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第一医药(600833)公告正文
上海商业网点发展实业股份有限公司股票上市公告书
&&&&&&&&&&&&上海商业网点发展实业股份有限公司股票上市公告书
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&说&&&&&&&&&明
&&&&本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公告上市公告书并愿就公告书的内容进行解释和承担一切责任。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上海商业网点发展实业股份有限公司
&&&&一、绪言
&&&&本公司股票发行经中国人民银行上海市分行沪人金股字(92)24号批准,股票上市申请经上海证券交易所上证上(94)字第2020号文审核批准,于日在上海证券交易所挂牌交易。本公司上市公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所市场业务试行规则》的规定,并参照国际惯例编制。本公司上市公告书旨在说明公司股票上市目的,并向社会公众披露公司基本情况及有关资料。本公司董事会及其成员愿就上市公告书所载资料的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。上市公告书的内容由本公司董事会负责解释。
&&&&二、公司概况
&&&&1.公司法定名称:上海商业网点发展实业股份有限公司
&&&&公司英文名称:SHANGHAI&&COMMERCIAL&&REAL&&ESTEATE&&DEVELOPMENT&&INDUSTRY&&CO.,LTD.
&&&&2.公司注册地址:上海市浦三路1260弄4号(邮政编码:200127)。
&&&&公司英文地址:NO.4&&LONG&&1260&&PUSAN&&RD.SHANGHAI&&(POSTCODE:200127)。
&&&&公司办公地址:上海市南京西路941号6楼(邮政编码:200041)。
&&&&3.公司法定代表人:韩士章
&&&&4.公司董事、监事和高级管理人员简历:
&&&&董事长兼总经理:韩士章先生,52岁,大学学历,高级经济师。曾任上海市静安区区长、上海市商业网点管理办公室主任、上海商业网点发展公司总经理。现兼任香港康奈国际发展有限公司总经理。持本公司股票2000股。
&&&&副董事长兼副总经理:韩根初先生,61岁,高中学历,高级经济师。曾任上海市政府财贸办公室基建处副处长、正处级调研员,中共上海市商业网点管理办公室、上海商业网点发展实业股份有限公司党总支书记。持本公司股票2000股。
&&&&常务董事:丁家良先生,48岁,大专学历,高级会计师。曾任上海市二轻局供销处副处长、劳动工资处处长、工联实业总公司总经理、党委副书记。现任上海内外联综合商社副总经理。持本公司股票1000股。
&&&&常务董事:张志毅先生,58岁,高中学历,高级经济师。曾任上海新亚(集团)联营公司直属部经理。现任上海新亚(集团)联营公司副总经理。持本公司股票零股。
&&&&常务董事:李惠珍女士,46岁,大专学历。曾任工商银行市分行组织处副处长、交通银行上海分行教育处副处长、综合计划部副经理、经理、总经理助理。现任交通银行上海分行副总经理。持本公司股票零股。
&&&&常务董事:高照江先生,52岁,相当大专,助理经济师。曾任上海市土产棉麻公司党委副书记、副经理。现任上海市土产物资总公司总经理。持本公司股票300股。
&&&&董事:丁文江先生,45岁,大专学历,工程师。曾任普陀区物资利用公司经理。现任普陀区商业建设公司经理。持本公司股票零股。
&&&&董事兼副总经理:王长新先生,42岁,中专学历,助理经济师。曾任静安区环境卫生管理局副局长。持本公司股票2000股。
&&&&董事:王培君女士,43岁,大专学历。曾任上海市集体事业办公室党组秘书。现任万国证券公司董事兼副总经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:王伟新女士,43岁,大专学历,经济师。曾任上海丰华圆珠笔厂党委副书记、副厂长。现任上海丰华圆珠笔股份有限公司副总经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:王春林先生,61岁,大学学历,经济师。曾任上海财贸管理学院商业经济系副主任。现任上海市土产物资总公司协理员。持本公司股票2000股。
&&&&董事:厉和平女士,48岁,大专学历,经济师。曾任市教育出版社财务科科长,上海市商业网点管理办公室、上海商业网点发展公司财务部负责人。现任上海市商业网点发展实业股份有限公司财务部经理。持本公司股票1450股。
&&&&董事:江玉森先生,47岁,高中学历,经济师。曾任静安区百货公司副经理。现任上海开开实业股份有限公司董事长。持本公司股票2000股。
&&&&董事:朱伦先生,49岁,中专学历,助理经济师。曾任长宁区财贸办公室科员,现任长宁区商业网点管理办公室副主任。持本公司股票2000股。
&&&&董事:朱瑾女士,42岁,大专学历,高级经济师。曾任徐汇区商业生活服务公司经理兼淮海信用社理事长、徐汇区财贸办公室副主任、徐汇区商业网点规划管理办公室副主任。现任徐汇区商业建设总公司总经理、上海太平洋百货有限公司董事长。持本公司股票1000股。
&&&&董事:汤仁荣先生,40岁,大学学历。曾任交通银行上海分行信贷二部副经理。现任上海海通证券公司总经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:李建国先生,37岁,大专学历。曾任闸北区服装鞋帽公司副经理,区财办基建科副科长。现任闸北区财贸办公室副主任、商业建设公司经理。持本公司股票2000股。
&&&&董事:邵一尔先生,51岁,中专学历,工程师。曾任上海新亚(集团)公司工程部副经理。现任上海新亚(集团)联营公司工程部经理。持本公司股票200股。
&&&&董事:邵安裕先生,46岁,大专学历,经济师。曾任南市区百货公司经理。现任上海南市区财办副主任兼南市区商业网点发展实业总公司总经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:张棣翔先生,48岁,大专学历。曾任杨浦区烟糖公司副经理。现任杨浦区贸易投资开发公司副经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:陈玉章先生,60岁,高中学历。曾任卢湾区财办基建科副科长、科长。现任卢湾区商业网点办公室主任。持本公司股票1000股。
&&&&董事:陈秋帆女士,46岁,大专学历,会计师。曾任上海国际信托投资公司金融部信贷科科长。现任上海国际信托投资公司财务会计部副经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:陈晓宏先生,36岁,研究生学历,经济师。曾任上海市财政局企财二处副处长。上海市财办财政金融副处长、处长。现任上海市商业投资公司副总经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:施和乐先生,41岁,大专学历,工程师。曾任静安区城建办主任兼住宅办主任。现任达安房产投资公司总经理。持本公司股票零股。
