................................. 100
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六、本次发行对公司财务和经营状况的影响 .................................................................. 102
七、募集资金专户存储的相关措施 .................................................................................. 103
备查文件 ................................................................................................... 104
一、备查文件 ..................................................................................................................... 104
二、备查的查阅时间.......................................................................................................... 104
三、备查的查阅地点.......................................................................................................... 104
四、信息披露网址.............................................................................................................. 105
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者注意下列重大事项或风险因素，并认真阅读本募集说
明书摘要相关章节。
一、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级
本次可转换公司债券经上海新世纪评级，根据上海新世纪出具的新世纪债评
〔 号《浙江亚太机电股份有限公司公开发行可转换公司债券信用
评级报告》，亚太股份主体信用等级为 AA，本次可转换公司债券信用等级为 AA，
评级展望稳定。
在本期债券的存续期内，上海新世纪将每年对公司主体和本次可转债进行一
次跟踪信用评级。如果由于外部经营环境、本公司自身情况或评级标准变化等因
素，导致本可转债的信用评级降低，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利
益产生一定影响。
二、公司本次发行的可转换公司债券不提供担保
根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条的规定“公开发行可转换公司
债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公
司除外”。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司经审计的归属于上市公司股东的净资
产为 27.08 亿元，不低于 15 亿元，因此本公司未对本次发行可转债提供担保。
请投资者特别关注。
三、公司的利润分配政策及最近三年利润分配情况
（一）公司的利润分配政策
根据《公司章程》，公司的利润分配政策如下：
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1、股利分配的基本原则
（1）公司充分重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾全体股东的整体利
益及公司的长远利益和可持续发展。利润分配应当按照合并报表、母公司报表中
可供分配利润孰低的原则来确定具体的分配比例，利润分配政策应保持连续性和
稳定性，并坚持按照法定顺序分配利润和同股同权、同股同利的原则；
（2）优先以现金分红方式分配股利。具备现金分红条件的，应当采用现金
分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有成长性、每股净资
产的摊薄等真实合理因素；
（3）公司利润分配不得超过累计可供股东分配的利润范围，不得损害公司
持续经营能力。
2、利润分配的具体政策
（1）利润分配形式
公司的利润分配政策为采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规
允许的其他方式分配利润，其中优先以现金分红方式分配股利。具备现金分红条
件的，应当采用现金分红进行利润分配。
（2）公司发放现金股利的具体条件
在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期
发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股
利，且公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供股东分配的利润的
10%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用
计划提出预案。
（3）现金分红的比例
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规
定的程序，提出差异化的现金分红政策：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
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分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处
上述重大资金支出事项是指以下任一情形：
①公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过公
司最近一次经审计总资产的 30%，且超过 5,000 万元人民币；
②当年经营活动产生的现金流量净额为负；
③中国证监会或者深圳证券交易所规定的其他情形。
（4）公司发放股票股利的具体条件
在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本规
模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取
发放股票股利的方式分配利润。
（二）最近三年利润分配情况
公司最近三年以现金方式累计分配的利润共计 18,438.90 万元，占最近三年
实现的年均可分配利润 15,388.92 万元的 119.82%，具体分红实施方案如下：
单位：万元
合并报表中归属于上市公司股东的净利润
现金分红（含税）
当年现金分红占归属于上市公司股东的净利润
最近三年累计现金分配合计
最近三年实现的年均可分配利润
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最近三年累计现金分配利润占最近三年实现的
年均可分配利润的比例
四、本次可转换公司债券相关风险
（一）本息兑付风险
在可转债的存续期限内，本公司需按可转债的发行条款就可转债未转股的部
分每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能提出的回售要求。受国家政
策、法律法规、行业和市场等不可控因素的影响，本公司的经营活动可能没有带
来预期的回报，进而使本公司不能从预期的还款来源获得足够的资金，可能影响
本公司对可转债本息的按时足额兑付，以及对投资者回售要求的承兑能力。
（二）可转债到期不能转股的风险
进入可转债转股期后，可转债投资者将主要面临以下与转股相关的风险：
1、公司股票的交易价格可能因为多方面因素发生变化而出现波动。转股期
内，如果因各方面因素导致本公司股票价格不能达到或超过本次可转债的当期转
股价格，可能会影响投资者的投资收益。
2、本次可转债设有有条件赎回条款，在转股期内，如果达到赎回条件，公
司有权按照面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。如果公
司行使有条件赎回的条款，可能促使可转债投资者提前转股，从而导致投资者面
临可转债存续期缩短、未来利息收入减少的风险。
3、在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个
交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会
有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。上述方案须经出席会
议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。
如果本公司股票在可转债发行后价格持续下跌，则存在本公司未能及时向下
修正转股价格或即使本公司持续向下修正转股价格，但本公司股票价格仍低于转
股价格，导致本次发行可转债的转股价值发生重大不利变化，进而可能导致出现
可转债在转股期内回售或不能转股的风险。
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（三）可转债的投资风险
可转债作为一种金融工具，其二级市场交易价格不仅取决于可转债相关发行
条款，还取决于公司股票价格、投资者的心理预期、宏观经济环境与政策等多种
因素。因此可转债价格波动较为复杂，甚至可能会出现异常波动或市场价格与其
投资价值严重背离的现象，使投资者面临较大的投资风险。
（四）可转债转股后每股收益、净资产收益率摊薄的风险
本次募集资金投资项目需要一定的建设周期，在此期间相关的投资尚未产生
收益。本可转债发行后，如债券持有人在转股期开始后的较短期间内将大部分或
全部可转债转换为本公司股票，本公司将面临当期每股收益和净资产收益率被摊
薄的风险。
（五）利率风险
在债券存续期内，当市场利率上升时，可转债的价值可能会相应降低，从而
使投资者遭受损失。本公司提醒投资者充分考虑市场利率波动可能引起的风险，
以避免和减少损失。
（六）可转债未担保风险
根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条的规定“公开发行可转换公司
债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公
司除外”。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司经审计的归属于上市公司股东的净资
产为 27.08 亿元，不低于 15 亿元，因此本公司未对本可转债发行提供担保。如
果本可转债存续期间出现对本公司经营能力和偿债能力有重大负面影响的事件，
本可转债可能因未设担保而增加兑付风险。
（七）信用评级变化风险
经上海新世纪评级，发行人主体信用等级为 AA，本次可转换公司债券信用
等级为 AA。在本期债券的存续期内，上海新世纪将每年对公司主体和本次可转
债进行一次跟踪信用评级，发行人无法保证其主体信用评级和本次可转债的信用
评级在债券存续期内不会发生负面变化。若资信评级机构调低发行人的主体信用
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评级和/或本次可转债的信用评级，则可能对投资者的利益造成一定影响。
（八）可转债存续期内转股价格向下修正条款不实施的风险
本次发行设置了公司转股价格向下修正条款。在本次发行的可转换公司债券
存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价
低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交
公司股东大会表决。该方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过
方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应
当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股
票交易均价和前一个交易日均价。
在满足可转债转股价格向下修正条件的情况下，发行人董事会可能基于公司
的实际情况、股价走势、市场因素等多重考虑，不提出转股价格向下调整方案，
或董事会虽提出转股价格向下调整方案但方案未能通过股东大会表决。因此，存
续期内可转债持有人可能面临转股价格向下修正条款不实施的风险。
（九）可转债转换价值降低的风险
公司股价走势取决于公司业绩、宏观经济形势、股票市场总体状况等多种因
素影响。本次可转债发行后，如果公司股价持续低于本次可转债的转股价格，可
转债的转换价值将因此降低，从而导致可转债持有人的利益蒙受损失。虽然本次
发行设置了公司转股价格向下修正条款，但若公司由于各种客观原因导致未能及
时向下修正转股价格，或者即使公司向下修正转股价格股价仍低于转股价格，仍
可能导致本次发行的可转债转换价值降低，可转债持有人的利益可能受到重大不
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本次发行概况
一、公司基本情况
中文名称：浙江亚太机电股份有限公司
英文名称：Zhejiang Asia-Pacific Mechanical&Electronic Co.,Ltd.
