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攀枝花新钢钒股份有限公司
  (上接C017版) 代码:000629股票简称:(,)公告编号:2008-16  证券代码:031002证券简称:钢钒GFC1  证券代码:115001证券简称:钢钒债1  攀枝花新钢钒股份有限公司  (注册地址:四川省攀枝花市弄弄坪)  发行股份购买资产、换股吸收合并  暨关联交易报告书摘要  (草案)  独立财务顾问  中国国际金融有限公司  北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层  2008年 月 日  公司声明  本发行股份购买资产、换股吸收合并暨关联交易报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重大资产重组的简要情况,并不包括报告书全文的各部分内容。发行股份购买资产、换股吸收合并暨关联交易报告书全文同时刊载于巨潮资讯网(网址:http://www.cninfo.com.cn);备查文件的查阅方式为:电子文件刊载于巨潮资讯网,文本文件存放于本公司证券事务部。  投资者若对本发行股份购买资产、换股吸收合并暨关联交易报告书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其它专业顾问。  本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本发行股份购买资产、换股吸收合并暨关联交易报告书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对本报告书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。  公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其摘要中财务会计资料真实、完整。  中国证监会、其它政府部门对本次重大资产重组所作的任何决定或意见,均不表明其对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。  本次重大资产重组完成后,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责;因本次重大资产重组引致的投资风险,由投资者自行负责。  重大事项提示  1、本次发行股份购买资产、换股吸收合并(,)及换股吸收合并ST长钢共同构成公司本次重大资产重组不可分割的组成部分,其中任何事项未取得所需的批准(包括但不限于相关交易方内部有权审批机构的批准和相关政府部门的批准),则本次交易自始不生效。  2、日,国资委作出《关于攀枝花钢铁(集团)公司资产整合整体上市的批复》(国资改革2008364号),原则同意攀枝花钢铁(集团)公司资产整合整体上市的方案。本次重大资产重组所涉及的国有资产评估结果须报国资委备案确认。本次重大资产重组还须提请中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核,并须取得中国证监会的核准,公司能否取得中国证监会的核准及核准的时间都存在不确定性。此外,本次交易须取得中国证监会对于攀钢集团及其一致行动人要约收购攀钢钢钒股份义务的豁免,攀钢集团及其一致行动人能否取得上述豁免存在不确定性。  3、鞍钢集团已于日与本公司签署了《关于提供现金选择权的合作协议》,确定鞍钢集团担任本次重大资产重组的现金选择权第三方,并向本公司承诺:对按照攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢届时公告的现金选择权方案所规定的程序申报全部或部分行使现金选择权的攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢除攀钢集团及其关联方以及承诺不行使现金选择权的股东以外的其它所有股东,鞍钢集团将无条件受让其已申报行使现金选择权的股份,并分别按照9.59元/股的价格向攀钢钢钒行使现金选择权的股东支付现金对价,按照14.14元/股的价格向攀渝钛业行使现金选择权的股东支付现金对价,按照6.50元/股的价格向ST长钢行使现金选择权的股东支付现金对价。