&&&&董事:柯明瑜先生,58岁,大学学历,高级会计师。曾任上海针织站科长、副总经理。现任上海华联商厦总会计师。持本公司股票零股。
&&&&董事:侯明福先生,50岁,高中学历。曾任闵行饭店副经理。现任闵行区商业网点管理办公室主任。持本公司股票500股。
&&&&董事:曹安生先生,52岁,中专学历,经济师。曾任杨浦区物价局副局长,区计划委员会副主任、体改办副主任,交通银行上海分行房地产信贷部副经理。现任交通银行上海申通房地产公司总经理。持本公司股票300股。
&&&&董事:盛志春先生,62岁。曾任凯乐电子电器工业公司经理。现任海鸟电子股份有限公司董事长。持本公司股票2000股。
&&&&董事:傅兆宝先生,36岁,大专学历。曾任虹口区广中粮管所副所长,虹利粮油杂品公司经理。现任虹口区商业建设公司总经理,虹口区商业网点管理办公室副主任。持本公司股票零股。
&&&&董事:蔡钜野先生,46岁,大专学历,助理会计师。曾任上海电器厂财务科副科长。现为上海市内外联合贸易公司助理会计师。持本公司股票500股。
&&&&监事长:顾亚明先生,62岁,中专学历。曾任中共上海市财贸系统纪律检查委员会书记。持本公司股票零股。
&&&&监事:孙恩祥先生,45岁,大专学历,工程师。曾任交通银行上海分行房产业务部经理。现任申通房产公司副总经理。持本公司股票零股。
&&&&监事:李邦翘先生,64岁,大专学历,高级会计师。曾任上海新亚(集团)公司工程部副经理、总师室副总会计师、新亚(集团)联营公司审计室主任。现任新亚裕宝酒店设备有限公司总会计师。持本公司股票200股。
&&&&监事:倪鸿庆先生,44岁,大专学历,工程师。曾任虹口区人民政府新港路街道办事处干部。持本公司股票2000股。
&&&&监事:曹国兴先生,39岁,中专学历。曾任虹口区财办基建科副科长。现任虹口区商业网点办公室主任。持本公司股票零股。
&&&&公司董事、监事及高级管理人员共持有公司股票24450股,占本公司股本总额的0.05%,其转让按有关规定执行。
&&&&5.公司其他情况:
&&&&(1)所属行业:房地产。
&&&&(2)成立日期:日,营业执照编号:。
&&&&(3)在册职工人数(至1993年12月底止):71人。各类专业人员44人,占总人数的62%,其中高级职称2人,中级职称19人,初级职称23人。
&&&&(4)公司对外投资情况:
&&&&1)公司拥有100%权益的企业
&&&&①上海宝都建筑防水装饰工程公司
&&&&注册地址:上海市浦三路1260弄4号
&&&&法定代表人:方和平
&&&&注册资金:300万元
&&&&经营方式:服务、加工、批发、零售
&&&&经营范围:主营:防水、防腐、防火、保温施工服务、室内装饰、防水材料加工兼营:建筑材料、装饰材料、化工原料
&&&&②上海金霄酒店
&&&&注册地址:上海市常德路281弄2号
&&&&法定代表人:周林
&&&&注册资金:50万元
&&&&经营范围:主兼营:卡拉OK
&&&&2)公司拥有50%以上权益的企业
&&&&①上海宝都国际贸易有限公司
&&&&注册地址:上海市外高桥保税区凯兴楼215室
&&&&法定代表人:韩士章
&&&&注册资金:300万美元
&&&&企业类别:中外合资
&&&&经营范围:国际贸易:保税区企业间的贸易及区内贸易代理;与国际贸易有关的配套服务。
&&&&投资比例:70%
&&&&②上海宏裕实业有限公司
&&&&注册地址:上海市浦东新区浦三路1260弄4号
&&&&法定代表人:富时英
&&&&注册资金:100万元
&&&&企业类别:股份制
&&&&经营范围:化工原料、建材、装潢材料、金属材料、百货、五金交电针棉织品、工艺品、南北货、电子产品、汽车配件
&&&&投资比例:55%
&&&&3)公司拥有50%以下权益的企业
&&&&&&&&&&&&&&&&&公司名称&&&&&&&&&&&&&&&&&法定代表人&经济性质&实际投资额&投资比例%
&苏州阳澄湖房产开发公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&王桢禄&中外合资&&&&248万元&&&&&&&&25
&沪滨发展实业公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&王长新&全民所有&&&&500万元&&&&&&33.3
&加拿大杰汉森双利房地产发展(上海)有限公司&&&&&&&吴淞&中外合资&&&1296万元&&&&&&&&10
&国泰宝都实业发展有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&孙康祥&全民所有&&&&&75万元&&&&&&&&15
&上海鹏程宝都实业发展公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&贾振华&全民所有&&&&752万元&&&&&&&&26
&上海欣翔装饰工程有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&马仓国&中外合资&&&&230万元&&&&&&&&40
&东上海旅游城&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&330万元&&&&&&&&22
&商神宝都商业发展公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&集体所有&&&&&46万元&&&&&&&&46
&上海商业网点调剂服务中心&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&陈雅君&全民所有&&&&180万元&&&&&&&&36
&上海宏达进出口有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&顾佩颖&全民所有&&&&&88万元&&&&&&&&25
&&&&(5)公司咨询服务:
&&&&股东接待日:每周五(节假日顺延)下午2:00-4:00
&&&&电话:(021)2566662&&邮编:200041
&&&&股东接待及文件索阅地址:上海市南京西路941号6楼。
&&&&(6)资产评估机构:上海社会科学院会计师事务所(现为上海社科中华会计师事务所)
&&&&法定代表人:王文彬
&&&&经办评估人:王永康、朱汉明
&&&&地址:上海市淮海中路622弄7号
&&&&电话:(021)3270515&&邮政编码:200002
&&&&(7)资产评估确认机构:上海市国有资产管理局
&&&&负责人:郁子冲
&&&&地址:上海市九江路60号
&&&&电话:(021)3232351&&邮政编码:200002
&&&&(8)会计师事务所:大华会计师事务所
&&&&法定代表人:石人瑾
&&&&经办注册会计师:朱澍萼、王震寰
&&&&地址:上海市昆山路146号
&&&&电话:(021)3562871&&邮政编码:200080
&&&&(9)律师事务所:上海市第一律师事务所
&&&&法定代表人:吴宝琛
&&&&经办律师:傅玄杰、陈荣
&&&&地址:上海市衡山路692号
&&&&电话:(021)4333844&&邮政编码:200030
&&&&(10)公司股票上市咨询服务机构:上海新世纪投资服务公司