注册资本：73,755.60 万元
股票简称：亚太股份
股票代码：002284
股票上市地：深圳证券交易所
成立时间：2000 年 12 月 7 日
注册地址：浙江省杭州市萧山区蜀山街道亚太路 1399 号
法定代表人：黄伟中
联系电话：9
邮政编码：311203
办公地址：浙江省杭州市萧山区蜀山街道亚太路 1399 号
统一社会信用代码：287925
公司电子信箱：；
经营范围：汽车及轨道车辆制动系统、汽车底盘系统、汽车电子及音响娱乐
系统的科研开发、制造、销售、技术服务及进出口业务
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二、本次发行概况
（一）核准情况
本次发行经公司 2017 年 3 月 30 日召开的第六届董事会第九次会议审议通
过，并已经 2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会表决通过。
董事会决议公告和股东大会决议公告分别于 2017 年 3 月 31 日、2017 年 4
月 21 日在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上进行了披露。
本次发行已经中国证监会证监许可〔 号文核准。
（二）本次可转债基本发行条款
1、发行证券类型
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转
换公司债券及未来转换的 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
2、发行规模
本次拟发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 100,000 万元。
3、票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
4、债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年。
5、债券利率
本次发行的可转债票面利率第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四
年 1.5%、第五年 1.8%、第六年 2.0%。
6、付息的期限和方式
（1）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可
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转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或
“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：可转换公司债券的当年票面利率。
（2）付息方式
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为
可转换公司债券发行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年
的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另
付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公
司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）申请转换为公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
7、转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一
个交易日起至可转换公司债券到期日止。
8、转股价格的确定及其调整
（1）初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 10.44 元/股，不低于募集说明书
公告日前 20 个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该 20 个交易日内发生过因
除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、
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除息调整后的价格计算）和前 1 个交易日公司 A 股股票交易均价。
前 20 个交易日公司股票交易均价=前 20 个交易日公司股票交易总额/该 20
个交易日公司股票交易总量；前 1 个交易日公司股票交易均价=前 1 个交易日公
司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
（2）转股价格的调整
在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本
次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，
则转股价格相应调整。
9、转股价格向下修正
（1）修正权限与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易
日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权
提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的
转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前
一个交易日均价之间的较高者。
若在前述二十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
（2）修正程序
如公司决定向下修正转股价格时，公司须在中国证监会指定的信息披露报刊
及互联网网站上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股
期间。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申
请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
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请应按修正后的转股价格执行。
10、转股股数确定方式
本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转
换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的
转股价格，并以去尾法取一股的整数倍。
11、赎回条款
（1）到期赎回条款
在本次发行的可转债期满后 5 个交易日内，公司将以本次可转债票面面值上
浮 8%（含最后一期利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
（2）有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未
转股的可转换公司债券：
①在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司 A 股股票连续 30 个交
易日中至少有 15 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
②当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。
若在前述 30 个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。
12、回售条款
（1）有条件回售条款
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续
30 个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转换公司债券持有人有权
将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给
公司。若在上述交易日内发生过转股价格因送红股、转增股本、增发新股（不包
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括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等
情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，
在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下
修正的情况，则上述“连续 30 个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易
日起重新计算。
最后两个计息年度可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按
上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回
售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
（2）附加回售条款
若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在
募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作
改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券
持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司
债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息回售给公司。持有人在附加回售条
件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报
期内不实施回售的，不能再行使附加回售权。
13、转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司 A 股股票享有与原 A 股股
票同等的权益，在股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有股东均享有
当期股利。
14、发行方式及发行对象
本次可转债向本公司原 A 股股东优先配售，优先配售后余额部分（含原 A
股股东放弃优先配售部分）采用网上向社会公众投资者通过深交所交易系统发售
的方式进行。认购不足 10 亿元的余额由保荐机构（主承销商）中泰证券进行包
本次发行的发行对象为发行人原 A 股股东和所有持有深交所证券账户的社
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会公众投资者，包括：自然人、法人、证券投资基金等（法律法规禁止购买者除
15、向原 A 股股东配售的安排
本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配
原 A 股股东可优先配售的可转债数量为其在股权登记日收市后登记在册的
持有发行人 A 股股份数按每股配售 1.3558 元可转债的比例，并按 100 元/张转换
为可转债张数，每 1 张为一个申购单位。
16、债券持有人及债券持有人会议有关条款
请参见本节之“四、债券持有人及债券持有人会议”。
17、本次募集资金用途
本次发行的募集资金总额不超过人民币 100,000 万元（含），扣除发行费用
后，将投资于以下项目：
单位：万元
项目总投资额
拟投入募集资金
年产 15 万套新能源汽车轮毂电机驱动底盘
模块技术改造项目
年产 100 万套汽车制动系统电子控制模块
技术改造项目
157,100.00
100,000.00
年产 15 万套新能源汽车轮毂电机驱动底盘模块技术改造项目及年产 100 万
套汽车制动系统电子控制模块技术改造项目均由亚太股份独立实施。
在不改变募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需求，
对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。若本次发行实际募集资金
净额低于拟投入项目的资金需求额，不足部分由公司自筹解决。募集资金到位之
前，公司将根据项目进度的实际情况以自有资金或其它方式筹集的资金先行投
入，并在募集资金到位后予以置换。
18、担保事项
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本次发行的可转换公司债券不提供担保。
19、募集资金存管
