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跨境人民币业务考试题库
跨境人民币业务考试题库
一、单选题
（ 《跨境贸易人民币结算试点管理办法》(六部委公告〔2009〕第10号）
1、试点地区内具备国际结算业务能力的商业银行 （以下简称境内代理银行） ， 代理境外参加 银行进行跨境贸易人民币支付。境内代理银行应当按照规定将_____报中国人民银行当地分 支机构备案。(C) A、人民币代理结算协议 B.人民币同业往来账户 C、人民币代理结算协议和人民币同业往来账户 C.试点企业的结算账户 2、人民币跨境收支应当具有____的交易基础。境内结算银行应当按照中国人民银行的规 定，对交易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行合理审查。(D) A、合法 B、真实 C、有效、真实 D、真实、合法 3、使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受出口货物退（免）税政策。具体出口货 物退（免）税管理办法由_____制定。 （B) A、商务部门 B、国务院税务主管部门 C、中国人民银行 D、海关总署 4、经中国人民银行和香港金融管理局、澳门金融管理局认可，已加入中国人民银行_____ 并进行港澳人民币清算业务的商业银行，可以作为港澳人民币清算行，提供跨境贸易人民币 结算和清算服务。 （A) A、大额支付系统 B、国际收支申报系统 C、跨境收付信息管理系统 D、信息基础数据库 5、试点企业有关跨境贸易人民币结算的违法违规信息，应当准确、完整、及时地录入中国 人民银行_____并与海关、税务等部门共享。 （A) A、企业信用信息基础数据库 B、大额支付系统 C 国际收支系统
中国人民银行关于印发《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》的通知银发〔 号
6、跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则（ ）开始执行。答：B A. 2009 年 2 月 B .2009 年 7 月 C .2009 年 9 月 D .2009 年 10 月 7、跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则是根据（ ）制定的。 答：D A. 境外直接投资人民币结算试点管理办法 B. 境外机构人民币银行结算账户管理办法 C. 跨境贸易人民币结算业务规定 D. 跨境贸易人民币结算试点管理办法 8、境内代理银行对境外参加银行的账户融资总余额不得超过其人民币各项存款( 资期限不得超过( ) 答：A A. 上年末余额的 1％; 1 个月 B. 上年末余额的 8％; 3 个月 C.上月末余额的 1％; 1 个月 D. 上月末余额的 8％; 3 个月 )，融
9、港澳人民币清算行通过全国银行间同业拆借市场拆入和拆出资金的余额均不得超过该清 算银行所吸收人民币存款（ ） ，期限不得超过（ ） 答：B
A .上年末余额的 1％; 1 个月 C .上月末余额的 1％; 1 个月
B .上年末余额的 8％; 3 个月 D .上月末余额的 8％; 3 个月 ）的，应当向境内结算银行提供贸
10、试点企业预收、预付人民币资金超过合同金额（ 易合同 答：C A .35% B .30% C .25% D .20%
11、境内结算银行向民币跨境收付信息管理系统报送内容不含：答：C A .同业往来账户的收支和余额、拆借及人民币购售业务 B .当日拆借发生额、余额等 C .居民对非居民的人民币负债 D .人民币跨境收支信息、 进出口日期或报关单号和人民 币贸易融资等信息 《境外直接投资人民币结算试点管理办法》 （中国人民银行公告〔2011〕第 1 号 12、自汇出人民币前期费用之日起（ C ）个月内仍未获得境外直接投资主管部门核准 的，境内机构应当将剩余资金调回原汇出资金的境内人民币账户。 A、 3 B、 5 C、 6 D、 1 13 、境内机构累计汇出的前期费用原则上不得超过其向境外直接 投资主管部门申报的 中方投资总额的（ B ）。 A、 10 ％ B 、 15 ％ C、 20 ％ D、 30 ％ 14、 《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》 （银发〔 号）将跨境贸 易人民币结算的境外地域由（港澳、东盟）地区扩展到所有国家和地区。 A.港澳、东盟 B.港台、东盟 C.港台、东南亚 D.港澳、东南亚 15、关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》 （银发〔 号）将跨境贸 易人民币结算地区增加北京、天津、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、江苏、浙江、福建、山 东、湖北、广西、海南、重庆、四川、云南、西藏、新疆等（18）个省（自治区、直辖市） 为试点地区。 A.19 B.18 C.16 D.17 16、关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》 （银发〔 号）将跨境贸 易人民币结算业务在广东省的试点范围由 4 个城市扩大到全省， 增加上海市和广东省的出口 货物贸易人民币结算试点企业数量。 A.3 B.4 C.5 D.6 17、北京、天津、内蒙古、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广东、广西、海 南、重庆、四川、云南等 16 个省（自治区、直辖市）出口货物贸易人民币结算实行试点企 业管理制度。 A.12 B.13 C.16 D.18
中 国 人 民 银 行 关于 印 发 《 境外 机 构 人 民 币 银行 结 算 账 户管 理 办 法 》 的 通知 （ 银 发 〔 2010 〕 249 号 ）
18 、中国人民银行分支机构应于（ B ）个工作日内对银行报送的境外机构身份审查合 格的证明材料予以审核，对符合开户条件的颁发基本存款账户开户许可证。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 5
19 、境外机构开立的银行结算账户的账户名称应与其在境外合法注册成立的证明文件 ( 或对应的中文翻译 ) 记载的名称全称一致使用（ C ） A 、境外机构的中文名称 B 、境外机构的英文名称 C 、境外机构的中文名称或英文名称全称
国家外汇管理局关于基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点有关问题的通知 文号:汇发[2011]50 号
20、国家外汇管理局对人民币合格境外机构投资者境内证券投资的额度实行（ B ）管理。 A、限额 B、余额 C 、累计发生额 21、已取得投资额度的人民币合格境外机构投资者如自获批额度之日起（B ）内未能有效 使用投资额度，外汇局依据相关情况调减其投资额度直至取消。 A、2 年 B、1 年 C、6 个月 D 、9 个月 22、人民币合格境外机构投资者应当在其境内人民币账户开立后（ C）个工作日内将有关 开户情况报托管人所在地外汇局备案，并向国家外汇管理局报送正式的托管协议、办理相关 登记手续并领取《登记证》 。 A、3 B 、4 C、5 D 、6 23、人民币合格境外机构投资者发起设立开放式基金的，还应在发起后( B )个工作日内，将 基金招募说明书核心条款内容的中文译文报国家外汇管理局备案。 A、15 B、20 C、30 D、10 24、人民币合格境外机构投资者发起设立开放式基金的，可由托管人根据每日申购或赎回的 轧差净额，在出现（A ）时按日为其办理相应人民币资金汇入境内的手续，在出现（A ） 时按日为其办理相应资金以人民币或购汇汇出境外的手续。 A、净申购、净赎回 B、申购、赎回 C、净申购、赎回 D、申购、净赎回
《海关总署监管司关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》 （监管函[ 号）
25、为保证跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行，海关通关管理措施有企业申报出口货 物以人民币申报时可不提供（B ） A.报关单 B.外汇核销单 C.贸易合同 D.发票 26、根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》规定：试点企业的跨境贸易人民币结算不纳 入( D )管理。 A.外债 B.账户 C.申报 D.外汇核销 27、商业银行在办理相关手续时负责审核企业在跨境贸易中是否可以民币结算并对审核的
( B )负责。 A.合规性
28、对于跨境贸易人民币结算中出现的报关币种和结算币种不一致的情况，由( A )人民银 行和外汇管理局协调解决，确保企业及时收付贷款。 A.人民银行 B.海关 C.税务总局 D.商业银行 29.2009 年( C )，人民银行、我署及有关部门联合对外发布公告〔2009〕第 10 号，公布实 施《跨境贸易人民币结算试点管理办法》 。 A.3 月 1 日 B.3 月 10 日 C.7 月 1 日 D.7 月 10 日
《中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》 （银发[ 号）
30、境内结算银行与港澳人民币业务清算行之间需通过（ C）办理跨境资金划转。 A.小额支付系统 B.贸易通系统 C.大额支付系统 D.GTS 系统 31、 境外参加银行只可为在 （ C） 内具有真实贸易支付需要的企业客户办理人民币购售业务。 A.一个月 B.二个月 C.三个月 D.六个月 32、 银行未接入人民币跨境收付信息管理系统即开展跨境人民币业务或者未按照规定报送信 息的，中国人民银行可(A )。 A.通报批评 B.停止其继续办理跨境人民币业务 C.约见会谈 D.罚款 33、境内企业进口支付的人民币不得在（ B）直接购汇后支付给境外出口商。 A、 境外（不含香港） B. 境外（含香港） C.境内 D.境内银行 34、银行应当以法人为单位(A )向人民币跨境收付信息管理系统报送境外个人在境内开立的 人民币存款账户汇总余额。 A.按月 B.按半年 C.按季 D.按日
外商直接投资人民币结算业务管理办法( 中国人民银行公告〔2011〕第 23 号）
35、境外投资者办理外商直接投资人民币结算业务，可以按照《人民币银行结算账户管理办 法》 、 《境外机构人民币银行结算账户管理办法》 （银发〔 号文印发）等银行结算 账户管理规定，申请开立境外机构人民币银行结算账户。(答案：C) A、人民币资本金账户 B、人民币银行结算账户 C、境外机构人民币银行结算账户 36、投资项目有关的人民币前期费用资金和通过利润分配、清算、减资、股权转让、先行回 收投资等获得的用于境内再投资人民币资金应当按照专户专用原则，分别开立（ ）存放。 账户不得办理现金收付业务。 （答案：C） A、人民币前期费用专用存款账户 B、人民币再投资专用存款账户 C、人民币前期费用专用存款账户和人民币再投资专用存款账户 37、外商投资企业（含新设和并购）在领取营业执照后 10 个工作日内，应当向注册地中国 人民银行分支机构提交材料，申请办理企业信息登记.(答案：D) A、3 B、5 C、7 D、10