&&&&地址:上海市中山北一路369号专家楼
&&&&电话:(021)1)3565180&&邮政编码:200083
&&&&6.股本结构:
&&&&注册资本人民币4850万元,实收股本人民币4850万元。
&&&&其中:发起人法人持股2850万元,占总股本的58.6%;社会法人持股1260万元,占总股本的25.98%;社会个人持股740万元,占总股本的15.26%(内部职工持股148万元,占总股本的3.05%)。
&&&&7.股票发行情况:
&&&&(1)股票种类:普通股。
&&&&(2)股票面值:1元/股(拆细前每股面值10元)
&&&&(3)股票发行价格:4.1元(按拆细后每股面值1元计)
&&&&(4)股票发行起止日期:日至6月25日。
&&&&(5)股东人数:22900户
&&&&(6)股票发行对象:境内社会法人和持有中华人民共和国身份证城乡居民
&&&&(7)股票承销机构:
&&&&主承销商:上海万国证券公司
&&&&法定代表人:管金生
&&&&地址:上海市瑞金一路98号
&&&&电话:(021)4312800
&&&&分承销商:上海海通证券公司、上海国际信托投资公司
&&&&(8)股票承销方式:代销
&&&&(9)股票登记托管机构:上海证券中央登记结算公司
&&&&(10)股票上市推荐机构:上海万国证券公司
&&&&(11)招股说明书刊登时间:日
&&&&8.经营方式:开发、经营、批发、零售、服务
&&&&9.经营范围:主营:商业网点用房及调网用房开发建设、利用、转让,网点用房维修、装潢和设施更新、房产经营
&&&&兼营:建筑材料、装潢材料、有色金属、五金交电、百货、塑料、化工原料、咨询服务。
&&&&三、公司组织状况
&&&&1.公司沿革:
&&&&公司成立之前的经济褓是上海商业网点管理办公室和上海商业网点发展公司。上海商业网点管理办公室是企业化经营的事业单位。上海商业网点发展公司是92年3月经市财办瀛会财(92)93号文批准成立的上海商业网点管理办公室的下属机构,并代理其业务。在上海商业网点发展公司的基础上,经市财办沪府财(92)第178号文批复同意部分转制并以募集方式设立上海商业网点发展实业股份有限公司,致力于开发新建居民区、地区级商业中心用房和调网用房的建设。
&&&&2.发起人单位简介:
&&&&(1)上海商业网点发展公司成立于1991年,注册地址上海浦三路1260弄4号,法人代表韩士章,注册资本1000万元,主要从事商业、饮食服务业网点用房和商业调网用房的开发建设和经营。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为20.62%。
&&&&(2)上海新亚(集团)联营公司,注册地址上海福州路107号,法人代表张俊杰,注册资本20600万元,主营饮食服务业。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为7.73%。
&&&&(3)上海内外联合贸易公司,注册地址上海外咸瓜街39号,法人代表方名山,注册资本2250万元,主要从事利用国际、国内市场商品差价进行物资串换,调剂物资余缺。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为7.73%。
&&&&(4)交通银行上海分行,注册地址上海江西中路200号,法人代表刘育长,注册资本65000万元。同时经营人民币和外币业务,金融与非金融业务。该行对本公司投资占本公司股本的比例为5.15%。
&&&&(5)上海市土产物资总公司(原名为上海市土产棉麻公司),注册地址上海中山南路227号,法人代表高照江,注册资本1332万元。主营土产原料、林化产品等。该公司对本公司投资占本公司的比例为5.15%。
&&&&(6)上海南市区商业建设公司,注册地址上海浦东上南路1071号,法人代表尚家禄,注册资本50万元。主营商业网点服务等。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为2.06%。
&&&&(7)上海虹口商业建设公司,注册地址上海四川北路1604弄35号,法人代表傅兆宝,注册资本87万元,主营商业网点服务等。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&&(8)上海开开实业股份有限公司(原名为上海开开百货公司),注册地址上海西康路379号,法人代表江玉森,注册资本3070.33万元,主营衬衫、羊毛衫生产和销售。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&&(9)上海闸北区商业建设公司,注册地址上海虬江路843号406室,法人代表李建国,注册资本525.8万元,主营商业网点服务等。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&&(10)上海普陀区商业建设公司,注册地址上海东新路220号4楼,法人代表丁文江,注册资金139万元,主营商业网点服务等。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&&(11)上海卢湾区商业建设公司,注册地址上海瑞金二路39号3楼,法人代表华洪源,注册资本50万元,主营商业网点服务等。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&&(12)上海振宁商业建设公司,注册地址上海玉屏南路1号,法人代表朱伦,注册资本30万元,主营商业网点开发和职工住宅建设。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&&(13)上海杨浦贸易投资开发公司,注册地址上海控江路1734号,法人代表张棣翔,注册资金110万元,主营商业网点服务等。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&(14)上海徐汇区商业建设总公司,注册地址上海乐山路35号,法人代表朱瑾,注册资本3200万元,主营商业网点服务等。该公司对本公司投资占本公司股本的比例为1.03%。
&&&&除上海商业网点发展公司以房产折价投入外,其余发起人均以现金投入。
&&&&3.公司历次股东大会决议(摘要):
&&&&(1)上海商业网点发展实业股份有限公司创立大会暨第一次股东大会,于日假上海银河宾馆举行。到会股东代表137人,代表股权总数占公司总股本的77.85%,符合法定要求。大会通过了《关于上海商业网点发展实业股份有限公司筹建情况及发展前景的报告》,肾议通过了《公司章程》,选举产生了第一届董事会和监事会成员。
&&&&(2)上海商业网点发展实业股份有限公司第二次股东大会于日在中国科学院上海培训学术中心召开。出席会议的股东代表146人,代表股权总数占总股本的76.32%,符合法定要求。大会通过了《董事会工作报告》、《财务工作报告》、《监事会工作报告》,寓言通过了送配股方案,申请股票上市议案,修改公司章程议案,董事会成员变更议案。
&&&&(3)上海商业网点发展实业股份有限公司第三次股东大会于日在中国科学院上海学术培训中心召开。出席会议的股东代表182人,代表股权占股权总数的72.8%,符合法定要求。会议审计并通过了《董事会工作报告》、《财务工作报告》、《分红及增资配股方案》、《监事会工作报告》、《公司股票上市决议》、《董事会成员变动报告》和《修改公司章程说明报告。