公司已经制定《浙江亚太机电股份有限公司募集资金管理办法》。本次发行
的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公
司董事会确定。
20、本次发行可转换公司债券方案的有效期
本次发行可转换公司债券决议的有效期为公司股东大会审议通过本次发行
方案之日起十二个月。
（三）债券评级情况
上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本次发行的可转债进行了信用评
级，评级结果为“AA”级。该级别反映了本期债券信用质量良好，信用风险较
公司本次发行的可转债上市后，上海新世纪将持续跟踪评级。
（四）预计募集资金量和募集资金专项存储账户
1、预计募集资金量
本次发行可转换公司债券的预计募集资金为不超过人民币 10 亿元（含发行
2、募集资金专项存储账户
本次发行可转换公司债券募集资金将存放于公司募集资金存储的专项账户。
（五）承销方式及承销期
本次发行由主承销商中泰证券以余额包销的方式承销，承销期的起止时间：
自 2017 年 11 月 30 日至 2017 年 12 月 8 日。
（六）发行费用
金额（万元）
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承销及保荐费用
审计及验资费用
资信评级费用
发行手续费
推介及路演等其他费用
上述费用均为预计费用，承销费和保荐费将根据保荐承销协议中相关条款及
最终发行情况确定，其他发行费用将根据实际情况确定。
（七）主要日程与停、复牌安排
本次发行期间的主要日程与停牌安排如下（如遇不可抗力则顺延）：
交易日序号
刊登募集说明书、募集说明书摘要及发行公告、网
上路演公告
网上路演；
优先配售股权登记日
刊登发行提示性公告；
原股东优先配售认购日；
网上申购日
刊登《网上中签率及优先配售结果公告》
进行网上申购的摇号抽签
刊登《网上中签结果公告》
网上中签缴款日
主承销商根据网上资金到账情况确定最终配售结果
和包销金额
刊登《发行结果公告》
募集资金划至发行人账户
上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大
突发事件影响发行，公司将与保荐机构（主承销商）协商后修改发行日程并及时
（八）本次发行证券的上市流通
本次发行可转债不设持有期的限制。发行结束后，本公司将尽快向深圳证券
交易所申请上市交易，具体上市时间将另行公告。
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三、本次发行的有关机构
（一）发行人
名称：浙江亚太机电股份有限公司
法定代表人：黄伟中
联系人：邱蓉
注册地址：浙江省杭州市萧山区蜀山街道亚太路 1399 号
电话：29；16
（二）保荐人（主承销商）
名称：中泰证券股份有限公司
法定代表人：李玮
保荐代表人：仓勇、马国庆
项目协办人：马睿
项目组成员：张展、花紫辰、陈炜、崔屹智
注册地址：济南市市中区经七路 86 号
（三）发行人律师
名称：北京市君泽君律师事务所
事务所负责人：李云波
经办律师：赵世焰、韩娅君
注册地址：北京市西城区金融大街 9 号金融街中心南楼 6 层
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电话：010-
传真：010-
（四）审计机构
名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
事务所负责人：胡少先
经办会计师：王国海、毛莉、李伟海
注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼
（五）资信评级机构
名称：上海新世纪资信评估投资服务有限公司
法定代表人：朱荣恩
经办人员：单玉柱、常虹
注册地址：上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室 K-22
电话：021-
传真：021-
（六）申请上市的证券交易所
名称：深圳证券交易所
地址：深圳市福田区深南大道 2012 号
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（七）股份登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
地址：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 22-28 楼
（八）收款银行
开户行：交通银行济南市中支行
户名：中泰证券股份有限公司
收款账号：
四、债券持有人及债券持有人会议
（一）债券持有人的权利与义务
债券持有人的权利与义务为保护债券持有人的合法权益，督促其合理履行义
务，发行人和债券持有人一致同意债券持有人的下述权利和义务：
1、债券持有人的权利
（1）依照其所持有可转债数额享有约定利息；
（2）根据约定条件将所持有的可转债转为公司股份；
（3）根据约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持
有的可转债；
（5）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
（6）按约定的期限和方式要求公司偿付可转债本息；
（7）依照法律、行政法规及募集说明书等相关规定参与或委托代理人参与
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债券持有人会议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权
2、债券持有人的义务
（1）遵守公司发行可转债条款的相关规定；
（2）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；
（3）除法律、法规规定及可转债募集说明书约定之外，不得要求公司提前
偿付可转债的本金和利息；
（4）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由可转债持有人承担的其他
（二）债券持有人会议
1、债券持有人会议的权限范围
（1）当公司提出变更《公开发行可转换公司债券募集说明书》约定的方案
时，对是否同意公司的建议作出决议，但债券持有人会议不得作出决议同意公司
不支付本期债券本息、变更本期债券利率和期限、取消募集说明书中的赎回或回
售条款等；
（2）当公司减资、合并、分立、解散或者申请破产时，对是否接受公司提
出的建议，以及行使债券持有人依法享有的权利方案作出决议；
（3）当担保人（如有）发生重大不利变化时，对行使债券持有人依法享有
权利的方案作出决议；
（4）当发生对债券持有人权益有重大影响的事项时，对行使债券持有人依
法享有权利的方案作出决议；
（5）在法律规定许可的范围内对债券持有人会议规则的修改作出决议；
（6）法律、行政法规和规范性文件规定应当由债券持有人会议作出决议的
其他情形。
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2、债券持有人会议的召开
在本次发行的可转换公司债券存续期内，发生下列情形之一的，公司董事会
应召集债券持有人会议：
（1）拟变更可转换公司债券募集说明书的约定；
（2）公司不能按期支付可转换公司债券本息；
（3）公司减资、合并、分立、解散或者申请破产；
（4）其他影响债券持有人重大权益的事项。
3、下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有公司发行的债券 10%以上（含 10%）未偿还债券面值
的持有人书面提议；
（3）法律、法规规定的其他机构或人士。
4、债券持有人会议的召集和通知
（1）债券持有人会议由公司董事会负责召集；
（2）公司董事会应在发出或收到提议之日起 30 日内召开债券持有人会议。
公司董事会应于会议召开前 15 日，在至少一种指定报刊和网站上公告会议通知。
会议通知应注明开会的具体时间、地点、内容、方式、拟审议的事项、有权出席
会议的债权登记日、会务联系方式等事项，上述事项由公司董事会确定。
5、债券持有人会议的出席人员
除法律、法规另有规定外，在债券持有人会议登记日登记在册的债券持有人
有权出席或者委派代表出席债券持有人会议，并行使表决权。
下列机构或人员可以参加债券持有人会议，也可以在会议上提出议案供会议
讨论决定，但没有表决权：
（1）债券发行人；
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（2）债券担保人（如有）；
（3）其他重要关联方。
公司董事会应当聘请律师出席债券持有人会议，对会议的召集、召开、表决
程序和出席会议人员资格等事项出具见证意见。
6、会议召开的程序
（1）首先由会议主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，确定
和公布监票人，然后由会议主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经律师见证后
形成债券持有人会议决议；
（2）债券持有人会议由公司董事长主持。在公司董事长未能主持大会的情
况下，由董事长授权董事主持；如果公司董事长和董事长授权的董事均未能主持
会议，则由出席会议的债券持有人以所代表的债券面值总额 50%以上（不含 50%）
选举产生一名债券持有人作为该次债券持有人会议的主持人；
（3）召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓
名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的债券面额、
被代理人姓名（或单位名称）等事项。
7、债券持有人会议的表决和决议
（1）债券持有人会议进行表决时，每一张债券（面值为 100 元）拥有一票
（2）债券持有人会议采取记名方式进行投票表决；
（3）债券持有人会议作出的决议，须经出席会议的债券持有人（或其代理
人）所持表决权的二分之一以上通过；
（4）债券持有人会议的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议，逐项表决；
（5）债券持有人会议决议经表决通过后生效，但其中需中国证监会或其他
有权机构批准的，经有权机构批准后方可生效；
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（6）除非另有明确约定，债券持有人会议决议对决议生效日登记在册的全
体债券持有人具有同等效力；
（7）债券持有人会议做出决议后二个工作日内，公司董事会以公告形式通
知债券持有人，并负责执行会议决议。
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主要股东情况
截至 2017 年 6 月 30 日，公司总股本为 737,556,000 股，股本结构如下：
股份数量（股）
一、有限售条件股份
51,584,358
其中：境内自然人持股
51,584,358
二、无限售条件股份
685,971,642
三、股份总数
737,556,000
截至 2017 年 6 月 30 日，公司前十名股东持股情况如下：
持股数（股）
亚太机电集团有限公司
境内一般法人
286,331,656
境内自然人
52,651,144
境内自然人
境内自然人
全国社保基金四一五组合
中国汽车技术研究中心
中国建设银行股份有限公司－富国中证
新能源汽车指数分级证券投资基金
境内自然人
境内自然人
境内自然人
367,319,094
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财务会计信息
本节财务会计数据反映了公司最近三年及一期的财务状况，引用的财务会计
数据，非经特别说明，引自 2014 年度、2015 年度及 2016 年度经审计的财务报
告及 2017 年 1-6 月未经审计的财务报告。
一、公司最近三年及一期财务报告审计情况
天健会计师事务所对公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年度财务报告进行
了审计，分别出具了天健审〔 号、天健审〔 号及天健审〔2017〕
1498 号标准无保留意见的审计报告。
二、最近三年及一期财务报表
（一）最近三年及一期合并财务报表
1、最近三年及一期合并资产负债表
流动资产：
512,910,624.72
637,403,558.28
568,787,031.54
364,006,347.53
结算备付金
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
833,429,754.74
426,604,865.30
315,296,849.61
323,555,445.74
670,093,409.66
769,011,218.98
645,800,042.43
657,976,793.27
30,682,746.41
43,014,996.01
21,891,844.31
18,209,995.28
应收分保账款
应收分保合同准备