38、已登记外商投资企业发生名称、经营期限、出资方式、合作伙伴及合资合作方式等基本 信息变更，或发生增资、减资、股权转让或置换、合并或分立等重大变更的，应当在经工商 行政管理部门变更登记或备案后（ ）个工作日内将上述变更情况报送注册地中国人民银行 分支机构。(答案：D) A、3 B、5 C、10 D、15 39、外商投资企业应当按照《人民币银行结算账户管理办法》第十二条规定，凭( 请开立人民币一般存款账户，专门用于存放从境外借入的人民币资金。(答案：A) A、人民币贷款合同 B、外商投资企业批准证书复印件 C、营业执照副本 D、组织机构代码证 )，申
40、外商投资性公司、外商投资创业投资企业、外商股权投资企业和以投资为主要业务的外 商投资合伙企业在境内依法以人民币开展投资业务的，其所投资企业应当按照《人民币银行 结算账户管理办法》等银行结算账户管理规定，申请（ ） ，专门用于存放人民币注册资本 或出资资金并办理相关资金结算业务，该账户不得办理现金收付业务。(答案：A) A、人民币资本金专用存款账户 B、人民币银行结算账户 C、境外机构人民币银行结算账户 41、境外投资者在办理境外人民币投资资金汇入业务时，应当向银行提交国家有关部门的批 准或备案文件等有关材料。 银行应当进行认真审核， 可以登入 （ ） 系统查询有关信息。 (答 案：B) A、直接投资信息管理 B、人民币跨境收付信息管理 C、国家外汇局信息管理 D、商务部 42、对于房地产业外商投资企业办理外商直接投资人民币资本金汇入业务时，银行还需登陆 （ ）网站，验证该企业是否通过商务部备案。(答案：D) A、直接投资信息管理 B、人民币跨境收付信息管理 C、国家外汇局信息管理 D、商务部
《中国人民银行关于实施 《基金管理公司、 证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》 有关事项的通知》 （银发〔 号）
43、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者可以在同时具有合格境外机构投资 者托管人资格和银行间债券市场结算代理人资格的境内商业银行开立（ ）类专用存款账户。 A：一 B：二 C：三 D：四 答案： （C：三） 44、除（ ）外，基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者如需汇出投资收益的， 应当提供境内会计师事务所出具的审计报告和相关税务证明。答案： （B） A、封闭式基金 B、开放式基金 C、债券 D、股票 45、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者在香港募集人民币进行境内证券投 资的资产配置应当符合以下要求：在获批的投资额度内，不超过募集规模（ ）的资金投资 于股票及股票类基金，不少于募集规模（ ）的资金投资于固定收益证券，包括各类债券及 固定收益类基金。答案： （B） A、15％ 85％ B、20％ 80％ C、25％ 75％ D、30％ 70％
46、托管及结算代理银行应当在业务发生后（ ）个工作日内向人民币跨境收付信息管理 系统报送试点机构人民币银行结算账户的开销户信息、 获批准的投资额度、 所募集资金金额、 资金跨境划转信息、试点机构境内证券投资的资产配置总体情况。答案： （A） A、1 B、2 C、3 D、4
文件名： 《中国人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知》 （银发[ 号）
47、境内结算银行应当在为外商投资企业办理境外人民币借款结算业务后（ ）个工作日内 向人民币跨境收付信息管理系统报送该外商投资企业的基本信息和人民币借款情况， 并留存 外商投资企业提供的有关文件复印件备查。答案： （D） A：1 B：2 C：3 D：5 48、外商投资企业资本金专用存款账户的人民币资金可以转存为（ ）的存款，外商投资企 业的人民币境外借款一般存款账户存放的人民币资金不得转存。答案： （ C） A、三个月以内（含三个月 B、半年期以内（含半年） C、一年期以内（含一年） D、两年期以内（含两年） 49、银行在办理各类外商直接投资人民币结算业务后（ ）个工作日内，应当按照《外商直 接投资人民币结算业务管理办法》第二十一条的规定及时、准确、完整地向人民币跨境收付 信息管理系统报送有关人民币资金收付信息。答案： （D） A、1 B、2 C、3 D、5
《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》 （银发[ 号）
50、境外机构在中国境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户的存款利率，按中国人 民银行公布的（）存款利率执行。答案：A A、活期 B、浮动 C、三个月 D、半年 51、境外机构在境内有联系地址的，应当在境内联系地址和境外联系地址中确定一个为主要 联系方式，方便银行开展对账等业务。境内联系地址或者境外联系地址发生变更的，境外机 构应当在（）个工作日内向银行提出变更申请。答案：C A、1 B、3 C、5 D 、7 52、 （）用于日常人民币转账结算，开户证明文件为法律、行政法规、部门规章或者政府主 管部门的批准文件，账户收支范围与普通境外机构基本存款账户的收支范围一致。答案：C A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户 53、 （ ）用于按照相关制度的要求对特定用途资金进行专项管理，开户依据为中国人民银 行、国家外汇管理局或者其他政府主管部门的批准文件，账户收支范围按照批准文件的规定 严格执行。答案：B A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户 54、 （ ）用于贷款或者其他结算需要，按照《人民币银行结算账户管理办法》 、 《境外机构 人民币银行结算账户管理办法》及《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和 使用有关问题的通知》等相关规定进行管理。答案：A
A、一般存款账户
B、专用存款账户
C、基本存款账户
D、临时存款账户
商务部关于跨境人民币直接投资有关问题的通知(商资函〔2011〕第 889 号）
55、“跨境人民币直接投资”是指 ------以合法获得的境外人民币依法来华开展直接投资 活动。（ B ) A、国内投资者 B、外国投资者 C、个人投资者 D、中外合资投资者 56、商务部收到省级商务主管部门报送的《跨境人民币直接投资情况表》后，在---个工作 日内完成审核或提出审核意见。（ C ) A、10 日 B、7 日 C、5 日 D、15 日
中国人民银行关于印发《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》的通知（银发〔 号）
57、跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则（ ）开始执行。答：B A. 2009 年 2 月 B .2009 年 7 月 C .2009 年 9 月 D .2009 年 10 月 58、跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则是根据（ A、境外直接投资人民币结算试点管理办法 B、境外机构人民币银行结算账户管理办法 C、跨境贸易人民币结算业务规定 D、 跨境贸易人民币结算试点管理办法 ）制定的。 答：D
59、境内代理银行对境外参加银行的账户融资总余额不得超过其人民币各项存款(A)，融资 期限不得超过。 A、上年末余额的 1％; 1 个月 B、上年末余额的 8％; 3 个月 C、上月末余额的 1％; 1 个月 D、上月末余额的 8％; 3 个月 60、 港澳人民币清算行通过全国银行间同业拆借市场拆入和拆出资金的余额均不得超过该清 算银行所吸收人民币存款（B ） ，期限不得超过（ ） 答：B A .上年末余额的 1％; 1 个月 B .上年末余额的 8％; 3 个月 C .上月末余额的 1％; 1 个月 D .上月末余额的 8％; 3 个月 61、试点企业预收、预付人民币资金超过合同金额（ 易合同 答：C A、35% B、30% C、25% ）的，应当向境内结算银行提供贸 D、20%
62、境内结算银行向民币跨境收付信息管理系统报送内容不含：答：C A、同业往来账户的收支和余额、拆借及人民币购售业务 B、当日拆借发生额、余额等 C、居民对非居民的人民币负债 D、人民币跨境收支信息、进出口日期或报关单号和人民币贸易融资等信息
国家外汇管理局综合司关于跨境贸易人民币结算中国际收支统计申报有关事宜的通知（汇综发〔2009〕90号）
63、跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息属于（ B ）范围。 A、结售汇统计 B、国际收支统计申报
C、资产负债损益申报 D、国际结算统计 64、试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于( C 理申报。 A、1 个 B、3 个 C、 5 个 D、 10 个
) 工作日内办
65、 对于跨境贸易人民币收入款项， 境内代理银行应当将原始汇款信息传递给境内结算银行， 以便于境内结算银行区别出该笔人民币款项的来源，并及时通知试点企业办理（D） 。 A、结售汇统计 B、资产负债损益申报 C、国际结算统计 D、国际收支申报
《国家外汇管理局关于边境省区跨境贸易人民币结算核销管理有关问题的通知》 （汇发[2010]40号）
66、跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息属于（ B ）范围。 A、结售汇统计 B、国际收支统计申报 C、资产负债损益申报 D、国际结算统计 67、试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于( C 理申报。 A、1 个 B、 3 个 C、5 个 D、10 个 ) 工作日内办
68、边境省区登记注册的出口企业收到跨境贸易项下人民币收入时，银行可按规定（A）为 其办理入账手续。 A、直接 B、间接 C、外汇局核销 D、外汇局核准 69、 通过境内银行与境外机构或个人境内人民币账户发生人民币收付款的， 境内企业应当按 照规定办理。 （ D ） A、出口企业申报 B、资产负债申报 C结售汇申报 D国际收支统计间接申报 70、 边境省区出口企业使用核销单的货物贸易出口按规定以人民币结算的， 出口企业在收入 人民币货款时，应当办理( D )申报。 A、间接 B、直接 C、出口收汇 D、核销专用信息 71、 边境省区外汇局在为出口企业办理人民币核销手续后， 在 “出口收汇核销单退税专用联” 上签注( A )字样并加盖“已核销”章。 A、人民币核销 B、申报核销 C、外汇核销 D、退税核销
国家税务总局关于跨境贸易人民币结算出口货退（免）税有关事项的通知（国税函[号）