&&&&4.公司董事会、监事会主要会议决议(摘要):
&&&&(1)上海商业网点发展实业股份有限公司第一届董事会第一次会议于日下午4时,假上海银河宾馆召开。会议选举王相道先生为董事长,韩士章先生为副董事长,王相道、韩士章、李惠珍、丁家良、高照江为常务董事,聘任韩士章为总经理。
&&&&(2)上海商业网点发展实业股份有限公司第一届监事会第一次会议于日下午4时假上海银河宾馆举行,会议选举顾亚明先生为监事长。
&&&&(3)上海商业网点发展实业股份有限公司第一届董事会第二次会议于日,假上海外商投资总汇举行。会议审议通过了总经理所作的一九九二年工作总结、一九九三年工作计划报告;审议通过了一九九二年度财务决算的报告,同时会议听取了监事长关于监事会一九九二年工作情况和一九九三年工作任务的发言。
&&&&(4)上海商业网点发展实业股份有限公司第一届董事会第三次会议于日在中国科学院上海学术培训中心召开。会议选举韩士章先生为董事长,韩根初先生为副董事长,张志毅先生为常务董事。
&&&&5.公司现有组织机构:
&&&&(1)公司组织机构图(见附图)
&&&&(2)组织机构职能
&&&&①总经理办公室:负责公关、文秘等日常行政和后勤事务。
&&&&②综合计划部:负责公司发展计划和项目规划。
&&&&③资金财务部:负责筹资、投资和会计事务。
&&&&④劳动人事部:负责劳动工资、人事管理、教育培训。
&&&&⑤房产开发部:负责房地产项目开发和管理。
&&&&⑥物业管理部:负责不运产维护、管理。
&&&&⑦房产经营部:负责调网用房经营、转让。
&&&&⑧工程部:负责项目施工管理。
&&&&⑨进出口贸易部:负责进出口贸易的经营。
&&&&四、股东持股情况
&&&&&&公司前十名股东&&&&&&持股数(万股)&占股份总数的比例(%)
&上海商业网点发展公司&&&&&&&&&&&&&1120&&&&&&&&&&&&&&&23.09
&上海新亚(集团)联营公司&&&&&&&&&&&&375&&&&&&&&&&&&&&&&7.73
&上海内外联合贸易公司&&&&&&&&&&&&&&375&&&&&&&&&&&&&&&&7.73
&交通银行上海分行&&&&&&&&&&&&&&&&&&250&&&&&&&&&&&&&&&&5.15
&上海市土产物资总公司&&&&&&&&&&&&&&250&&&&&&&&&&&&&&&&5.15
&上海万国证券公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&150&&&&&&&&&&&&&&&&3.09
&上海国际信托投资公司&&&&&&&&&&&&&&150&&&&&&&&&&&&&&&&3.09
&上海南市区商业建设公司&&&&&&&&&&&&100&&&&&&&&&&&&&&&&2.06
&上海氯碱化工股份有限公司&&&&&&&&&&100&&&&&&&&&&&&&&&&2.06
&上海华联商厦股份有限公司&&&&&&&&&&&90&&&&&&&&&&&&&&&&1.86
&&&&五、公司经营业绩
&&&&1.经营概述:
&&&&公司自成立以来,以转换经营机制为契机,以提高经济效益为目标,以“重信誉、快节奏、高效益”为宗旨,以商业房地产开发建设经营为核心,积极推进商业网点开发经营,参与组建上海商业网点调剂服务中心,并投资组建联营企业,使公司实现了当年创立,当年见效的目标,实现利税也大大超过预计,取得了良好的经济效益和社会效益。
&&&&目前,公司已形成“一业为主,多种经营”的格局,经营范围稳步扩大,经营实力不断增强,日益成为一个具有雄厚实力、多功能、多元性的经济实体。
&&&&2.经营业绩:
&&&&(1)1991年公司成立之前的经济实体上海商业网点管理办公室以服务于大商业为完结,致力于商业网点规划建设和管理,实现税后利润20多万元;
&&&&(2)1992年公司先后历经网点管理办公室、上海商业网点发公司、上海商业网点发展实业股份有限公司三个阶段,转制前,累计实现利润250多万元;转制后由于经营机制转换和资金实力增强,仅四个多月时间就实现销售额3653万元,利税总额308万元;
&&&&(3)公司前二年经营业绩如下:(单位:万元)
&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&1993年&&&&&&&&&&&&&1992年
&&&&主营业务收入&&&&&5628.43&&&&&&&&&&3653.35
&&&&成本费用&&&&&&&&&4712.80&&&&&&&&&&3253.10
&&&&营业税金及附加&&&&252.90&&&&&&&&&&&&91.50
&&&&主营业务利润&&&&&&662.73&&&&&&&&&&&308.75
&&&&利润总额&&&&&&&&&1579.18&&&&&&&&&&&308.75
&&&&税后利润&&&&&&&&&1346.64&&&&&&&&&&&262.44
&&&&注:1.以上数据均经大华会计师事务所审核鉴证。
&&&&2.公司适用15%的所得税率。
&&&&六、公司财务状况
&&&&1.资产评估报告(摘要):&&&社科沪会报字(92)第241号
&&&&我所接受上海商业网点发展公司委托,对该公司全部资产的价值进行了评估,现将评估结果报告如下:
&&&&(一)流动资产评估:
&&&&该公司拥有的流动资产主要为商业网点用房和调网用房。所有房屋的评估价,根据房屋结构、新旧程度、地段、占地面积,参照同类房屋的市场价格评估。根据以上评估依据,对原有7714.5平方米的商业网点用房和调网用房评估价为15,478,500元,为帐面价值9,852,980元的157.09%。
&&&&(二)固定资产评估:
&&&&该公司拥有的固定资产主要是管理用的办公现代化设备属近年购入。评估基本上以帐面价为依据,扣除已使用年数的折旧额确定估价。全部固定资产评估价为142,025元,为帐面价值147,020元的96.6%。
&&&&(三)该公司全部资产帐面价值为1000万元,经评估,全部资产评估价值为15,629,226元,为帐面价值的156.29%。
&&&&上海社会科学院会计师事务所&&注册会计师:王永康、朱汉明
日
2.资产评估确认书(摘要):&&沪国资(1992)第204号
&&&&上海商业网点发展公司以固定资产、流动资产共1000万元作为国家股投入上海商业网点发展实业股份有限公司。这部分资产经评估后,达15,629,226元,升值率为56.3%。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上海市国有资产管理局
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&3.验资报告(摘要):&&&&沪公报(92)第1号
&&&&截至日,上海商业网点发展实业股份有限公司的投入资本总额为人民币126,542,876元。股份总数为485万股,股票面值每股10元,股本金合计为48,500,000元,溢价数合计为78,042,876元,上述投资中房产等实物帐面净值为10,000,000元,房产等实物的重估增值5,629,226元,经调整入帐,其余现金投资人民币110,913,650元。均已解入银行帐户并已登记入帐。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上海公正会计师事务所&&注册会计师:陈德荣