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其他应收款
3,168,503.76
7,351,017.66
9,872,993.07
2,763,989.05
买入返售金融资产
628,066,941.99
671,376,340.09
467,320,057.24
514,271,546.50
划分为持有待售的
一年内到期的非流
其他流动资产
61,414,613.39
93,905,191.88
410,800,829.77
976,437,743.58
流动资产合计
2,739,766,594.67
2,648,667,188.20
2,439,769,647.97
2,857,221,860.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
86,606,083.41
86,606,083.41
81,606,083.41
1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
142,402,633.61
123,771,030.92
46,414,631.39
28,616,955.05
投资性房地产
1,402,217,887.13
1,359,399,613.64
1,013,049,546.41
870,618,312.66
459,397,526.54
431,861,043.49
426,091,322.68
220,029,956.68
固定资产清理
生产性生物资产
189,623,554.76
192,504,212.52
168,816,368.07
158,644,548.73
长期待摊费用
944,267.98
1,357,525.67
1,177,227.55
递延所得税资产
28,127,683.07
30,139,602.96
26,530,961.42
22,033,736.66
其他非流动资产
48,075,190.49
43,677,694.98
48,667,266.80
39,384,537.70
非流动资产合计
2,357,394,826.99
2,269,316,807.59
1,812,353,407.73
1,340,328,047.48
5,097,161,421.66
4,917,983,995.79
4,252,123,055.70
4,197,549,908.43
流动负债：
572,000,000.00
352,000,000.00
302,000,000.00
225,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
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739,751,100.00
579,109,903.00
398,641,090.00
422,450,000.00
859,189,519.04
1,049,926,271.03
770,094,715.80
848,306,702.11
5,616,129.86
2,627,520.78
7,903,000.39
8,322,467.68
卖出回购金融资产
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
49,796,751.05
55,565,423.80
45,408,709.92
40,937,654.80
16,957,551.81
14,760,679.16
24,064,624.01
29,845,404.36
676,918.20
425,584.87
309,950.84
472,673.62
6,449,667.83
其他应付款
9,519,201.14
13,270,551.25
7,450,583.42
6,500,503.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的
一年内到期的非流
50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
2,259,956,838.93
2,067,685,933.89
1,555,872,674.38
1,631,835,405.94
非流动负债：
其中:优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
141,029,745.69
141,928,551.11
69,070,099.97
48,783,890.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
141,050,912.29
141,964,749.70
69,136,362.54
48,883,353.80
2,401,007,751.22
2,209,650,683.59
1,625,009,036.92
1,680,718,759.74
所有者权益：
737,556,000.00
737,556,000.00
737,556,000.00
368,778,000.00
其他权益工具
其中:优先股
1,137,042,890.53
1,137,042,890.53
1,137,042,890.53
1,321,431,890.53
减：库存股
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其他综合收益
4,438,212.01
4,438,212.01
4,308,032.33
4,308,032.33
136,439,001.62
136,439,001.62
123,158,185.77
111,046,319.08
一般风险准备
未分配利润
629,215,975.04
637,818,986.35
581,487,051.38
673,668,463.18
归属于母公司所有
2,644,692,079.20
2,653,295,090.51
2,583,552,160.01
2,479,232,705.12
者权益合计
少数股东权益
51,461,591.24
55,038,221.69
43,561,858.77
37,598,443.57
所有者权益合计
2,696,153,670.44
2,708,333,312.20
2,627,114,018.78
2,516,831,148.69
负债和所有者权益
5,097,161,421.66
4,917,983,995.79
4,252,123,055.70
4,197,549,908.43
2、最近三年及一期合并利润表
2017 年 1-6 月
一、营业总收入
1,954,866,344.90
3,418,958,268.14
3,059,478,500.99
3,278,878,218.49
其中：营业收入
1,954,866,344.90
3,418,958,268.14
3,059,478,500.99
3,278,878,218.49
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1,870,799,720.59
3,271,172,494.07
2,928,705,689.66
3,086,710,082.23
其中：营业成本
1,636,991,803.33
2,836,616,567.65
2,551,315,984.08
2,731,359,851.64
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备
保单红利支出
税金及附加
15,129,111.81
18,877,555.37
8,527,629.14
9,142,097.34
53,366,651.49
93,733,947.72
92,171,148.79
101,939,386.16
154,266,030.06
299,254,273.62
245,783,411.80
213,137,822.34
6,398,624.60
6,798,394.16
20,898,851.33
18,687,456.86
资产减值损失
4,647,499.30
15,891,755.55
10,008,664.52
12,443,467.89
加：公允价值变动
收益（损失以“-”
投资收益（损失以
-6,679,474.56
1,035,954.75
26,711,075.10
-5,234,959.87
“-”号填列）
其中：对联营企业
-6,975,784.49
-5,241,990.46
-11,102,786.54
-5,234,959.87
和合营企业的投资
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汇兑收益（损失以
“-”号填列）
7,285,622.81
三、营业利润（亏
84,672,772.56
148,821,728.82
157,483,886.43
186,933,176.39
损以“-”号填列）
加：营业外收入
3,040,375.94
32,514,507.20
22,680,899.68
31,353,790.75
其中：非流动资产
191,674.68
260,062.06
221,694.68
减：营业外支出
4,716,820.76
5,319,177.76
10,087,440.94
8,283,380.83
其中：非流动资产
4,161,616.76
639,343.72
4,427,784.12
2,824,746.44
四、利润总额（亏
损总额以“-”号填
82,996,327.74
176,017,058.26
170,077,345.17
210,003,586.31
减：所得税费用
14,970,701.67
24,441,151.43
21,389,188.50
28,861,530.36
五、净利润（净亏
68,025,626.07
151,575,906.83
148,688,156.67
181,142,055.95
损以“-”号填列）
归属于母公司所有
65,152,588.69
144,193,418.70
141,906,273.52
175,568,004.28
者的净利润
少数股东损益
2,873,037.38
7,382,488.13
6,781,883.15
5,574,051.67
六、其他综合收益
的税后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的
（一）以后不能重
分类进损益的其他
1.重新计量设定受
益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他综
1.权益法下在被投
资单位以后将重分
类进损益的其他综
合收益中享有的份
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2.可供出售金融资
产公允价值变动损
3.持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
归属于少数股东的
其他综合收益的税
七、综合收益总额
68,025,626.07
151,575,906.83
148,688,156.67
181,142,055.95
归属于母公司所有
65,152,588.69
144,193,418.70
141,906,273.52
175,568,004.28
者的综合收益总额
归属于少数股东的
2,873,037.38
7,382,488.13
6,781,883.15
5,574,051.67
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收
益（元/股）
（二）稀释每股收
益（元/股）
3、最近三年及一期合并现金流量表
2017 年 1-6 月
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳
1,367,358,133.84
2,677,967,158.66
1,936,570,726.54
1,983,814,344.54
务收到的现金
客户存款和同业存
放款项净增加额
向中央银行借款净
向其他金融机构拆
入资金净增加额
收到原保险合同保
费取得的现金
收到再保险业务现
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保户储金及投资款
处置以公允价值计
量且其变动计入当
期损益的金融资产
收取利息、手续费
及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增
收到的税费返还
1,309,058.39
13,145,186.79
6,584,355.81
8,979,491.38
收到其他与经营活
13,007,230.82
32,377,432.15
20,685,848.21
23,797,013.35
动有关的现金
经营活动现金流入
1,381,674,423.05
2,723,489,777.60
1,963,840,930.56
2,016,590,849.27
购买商品、接受劳