72、跨境贸易人民币结算试点企业（以下简称试点企业）申报办理跨境贸易人民币结算方式 出口货物退（免）税时，不必提供出口收汇核销单，但应单独向（ B ）申报， A.外汇管理局 B.主管税务机关 C.当地海关 D.人民银行
国家税务总局关于跨境贸易人民币结算试点企业评审以及出口货物退（免）税有关事项的通知（国税函〔号）
73、试点地区税务机关按照有关规定对试点企业进行评审时，要求之一是试点企业近（ 年未发现企业从事&四自三不见&等不规范业务。B A.一 B.二 C.三 D.四 74、试点地区税务机关按照有关规定对试点企业进行评审时，要求之一是试点企业近（
年未发生偷税、逃避追缴欠税、抗税、骗取出口退税等涉税违法行为。A A.二 B.三 C.四 D.五 75、试点地区税务机关按照有关规定对试点企业进行评审时，要求之一是试点企业办理出口 货物退（免）税认定（ ）年以上，且日常申报出口货物退（免）税正常、规范，能按税 务机关要求保管出口退税档案资料；A A.二 B.三 C.四 D.五
国家税务总局关于跨境贸易人民币结算试点企业评审以及出口货物退（免）税有关事项的通知（财税〔2010〕26号）
76、边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税政策适用于我国（ D ）省(自治区)。 A、广东 B、四川 C、贵州 D、云南 77、边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税政策适用于与我国接壤毗邻的( D 国家。 A、日本 B、韩国 C、泰国 D、朝鲜
《中国农业银行跨境贸易人民币结算业务规定（试行） 》 （农银发[ 号）
78、对货物自报关出口 210 天时仍未将人民币货款收回境内的，经办行应通知试点企业在货 物出口 210 天后的( )个工作日内，向其主报告行提供该笔货物的未收回货款的金额及对应 的出口报关单号。 （B） A. 3 B. 5 C. 7 D. 10 79、收到跨境贸易人民币收入款项后，应通知试点企业填写《涉外收入申报单》并于( )个 工作日内办理申报.（B) A. 3 B. 5 C. 7 D. 15 80、预付人民币资金超过贸易合同金额( )的，应审核试点企业的贸易合同，并将该合同的 基本要素报送人民币跨境收付信息管理系统。(C) A. 15% B. 20% C. 25% D. 35% 81、 试点企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额 30%的， 经办行应要求试 点企业自收到境外人民币货款之日起（ ）个工作日内补交相关资料及凭证，进行审核。( C ) A.5 B.7 C.10 D.15 82、对境外参加行人民币账户融资总余额不超过全行人民币各项存款上年末余额的 1%，融 资期限不超过( )个月。 ( A ) A.1 B.3 C.6 D.12
《人民币跨境首付信息管理系统商业银行用户操作手册版》V4.0
83、商行操作员可通过以下哪个模块查询国际收支交易编码信息（A) A、数据字典查询 B 、详细信息 C、业务管理 D、业务参数设置 84、为依法开展跨境人民币业务的银行应当接入人民银行的（）系统，(A) A、RCPMIS B、 RECFE C、 GTS D、 RCMIS
85、在 RCPMIS 系统中商行用户分为商行管理员和(A)。 A、商行操作员 B、人民银行操作员 C、人民银行管理员 86、人民币跨境对内直接投资企业（合规性）信息由（）录入，再由人民银行复核。 （A) A、商业银行 RCPMIS 客户端录入 B、企业录入 C、商业银行在 RCFE 客户端录入 87、在人民币跨境对内直接投资（合规性）信息录入时，外方投资企业股比的计算方法： （B) A、股比的计算方法：股比=注册资本/出资额 B、股比的计算方法：股比=出资额/注册资本 C、股比的计算方法：股比＝出资额*注册资本 88、首次登录 RCPMIS 系统，用户必须先 A、查询用户状态 B、设置相关参数 答案：B C、激活用户名
D、维护用户信息
89、在导入商行信息时，应首先由 报送人民币同业往来账户信息，再由银行报送其他 的业务信息。答案：C A、清算行 B、申报行 C、代理行 D、结算行 90、RCPMIS 系统中，贸易真实性审核监测主要包括企业额度信息、 息、企业预收付未结台账信息。答案：A A、企业关注状态 B、企业延收付信息 C、重点监管企业信息 91、在 RCPMIS 系统中商行用户分为 A、商行操作员 商行审核员 C、商行录入员 商行管理员 92、功能维护主要由 A、商行操作员 和 、企业预收付信 D、货物物流信息
答案：D B、商行录入员 商行复核员 D、商行操作员 商行管理员
完成？答案：D B、商行复核员
C、商行录入员
D、商行管理员
《RCFE 用户操作手册》 93、下列哪一项不属于商行数据生成员功能权限？答案：D A、查询生成商行数据 B、导入 RCPMIS 返回报文 C、生成辖属银行数据 D、查询人民币跨境收入业务信息 94、只有 才能生成辖属银行数据。答案：A A、总行生成员 B、总行复核员 C、总行管理员 95、在将从 RCPMIS 返回的 的。答案：B A、9112 业务回执报文 C、9112 业务生成报文 96、
D、总行操作员
导入到 RCFE 之前，RCFE 中的业务数据是可以修改或删除 B、9110 业务回执报文 D、9110 业务生成报文
录入人民币跨境支出信息。答案：B A、商行录入员 B、商行操作员
C、商行管理员
D、商行生成员
97、收款行银行机构代码一共有 A、10 B、11
位。 C、12
98、 人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理系统报送跨境人民币流量信息的报送 时间为：(A) A、业务发生次日上午 10 点前 B、业务发生后 5 个工作日内 C、每月初 5 个工作日内 99、人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理系统报送跨境人民币存量信息的报 送时间为： （C） A、业务发生次日上午 10 点前 B、业务发生后 5 个工作日内 C、每月初 5 个工作日内 100、商行管理员在 RCFE 系统中可进行（ C）操作： Ａ、角色维护 B、给用户角色授权 C、维护本机构创建的商行用户 D、设置整个系统的使用功能 101、商行操作员可通过 RCFE 系统的“直联辅助功能”进行哪项操作？(A) A、查询 RCPMIS 系统公告 B、登录 RCPMIS 系统 C、企业激活申请
《关于办理一年期以上人民币远期信用证业务相关问题的通知》 （农银办发 [2011]8 号）
102、 《关于办理一年期以上人民币远期信用证业务相关问题的通知》 （农银办发[2011]8 号） 规定信用证的最长付款期限不得超过（ ） 。答案：C。 A、一年 B、一年零两个月 C、一年零六个月 D、两年 103、办理一年期以上人民币远期信用证业务的客户须满足的条件之一是有（ 际贸易经验。 答案：C。 A、1 年 B、2 年 C、3 年 D、5 年 104、办理一年期以上人民币远期信用证业务的客户，其信用评级应在（ A.AAA B.AA C.BBB D.BB ）以上的国
）及以上。答：B
105、为提高我行跨境人民币结算业务的整体竞争力，促进全行跨境人民币结算业务发展， 各人民币跨境结算业务试点地区分行可试点开办（ ）以上人民币远期信用证业务。答：C A.90 天 B.180 天 C.1 年期 D.2 年期。 106、一年期以上人民币远期信用证业务可占用客户（ A.短期 B.中期 C.中长期 ）信用业务授信额度办理。答：B D.长期
《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》 （农银规章[ 号）
107、 “内外贸融易通”是我行研发的一项衔接（ ）贸易的新产品。答案：D。 A.国内贸易与国内贸易 B.国际贸易与国际贸易 C.国外贸易与国外贸易 D.国际贸易与国内贸易
108、 《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》规定应收账款与应付账款币种不同的，应 付账款类业务金额最高为应收账款净额的（ 答案：B ） 。 A.100% B.90% C.85% D.80% 109、应收账款（预计）收款日晚于应付账款（预计）付款日的，受理行应在应付账款（预 计）付款日前（ ）个工作日，向客户发出《收付通配套融资通知书》 ，要求客户在２个工 作日内书面回复我行，是采用既定的配套融资方式，还是另以保证金替换同等金额的应收账 款。答案：C。 A、10 B、7 C、5 D、3 110、应收账款（预计）收款日早于应付账款（预计）付款日的，收到应收账款款项后应入 （ ）账户。答案：A。 A、保证金 B、外汇结算 C、一般存款 D、基本存款 111、背对背信用证的母证和子证的付款期限一般不超过（ C ）天。 A、60 B、90 C、180 D、360
《中国农业银行涉外保函和备用信用证业务操作规程》 （农银规章[ 号）
112、下面选项中，不属于保函/备用信用证涉及的主要当事人为（B） 。 A、被担保人 B、通知行 C、担保行 D、受益人 113、 适用 URDG758 的保函， 没有明确到期日或到期条件的保函将在开出后 （C） 年自动失效。 A、一年 B、二年 C、三年 D、五年 114、适用 URDG758 的保函，没有明确到期日或到期条件的反担保函将在相应的保函失效后 （B）个日历日后失效。 A、15 B、30 C、60 D、90 115、如无特别说明，适用 URDG758 的保函和适用 UCP600 的备用信用证，索赔处理时间为收 到索赔后（C）个工作日。 A、1 B、3 C、5 D、7 116、如无特别说明，适用 ISP98 的备用信用证，索赔处理时间为收到索赔后（D）个工作日。 A、1 B、3 C、5 D、7 117、 如保函／备用信用证的到期地点在受益人所在地， 一般应在保函／备用信用证过期 （A） 个月后退还保证金 A、1 B、2 C、3 D、6 《中国农业银行同业代付业务操作规程》农银规章[ 号 118、客户部门应于同业代付业务到期前 A、10 天 B、5 天 个工作日，通知客户准备还款资金答案：A D、3 天
119、同业代付业务统一由一级分行国际业务部负责选择代付行／委托行，并进行资金、期 限、利率、费率等银行间询报价。一级分行应以 方式确认询报价内容， 答案：D A、电话 B、传真 C、电子邮件 D、报文 120、在办理同业代付业务时代付行应将资金直接支付给受益人。当以下哪种情况时，代付 资金可通过委托行支付至受益人账户，除上述情形外，代付资金不能通过委托行支付给受益 人答案：D A、受益人指定收款行为委托行时 B、受益人账户行为代付行时 C、代付行指定账户行为委托行时 D、受益人账户行为委托行时 121、 《同业代付协议》的签订及变更、使用他行同业代付协议文本或通过报文约定的，均需 通过 经审核文本内容。答案：B A、一级分行国际业务部门 B、一级分行法律部门 C、二级分行国际业务部门 D、一级分行国际业务部门 122、 部门负责同业代付业务的资金管理.答案：C A、国际业务部 B、机构业务部 C、资产负债管理部
D、信贷管理部
《中国农业银行涉外保函和备用信用证业务操作规程》农银规章[2010]10 号