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&注1:主发起人上海商业网点发展公司投入的实物经资产评估后,以帐面价值1000万元贷记“股本”帐户,其重估增值额5,629,226.00元已贷记“公积金--资本公积金”帐户(记帐凭证号:92年第1、2号)。
&&&&注2:从日至5月28日止,公司共收到各发起法人缴来人民币现金28,913,650.00元,均已存入公司在交通银行上海分行开立帐户(帐号:666-;记帐凭证号:073、080、086、、)。公司按股票面值1850万元贷记“股本”帐户(记帐凭证号:1992年9月第3号)。
&&&&注3:从日至7月31日止,公司共收到上海万国证券公司缴来人民币现金8200万元,系认购公司股票的社会法人和社会个人所缴纳股款,其中:社会法人股5166万元,社会个人股3034万元,均已存入公司在中信实业银行上海分行开立帐户内(帐号:678--,记帐凭证号:、、)。公司已按面值2000万元贷记“股本”帐户,按溢价额6200万元贷记“公积金--资本公积金”帐户(记帐凭证号:1992年9月第4、5号)。
&&&&4.查帐报告(摘要):&&&&华业字(94)第003号
&&&&我所接受上海商业网点发展实业股份有限公司委托,对该公司及其控股公司上海宝都建筑防水装饰工程公司、上海金霄酒店、中外合资上海宝都国际贸易有限公司、上海宏裕实业有限公司1993年度会计报表进行检查验证。
&&&&我所根据国家有关法律、法规和制度,按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》的规定,结合该公司的具体情况,实施了必要的查验程序,对内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况进行了必要的检查。
&&&&经查验,我所认为本报告书所附已审的该公司及各控股公司根据《股份制试点企业会计制度》编制的日的资产负债表、1993年度的利润及利润分配表和财务状况变动表,公允地表达了该公司及各控股公司日的会计报表,并作出本所认为必要的调整后编制的。
&&&&(1)重要会计政策:
&&&&1)公司以每年一月一日到十二月三十一日为会计年度;
&&&&2)公司以人民币为记帐本位币;
&&&&3)发生的外币业务,采用当月1日的国家外汇牌价中间价作为折合汇率;
&&&&4)记帐方法为借贷复式记帐法;
&&&&5)记帐基础为权责发生制;
&&&&6)固定资产折旧采用直线法单项折旧;
&&&&7)存货按实际成本计价,采用永续盘存制;
&&&&8)长期投资根据其投资额占被投资单位注册资金的比例,超过50%的按权益法核算,并合并会计报表;
&&&&9)开办费是指公司筹建期间所发行的费用(不包括资本性支出),并分五年摊销;
&&&&10)税项:
&&&&①企业所得税:经财税部门同意,按15%比例税率交纳所得税。
&&&&②流转税:
&&&&&&&&&&&税项&&&&&&&税目&&&税率%&&&&计税依据
&&&&自建房销售收入&&营业税&&&&5.35&&&&销售收入
&&&&购入房销售收入&&营业税&&&10.7&&&&&进销差价
&&&&11)利润分配:公司缴纳所得税后的利润,根据现行有关规定进行分配。
&&&&12)在合并各控股公司会计报表时,由于上海宝都建筑防水装饰工程公司、中外合资上海宝都国际贸易有限公司尚处于筹建期,无经营业务发生,只合并资产负债表;上海金霄酒店从日试营业,有少量利润产生,故同时合并资产负债表和利润及利润分配表。上海宏裕实业有限公司虽处筹建期,但获有一定投资收益,故合并资产负债表和利润及利润分配表。
&&&&5.会计报表主要财务情况附注说明:
&&&&(1)货币资金1993年余额为人民币6357.75万元。其中:现金2.11万元、银行存款:人民币户382.28万元、美元户USD431.07万元(按日的国家外汇牌价的中间价折合人民币)2500.24万元、其他货币资金28.12万元。
&&&&(2)短期投资日余额为人民币15万元,系建行浦东分行无纸债券
&&&&(3)应收帐款日余额为人民币1885.27万元,帐龄均短于一年。数额较大的前十户为:
&&&&上海大通房产开发经营公司&&&&&&&849.53万元
&&&&四川华达地毯公司&&&&&&&&&&&&&&&205.31万元
&&&&舟山市普陀区福利制钉工厂&&&&&&&130.54万元
&&&&华隆进出口公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&90.23万元
&&&&大桥实业总公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&76.87万元
&&&&上海双希海事发展公司&&&&&&&&&&&&65.30万元
&&&&宁波鄞县医药药材公司&&&&&&&&&&&&46.37万元
&&&&宝城商业房产公司&&&&&&&&&&&&&&&&45.00万元
&&&&江宁宝都&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43.00万元
&&&&复兴发展建设公司&&&&&&&&&&&&&&&&34.00万元
&&&&(4)预付货款日余额为人民币80万元,帐龄均小于一年,包括以下项目:
&&&&无锡汇洋装饰有限公司&&&&&&45.00万元
&&&&上海四平开发经营总公司&&&&28.00万元
&&&&杭州玉峰综合经营部&&&&&&&&&7.00万元
&&&&(5)其他应收款日余额为人民币万元,数额较大的前十户为:
&&&&预付泰兴路项目工程款&&&&&&&&631.72万元
&&&&宝都物贸公司&&&&&&&&&&&&&&&&500.75万元
&&&&鹏程宝都&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&495.00万元
&&&&江宁宝都&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&155.74万元
&&&&杰汉森房地产上海分公司&&&&&&&80.15万元
&&&&沪滨公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&63.05万元
&&&&上海双宏医用科技材料有限公司&51.11万元
&&&&预付常德路项目工程款&&&&&&&&&20.00万元
&&&&上海长虹工贸服务公司&&&&&&&&&10.00万元
&&&&上海商业网点调剂服务中心&&&&&&9.45万元
&&&&(6)待摊费用日余额为人民币116.87万元,包括以下项目:
&&&&贷款利息&&&&&&&&&&&&&&88.74万元
&&&&轿车租费及附加&&&&&&&&10.64万元
&&&&浦三路装修费&&&&&&&&&&&9.07万元
&&&&门卫设施(浦三路)&&&&&&&1.00万元
&&&&工商登记费&&&&&&&&&&&&&2.95万元
&&&&94年报刊杂志&&&&&&&&&&0.95万元