1,194,111,522.64
1,952,177,933.35
1,197,310,553.44
1,331,256,148.23
务支付的现金
客户贷款及垫款净
存放中央银行和同
业款项净增加额
支付原保险合同赔
付款项的现金
支付利息、手续费
及佣金的现金
支付保单红利的现
支付给职工以及为
170,638,225.17
293,196,569.03
264,773,533.68
224,098,510.96
职工支付的现金
支付的各项税费
85,173,490.81
138,777,218.63
121,620,603.74
115,974,567.42
支付其他与经营活
66,665,046.89
120,132,696.58
115,576,155.42
115,217,946.22
动有关的现金
经营活动现金流出
1,516,588,285.51
2,504,284,417.59
1,699,280,846.28
1,786,547,172.83
经营活动产生的现
-134,913,862.46
219,205,360.01
264,560,084.28
230,043,676.44
金流量净额
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资收到的现
取得投资收益收到
296,309.93
6,277,945.21
37,813,861.64
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处置固定资产、无
形资产和其他长期
2,162,304.87
7,146,519.53
2,067,419.89
3,305,790.94
资产收回的现金净
处置子公司及其他
营业单位收到的现
收到其他与投资活
54,414,896.00
867,928,500.00
1,823,442,700.00
16,293,200.00
动有关的现金
投资活动现金流入
56,873,510.80
881,352,964.74
1,863,323,981.53
19,598,990.94
购建固定资产、无
形资产和其他长期
171,633,209.42
495,442,074.32
514,481,764.20
362,138,430.47
资产支付的现金
投资支付的现金
23,970,000.00
87,046,599.00
111,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他
营业单位支付的现
支付其他与投资活
430,000,000.00
1,245,450,000.00
960,000,000.00
动有关的现金
投资活动现金流出
195,603,209.42
1,012,488,673.32
1,870,931,764.20
1,322,138,430.47
投资活动产生的现
-138,729,698.62
-131,135,708.58
-7,607,782.67
-1,302,539,439.53
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资收到的现
10,000,000.00
4,000,000.00
1,122,349,501.30
其中：子公司吸收
少数股东投资收到
10,000,000.00
4,000,000.00
取得借款收到的现
394,000,000.00
432,000,000.00
428,000,000.00
255,000,000.00
发行债券收到的现
收到其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流入
394,000,000.00
442,000,000.00
432,000,000.00
1,377,349,501.30
偿还债务支付的现
174,000,000.00
382,000,000.00
401,000,000.00
239,000,000.00
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分配股利、利润或
偿付利息支付的现
84,115,853.64
95,024,880.19
57,479,507.07
49,644,378.22
其中：子公司支付
给少数股东的股
5,906,125.21
4,818,467.95
3,159,496.49
支付其他与筹资活
6,920,378.19
动有关的现金
筹资活动现金流出
258,115,853.64
477,024,880.19
458,479,507.07
295,564,756.41
筹资活动产生的现
135,884,146.36
-35,024,880.19
-26,479,507.07
1,081,784,744.89
金流量净额
四、汇率变动对现
金及现金等价物的
-177,650.38
930,682.05
567,774.05
-85,236.55
五、现金及现金等
-137,937,065.10
53,975,453.29
231,040,568.59
9,203,745.25
价物净增加额
期初现金及现金等
438,812,369.41
384,836,916.12
153,796,347.53
144,592,602.28
六、期末现金及现
300,875,304.31
438,812,369.41
384,836,916.12
153,796,347.53
金等价物余额
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4、最近三年及一期合并所有者权益变动表
（1）2017 年 1-6 月合并所有者权益变动表
归属于母公司股东权益
少数股东权益
所有者权益合计
未分配利润
一、上年期末余额
737,556,000.00
1,137,042,890.53
4,438,212.01
136,439,001.62
637,818,986.35
55,038,221.69
2,708,333,312.20
二、本年期初余额
737,556,000.00
1,137,042,890.53
4,438,212.01
136,439,001.62
637,818,986.35
55,038,221.69
2,708,333,312.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
-8,603,011.31
-3,576,630.45
-12,179,641.76
（一）综合收益总额
65,152,588.69
2,873,037.38
68,025,626.07
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的资本
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（三）利润分配
-73,755,600.00
-6,449,667.83
-80,205,267.83
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配
-73,755,600.00
-6,449,667.83
-80,205,267.83
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
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2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
737,556,000.00
1,137,042,890.53
4,438,212.01
136,439,001.62
629,215,975.04
51,461,591.24
2,696,153,670.44
（2）2016 年度合并所有者权益变动表
归属于母公司股东权益
少数股东权益
所有者权益合计
未分配利润
一、上年期末余额
737,556,000.00
1,137,042,890.53
4,308,032.33
123,158,185.77
581,487,051.38
43,561,858.77
2,627,114,018.78
二、本年期初余额
737,556,000.00
1,137,042,890.53
4,308,032.33
123,158,185.77
581,487,051.38
43,561,858.77
2,627,114,018.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”
130,179.68
13,280,815.85
56,331,934.97
11,476,362.92
81,219,293.42
（一）综合收益总额
144,193,418.70
7,382,488.13
151,575,906.83
（二）所有者投入和减少资本
10,000,000.00
10,000,000.00
1．所有者投入的资本
10,000,000.00
10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
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（三）利润分配
13,280,815.85
-87,861,483.73
-5,906,125.21
-80,486,793.09
1．提取盈余公积
13,280,815.85
-13,280,815.85
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配
-73,755,600.00
-5,906,125.21
-79,661,725.21
-825,067.88
-825,067.88
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
130,179.68
130,179.68
1．本期提取
130,179.68
130,179.68
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
737,556,000.00
1,137,042,890.53
4,438,212.01
136,439,001.62
637,818,986.35
55,038,221.69
2,708,333,312.20
（3）2015 年度合并所有者权益变动表
归属于母公司股东权益
少数股东权益
所有者权益合计
未分配利润
一、上年期末余额
368,778,000.00
1,321,431,890.53
4,308,032.33
111,046,319.08
673,668,463.18
37,598,443.57
2,516,831,148.69
二、本年期初余额
368,778,000.00
1,321,431,890.53
4,308,032.33
111,046,319.08
673,668,463.18
37,598,443.57
2,516,831,148.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”
368,778,000.00
-184,389,000.00
12,111,866.69
-92,181,411.80
5,963,415.20
110,282,870.09
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（一）综合收益总额
141,906,273.52
6,781,883.15
148,688,156.67
（二）所有者投入和减少资本
4,000,000.00
4,000,000.00
1．所有者投入的资本
4,000,000.00
4,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（三）利润分配
12,111,866.69
-49,698,685.32
-4,818,467.95
-42,405,286.58
1．提取盈余公积
12,111,866.69
-12,111,866.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-36,877,800.00
-4,818,467.95
-41,696,267.95
-709,018.63
-709,018.63
（四）所有者权益内部结转
368,778,000.00
-184,389,000.00
-184,389,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
184,389,000.00
-184,389,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
184,389,000.00
-184,389,000.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
737,556,000.00
1,137,042,890.53
4,308,032.33