123、办理收付通业务，应收账款与应付账款币种不同的，应付账款类业务金额最高为应收 账款净额的 答案：C。 A、80% B、70% C、90% D、60% 124、办理背对背信用证，子证币种与母证币种不同的，子证金额最高为母证应收 账款净额的 。答案：D A、80% B、70% C、100% D、90% 125、办理背对背信用证，母证为国际信用证的，付款期限一般不超过 A、180 B、90 C、360 D、60 天。答案：A
126、办理背对背信用证，子证开证行收到子证项下单据应做到单登记，完成审单同时缮制 《背对背信用证换单通知书》 ，子证申请人在《背对背信用证换单通知书》发出次日起 个 工作日内换单。答案：A A、1 B、2 C、3 D、7 127、办理背对背信用证，母证为农行开立的国内证且允许发票为非增值税发票的，母证开 证行应在开证前与母证申请人事先约定，增值税发票须在合理时间内补交，最长不超过 天。D A、10 B、20 C、15 D、30
《中国农业银行国际贸易融资业务操作规程》 ）农银规章[ 号
128、出口押汇融资期限应与信用证/托收付款期限相匹配，同时考虑单据处理时间和以往收 汇记录，其中 D/P 远期押汇期限不超过 天。答案：C A、45 B、60 C、90 D、180
129、办理我行为汇款行的预付货款项下进口押汇业务，客户信用等级应在 以上。答：A A、BBB 级（含） B、BBB-级 （含） C、BB 级 （含） D、A+级 （含） 130、对于服务贸易项下进口押汇业务，进口押汇融资比例应根据融资申请人资质合理确定， 除办理符合总行规定的低信用风险信贷业务条件外，对于信用等级在ＡＡ＋级以下的客户， 融资金额最高不得超过服务贸易发票金额的 答案：D A、80% B、70％ C、50% D、60% 131、客户申请办理假远期信用证业务，在我行信用等级应为 级（含）以上。答案：B A、BBB-级 （含） B、BBB 级（含） C、BB 级 （含） D、BB-级 （含） 132、客户申请办理非买断型出口信保融资业务，在我行的信用等级应为 级以上。答：C A、BBB-级 （含） B、BBB 级（含） C、BB 级 （含） D、BB-级 （含）
《跨境人民币业务产品手册》
133、以下关于跨境结汇产品的表述错误的是： A、通过跨境联动，境内客户可以享受境外离岸人民币市场较为优惠的汇率价格。 B、境内外分行均可获得结汇点差的收益。 C、对客户来说，不影响客户的出口退税。 D、境内客户若提出远期跨境结汇交易申请，境内分行应要求客户缴纳远期交易保证金 或扣占信用额度。 答案：C。当地出台关于外币报关人民币结算相关操作细则，客户以外币报关以人民币结算 出口退税不受影响。 134、以下关于跨境人民币错币转通知信用证产品功能的表述错误的是：答案：C A、支持境内银行及企业跨境贸易结算，推动人民币跨境业务的发展。 B、不受外债指标规模限制。 C、境内采购商需设立境外关联公司。 D、不纳入表 内核算。 135、以下关于跨境购汇产品的表述错误的是： A、适用于境内客户在我行境内分行开户，其境外关联公司为我行境外分行客户。 B、境外分行仅为境外客户的购汇申请，不对境内客户直接报价及办理购汇交易。 C、境内分行按照一般跨境人民币汇出款进行 RCPMIS 系统申报。 D、境内分行获得外汇交易收益，境外分行获得结算手续费收益。 答案：D。境内分行获得结算手续费收益，境外分行获得外汇交易收益。 136、以下关于跨境人民币出口代付业务的表述错误的是： A、满足出口企业融资需求的同时降低融资成本。 B、境内出口商通过我行收到境外代付行代付人民币款项时，向 RCPMIS 系统报送“人 民币跨境融资业务信息” 。 C、境内分行需与代付行签署合作协议。 D、业务调查、审查、审批和操作按单个出口贸易融资产品有关规定执行。 答案：B。向 RCPMIS 系统报送“人民币跨境收入业务信息” 。
137、以下关于人民币内保外贷产品的表述正确的是：答案：A。 A、 境外公司的实力不足或不具备独立身份直接在境外分行获取融资， 可通过 “内保外贷” 方式解决境外公司的资金需要。 B、人民币保函占用我行融资性保函余额指标。 C、保函的有效期至少应比境外公司贷款的到期日晚 10 个工作日。 D、境外公司无须在境外分行（或代理行）申请“内保外贷”授信额度。
《中国农业银行内保外贷业务操作规程》农银规章〔２０１３〕３号
138、内保外贷业务保函有效期原则上不得超过 A、1 B、2 C、3
年，超过的，须报总行审批。答案：D D、5
139、 保函业务审批有效期不超过 。 超过审批有效期开立保函的， 须按原流程重新报批。 A、６个月（含） B、3 个月（含） C、1 个月（含） D、60 天 答：A 140、除符合信用贷款条件或有权审批行批准以信用方式用信的客户外，办理内保外贷业务， 担保行须严格落实保证金要求和采取相应的反担保措施。 非低信用风险保函最低保证金比例 为 B A、30％ B、20% C、10% D、50% 141、下列关于内保外贷业务审批内容的表述错误的是：D A、审批内容中要包括保函业务金额、币种、期限、保函用途、担保方式、保证金比例、 信用发放条件及管理要求等。 B、审批内容还需对保函项下境外融资事项提出相关管理要求。 C、已确定用信品种、融资用途和交易对手等保函项下融资关键要素的，需在审批内容 中列明，并要求融资事项须符合国家监管政策和当地监管规定 D、融资行为农业银行境外机构的，有权审批行无须将批复抄送融资行。 142、下列关于内保外贷业务对外担保余额指标管理的表述错误的是：A A、一级分行权限内业务，有权审批人审批前，须取得一级分行国际业务部对担保余额 指标的批复。 B、超一级分行权限须上报总行审批的业务，总行信用审批部审查业务时，会签国际业 务部，取得对外担保余额指标。 C、担保余额指标须在总行国际业务部批复的有效期之内使用，逾期须重新申请。 D、如业务审批未通过或不再办理业务，须及时向总行国际业务部退回指标。
《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》农银办发〔２０１２〕２１２号
143、办理收付通业务，应收账款与应付账款币种不同的，应付账款类业务金额最高为应收 账款净额的 C 。 A、80% B、70% C、90% D、60% 144、办理背对背信用证，子证币种与母证币种不同的，子证金额最高为母证应收 账款净额的 D 。
A、80% B、70% C、100% D、90% 145、办理背对背信用证，母证为国际信用证的，付款期限一般不超过 A、180 B、90 C、360 D、60
146、办理背对背信用证，子证开证行收到子证项下单据应做到单登记，完成审单同时缮制 《背对背信用证换单通知书》 ， 子证申请人在 《背对背信用证换单通知书》 发出次日起 A 个 工作日内换单。 A、1 B、2 C、3 D、7 147、办理背对背信用证，母证为农行开立的国内证且允许发票为非增值税发票的，母证开 证行应在开证前与母证申请人事先约定，增值税发票须在合理时间内补交，最长不超过 D 天。 A、10 B、20 C、15 D、30
人民币跨境收付信息前置管理系统用户操作手册（版本：V4.0）
148、下列哪一项不属于商行数据生成员功能权限？答案：D A、查询生成商行数据 B、导入 RCPMIS 返回报文 C、生成辖属银行数据 D、查询人民币跨境收入业务信息 149、只有 才能生成辖属银行数据。答案：A A 总行生成员 B、总行复核员 C、总行管理员 150、在将从 RCPMIS 返回的 除的。 A、9112 业务回执报文 C、9112 业务生成报文 151、 B
D、总行操作员
导入到 RCFE 之前，RCFE 中的业务数据是可以修改或删 B、9110 业务回执报文 D、9110 业务生成报文
录入人民币跨境支出信息。答案：B A、商行录入员 B、商行操作员 C、商行管理员 D、商行生成员 152、收款行银行机构代码一共有 位。 A、10 B、11 C、12 D、13 答案：C 人民币跨境收付信息管理系统商业银行用户操作手册（版本：V4.0） 153、首次登录 RCPMIS 系统，用户必须先 答案：B A、查询用户状态 B、设置相关参数 C、激活用户名 D、维护用户信息 154、在导入商行信息时，应首先由 他的业务信息。答案：C A、清算行 B、申报行 报送人民币同业往来账户信息，再由银行报送其 C、代理行 D、结算行 、企业预收付信
155、RCPMIS 系统中，贸易真实性审核监测主要包括企业额度信息、 息、企业预收付未结台账信息。答案：A A、企业关注状态 B、企业延收付信息 C、重点监管企业信息 D、货物物流信息
156、在 RCPMIS 系统中商行用户分为 A、商行操作员 商行审核员 C、商行录入员 商行管理员 157、功能维护主要由 A、商行操作员
答案：D B、商行录入员 商行复核员 D、商行操作员 商行管理员
完成？答案：D B、商行复核员
C、商行录入员
D、商行管理员
《人民币跨境首付信息管理系统商业银行用户操作手册版》V4.0
158、.商行操作员可通过以下哪个模块查询国际收支交易编码信息（A) A、数据字典查询 B、 详细信息 C、业务管理 D、业务参数设置 159、为依法开展跨境人民币业务的银行应当接入人民银行的（）系统，(A) A、RCPMIS B、 RECFE C、 GTS D、 RCMIS 160、在 RCPMIS 系统中商行用户分为商行管理员和(A)。 A、商行操作员 B、 人民银行操作员 C、人民银行管理员 161、人民币跨境对内直接投资企业（合规性）信息由（）录入，再由人民银行复核。 （A) A、商业银行 RCPMIS 客户端录入 B、企业录入 C、商业银行在 RCFE 客户端录入 162、在人民币跨境对内直接投资（合规性）信息录入时，外方投资企业股比的计算方法： （B) A、股比的计算方法：股比=注册资本/出资额 B、股比的计算方法：股比=出资额/注册资本 C、股比的计算方法：股比＝出资额*注册资本
关于跨境人民币结算境内划转业务有关事项的通知农银办发〔２０１０〕５５４号
163、跨境人民币结算资金可以通过我行账户行和同业账户行进行划转，在能够满足客户需 要的情况下，各分行要优先选择（B）境内 账户行办理划转业务。 A 、他行 B、我行 C 、同业 D、外资银行 164、跨境人民币结算系统内划转资金划转。经办行通过我行网内往来系统将人民币资金汇 至我行账户行。 往账的业务种类选择“汇兑”， 汇入行标志选择“跨行”， “附言”栏统一注明 （A ） 和业务编号。 A、“跨境人民币结算” B、 “汇兑” C、“跨行” D、“附言” 165、跨境人民币结算资金系统内划转款项入账。我行账户行收到人民币资金和ＭＴ１９９ 报文，核对相关信息一致后，贷记境外参加行（D） 。 A、境内账户 B、境外账户 C、外汇账户 D、人民币账户 166、我行经办行通过同业账户行付款。我行经办行通过大额支付系统将人民币资金汇至同 业账户行。使用汇兑报文ＣＭＴ１００办理，业务种类选择“６２－进口贸易结算”，附言栏 注明（A ）及境外收款人名称及账号等详细收款信息。
A、“跨境人民币结算”
B 、“汇兑”
C、“跨行”
D、“附言”