但是,如果第三方未来因任何原因不能履行其承诺,攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢的股东将无法行使现金选择权,其利益可能遭受损失。  4、本次交易安排第三方向除攀钢集团及关联企业之外的攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢所有股东提供现金选择权,具有现金选择权的股东可以全部或部分行使现金选择权,并取得现金对价。  根据《深圳证券交易所股票上市规则》第14.1.1条第(四)项、第14.3.1条第(十)项有关上市公司股权分布的规定,以及《关于<深圳证券交易所股票上市规则>有关上市公司股权分布问题的补充通知》(以下简称“《补充通知》”)的规定,若社会公众持有的股份低于公司股份总数的25%,或股本总额超过人民币4亿元的公司社会公众持股的比例低于10%,则上市公司股权分布不再具备上市条件。本次交易中,如果攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢的绝大部分股东行使现金选择权,将可能导致本次交易完成后本公司的股权分布情况不符合上市要求。  按照《补充通知》第三条的规定:“上市公司股权分布发生变化,连续20个交易日不具备上市条件的,由本所决定暂停其股票上市交易。自本所决定暂停其股票上市交易之日起12个月内仍不能达到上市条件的,本所终止其股票上市交易。为达到上市条件,公司可以在上述期间提出改正计划并报本所同意后恢复上市交易,但本所对其股票交易实行退市风险警示。”若本次交易完成后,攀钢钢钒连续20个交易日不具备上市条件,攀钢钢钒股票将被暂停上市;若攀钢钢钒股票被暂停上市交易之日起12个月内仍不能达到上市条件的,攀钢钢钒股票将被终止上市交易;为达到上市条件,攀钢钢钒在上述期间提出改正计划并报深交所同意后可恢复上市交易,但攀钢钢钒股票将被实行退市风险警示。  为顺利完成本次整体上市工作并为充分保护本次交易完成后攀钢钢钒中小股东的权益,攀钢集团承诺:若本次交易导致攀钢钢钒股权分布不具备上市条件,本公司作为攀钢钢钒的实际控制人将并将促使同为攀钢钢钒股东的本公司之附属企业运用其股东表决权或者通过其它符合中国法律、法规以及攀钢钢钒公司章程规定的方式提出相关建议或者动议,促使攀钢钢钒在规定时间内提出维持攀钢钢钒上市地位的解决方案并加以实施,以维持攀钢钢钒的上市地位。  5、本公司于2006年11月发行了总额32亿元的分离交易可转债,同时派发认购权证共计8亿份,初始行权比例为1:1,即每1份权证可认购1股攀钢钢钒股份,初始行权价格3.95元/股;日公司实施10送1转增1的2006年年度分配方案,行权比例及行权价格相应调整为1:1.2及3.266元/股。日前的十个交易日为本公司权证第一次行权期,在此期间,行权权证共计1.86亿份,合计增加本公司股本2.23亿股。目前,本公司权证尚剩余6.14亿份未行权,如全部行权将新增本公司股本约7.37亿股。日前的十个交易日为公司权证最后一次行权期。  如本公司的权证持有人在现金选择权申报股权登记日之前行权,则持有权证行权所新增股份并于现金选择权申报股权登记日登记在册的股东有权获得现金选择权。如本公司的权证持有人在现金选择权申报股权登记日之后行权,则持有权证行权所新增股份的股东无权获得现金选择权,无法申报及实施现金选择权,在该等情况下,权证行权后,公司的社会公众持股量将会提高,从而降低本次交易后公司股权分布情况不符合上市要求的风险。  本次交易实施时间具有一定的不确定性。该等不确定性将可能影响本公司股票的市场价格,从而也影响权证的市场价格。  公司提请本公司权证持有人对上述因素予以关注,并结合其它信息披露资料适当判断及进行投资决策。  