123,158,185.77
581,487,051.38
43,561,858.77
2,627,114,018.78
（4）2014 年度合并所有者权益变动表
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归属于母公司股东权益
少数股东权益
所有者权益合计
未分配利润
一、上年期末余额
287,040,000.00
280,617,747.73
3,739,407.04
93,719,920.63
544,709,304.88
41,520,721.30
1,251,347,101.58
二、本年期初余额
287,040,000.00
280,617,747.73
3,739,407.04
93,719,920.63
544,709,304.88
41,520,721.30
1,251,347,101.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”
81,738,000.00
1,040,814,142.80
568,625.29
17,326,398.45
128,959,158.30
-3,922,277.73
1,265,484,047.11
（一）综合收益总额
175,568,004.28
5,574,051.67
181,142,055.95
（二）所有者投入和减少资本
81,738,000.00
1,040,814,142.80
1,122,552,142.80
1．所有者投入的资本
81,738,000.00
1,040,814,142.80
1,122,552,142.80
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（三）利润分配
17,326,398.45
-46,608,845.98
-9,496,329.40
-38,778,776.93
1．提取盈余公积
17,326,398.45
-17,326,398.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-28,704,000.00
-9,496,329.40
-38,200,329.40
-578,447.53
-578,447.53
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
568,625.29
568,625.29
浙江亚太机电股份有限公司
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1．本期提取
568,625.29
568,625.29
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
368,778,000.00
1,321,431,890.53
4,308,032.33
111,046,319.08
673,668,463.18
37,598,443.57
2,516,831,148.69
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（二）最近三年及一期母公司财务报表
1、最近三年及一期母公司资产负债表
流动资产：
366,962,500.00
484,123,107.97
512,389,486.23
315,323,272.69
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
523,315,952.45
264,658,410.59
224,112,421.89
236,540,095.79
627,711,569.42
794,932,423.42
631,418,378.17
609,107,482.00
16,178,374.01
17,504,943.58
17,983,122.00
15,784,705.24
6,712,919.58
其他应收款
879,292,016.88
744,181,990.89
392,976,379.49
83,096,405.46
460,860,288.44
512,809,895.56
353,469,724.37
382,866,360.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
7,529,356.51
52,888,367.80
400,000,000.00
960,000,000.00
流动资产合计
2,888,562,977.29
2,871,099,139.81
2,532,349,512.15
2,602,718,321.92
非流动资产：
可供出售金融资产
86,606,083.41
86,606,083.41
81,606,083.41
1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
604,126,612.17
585,495,009.48
462,838,609.95
436,040,933.61
投资性房地产
657,283,501.43
632,719,096.40
598,523,907.93
610,788,738.82
122,479,557.81
129,223,774.99
93,497,473.22
51,346,579.95
固定资产清理
生产性生物资产
64,696,211.51
66,343,207.61
63,246,839.36
60,728,373.93
长期待摊费用
433,333.34
633,333.33
递延所得税资产
23,198,504.68
24,491,877.30
21,555,008.22
18,180,837.08
其他非流动资产
12,302,851.47
9,888,579.03
28,957,874.56
18,636,681.40
非流动资产合计
1,571,126,655.82
1,535,400,961.55
1,350,225,796.65
1,196,722,144.79
4,459,689,633.11
4,406,500,101.36
3,882,575,308.80
3,799,440,466.71
浙江亚太机电股份有限公司
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流动负债：
490,000,000.00
347,000,000.00
297,000,000.00
197,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
518,377,100.00
403,905,000.00
380,610,000.00
417,740,000.00
698,430,085.46
886,366,300.75
559,532,595.65
637,404,945.12
3,444,974.12
1,801,083.57
8,135,821.03
6,972,548.14
应付职工薪酬
28,809,694.55
30,416,978.48
24,422,039.74
22,747,775.91
4,760,725.84
7,041,636.00
17,103,794.92
24,690,467.33
593,907.77
419,303.61
302,640.42
335,222.22
其他应付款
4,767,841.10
8,221,653.93
5,261,647.34
4,631,613.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1,749,184,328.84
1,685,171,956.34
1,292,368,539.10
1,311,522,572.64
非流动负债：
其中:优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
137,066,370.80
137,696,301.22
65,727,600.08
47,646,390.85
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
137,087,537.40
137,732,499.81
65,793,862.65
47,745,853.91
1,886,271,866.24
1,822,904,456.15
1,358,162,401.75
1,359,268,426.55
所有者权益：
737,556,000.00
737,556,000.00
737,556,000.00
368,778,000.00
其他权益工具
其中:优先股
1,136,943,956.12
1,136,943,956.12
1,136,943,956.12
1,321,332,956.12
减：库存股
其他综合收益
4,438,212.01
4,438,212.01
4,308,032.33
4,308,032.33
136,439,001.62
136,439,001.62
123,158,185.77
111,046,319.08
未分配利润
558,040,597.12
568,218,475.46
522,446,732.83
634,706,732.63
浙江亚太机电股份有限公司
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所有者权益合计
2,573,417,766.87
2,583,595,645.21
2,524,412,907.05
2,440,172,040.16
负债和所有者权益总计
4,459,689,633.11
4,406,500,101.36
3,882,575,308.80
3,799,440,466.71
2、最近三年及一期母公司利润表
2017 年 1-6 月
一、营业收入
1,623,942,766.58
3,063,760,451.20
2,538,212,007.51
2,771,706,449.37
减：营业成本
1,385,631,758.79
2,601,989,381.39
2,124,611,358.89
2,303,351,641.69
税金及附加
8,151,154.18
9,955,691.66
6,430,980.89
7,298,835.35
44,418,392.23
79,188,537.85
81,220,023.23
91,653,772.06
112,791,675.90
231,375,976.50
203,485,980.36
174,434,245.94
6,084,011.93
3,655,468.12
16,555,413.41
16,404,011.97
资产减值损失
5,581,349.18
16,234,131.90
10,781,641.10
4,914,582.90
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,670,832.20
7,734,937.28
30,048,432.13
4,982,635.75
其中：对联营企业和合营
-5,338,397.31
-4,690,199.47
-11,202,323.66
-6,999,777.75
企业的投资收益
5,499,084.42
二、营业利润（亏损以“-”
68,454,340.99
129,096,201.06
125,175,041.76
178,631,995.21
加：营业外收入
1,725,615.54
20,885,357.55
17,995,231.74
23,692,459.93
其中：非流动资产处置利
249,465.43
320,457.99
减：营业外支出
188,769.40
3,346,282.70
8,057,470.61
6,212,305.35
其中：非流动资产处置损
163,937.40
372,914.09
4,383,256.87
2,722,583.13
三、利润总额（亏损总额
69,991,187.13
146,635,275.91
135,112,802.89
196,112,149.79
以“-”号填列）
减：所得税费用
6,413,465.47
13,827,117.43
13,994,136.00
22,848,165.27
四、净利润（净亏损以“-”
63,577,721.66
132,808,158.48
121,118,666.89
173,263,984.52
五、其他综合收益的税后
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
浙江亚太机电股份有限公司
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（二）以后将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
5.外币财务报表折算差额
六、综合收益总额
63,577,721.66
132,808,158.48
121,118,666.89
173,263,984.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/