二、多选题 1、中国人民银行对________开展跨境贸易人民币结算业务的情况进行检查监督(ABC) A、境内结算银行 B、境内代理银行 C、试点企业 D、港澳人民币清算行 2、 中国人民银行与______等相关部门建立必要的信息共享和管理机制， 加大事后检查力度， 以形成对跨境贸易人民币结算试点工作的有效监管。 （ABCD) A、财政部、商务部 B、海关总署、银监会 C、税务总局 D、外汇局 3、境内结算银行和境内代理银行应当按照______的有关规定，采取有效措施，了解客户及 其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，妥善保存客户身 份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易的具体情况。 （AB) A、反洗钱 B、反恐融资 C、外汇局 D、商务部 4、港澳人民币清算行可以按照中国人民银行的有关规定从______兑换人民币和拆借资金， 兑换人民币和拆借限额、期限等由中国人民银行确定。 （CD) A、国际外汇市场 B、债券市场 C、境内银行间外汇市场 D、银行间同业拆借市场 5、境内代理银行为境外参加银行开立人民币同业往来账户，需要与境外参加银行签订代理 结算协议约定：答：ABCD A、双方的权利义务 B 、账户开立的条件 C、账户变更撤销的处理手续 D、信息报送授权 6、港澳人民币清算行申请加入全国银行间同业拆借市场，需要提交：答：ABCD A.登记注册文件，或者注册地监管部门批准其成立的证明 B.同业拆借内控制度 C.近三年经审计的资产负债表和损益表 D.近两年人民币业务开展情况 7、下列哪些表述正确：答：AD A、境外参加银行的同业往来账户不纳入人民币银行结算账户管理系统 B、中国人民银行上海总部对境内代理银行的账户融资活动进行监督管理 C、境内结算银行不可向境外企业提供人民币贸易融资 D、跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币负债不纳入现行外债管理 8、试点企业在首次办理跨境贸易人民币结算业务时需要提供：答：ABC A. 组织机构代码、税务登记号 B. 海关编码 C. 企业法定代表人、负责人身份证 D. 近三年经审计的资产负债表和损益表 9、试点企业办理跨境贸易人民币结算业务需要注意的有：答：ABCD A.依法诚信经营，确保贸易真实性 B.建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息 C.提供进出口报关时间或预计报关时间 D.及时向银行提供所需的证明材料和凭证 10、境内结算银行在办理跨境人民币结算业务需要注意的有： 答：ABCD
A、对贸易单证真实性、一致性进行审核 B、每日日终报送人民币跨境收支信息、进出口日期、人民币贸易融资等信息 C、履行反洗钱和反恐融资义务 D、通过联网核查公民身份信息系统或其他有效方式，对试点企业法定代表人或实际 受益人等自然人的身份进行真实性核查 11、银行可借助跨境人民币收付信息管理系统履行交易真实性、一致性的审核义务，通过系 统查询到下列信息 （ ABCDE ） A、跨境人民币业务关注企业名录； B、为企业办理跨境贸易人民币结算所需的物流背景信息； C、系统对本机构履行交易真实性审核情况的考评情况； D、本机构所报送的信息； E.其他可以查询的信息。 12、各商业银行在 RCPMIS 系统中报送业务信息的要求包括 （ ABCD ） A、换版前已报送系统的数据需按新版报文规范进行调整；B、系统换版前手工报送的信息 需在系统中进行补报； C、流量信息需在次日上午十时前报送系统，存量信息的报送频率调整为按周，每周一上午 十时前报送； D、边境省区开有边贸账户的商业银行需将账户开立信息向 RCPMIS 补报，并开始按规定报 送相关业务信息。 《境外直接投资人民币结算试点管理办法》 （中国人民银行公告〔2011〕第 1 号 13、银行在办理境外直接投资人民币结算业务时违反下列哪些管理规定的，由中国人 民银行依法进行处罚。 ABC A、反洗钱 B 、反恐融资 C 、人民币银行结算账户管理 14 、下列哪些情况银行需按照规定向人民币跨境收付信息管理系统报送有关人民币资 金跨境收付信息。 ABCD A 、为境内机构办理境外直接投资人民币利润入账 B 、因境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币收支， 为境内机构办理人民币 资金汇出入手续 C 、办理人民币前期费用资金汇出 D 、通过本银行的境外分行或境外代理银行为境内机构在境外投资的企业或项目发放 人民币贷款
中 国 人 民 银 行 关于 印 发 《 境外 机 构 人 民 币 银行 结 算 账 户管 理 办 法 》 的 通知 银 发 〔 2010 〕 249 号
16 、《境外机构人民币银行结算账户管理办法》不适用下列哪些账户？ ABCD A 、境外中央银行（货币当局）在境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户 B 、境外商业银行因提供清算或结算服务在境内银行业金融机构开立的同业往来账 户
C 、合格境外机构投资者依法在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户 D 、境外机构投资境内银行间债券市场的人民币资金开立的人民币特殊账户 17 、境外机构向银行申请开立银行结算账户时，应提供下列哪些开户资料？ ABC A、开户申请书 B 、在境外合法注册成立的证明文件 C 、在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件 18 、 银行应按有关规定通过人民币跨境收付信息管理系统报送境外机构银行结算账户 的（ ABCD ）信息 A、开立 B 、变更 C 、撤销 D 、资金结算收付信息
《中国人民银行关于境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场试点有关事宜的通知》 银发〔 号
19、本通知所称境外人民币清算行等三类机构是指（ ABC ） A、境外中央银行或货币当局 B、香港、澳门地区人民币业务清算行 C、跨境贸易人民币结算境外参加银行 20、经中国人民银行同意后，可委托具备国际结算业务能力的银行间债券市场结算代理人 进行债券交易和结算的境外机构有（ABC ） A、境外中央银行或货币当局 B、香港、澳门地区人民币业务清算行 C、跨境贸易人民币结算境外参加银行 21、对境外机构在银行间债券市场交易结算行为的一线监测工作，由（ A ）和（ 来完成。 A、全国银行间同业拆借中心 B、 中央国债登记结算有限责任公司 C、中国人民银行 D、中国银行间市场交易商协会 22、境外机构投资银行间债券市场的人民币资金应当为其依照有关规定开展（ ABC 业务获得的人民币资金。 A、央行货币合作 B、跨境贸易 C、投资人民币
国家外汇管理局关于基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点有关问题的通知 文号:汇发[2011]50 号
23、人民币合格境外机构投资者可汇入境内资金包括（ ABCD） A、从境外汇入的投资本金 B、支付税款所需资金 C、支付托管费、审计费和管理费等所需资金 D、中国人民银行和国家外汇管理局许可汇入的其他人民币资金； 24、人民币合格境外机构投资者可汇出境外的资金包括（ ABC) A、出售境内证券所得 B、现金股息、利息
C、民银行和国家外汇管理局许可汇出的其他人民币资金
《海关总署监管司关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》 （监管函[ 号）
25、根据国务院第 56 次常务会议决定，上海、广州、深圳、拱北、东莞开展跨境贸易以人 民币结算试点，将对我国应对( A )，保持(B )，促进( C )，稳步推进( D )起到积极作用。 A、国际金融危机 B、对外贸易平稳增长 C、贸易便利化 D、人民币区域化和国际化 26、对于跨境贸易人民币结算中出现的报关币种和结算币种不一致的情况，由( A )和(C 协调解决，确保企业及时收付贷款。 A、人民银行 B、海关总署 C、外汇管理局 D、税务总局 )
27、根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》规定，试点企业办理( B )和( C )时不需要 提供外汇核销单。 A、国际收支申报 B、报关 C、出口货物退（免）税 D、进口货物退（免）税 28、2009 年 7 月 16 日，人民银行、我署及有关部门办公厅联合签发了《关于同意跨境贸易 人民币结算试点企业名单的函》 （银办函〔 号） ，同意上海市推荐的（ A ）家跨 境贸易人民币结算试点企业，同意广东省推荐的( B )家跨境贸易人民币结算试点企业。 A、92 B、273 C、97 D、237 《中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》 （银发[ 号） 29、在办理经常项下人民币资金划转时，暂使用汇兑支付报文（CMT100）中的（ AB 办理。 A、60-出口贸易结算 B、62-进口贸易结算 C、70-内地机构境外发行债券结算 D、71-内地机构境外发行债券兑付 30、在办理资本项下人民币资金划转时，暂使用汇兑支付报文（CMT100）中的（ CD 理。 A、60-出口贸易结算 B、62-进口贸易结算 C、70-内地机构境外发行债券结算 D、71-内地机构境外发行债券兑付 31、外币报关人民币结算，银行应当按照跨境贸易人民币结算试点的有关规定办理，企业应 当向银行提供(AD )等信息，由银行向人民币跨境收付信息管理系统报送有关信息。 A、报关单号 B、贸易合同 C、交易发票 D、报关金额 32、为在试点期间规范外国投资者以合法获得的人民币来华投资,非金融类外商直接投资人 民币结算业务按照相关工作流程开展，以下说法正确的有： （ABCD) A、 外国投资者或境内外商投资企业的境内结算银行应当向当地中国人民银行副省级城市 中心支行以上分支机构提交个案试点书面申请以及商务主管部门的批准文件或批准证书。 B、中国人民银行总行将召开人民币跨境投融资业务个案试点审议会议，对个案试点项目 进行集中审议。 C、境内结算银行凭备案通知书为外国投资者或境内外商投资企业开立人民币银行结算账 户并办理有关人民币资金的跨境结算。 D、境内结算银行必须严格按照中国人民银行总行的批复，监督并记录人民币资金在境内 的使用，确保其在经批准的经营范围内使用。
33、为在试点期间规范外国投资者以合法获得的人民币来华投资，包括(ABCD) A.用于新设立企业出资 B.并购境内企业（不含返程并购） C.股权转让以及对现有企业进行增资 D.提供股东贷款 外商直接投资人民币结算业务管理办法( 中国人民银行公告〔2011〕第 23 号） 34、银行应当在审核境外投资者提交的( )等材料后，为其办理前期费用向境内人民币银 行结算账户的支付。答案： （A、B、C） A、支付命令函 B、资金用途说明 C、资金使用承诺书 35、外商投资企业（含新设和并购）在领取营业执照后应当向注册地中国人民银行分支机 构提交以下哪些材料，申请办理企业信息登记。答案： （A、B、C） A、外商投资企业批准证书复印件 B、营业执照副本 C、组织机构代码证 36、境外投资者将因人民币利润分配、先行回收投资、清算、减资、股权转让等所得人民 币资金用于境内再投资或增加注册资本的， 境外投资者可以将人民币资金存入人民币再投资 专用存款账户，按照本办法办理有关结算业务。银行应当在审核（ ）后办理人民币资金 对外支付。 （A、B） A、国家有关部门的核准或备案文件 B、纳税证明 C、人民币贷款合同 D、外商投资企业批准证书复印件答案 37、境外投资者将其所得的人民币利润汇出境内的，银行在审核（ 接办理。答案（B、C） A、人民币贷款合同 B、外商投资企业有关利润处置决议 C、纳税证明 D、国家有关部门的核准或备案文件 ）等有关材料后可直