&&&&93年余留印花税&&&&&&&&2.25万元
&&&&94年应负担广告费&&&&&&0.27万元
&&&&(7)存货日余额为人民币16365.09万元,包括以下项目:库存商品2455.07万元、库存材料21.09万元、工程施工10616.03万元(系房产开发成本)、在途物资3260.32万元、低值易耗品11.77万元
&&&&(8)长期投资日余额为人民币5672.53万元,包括以下项目:
&&&&苏州阳澄湖房产发展公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&248.21万元
&&&&沪滨实业发展公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500.00万元
&&&&鹏程宝都发展实业公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&752.00万元
&&&&加拿大杰汉森双利房地产发展(上海)有限公司&&1296.02万元
&&&&国泰宝都实业发展有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&75.00万元
&&&&上海欣翔装饰工程有限公司(合资&)&&&&&&&&&&&&230.45万元
&&&&东上海旅游城&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&330.00万元
&&&&上海商神宝都商业发展公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&46.00万元
&&&&上海商业网点调剂服务中心&&&&&&&&&&&&&&&&&&&180.00万元
&&&&上海宏达进出口有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&88.05万元
&&&&各单位法人股&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1926.80万元
&&&&(9)在建工程日余额为人民币138.84万元,系金霄酒店装修工程。
&&&&(10)递延资产日余额为人民币183.13万元,系该公司及各控股公司开办费,预计摊销到1997年6月底。
&&&&(11)短期借款日余额为人民币13190.00万元,
&&&&其中:
&&&&&&&&&&&&贷款单位&&&&&&&&&&&&贷款余额(万元)&月利率‰&&&&&&&&&&期限&&&&&&&&&
&交行浦东分行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&840.00&&&&&8.52&至
&工行卢办复分专户&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&200.00&&&&&9.15&至
&工行卢办复分专户&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1000.00&&&&&9.15&至
&建行卢湾支行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500.00&&&&&9.00&至
&建行浦东分行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500.00&&&&&8.10&至
&建行浦东分行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1500.00&&&&10.98&至
&中信银行上海分行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&600.00&&&&10.98&至
&交行静安支行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1500.00&&&&&9.15&至
&农行五角场支行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50.00&&&&&9.00&至
&上海浦东发展银行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2000.00&&&&&9.15&至
&上海浦东发展银行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1000.00&&&&&9.15&至
&农行闸北支行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500.00&&&&&9.90&至
&建行普陀支行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500.00&&&&10.98&至
&上海国际信托投资公司浦东分公司&&&&&&&&&500.00&&&&&9.00&至
&&&&(12)应付帐款日余额为人民币313.70万元,帐龄均短于一年,数额较大的客户有:
&&&&上海县房产经营公司&&&&&239.09万元
&&&&金城房产公司&&&&&&&&&&&&29.06万元
&&&&静安工业供销公司&&&&&&&&14.43万元
&&&&上海四平开发经营总公司&&14.40万元
&&&&上海商业建设公司&&&&&&&&13.56万元
&&&&(13)预收货款日余额为人民币364.83万元,帐龄均短于一年,主要有:上海合众开利空调设备有限公司300.00万元、珠海石化(集团)上海分公司&&50.00万元、中国对外经济技术合作公司12.00万元。
&&&&(14)其他应付款日余额为人民币766.65万元,帐龄均短于一年,数额较大的客户为:
&&&&上海商业网点发展公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&337.26万元
&&&&杰汉森双利房地产发展(上海)有限公司&&&&&&199.80万元
&&&&上海市商业网点管理办公室&&&&&&&&&&&&&&&&30.35万元
&&&&昌里路工程筹建组&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&27.16万元
&&&&金霄酒店承包风险押金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25.50万元
&&&&商业网点调剂服务中心&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.00万元
&&&&美国兴旺基公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10.00万元
&&&&(15)长期借款日余额人民币3900.00万元,系借入人民币1000.00万元和500.00万美元,折合人民币2900.00万元(系向上海国际信托投资公司委贷借入)。
&&&&(16)资本公积金日余额为人民币7771.49万元,系由股票溢价人民币7804.29万元,扣除发行费用32.80万元组成。