6、攀钢钢钒对2008年的盈利情况进行了预测,中瑞华对相关盈利预测进行了审核并出具了审核报告。由于近期产品价格及铁矿石、煤炭、焦煤、硫磺等原材料价格剧烈波动,对公司2008年经营业绩带来一定的不确定性,且盈利预测期内还可能出现对公司的盈利状况造成影响的其它因素,比如行业出现的新变化、新政策的出台以及发生自然灾害等不可抗力,因此,尽管该备考合并盈利预测中的各项假设遵循了谨慎性原则,但由于公司对上述因素无法准确判断并加以量化,仍可能出现实际经营成果与盈利预测结果存在一定差异的情况。公司提请投资者对上述风险予以关注,并结合其它信息披露资料适当判断及进行投资决策。  7、日,我国四川省县发生了里氏7.8级,给我国部分地区特别是四川省带来了重大的经济损失,不同程度地影响了四川省和重庆市企业正常的生产经营活动。本公司、被吸并方和标的资产主要位于四川省和重庆市,在本次地震中受到了不同程度的影响。本公司于日发布了公告,称“本公司地处四川省西南地区,距地震中心较远,截止目前尚未受到地震影响,生产经营情况正常”。攀渝钛业于日发布了公告,称“本公司所在地重庆市距离震源较远,截止目前,地震未对公司造成影响,公司生产经营情况正常”。ST长钢于日发布了公告,称“本公司所在地四川省江油市受地震影响,公司产生了少量人员伤亡,部分厂房设备损坏,水、电、气停供,公司现已全面停产”,又称“此次地震灾害给公司生产经营造成了严重影响,公司正全力以赴做好抗震救灾和恢复生产的准备工作,目前尚无法完全准确统计公司财产损失情况及其影响”。上述公告是三家上市公司截至公告日对此次地震影响的评估。此外,此次地震对标的资产的影响尚在评估中。如果此次地震有任何进一步发展,则可能对本公司、被吸并方和标的资产的生产经营产生进一步的不利影响,也可能对本次交易相关资产评估和盈利预测带来不确定性影响。由于盈利预测报告日的限制,攀钢钢钒未在地震发生后对本次盈利预测结果重新进行预测。同时,由于截止本评估报告出具日,对本次自然灾害的抗灾救灾工作正在进行之中,因此本次地震灾害对纳入本次评估范围的资产价值及企业生产经营可能造成的影响还无法判断,评估结论亦未考虑该地震灾害对评估结果所产生的影响。公司提请投资者对上述风险予以关注,并结合其它信息披露资料适当判断及进行投资决策。  释义  在本报告书中,除另有说明外,下列词语或简称具有如下特定含义:  第一节 交易概述  一、交易概述  (一)本次交易的背景和目的  攀钢集团位于我国川滇交界的四川省攀枝花市,是国务院国资委直接管理的中央企业。自1965年开始兴建以来,攀钢集团依托攀西地区丰富的钒钛磁铁矿资源优势,逐步发展成为跨地区、跨行业的现代化钢铁钒钛企业集团,并拥有攀钢钢钒、攀渝钛业和ST长钢三家上市公司。目前,本公司已发展成为我国唯一一家具备钒钛磁铁矿综合利用能力的钢铁钒钛联合型企业,矿产资源最为丰富、矿石自给率最高的钢铁企业之一,我国西部最大的钢铁生产基地,中国最大的铁路用钢生产基地,中国最大、世界第二的钒制品企业,攀钢集团亦是中国品种结构最齐全的无缝钢管生产基地之一、中国最大的钛原料和钛白粉生产基地。  如同其它大型国有企业一样,本公司及攀钢集团在快速发展壮大的同时,也面临着一些问题。目前,本公司矿山、焦化、运输、配件服务等生产工序及电等能源供应尚保留在攀钢集团内部,公司的一体化经营水平有待进一步提高;同时,攀钢集团内部各主业资产分立于不同的公司,内部资产业务架构复杂,主营业务分割严重,不能形成有效的协同效应,降低了企业的运营管理效率和经济效益;此外,本公司作为攀钢集团下属资产规模最大的上市公司与攀钢集团下属其它两家上市公司及各下属单位之间均存在不同程度的同业竞争和关联交易问题,公司运作的规范性及独立性有待进一步加强。因此,本公司亟需通过业务和资产的整合和管理流程再造,对钢铁、钒、钛和矿产资源各产业链进行有效整合,提升本公司核心竞争能力和可持续发展能力。  