《中国人民银行关于实施 《基金管理公司、 证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》 有关事项的通知》 （银发〔 号）
38、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者在同时具有合格境外机构投资者托 管人资格和银行间债券市场结算代理人资格的境内商业银行开立的专用存款账户， 可以用于 （ ）的资金结算。答案： （ACD） A、银行间债券市场交易 B、银行外汇交易 C、交易所债券市场交易 D、股票市场交易 39、 基金管理公司、 证券公司人民币合格境外机构投资者专用存款账户的收入范围是？ （ ） 答案： （ABCD） A、从境外汇入的投资本金 B、出售证券所得 C、现金股利 D、利息收入 40 、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者专用存款账户的支出范围是？ （ABC） A、买入证券支付的价款 B、汇出本金 C、汇出投资收益 D、中国人民银行规定的其他支出 41、中国人民银行及其分支机构，对基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者和
托管及结算代理银行的账户管理、 资金汇出入、 投资比例和信息报送等进行监督管理。 答案： （ABCD） A、账户管理 B、资金汇出入 C、投资比例 D、信息报送
《中国人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知》 （银发[ 号）
42、外商投资企业的人民币资本金专用存款账户、人民币境外借款一般存款账户存放的人民 币资金应当在符合国家有关部门批准的经营范围内使用，不得用于（答案： （ABCD） A、投资有价证券和金融衍生品 B、委托贷款 C、购买理财产品、非自用房产 D、对于非投资类外商投资企业境内再投资。 43、外商直接投资人民币结算业务中，境外投资者应当根据银行结算账户管理规定，开立境 外机构人民币（ ） 。答案： （ABD） A：基本存款账户 B：一般存款账户 C：临时存款账户 D：专用存款账户
《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》 （银发 [ 号）
44、境外机构在境内只能开立一个基本存款账户。境外机构开立基本存款账户后，可以按照 《人民币银行结算账户管理办法》 和 《人民币银行结算账户管理办法实施细则》 （银发 〔2005〕 1 号）等银行账户管理制度，根据办理跨境人民币业务的需要开立（）账户。答案：AB A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户 45、境外机构开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户不得用于办理现金业务。 （）和（）确有办理现金业务需要的，需经中国人民银行批准。答案：CB A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户 46、以下哪几种情形属于境外机构开立人民币银行结算账户的特殊情形，上述机构不得开立 一般存款账户、临时存款账户，中国人民银行另有规定的除外。答案：ABCDE A、外中央银行（货币当局）开展货币互换 B、外银行提供清算或者结算服务 C、格境外机构投资者从事证券投资、境外机构 D、资银行间债券市场 E、罗斯金融机构开办人民币购售业务 47、境外投资者因经营受让不良债权、国际开发机构发行人民币债券、合格境外机构办理人 民币贷款业务和货币互换业务、A 股上市公司外资股东减持股份及分红，需要开立人民币银 行结算账户的，按照《人民币银行结算账户管理办法》 、 《境外机构人民币银行结算账户管理 办法》及《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》等 相关规定，开立境外机构人民币（答案：CAB） A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户 48、银行应当及时将境外机构人民币银行结算账户的（）向人民币跨境收付信息管理系统报 送。 中国人民银行、 国家外汇管理局建立境外机构人民币银行结算账户信息共享机制。 答案： ABCD A、开销户信息 B、基本信息变更 C、余额信息 D、涉及的与境外主体之间资金划转信息
《商务部关于跨境人民币直接投资有关问题的通知》 （商资函[2011]第 889 号）
49、 跨境人民币直接投资及所投资外商投资企业的再投资应当符合外商投资法律法规及有关 规定的要求，遵守国家----的有关规定。ABC A、外商投资产业政策 B、外资并购安全审查 C、反垄断审查 D、反洗钱审查 50、各级商务主管部门应将跨境人民币直接投资批复文件及时抄送同级----等部门。ABCDE A、海关 B、外汇 C、税务 D、工商 E、人民银行 51、投资者或外商投资企业除按照外商投资法律法规及有关规定提交相关文件外，还应向商 务主管部门提交下列文件：ABC A、人民币资金来源证明或说明文件 B、资金用途说明； C、《跨境人民币直接投资情况表》 D、申请书
中国人民银行关于印发《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》的通知（银发〔 号）
52、境内代理银行为境外参加银行开立人民币同业往来账户，需要与境外参加银行签订代理 结算协议约定：答：ABCD A .双方的权利义务 B .账户开立的条件 C .账户变更撤销的处理手续 D .信息报送授权 53、港澳人民币清算行申请加入全国银行间同业拆借市场，需要提交：答：ABCD A.登记注册文件，或者注册地监管部门批准其成立的证明 B.同业拆借内控制度 C.近三年经审计的资产负债表和损益表 D.近两年人民币业务开展情况 54、下列哪些表述正确：答：AD A、境外参加银行的同业往来账户不纳入人民币银行结算账户管理系统 B、中国人民银行上海总部对境内代理银行的账户融资活动进行监督管理 C、境内结算银行不可向境外企业提供人民币贸易融资 D、跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币负债不纳入现行外债管理 55、试点企业在首次办理跨境贸易人民币结算业务时需要提供：答：ABC A、组织机构代码、税务登记号 B、海关编码 C、企业法定代表人、负责人身份证 D、近三年经审计的资产负债表和损益表 56、试点企业办理跨境贸易人民币结算业务需要注意的有：答：ABCD A、依法诚信经营，确保贸易真实性 B、建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息 C、提供进出口报关时间或预计报关时间 D.及时向银行提供所需的证明材料和凭证 57、境内结算银行在办理跨境人民币结算业务需要注意的有： 答：ABCD A、对贸易单证真实性、一致性进行审核 B、履行反洗钱和反恐融资义务 C、每日日终报送人民币跨境收支信息、进出口日期、人民币贸易融资等信息 D、 通过联网核查公民身份信息系统或其他有效方式，对试点企业法定代表人或实际受 益人等自然人的身份进行真实性核查
《国家外汇管理局关于边境省区跨境贸易人民币结算核销管理有关问题的通知》 （汇发[2010]40号）
58、试点企业对外支付人民币款项时，应在提交（A B）的同时办理申报。 A、境外汇款申请书》 B、对外付款／承兑通知书》 C 、境内汇款通知书》 D、境内付款通知书》 59、边境省区出口企业使用核销单的货物贸易出口按规定以人民币结算的，应当按照如下规 定办理核销手续：(ABC) A、 向所在地国家外汇管理局分支机构（以下简称外汇局）提交核销凭证 B、边境小额贸易出口以人民币现钞结算的，提供核销单、报关单、经银行签注的“现金 进账单” 。 C、以人民币结算的核销信息和以外币结算的核销信息应分开填报 D、 核销单退税联向税务机关申报出口退税
国家税务总局关于跨境贸易人民币结算试点企业评审以及出口货物退（免）税有关事项的通知（国税函〔号）
60、试点地区税务机关按照有关规定对试点企业进行评审时，要求试点企业应具备以下条件 （ 答案：ABCD ） A、财务会计制度健全，且未发生欠税的；评审期间未涉及有关税务违法案件检查。 B、办理出口货物退（免）税认定2年以上，且日常申报出口货物退（免）税正常、规 范，能按税务机关要求保管出口退税档案资料； C、近二年未发现企业从事&四自三不见&等不规范业务； D、近二年未发生偷税、逃避追缴欠税、抗税、骗取出口退税等涉税违法行为；未发现 虚开发票（含农产品收购发票）和使用虚开的增值税专用发票申报出口退税等问题； 61、试点期间，试点地区税务机关发现试点企业出现（ABC）之一的，要及时将有关情况上 报国家税务总局（货物劳务税司） 。 A、发生骗取出口退税等涉税违法行为或涉及税务违法案件检查的； B、使用虚开的增值税专用发票申报出口退税的； C、多次未按规定提供税务部门所需单证、资料且经劝告无效的。 D、以上都不对
国家税务总局关于跨境贸易人民币结算试点企业评审以及出口货物退（免）税有关事项的通知（财税〔2010〕26号）
62、 边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税政策适用于我国 （ABCD） 省(自治区)。 A、内蒙古、辽宁 B.吉林、黑龙江 C.广西、新疆 D.西藏、云南 63、 边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税政策适用于与我国接壤毗邻的(ABCDE) 国家。 A、俄罗斯、朝鲜、越南 B、缅甸、老挝、哈萨克斯坦 C、吉尔吉斯斯坦、塔吉克斯坦 D、巴基斯坦、印度、蒙古 E、尼泊尔、阿富汗、不丹 64、 边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税政策适用于与我国接壤毗邻的( 国家。ACDE A、巴基斯坦、印度、蒙古 B、日本、韩国
C、吉尔吉斯斯坦、塔吉克斯坦 E、尼泊尔、阿富汗、不丹
D、缅甸、老挝、哈萨克斯坦
65、凡在内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、广西、新疆、西藏、云南省(自治区)行政区域内登 记注册的出口企业，以（ ）贸易方式从陆地指定口岸出口到接壤毗邻国家的货物，并采 取银行转账人民币结算方式的，可享受应退税额全额出口退税政策答案：AC A、一般贸易 B、易货贸易 C、边境小额贸易 D、以上都不对
《中国农业银行跨境贸易人民币结算业务规定（试行） 》 （农银发[ 号）