&&&&(17)盈余公积日余额为人民币241.36万元,包括按一九九三年税后利润10%提取的法定盈余公积人民币160.91万元和5%提取的公益金人民币80.45万元。
&&&&(18)资产负债表中的少数股权日余额为人民币569.75万元。
&&&&上海宝都国际贸易有限公司的外方为香港利诚国限有限公司,该公司实收资本中外方投入资本U.S.D90.00万元,根据第一次投资的汇率折合记帐本位币为人民币520.81万元,资本公积为人民币1.64万元,合计人民币522.45万元,归入当少数股权。
&&&&宏裕实业有限公司实收资本中联营方投入资本为人民币45万元,占45%的投资比例,归入当数股权。宏窝实业有限公司利润总额的45%,计2.30万元也收入少数股权。
&&&&(19)主营业务收入5628.43万元。
&&&&其中主要有:房产销售收入5599.47万元、餐饮收入27.59万元、KTV包房收入1.37万元。
&&&&(20)管理费用中有拨给工会的经费人民币2.00万元,已调整应纳税所得额。
&&&&(21)投资收益
&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&金额(万元)
&&&&杰汉森有限公司&&&&&&&&&756.19
&&&&商业网点调剂服务中心&&&&36.00
&&&&沪滨实业发展公司&&&&&&&100.00
&&&&东方明珠法人股股息&&&&&&&1.20
&&&&股票投资收益&&&&&&&&&&&&&5.12
&&&&合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&898.51
&&&&(22)营业外支出
&&&&主要项目&&&&&&&&&&&&金额(万元)
&&&&*工会捐赠&&&&&&&&&&&5.00
&&&&退休工人会议用款&&&&0.10
&&&&*已调整应纳税所得额。
&&&&(23)利润表及利润分配表中的少数股权为宏裕实业有限公司利润总额的45%计人民币2.30万元。
&&&&七、财务指标分析
&&&&&&指标名称&&&&&&&&&&&&&&&&计算公式&&&&&&&&&&&&比率&
&1、流动比率&&&&&&&流动资产/流动负债&&&&&&&&&&&&&&&1.84
&2、速动比率&&&&&&&速动资产/流动负债&&&&&&&&&&&&&&&0.73
&3、应收帐款周转率&主营业务收入/应收帐款平均余额&&&5.59
&4、股东权益比率&&&股东权益总额/资产总额×100%&&&42.55%
&5、股本净利率&&&&&税后利润/股本总额×100%&&&&&&&27.77%
&6.每股净资产&&&&&&股东权益/股本总数&&&&&&&&&&&&&2.93元
&&&&八、内部审计制度
&&&&为加强公司的内部管理,监督财经法纪的贯彻执行,维护财产完整,提高公司的经济效益,保护投资者利益,公司依据国家有关条例和规定的要求,设立审计部。审计部在监事会领导下,独立行使内部审计职权,其主要任务是:
&&&&1.对公司的财务收支、资产管理、经济合同进行审计监督;
&&&&2.对公司经营活动的真实性、合法性和经济效益进行审计监督;
&&&&3.对本公司与其他经济组织的联营与合作项目所投入资金、对本公司资源的使用及其效益进行审计监督;
&&&&4.对公司有关经济活动进行审查;
&&&&5.检查内部控制制度的实施。
&&&&九、上市之承诺
&&&&本公司董事会就股票上市对股东和社会公众作出如下承诺:
&&&&1.本公司严格遵守政府有关部门、证券管理机构的各项法律、法规和规定,接受证券管理机构的监督和管理;
&&&&2.本公司将认真听取和研究公司股东和社会公众对公司提出的建议和批评;
&&&&3.真实、及时地在主管部门指定的报刊上公布本公司每年的期中、期末财务报告和有关经营业绩资料;真实、及时地在主管部门指定的报刊上披露本公司重大经营活动事项的信息;
&&&&4.公司董事、监事及高级管理人员所持公司股票数量发生变化时,及时通报证券管理机关,并通过主管部门指定的了刊公布于众;
&&&&5.公司董事会、监事会以及其成员和高级管理人员保证不私自公布未经主管部门审阅、批准的可能影响股票价格变动的重大信息。当市场出现这类有可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响的消息时,本公司一旦获悉将及时予以公开澄清。
&&&&6.公司董事、监事及高级管理人员保证不利用不正当的手段从事股票投机交易。
&&&&十、重要事项揭示
&&&&1.至日止,执行《国营商业企业会计制度》;自日起,执行《股份制试点企业会计制度》。
&&&&2.经第二次股东大会审议通过,公司原按每股面值10元发行的股票自上市之日起拆细为每股1元,并相应修改公司章程的有关条款。本上市公告书所涉及的本公司股份数均已按每股面值1元计算。
&&&&3.由于转制后资金实力的增强、经营机制的转换及商业调网用房方面优惠政策的运用,公司1994年预测税后利润为1757万元,比招股说明书预测数1090.39万元高出61.13%。
&&&&4.经董事会审议决定将1992年未分配利润223.07万元和1993年利润一并分配。
&&&&5.作为主要发起人上海商业网点发展公司投入股份公司的房产原由上海市国有资产管理局确认折为国家股,但考虑到:
&&&&1)该笔资金来源于市政府财贸办下拨的网点基金,并不是老的国有企业资金;
&&&&2)商业网点发展公司作为一个经济实体依然存在。由上海市政府财贸办公室以沪府财贸(93)第383号文“关于上海商业网点发展公司投入商业网点股份公司一千万元股份属发起人法人股的报告”申请,并经上海市国有资产管理办公室重新确认为发起人法人股。
&&&&6.在发起人法人对本公司的投资中,除上海商业网点发展公司以实物投入外,蓁均以现金投入。
&&&&7.上海商业网点发展公司除了以发起人的身份拥有本公司20.62%的股份外,还以一般社会法人的身份购股12万股,故该公司实际拥有本公司23.09%的股份。
&&&&8.公正会计师事务所无股份制企业验资的资格,但由于其出具验资报告时,国家还未公布具有资格的企业名单,因此,公司示重新验资。
&&&&9.公司改组前的上海商业网点发展公司的税利已和上海市财政局第四分局清算完毕。清算截止日期为日。
&&&&10.经第二次股东大会审议通过,同意免何义钊先生、张衍庆先生、王相道先生董事职务,增补张志毅先生、王春林先生、王长新先生为公司董事。
&&&&11.经第二次股东大会审议,认为公司已具备上市条件,并通过申请上市决议。
&&&&12。经第三次股东大会审议通过,同意增补丁文江先生、邵安裕先生为公司董事,免虞东南先生、牟振郎先生、尚家禄先生的董事职务。
&&&&13.1993年全年主营业务收入5628.4万元。完成招股说明书1993年预测营业收入6752.5万元的83.3%。主营业务收入比1993年预测利润减少16.7%,其主要原因是受国家宏观调控的影响,银根抽紧,资金紧缺,房产销售疲软。但公司通过努力发展多种经营,1993年实现利润总额达到1581.5万元,比招股说明书1993年的预测利润总额1006.64万元提高了57.1%,全年实现税后利润1346万元,比招股说明书的税后利润预测数674.45万元增加了99.56%。