（二）稀释每股收益（元/
3、最近三年及一期母公司现金流量表
2017 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金
销售商品、提供劳务收到
1,067,001,471.85
2,124,591,205.45
1,499,334,649.74
1,784,225,139.84
收到的税费返还
3,859,690.25
3,327,869.66
3,506,020.79
收到其他与经营活动有关
9,160,684.63
23,456,233.46
18,141,927.04
22,106,355.79
经营活动现金流入小计
1,076,162,156.48
2,151,907,129.16
1,520,804,446.44
1,809,837,516.42
购买商品、接受劳务支付
861,472,797.10
1,588,002,922.16
1,038,750,816.19
1,261,063,361.97
支付给职工以及为职工支
108,144,141.98
168,064,525.40
154,483,556.23
125,035,643.38
支付的各项税费
54,778,019.26
85,961,206.99
87,337,323.54
83,249,926.37
支付其他与经营活动有关
66,434,444.63
119,528,664.92
106,963,002.86
112,660,662.40
经营活动现金流出小计
1,090,829,402.97
1,961,557,319.47
1,387,534,698.82
1,582,009,594.12
经营活动产生的现金流量
-14,667,246.49
190,349,809.69
133,269,747.62
227,827,922.30
二、投资活动产生的现金
浙江亚太机电股份有限公司
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收回投资收到的现金
431,437.58
20,800,172.65
取得投资收益收到的现金
296,309.93
12,425,136.75
42,819,318.21
3,288,455.53
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现
5,495,560.30
13,380,046.60
7,912,172.78
1,105,383.87
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
52,257,000.00
857,851,000.00
1,812,042,700.00
15,593,200.00
投资活动现金流入小计
58,048,870.23
883,656,183.35
1,863,205,628.57
40,787,212.05
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现
75,067,289.79
154,705,184.10
152,204,010.84
145,094,925.64
投资支付的现金
23,970,000.00
132,346,599.00
122,000,000.00
129,000,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
118,910,624.73
750,924,221.02
1,536,880,808.90
1,026,268,134.62
投资活动现金流出小计
217,947,914.52
1,037,976,004.12
1,811,084,819.74
1,300,363,060.26
投资活动产生的现金流量
-159,899,044.29
-154,319,820.77
52,120,808.83
-1,259,575,848.21
三、筹资活动产生的现金
吸收投资收到的现金
1,122,349,501.30
取得借款收到的现金
284,000,000.00
377,000,000.00
423,000,000.00
227,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
筹资活动现金流入小计
284,000,000.00
377,000,000.00
423,000,000.00
1,349,349,501.30
偿还债务支付的现金
141,000,000.00
327,000,000.00
323,000,000.00
207,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
82,807,953.67
87,525,507.10
50,536,118.28
40,447,190.02
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关
筹资活动现金流出小计
223,807,953.67
414,525,507.10
373,536,118.28
247,447,190.02
筹资活动产生的现金流量
60,192,046.33
-37,525,507.10
49,463,881.72
1,101,902,311.28
四、汇率变动对现金及现
-419,695.57
858,321.97
376,804.95
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-114,793,940.02
-637,196.21
235,231,243.12
70,173,524.35
加：期初现金及现金等价
340,507,319.60
341,144,515.81
105,913,272.69
35,739,748.34
浙江亚太机电股份有限公司
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六、期末现金及现金等价
225,713,379.58
340,507,319.60
341,144,515.81
105,913,272.69
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4、最近三年及一期母公司所有者权益变动表
（1）2017 年 1-6 月母公司所有者权益变动表
未分配利润
所有者权益
一、上年期末余额
737,556,000.00
1,136,943,956.12
4,438,212.01
136,439,001.62
568,218,475.46
2,583,595,645.21
二、本年期初余额
737,556,000.00
1,136,943,956.12
4,438,212.01
136,439,001.62
568,218,475.46
2,583,595,645.21
三、本期增减变动金额（减少以
-10,177,878.34
-10,177,878.34
“－”号填列）
（一）综合收益总额
63,577,721.66
63,577,721.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的资本
2．其他权益工具持有者投入资
3．股份支付计入所有者权益的
（三）利润分配
-73,755,600.00
-73,755,600.00
-73,755,600.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
-73,755,600.00
-73,755,600.00
-73,755,600.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
浙江亚太机电股份有限公司
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2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
737,556,000.00
1,136,943,956.12
4,438,212.01
136,439,001.62
558,040,597.12
（2）2016 年度母公司所有者权益变动表
未分配利润
所有者权益
一、上年期末余额
737,556,000.00
1,136,943,956.12
4,308,032.33
123,158,185.77
522,446,732.83
2,524,412,907.05
二、本年期初余额
737,556,000.00
1,136,943,956.12
4,308,032.33
123,158,185.77
522,446,732.83
2,524,412,907.05
三、本期增减变动金额（减少以
130,179.68
13,280,815.85
45,771,742.63
59,182,738.16
“－”号填列）
（一）综合收益总额
132,808,158.48
132,808,158.48
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的资本
2．其他权益工具持有者投入资
3．股份支付计入所有者权益的
浙江亚太机电股份有限公司
可转换公司债券募集说明书摘要
（三）利润分配
13,280,815.85
-87,036,415.85
-73,755,600.00
1．提取盈余公积
13,280,815.85
-13,280,815.85
2．对所有者（或股东）的分配
-73,755,600.00
-73,755,600.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
130,179.68
130,179.68
1．本期提取
130,179.68
130,179.68
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
737,556,000.00
1,136,943,956.12
4,438,212.01
136,439,001.62
568,218,475.46
2,583,595,645.21
（3）2015 年度母公司所有者权益变动表
未分配利润
所有者权益
一、上年期末余额
368,778,000.00
1,321,332,956.12
4,308,032.33
111,046,319.08
634,706,732.63
2,440,172,040.16
二、本年期初余额
368,778,000.00
1,321,332,956.12
4,308,032.33
111,046,319.08
634,706,732.63
2,440,172,040.16
三、本期增减变动金额（减少以
368,778,000.00
-184,389,000.00
12,111,866.69
-112,259,999.80
84,240,866.89
“－”号填列）
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（一）综合收益总额
121,118,666.89
121,118,666.89
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的资本
2．其他权益工具持有者投入资
3．股份支付计入所有者权益的
（三）利润分配
12,111,866.69
-48,989,666.69
-36,877,800.00
1．提取盈余公积
12,111,866.69
-12,111,866.69
2．对所有者（或股东）的分配
-36,877,800.00
-36,877,800.00
（四）所有者权益内部结转
368,778,000.00
-184,389,000.00
-184,389,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
184,389,000.00
-184,389,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
184,389,000.00
-184,389,000.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
737,556,000.00
1,136,943,956.12
4,308,032.33
123,158,185.77
522,446,732.83
2,524,412,907.05
（4）2014 年度母公司所有者权益变动表
浙江亚太机电股份有限公司
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未分配利润
所有者权益
一、上年期末余额
287,040,000.00
280,518,813.32
3,739,407.04
93,719,920.63
507,473,146.56
1,172,491,287.55
二、本年期初余额
287,040,000.00
280,518,813.32
3,739,407.04
93,719,920.63
507,473,146.56