66、经办行在首次为试点企业办理跨境贸易人民币结算时，应要求试点企业提供下面哪些材 料：(全选） A、 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》 ； B、 《中华人民共和国组织机构代码证》 ； C、 《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》 ； D、 《税务登记证》 ； E、法定代表人或负责人的有效身份证明。 67、 试点企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额 30%的， 经办行应要求试 点企业自收到境外人民币货款之日起 10 个工作日内补交下列哪些资料进行审核？（A B C ) A、企业超比例情况说明； B、出口报关单； C、合同 D、试点企业加工贸易合同或所在地商务部门出具的加工贸易业务批准证； 68、我行作为境内结算行，应于每个工作日日终向人民币跨境收付信息管理系统报送以下哪 些信息： （全选） A、跨境贸易人民币收支信息以及真实性审核相关信息。 B、境外应收应付信息中的结算类信息。 C、对境外企业提供的人民币跨境贸易融资信息。 D、人民银行规定其他需要报送的信息。 69、对在我行开立人民币账户的境外参加行，我行可提供人民币账户融资，用于满足其账户 头寸临时性需求。下面哪些说法是正确的？（全选） A、对境外参加行人民币账户融资总余额不超过全行人民币各项存款上年末余额的 1%，融资期限不超过 1 个月。 B、对境外参加行的人民币账户融资，占用我行对境外参加行所属外资金融机构核定 的本币融资额度。 C、对境外参加行的人民币账户融资，按照国际通行的方式确认账户融资交易。 D.以上说法都正确。 70、我行作为境内代理行，应于每个工作日日终向人民币跨境收付信息管理系统报送以下哪 些信息： （全选） A.境外参加行人民币账户开立、变更、撤销信息。其中账户信息变更和销户，应在账 户变更、销户之日起 2 个工作日内报送。 B.境外参加行人民币账户余额信息。
C.与境外参加行的人民币购售信息。 D.与境外参加行的人民币账户融资信息。 E.与港澳人民币清算行的人民币同业拆借信息。 F.境外应收应付信息中的人民币资金业务信息。 G.人民银行规定其他需要报送的信息。
《人民币跨境首付信息管理系统商业银行用户操作手册版》V4.0
71、人民币跨境收付信息管理系统主要包括哪些功能（ABCDEF) A、审核功能 B、存贮功能 C、管理及监测功能 D、查询功能 E、统计功能 F、分析功能、服务功能、系统管理等功能。 72、结算行需通过 RCPMIS 系统报送以下哪些业务(ABCD) A、收入 B、支出 C、债权债务
D、信贷融资
73、RCPMIS 系统中商行管理员的功能：(ABC) A、负责创建本机构操作员用户和直属下级商行管理员用户； B、管理用户维护功能可进行用户名称和用户状态的修改； C、密码修改功能只能进行当前登录用户的密码的修改操作 76、商业银行信息报送的原则(ABC) A、跨境收支指居民和非居民之间的交易 B、跨境收支信息从境内主体的角度报送 C、跨境收支信息采取国际收支框《RCFE 用户操作手册》 77、在查询人民币跨境收入信息时，在录入查询条件时， 和 A、申报号码 B、收款人组织机构代码 C、起始日期 D、截止日期 答案：C、D 78、收款境外参加行账号：收款境外参加行在境内代理银行开立的人民币 位。 A、同业往来账户 B、代收代付账户 C、32 D、34 答案：A、C 79、在录入人民币跨境信贷融资信息时，银行业务编号最长 SWIFT BIC 有 位。 A、16 B、22 C、11 D、20 答案：B、C 是必填项。
账号，最长
位，融入行开户银行
80、人民币跨境收付信息管理前置系统（简称 RCFE）是连接商业银行与人民银行人民币跨 境收付信息管理系统的桥梁，主要实现了 、 等功能。答案：B、D A、风险提示 B、系统管理 C、数据录入 D、数据报送
81、下列哪些选项属于商行管理员的功能权限？答案：A、B、C
A、系统管理 C、数据字典维护
B、业务统计 D、信息录入修改查询
82、人民币跨境收付信息管理系统的主要功能包括：审核功能、存贮功能、管理及监测功 能、 、 、 、服务功能、系统管理功能。A、C、D A、查询功能 B、申报功能 C、统计功能 D、分析功能
83、RCPMIS 客户端为商业银行提供了以下哪些功能？答案：A、B、C、D A、数据上传下载 B、查询试点企业名单 C、进行贸易真实性审核监测 D、延收延付信息管理 84、 使用 RCPMIS 系统查询人民币相关跨境外币信息， 在录入查询条件时， 必填项。答案：C、D A、申报号码 B、收款人组织机构代码 C、收款日期起始 D、收款日期截止 和 是
85、以下哪些信息存贮在人民币跨境收付信息管理系统中？答案：A、B、C、D A、人民币跨境担保业务 B、非居民企业人民币账户信息 C、人民币跨境同业融资信息 D、人民币同业往来账户余额信息 86、以下哪些信息是人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理系统报送的存量信 息？（ABCD） A、人民币跨境内向证券投资持仓信息 B、NRA 账户余额 C、非居民个人人民币账户余额 D、人民币外来投资专用账户余额 E、人民币跨境预收付款物流信息 F、 人民币跨境支出业务信息 87 、以下哪些信息是商业银行操作员在人民币跨境收付信息管理前置系统录入的信息？ （A.B.C.D.） A、非居民个人境内人民币账户余额信息 B、人民币跨境购售信息 C、人民币同业往来账户信息 D、人民币跨境担保履约信息 E、企业的激活信息 88、以下关于人民币跨境收付信息管理前置系统（简称 RCFE）描述正确的是： （ABCD） A.是连接商业银行与人民银行人民币跨境收付信息管理系统的桥梁 B、可以查询人民币同业往来账户信息 C、具有业务数据报送的功能 D、具有系统管理的功能 89、商行管理员可用 RCFE 系统的“创建用户功能” 创建以下哪些用户？(BDE) A、下级商行操作员 B、本级商行操作员 C、下级商行生成员 D、本级商行生成员 E、下级商行管理员 90、商行管理员可通过 RCFE 系统的“直联辅助功能”进行哪些操作？(ACD) A、查询 RCPMIS 系统公告 B、登录 RCPMIS 系统
C、录入企业激活信息以及向 RCPMIS 发起企业激活申请 D、查询报文收发日志 91、以下哪些业务，商业银行应在 RCFE 系统中报送“人民币跨境信贷融资信息”？（ABC) A、股东贷款 B、银团贷款 C、出口代付
《关于办理一年期以上人民币远期信用证业务相关问题的通知》 （农银办发 [2011]8 号）
92、信贷管理综合评价（ ）的跨境人民币试点地区分行可以试点办理一年期以上人民币 远期信用证业务。答案：B、C。 A.C 类 B.A 类 C.B 类 D.D 类 94、办理一年期以上人民币远期信用证业务的客户应要同时符合以下条件： （ 户名单由一级分行审定。答案：A、B、D。 A.客户信用评级在ＡＡ级以上 B.客户有３年以上的国际贸易经验 C.客户无逃税记录 D.客户在海关的收付汇记录良好 ） ，具体客
95、对( )客户，一级分行可视风险情况自行制定一年期以上人民币远期信用证保证金收 取标准。答案：B、C、D。 A.总分行核心 B.经总行审批同意可减免信用证保证金的 C.４６１１２重点城市行的ＡＡＡ级以上（含）的 D.符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的 96 、在为客户办理一年期以上人民币远期信用证业务时应遵循的授信额度管理规定包括 （ ） 。答案：A、B、C。 A.可占用客户中期信用业务授信额度 B.也可单独为客户核定一年期以上信用证额度 C.客户以全额保证金存入我行的，可执行低信用风险业务额度管理的有关规定 D.可占用客户短期流动资金贷款额度 97、总行关于一年期以上人民币远期信用证业务的风险管理要求包括（A、C、D ） 。 A.加强贸易真实性审核 B.鉴于一年期以上人民币远期信用证业务的特殊性， 可适当简 化贷后管理手续 C.对开证时未落实１００％保证金的客户，要根据客户资信情况，与客户在开证前签订 相关协议，明确在信用证承兑时追加保证金。如出现客户不执行追加保证金协议的情况，不 得继续为客户开立一年期以上人民币远期信用证 D.关注客户经营情况和财务状况，落实信用证到期付款的资金来源
《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》 （农银规章[ 号）
98、 “内外贸融易通”是我行研发的一项衔接国际国内贸易的新产品，包括（ 务产品。答案：A、C。 A.收付通 B.跨境融易通 C.背对背信用证 D.跨境双币通
）两大类业
99、内外贸融易通是指客户作为信用证或保付加签的受益人，将信用证或保付加签的应收账 款债权转让给我行，向我行申请开立( )，办理国际贸易融资、国内信用证融资等信贷业 务。答案：A、B、C。
C.银行承兑汇票
D.资信证明
100、 《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》所指保函包括（ ）答案：B、C、D。 A.贷款承诺函 B.涉外保函 C.保付加签 D.国内保函 101、在背对背信用证中，子证应满足的条件包括（ ） 。答案：A、B、D。 A.子证申请人为母证受益人 B.子证开立日晚于母证开立日 C.子证金额大于母证应收账款净额 D.子证有效期早于母证有效期 102、在背对背信用证中，母证应满足的条件包括（ ） 。答案：A、C、D。 A.母证应选择子证开证行为通知行或第二通知行 B.母证可以是可转让信用证或已 转让信用证 C.母证正本交子证开证行保管 D.付款期限一般不超过１８０天
《中国农业银行涉外保函和备用信用证业务操作规程》 （农银规章[ 号）
103、非融资性保函/备用信用证，主要包括（ABC） 。 A、投标保函 B、预付款保函 C、付款保函 104、融资性保函主要包括（AD） 。 A、借款保函 B、付款保函
D、借款保函
C、预留金保函
D、融资租赁保函
105、在反担保的情况下，保函/备用信用证涉及的主要当事人有（ABCD） 。 A、被担保人 B、反担保行 C、转开行 D、受益人 106、申请办理保函/备用信用证业务的客户应具备以下基本条件（ABCD） 。 A、在农业银行开立基本账户或一般存款账户。 B、按农业银行信用等级评定标准，信用等级在 BBB-级（含)以上，申请办理融资性 保函/备用信用证业务的客户，信用等级在 BBB 级（含）以上。 C、无不良信用记录，船舶建造或工程承包项下保函客户应具备相应的行业资格和经 验。 D、经营情况、财务状况良好。 107、如保函／备用信用证的受益人为我行（如融资性保函／备用信用证、要求我行转开的 反担保函／备用信用证） ，还应注意审核以下内容（ABCD） 。 A、保函／备用信用证的担保金额和期限应在我行核定的国家风险额度内。 B、担保行是否为我行代理行，担保金额是否在代理行保函额度内。 C、保函／备用信用证种类 D、保函／备用信用证的适用法律或惯例
《中国农业银行同业代付业务操作规程》农银规章[ 号