&&&&14.公司于日下午在中国科学院上海学术培训中心5楼召开第三次股东大会。审议通过了一九九三年财务决算和一九九四年财务预测的报告,公司1993年终决算实现税后利润1346万元,提取10%的法定盈余公积金134.6万元,提取5%公益金67.3万元,可供普通股股东分配的利润为144.7万元,加上1992年初未分配利润223万元,合计1367.7万元。
&&&&十一、投资风险、对策和发展规划
&&&&1.投资风险与对策
&&&&(1)投资风险
&&&&1)经营风险:由于公司主要从事商业网点开发建设、经营,在现有商业网点严重不足情况下,经营风险较小,但公司的经营易受物贸变动因素的影响。
&&&&2)利率风险:由于占用资金量较大,资金使用成本易受利率变动的影响。
&&&&3)对外投资风险:公司对外长期投资较大,投资方向和投资项目对投资收益有重要影响,因此存在一定的对外投资风险。
&&&&(2)对策:针对上述风险,公司主要采取如下措施:
&&&&1)合理使用资金,广开筹资渠道,加快资金周转,通过提高资金使用效率,降低资金使用成本;2)加快项目施工进度,缩短项目开发周期,降低项目开发成本,以消除物价变动和政策变动带来的不利影响;3)在发展对外投资的同时谨慎地选择投资项目,注重投资收益,减小对外投资风险;4)开展多种经营,多方位地发展公司的业务,分散风险。
&&&&2.发展规划:
&&&&公司募集的股本金主要投向房地产和商业网点的开发。公司将通过房产建设,以快节奏,高效益的滚动开发增强竞争实力,在一业为主,多种经营的方针指导下,稳步扩大经营范围,通过各种优势组合,资金的筹集,人才的招募和经营机制的转换,创建一个具有雄厚实力,多功能,多元性的经济实体。目前在建和拟建的投资项目主要有:
&&&&1)对在浦东、浦西以联建及土地有偿转让方式取得的约819亩具有参建权的建设用地进行开发建设。
&&&&2)开工建设10个商业网点用房和综合楼宇,有浦东的“东华宝都”、“玉兰宝都”等,浦西的“双狮宝都”、“双龙宝都”等;
&&&&3)参与上海最大批租项目“不夜城商厦”的建设。
&&&&十二、1994年盈利预测
&&&&1.盈利预测的见证意见书(摘要)&&华业字「93」第399号
&&&&我所接受上海商业网点发展实业股份有限公司委托,对该公司1993年至1995年的经济效益预测进行见证。我所按照国家有关法律、法规和制度规定的会计原则和计算方法进行了审核。
&&&&经审核,我所认为,该公司1993年至1995年经济效益预测所依据的会计原则和采用的计算方法,基本符合我国现行有关法律、法规和制度的规定。
&&&&&&&&&&&&&&&&大华会计师事务所&&注册会计师:朱澍萼&&王震寰
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&2.1994年度盈利预测表(单位:人民币万元)
&&&&&&项目&&&&&&1994年度
&主营业务收入&&&14260.00
&减:营业成本&&&&11452.00
&销售、管理费等&&&117.00
&营业税金&&&&&&&&&625.00
&利润总额&&&&&&&&2066.00
&减:所得税&&&&&&&&309.00
&税后利润&&&&&&&&1757.00
&&&&3.盈利预测基准和假设:
&&&&基准:上海商业网点发展实业股份有限公司的经济效益预测是根据经大华会计师事务所验证的1991年至1993年6月底的财务报表为基础,考虑了今后随着我国商业网点的不断增加,商用楼宇、调网用房的需求不断增长等各种有利因素而适当编制的。
&&&&假设:
&&&&1)股份公司所遵循的我国有关法律、法规、政策仍如现状无重大改变;
&&&&2)股份公司遵循的税收制度和适用税率无重大变化;
&&&&3)银行利率、外汇汇率与预计比较无重大变化;
&&&&4)无其他人力不可抗因素及不可预见因素造成的重大不利影响。
&&&&4.1994年每股税后利润和每股净资产额预测:
&&&&(1)每股税后利润:
&&&&税后利润总额/股本总额=1757万元/4850万股=0.362元/股
&&&&股东权益/股本总数&&=(7)万元/4850万股=3.30元/股
&&&&十三、备查文件
&&&&1.股票上市申请书
&&&&2.上海市人民政府财办公室沪府财贸(92)第178号《关于同意组建“上海商业网点发展实业股份有限公司”的批复》
&&&&3.上海市人民政府财办公室沪府财贸(92)第93号《关于同意组建“上海商业网点发展公司”的批复》
&&&&4.组建上海商业网点发展实业股份有限公司可行性研究报告
&&&&5.上海商业网点发展实业股份有限公司招股说明书
&&&&6.上海商业网点发展实业股份有限公司章程
&&&&7.上海公正会计师事务所沪公报(92)第1号验资报告书
&&&&8.上海社会科学院会计师事务所社科沪会报(92)第241号《关于对上海商业网点发展公司国有资产评估报告》
&&&&9.上海国有资产管理局沪国资(92)204号《关于对上海商业网点发展公司改组为股份制企业的资产评估价值的确认通知》
&&&&10.大华会计师事务所华业字(93)第398号《关于上海商业网点发展实业股份有限公司一九九一年度、一九九二年度、一九九三年上半年度会计报表的检查验证报告书》
&&&&11.大华会计师事务所华业字(93)第399号《关于上海商业网点发展实业股份有限公司年经济效益预测的见证意见书》
&&&&12.上海第一律师事务所沪一律证字(93)第19号《法律意见书》
&&&&13.大华会计师事务所华业字(94)第003号《关于上海商业网点发展实业股份有限公司一九九三年度会计报表检查验证报告书》
&&&&14.上海商业网点发展实业股份有限公司营业执照副本
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上海商业网点发展实业股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&一九九四年二月十六日
&&&&公司组织机构图
&&&&&&&&&&&&┌─────┐
&&&&&&&&&&&&│股东大会&&│
&&&&&&&&&&&&└─┬───┘
&&&&&&&&&&&&&&&&│───────┐
&&&&&&&&&&&&┌─┴───┐&&┌─┴───┐
&&&&&&&&&&&&│&董事会&&&│&&│监事会&&&&│
&&&&&&&&&&&&└─┬───┘&&└─────┘
&&&&&&&&&&&&┌─┴───┐
&&&&&&&&&&&&│总经理&&&&│
&&&&&&&&&&&&└─┬───┘
&&&&&&&&&&&&┌─┴───┐
&&&&&&&&&&&&│审计部&&&&│
&&&&&&&&&&&&└──┬──┘
&&&&&&&&&&&&&&┌─┴───┐
&&&&&&&&&&&&&&│&副总经理&│
&&&&&&&&&&&&&&└─┬───┘
&&&&&&&&&&┌───┴─────┐
&&&&&&&&&&综&资&房&劳&物&工&进&总
&&&&&&&&&&合&金&产&动&业&程&出&经
&&&&&&&&&&计&财&开&人&管&部&口&理
&&&&&&&&&&划&务&发&事&理&&&&贸&办
&&&&&&&&&&部&部&部&部&部&&&&易&公
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&部&室