1,172,491,287.55
三、本期增减变动金额（减少以
81,738,000.00
1,040,814,142.80
568,625.29
17,326,398.45
127,233,586.07
1,267,680,752.61
“－”号填列）
（一）综合收益总额
173,263,984.52
173,263,984.52
（二）所有者投入和减少资本
81,738,000.00
1,040,814,142.80
1,122,552,142.80
1．所有者投入的资本
81,738,000.00
1,040,814,142.80
1,122,552,142.80
2．其他权益工具持有者投入资
3．股份支付计入所有者权益的
（三）利润分配
17,326,398.45
-46,030,398.45
-28,704,000.00
1．提取盈余公积
17,326,398.45
-17,326,398.45
2．对所有者（或股东）的分配
-28,704,000.00
-28,704,000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
568,625.29
568,625.29
浙江亚太机电股份有限公司
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1．本期提取
568,625.29
568,625.29
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
368,778,000.00
1,321,332,956.12
4,308,032.33
111,046,319.08
634,706,732.63
2,440,172,040.16
浙江亚太机电股份有限公司
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三、关于报告期内合并财务报表合并范围变化的说明
（一）2017 年 1-6 月合并报表范围的变化情况
公司 2017 年 1-6 月合并范围未发生变化。
（二）2016 年度合并报表范围的变化情况
公司 2016 年纳入合并范围企业共 16 家，较 2015 年末增加 1 家子公司，无
减少，变化情况明细如下：
1、本期新纳入合并范围的子公司
股权取得方式
股权取得时点
2016 年 3 月
1,000 万元
2、本期不再纳入合并范围的子公司
2016 年度合并报表范围没有发生减少。
（三）2015 年度合并报表范围的变化情况
公司 2015 年纳入合并范围企业共 16 家，较 2014 年末增加 3 家子公司，减
少 1 家子公司，变化情况明细如下：
1、本期新纳入合并范围的子公司
股权取得方式
股权取得时点
2015 年 8 月
1,000 万元
2015 年 8 月
1,000 万元
2015 年 11 月
5,000 万元
2、本期不再纳入合并范围的子公司
期初至处置日
股权处置方式
股权处置时点
处置日净资产
2015 年 7 月
431,437.58
-55,975.41
注：郑州亚太清算注销时的注册资本为 200 万元。
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（四）2014 年度合并报表范围的变化情况
公司 2014 年纳入合并范围企业共 14 家，较 2013 年末增加 1 家子公司，减
少 1 家子公司，变化情况明细如下：
1、本期新纳入合并范围的子公司
股权取得方式
股权取得时点
2014 年 5 月
2、本期不再纳入合并范围的子公司
期初至处置日
股权处置方式
股权处置时点
处置日净资产
亚太特必克
2014 年 12 月
27,720,550.84
1,030,952.27
注：亚太特必克清算注销时的注册资本为 350 万美元。
四、最近三年及一期财务指标及非经常性损益明细表
（一）每股收益及净资产收益率
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委
员会公告〔2010〕2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43 号）要求计算的净
资产收益率和每股收益如下：
每股收益（元/股）
加权平均净
报告期利润
资产收益率
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
浙江亚太机电股份有限公司
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归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
注：上表加权平均净资产收益率数据引自天健会计师事务所出具的《关于浙江亚太机电股份有限公司最近三
年加权平均净资产收益率及非经常性损益鉴证报告》（天健审〔 号）和亚太股份 2017 年半年度报
（二）其他主要财务指标
流动比率（倍）
速动比率（倍）
资产负债率（合并）
资产负债率（母公司）
每股净资产
2017 年 1-6 月
总资产周转率（次）
应收账款周转率（次）
存货周转率（次）
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
每股净现金流量（元）
研发费用占营业收入的比例
注：上述指标的计算公式如下：
流动比率=流动资产/流动负债；
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%；
每股净资产=期末净资产/期末股本总额；
总资产周转率=营业收入/总资产平均余额；
应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额；
存货周转率=营业成本/存货平均余额；
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动的现金流量净额/期末普通股份总数；
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末普通股份总数；
研发费用占营业收入的比例=研发费用/营业收入。
（三）非经常性损益明细表
2017 年 1-6 月
非流动资产处置损益，包括已计
-3,969,942.08
-379,281.66
-4,206,089.44
-2,799,721.45
提资产减值准备的冲销部分
浙江亚太机电股份有限公司
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越权审批，或无正式批准文件，
240,043.91
4,502,177.28
3,933,982.34
3,801,020.79
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公
司正常生产经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标
7,373,284.42
14,936,433.36
14,124,420.77
18,269,943.83
准定额或定量持续享受的政府
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业
752,733.09
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被合并单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
296,309.93
6,277,945.21
37,813,861.64
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
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整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
1,327,829.60
2,972,622.64
447,372.98
3,152,591.17
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
5,267,525.78
29,062,629.92
52,113,548.29
22,423,834.34
减：所得税费用（所得税费用减
1,419,074.09
4,523,499.48
7,899,357.18
3,468,023.74
少以“-”表示）
少数股东损益
343,352.75
归属于母公司股东的非经常性
3,846,968.17
24,451,957.38
44,213,286.50
18,612,457.85
注：上表数据引自天健会计师事务所出具的《关于浙江亚太机电股份有限公司最近三年加权平均净资产收益率及
非经常性损益鉴证报告》（天健审〔 号）和和亚太股份 2017 年半年度报告。
五、2017 年三季报情况
公司 2017 年第三季度财务报告已于 2017 年 10 月 26 日在《证券时报》、
《证券日报》和巨潮资讯网（.cn）进行了披露。
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管理层讨论与分析
本公司管理层结合报告期内相关财务会计信息，对公司财务状况、经营成果
和现金流量情况进行了讨论和分析。如无特别指明，本节分析的财务数据均以公
司经审计的最近三年及一期财务报告为基础。
一、财务状况分析
（一）资产分析
1、资产构成及变化分析
报告期内，公司资产构成如下所示：
单位：万元
273,976.66
53.75% 264,866.72
53.86% 243,976.96 57.38% 285,722.19 68.07%
非流动资产
235,739.48
46.25% 226,931.68
46.14% 181,235.34 42.62% 134,032.80 31.93%
509,716.14 100.00% 491,798.40 100.00% 425,212.31 100.00% 419,754.99 100.00%
报告期内，汽车零配件行业市场整体发展良好，随着公司业务规模的不断扩
大，资产总额呈逐年增长趋势，由 2014 年末的 419,754.99 万元增长至 2017 年 6
月末的 509,716.14 万元，2014 年末至 2016 年末的年复合增长率为 8.24%。
资产构成方面，截至 2014 年末、2015 年末、2016 年末及 2017 年 6 月末，
流动资产分别为 285,722.19 万元、243,976.96 万元、264,866.72 万元及 273,976.66
万元，流动资产占总资产比例分别为 68.07%、57.38%、53.86%及 53.75%，呈逐
年下降趋势，主要原因为报告期各期末公司固定资产规模增长幅度较为显著。公
司资产结构与其生产规模相匹配。
2、流动资产构成及变化分析
报告期内，公司流动资产构成如下所示：
单位：万元
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24.07% 56,878.70 23.31% 36,400.63 12.74%
16.11% 31,529.68 12.92% 32,355.54 11.32%
29.03% 64,580.00 26.47% 65,797.68 23.03%
其他应收款
25.35% 46,732.01 19.15% 51,427.15 18.00%
其他流动资产
3.55% 41,080.08 16.84% 97,643.77 34.17%
流动资产合计 273,976.66
100.00% 264,866.72 100.00% 243,976.96 100.00% 285,722.19 100.00%
报告期内，公司流动资产主要由货币资金、应收票据、应收账款、存货及其
他流动资产构成，截至 2014 年末、2015 年末、2016 年末及 2017 年 6 月末，上
述 5 项合计金额占流动资产的比重分别为 99.27%、98.70%、98.10%及 98.76%。
3、非流动资产构成及其变化分析
报告期内，公司非流动资产构成如下所示：
单位：万元
可供出售金融资
长期股权投资
140,221.79
59.48% 135,939.96
59.90% 101,304.95
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
235,739.48
100.00% 226,931.68
100.00% 181,235.34
100.00% 134,032.80
报告期内，公司非流动资产主要由固定资产、在建工程及无形资产构成，截
至 2014 年末、2015 年末、2016 年末及 2017 年 6 月末，上述 3 项合计金额占非
流动资产的比重分别为 93.21%、88.72%、87.42%及 87.01%，非流动资产构成稳
（二）负债分析
1、负债的主要构成及变化
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