108、根据我行承担角色的不同，同业代付业务可分为答案：A、D A、委托代付 B、海外代付 C、境内代付 D、受托代付 109、我行可办理哪些方式项下的同业代付业务？答案：A、B、C、D
A、涉外信用证
B、国内信用证
110、以下同业代付业务，在办理哪些业务时，经办行收到代付行款项后，如客户已在我行 办理相应合同项下前一环节融资业务，代付款项应首先用于归还前一环节融资，余款入客户 账户。答案：A、C A、出口委托代付 B、进口委托代付 C、卖方委托代付 D、买方委托代付 111、我行办理同业代付业务时，委托行与代付行之间的报文往来均应通过哪些系统进行？ A、ＳＷＩＦＴ B、中国人民银行大额支付系统 C、GTS D、GTF 答：A、B 112、在委托代付业务中，代付行为 A、我行境内分支机构 C、我行境外分支机构 答案：B、C、D B、委托行以外的我行其他境内分支机构 D、同业机构
《中国农业银行涉外保函和备用信用证业务操作规程》农银规章[2010]10 号
113、 “内外贸融易通”包括哪些业务产品？答案：A、B A、收付通 B、背对背信用证 C、国内信用证
D、假远期信用证
114、下列属于内外贸融易通产品特点的有：答案：A、B、C、D A、组合形式多、匹配方向多 B、配套期限多、适用币种多等特点 C、可帮助客户降低财务成本，改善现金流。 D、加快贸易周转，疏通内外贸供应链。 115、下列关于收付通业务业务的表述正确的是：答案：A、B、C、D A、办理收付通业务的客户应为信用证受益人或跟单托收项下保付加签汇票受益人。 B、应收账款（预计）收款日晚于应付账款（预计）付款日的，应要求客户同时提交出 口票据贴现、福费廷或议付等配套融资业务申请书进行审查。 C、应收账款净额大于应付账款金额的，可在剩余金额内继续办理收付通业务。 D、如客户申请按应收账款净额全额办理收付通，应落实汇率敞口部分的保证金等低信 用风险条件担保方式或配套办理必要的汇率风险锁定手续。 116、下列关于办理背对背信用证业务的表述正确的是：答案：A、B、C、D A、子证预计付款日早于母证预计收款日的，应要求客户同时提交议付业务申请书。 B、母证为国际信用证的，占用母证开证行所在地国家授信额度。 C、母证开证行非农行的，占用其单证额度，且与我行合作记录良好，业务操作规范。 D、母证不得是可转让信用证或已转让信用证。 117、办理背对背信用证，母证为国内信用证的，还应符合以下哪些条件：答案：A、B A、母证开证行一般为农行分支机构。 B、指定子证开证行为议付行，有效地应为（或含）子证开证行所在地。 C、不可接受单据上的托运人或发货人非受益人的单据。 D、可转让，适用中国人民银行《国内信用证结算办法》 。
《中国农业银行国际贸易融资业务操作规程》 ）农银规章[ 号
业务外， 其余贸易融资业务在融资款项发放时无需采用受托支付方式管理。
A、打包贷款 答案：A、B
B、订单融资
C、出口商业发票融资
D、出口票据贴现
119、满足以下哪些条件之一的，国际贸易融资业务的融资期限可放宽至一年。A、B、C、D A、办理符合总行规定的低信用风险业务 B、100%保证金 C、客户符合信用贷款条件 D、客户经有权审批行批准可以信用方式用 信 120、托收项下出口押汇金额不超过托收索汇金额的８０％，对以下哪种类型的客户可视情 况适当提高出口押汇的融资比例，但融资金额与预计利息和相关费用之和不超过索汇金额。 A、B、C、D A、AA＋级（含）以上客户。 B、符合核定可循环使用信用额度条件的客户。 C、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户。 D、符合总行规定的低信用风险业务条件的客户。 121、出口信保融资适用于哪几种结算方式？答案：A、B、C、D A、汇款 B、Ｄ／Ａ C、Ｄ／Ｐ D、信用证 122、以下关于出口信保融资业务的说法正确的是：答案：A、C、D A、办理出口信保项下融资业务的期限可依据中信保公司保单承保的应收账款期限确定， 融资期限不超过应收账款到期日后３０天，但最长不超过１年。 B、客户申请办理出口信保融资业务，客户部门应先与中信保公司签定《赔款转让协议》 。 C、进口商应与中信保公司核准的《信用限额审批单》中的进口商一致。 D、出口信保项下融资余额不得超过中信保公司核定的进口商信用限额和出口商最高赔偿 限额。
《跨境人民币业务产品手册》
123、下列跨境人民币产品中，属于人民币处于升值通道时适合推广的产品有：答案：A、C、 D A、跨境人民币出口结算 B、跨境人民币进口结算 C、跨境人民币进口错币代付 D、人民币内保外贷 124、下列关于跨境结汇产品的相关表述，正确的有：答案：A、B、C、D A、照期限的不同，跨境结汇可分为即期、远期和择期。 B、客户若提出远期跨境结汇交易申请，境内分行应要求客户缴纳远期交易保证金或 扣占信用额度。 C、内客户申请取消即期交易或远期交易业务发生违约，客户应承担平仓损失，境内 分行应配合境外分行协同清算，将相关平仓损失划至境外行。 D、 用客户外汇资金已解付后进行跨境结汇， 结汇后的人民币资金收入不进行 RCPMIS 申报。 125、下列关于跨境融易通产品的相关表述，正确的有： A、跨境融易通是一种兼具结算、融资、理财等多种功能的综合型产品。 B、融易通产品境外融资使用的是境外行的外币资金，可以缓解境内分行自有外币资金 紧张的问题。 C、办理融易通业务，境内客户的境外关联公司需申请配套人民币兑美元远期交易，以 锁定远期汇率。 D、在人民币处于升值通道，境外外币融资成本低于境内，且境内人民币存款收益+人民
币升值收益&境外外币融资成本时，适合推广跨境融易通产品。 答案：A、B、C。D 应为“且境内人民币存款收益+人民币升值收益&境外外币融资成本时。 126、以下关于跨境人民币出口结算产品功能的表述正确的有：答案：A、B、C、D A、降低出口商经营成本，规避汇率风险。 B、简化企业手续，便利对外贸易。 C、加快结算速度，提高资金使用效率。 C、业务核算清晰，便利运营管理。 127、当 时，客户办理人民币错币转通知信用证拥有较好的价格空间。对于付款期限较 长，议价能力较强的进口客户有着一定的吸引力。答案：B、C、D A、当人民币处于贬值通道时。 C、远期购汇价格合适时。 B、市场对人民币未来看涨。 D、当人民币对美元维持在升值空间。
《中国农业银行内保外贷业务操作规程》农银规章〔２０１３〕３号
128、向我行申请办理内保外贷业务，申请人需提供的基础资料包括：答案：A、B、C、D A、反担保相关资料。 B、证明境外借款人融资用途的相关文件（如合同、批件或标书等） 。 C、借款人的资信、财务状况、与申请人的股权结构关系（如有）和以往合作的情况。 D、还款来源资料 129、以下关于内保外贷业务的表述正确的有：答案：A、B、C、D A、担保行通过融资行或申请人掌握担保项下融资资金流向、借款人经营状况和还款情 况。担保行认为有必要的，可要求申请人出具监督境外被担保人资金用于境外生产经营的保 证承诺。 B、融资到期借款人未能还款的，担保行在收到融资行索赔及相关单据后，按照有关规 定对外履约或拒付。对于担保行履约的，要及时向申请人追偿、处置抵（质）押物或要求反 担保人赔偿。 C、保证金币种与保函币种不同的，须适当提高保证金缴存比例或采取其他相应措施规 避汇率风险。 D、除保证金以外的风险敞口部分，须严格落实反担保，同时采取适当降低抵（质）押 率、提高保证人资质要求等措施加强反担保标的管理。 130、内保外贷业务中，出现以下哪些情况时，融资行须及时向担保行反馈相关信息，便于 担保行采取风险防范措施：答案：A、B、C、D A、借款人信用等级下降。 B、借款人经营状况恶化，可能导致融资到期不能还款。 C、融资逾期。 D、融资行认为可能导致担保行履约的其他情况。 131、内保外贷业务保函项下融资用途须符合国家监管政策以及当地监管规定，主要用于满 足境外中资企业哪些融资需求。BD A、股权投资 B、境外投资 C、证券投资 D、生产经营 132、办理内保外贷业务时审查的重点包括：答案：A、B、C、D A、申请人主体资格及保函项下融资事项是否符合法律法规、国家监管政策、产行业政策及
农业银行相关制度规定。 B、申请人是否具备代偿能力；反担保是否合法、足值、有效；保证金比例是否符合规定。 C、借款人融资用途是否合理明确并符合国家监管政策和当地监管规定。 D、用信品种、融资金额、期限等是否合理；是否具备还款能力；还款来源是否明确。
《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》农银办发〔２０１２〕２１２号
133、 “内外贸融易通”包括哪些业务产品？答案：A、B A、收付通 B、背对背信用证 C、国内信用证
D、假远期信用证
134、下列属于内外贸融易通产品特点的有：答案：A、B、C、D A、组合形式多、匹配方向多 B、配套期限多、适用币种多等特点 C、可帮助客户降低财务成本，改善现金流。 D、加快贸易周转，疏通内外贸供应链。 135、下列关于收付通业务业务的表述正确的是： A、办理收付通业务的客户应为信用证受益人或跟单托收项下保付加签汇票受益人。 B、应收账款（预计）收款日晚于应付账款（预计）付款日的，应要求客户同时提交出 口票据贴现、福费廷或议付等配套融资业务申请书进行审查。 C、应收账款净额大于应付账款金额的，可在剩余金额内继续办理收付通业务。 D、如客户申请按应收账款净额全额办理收付通，应落实汇率敞口部分的保证金等低信 用风险条件担保方式或配套办理必要的汇率风险锁定手续。答案：A、B、C、D 136、下列关于办理背对背信用证业务的表述正确的是： A、子证预计付款日早于母证预计收款日的，应要求客户同时提交议付业务申请书。 B、母证为国际信用证的，占用母证开证行所在地国家授信额度。 C、母证开证行非农行的，占用其单证额度，且与我行合作记录良好，业务操作规范。 D、母证不得是可转让信用证或已转让信用证。答案：A、B、C、D 137、办理背对背信用证，母证为国内信用证的，还应符合以下哪些条件：答案：A、B A、母证开证行一般为农行分支机构。 B、指定子证开证行为议付行，有效地应为（或含）子证开证行所在地。 C、不可接受单据上的托运人或发货人非受益人的单据。 D、可转让，适用中国人民银行《国内信用证结算办法》 。
人民币跨境收付信息前置管理系统用户操作手册（版本：V4.0）
138、在查询人民币跨境收入信息时，在录入查询条件时， A、申报号码 B、收款人组织机构代码 C、起始日期 D、截止日期答案：C、D
是必填项。
139、收款境外参加行账号：收款境外参加行在境内代理银行开立的人民币 长 位。 A、同业往来账户 B、代收代付账户 C、32 D、34 140 、在录入人民币跨境信贷融资信息时，银行业务编号最长 SWIFT BIC 有 位。
账号，最 答案：A、C
位，融入行开户银行
答案：B、C
141、人民币跨境收付信息管理前置系统（简称 RCFE）是连接商业银行与人民银行人民币跨 境收付信息管理系统的桥梁，主要实现了 、 等功能。答案：B、D A、风险提示 B、系统管理 C、数据录入 D、数据报送 142、下列哪些选项属于商行管理员的功能权限？答案：A、B、C A、系统管理 B、业务统计 C、数据字典维护
D、信息录入修改查询
人民币跨境收付信息管理系统商业银行用户操作手册（版本：V4.0）
143、人民币跨境收付信息管理系统的主要功能包括：审核功能、存贮功能、管理及监测功 能、 、 、 、服务功能、系统管理功能