本次交易完成后,随着集团矿产资源的注入及本公司现有矿产资源的陆续达产,本公司的资源储备将得以加强,资源优势将得以凸显,依托公司独特的攀西地区区位优势及国内独一无二的钒钛磁铁矿资源大规模综合利用的核心技术,公司的核心竞争能力将得以大幅提升,形成以丰富矿产资源为基础的钢铁、钒、钛三大业务板块齐头并进的产业布局,并将形成以高速铁路用钢轨为代表的大型材系列,以IF钢板、大梁板、高强度深冲镀锌板、GL板等冷热轧板为代表的板材系列,以三氧化二钒、高钒铁、氮化钒、钛白粉为代表的钒钛系列,以优质无缝钢管为代表的管材系列,以高温合金、模具钢为代表的特殊钢系列和优质建筑钢材等六大系列标志性产品。通过本次交易,公司将整合攀钢集团内部钢铁产业链,产品结构得以丰富,钢铁主业得以加强;钒钛业务整体进入上市公司,可以充分发挥公司的钒钛磁铁矿资源储备优势及综合利用优势,获得更好的发展平台;通过建立统一的运营管理体系,各业务板块之间、产业链各环节之间的协同效可得到充分发挥,提高本公司的一体化管理水平。同时,本公司的资产规模、盈利水平均得到明显提升,运作进一步规范,未来发展空间得到进一步拓展,将逐步发展成国内外具有较强竞争力的现代化大型钒钛钢铁企业。  公司于2007年下半年开始论证本次重大资产重组,日公司五届四次董事会审议通过了本次重大资产重组的框架方案。日,国资委作出《关于攀枝花钢铁(集团)公司资产整合整体上市的批复》(国资改革2008364号),原则同意攀枝花钢铁(集团)公司资产整合整体上市的方案。日,公司五届十一次董事会审议通过了本次重大资产重组具体方案。  (二)、本次交易的基本原则  1、围绕公司业务战略,明确定位,突出优势  2、提高管理效率,增强核心竞争力  3、完善公司治理,避免同业竞争,规范关联交易  4、增厚上市公司每股收益,保护全体股东的利益  5、坚持公开、公平、公正的原则  (三)、本次交易概况  1、发行股份购买资产  本次公司拟向攀钢集团、攀钢有限、攀成钢和攀长钢定向发行股份作为支付方式购买其相关资产。攀钢集团、攀钢有限、攀成钢及攀长钢用以认购股份的标的资产请参见本章“三、发行股份购买资产情况介绍”  根据中瑞华出具的《中瑞岳华专审字号》之专项审计结果,本次拟购买资产于2007年末的资产总额为256.32亿元,占本公司同期资产总额的112.30%;拟购买资产2007年营业收入为295.90亿元,占本公司同期营业收入的139.59%。上述指标达到《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第53号)中关于重大资产重组的界定标准,同时由于攀钢集团、攀钢有限、攀成钢及攀长钢均为本公司关联方,因此本次交易亦构成关联交易。此外,本公司最近十二个月内未有重大资产购买行为。  本次拟购买资产以评估值作为作价依据,根据中企华出具的中企华评报字(2008)第143-1号、第143-2号、143-3号、143-4号《资产评估报告书》的资产评估结果(最终评估值以国资委备案确认为准),本次拟购买资产的评估值合计为718,456.19万元。本公司以发行74,917.22万股A股作为支付对价,发行价格为公司本次重大资产重组首次董事会决议公告日前二十个交易日公司股票交易均价9.59元,如本次发行前如有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,将对上述发行价格进行除权除息处理。  在公司本次重大资产重组首次董事会决议的发行上限7.5亿股(含7.5亿股)范围内,公司向四家发行对象发行的股份数量,将根据相关标的资产经国资委备案确认后的评估值进行相应调整。如向四家发行对象购买的标的资产经国资委备案确认的合计评估值超出上述发行上限7.5亿股所折合的资产价值(719,250.00万元),则差额部分由本公司分别向四家发行对象以现金方式支付。  2、换股吸收合并  本次公司拟通过换股方式吸收合并攀渝钛业及ST长钢,本公司为吸并方和吸并完成后的存续方,攀渝钛业及ST长钢为被吸并方。本次换股吸收合并中,本公司、攀渝钛业及ST长钢的换股价格以公司本次重大资产重组首次董事会决议公告日前20个交易日的交易均价确定为9.59元/股、14.14元/股和6.50元/股,作为对参加换股的攀渝钛业及ST长钢股东的风险补偿,在实施换股时给予其20.79%的风险溢价。由此确定攀渝钛业及ST长钢全体股东所持有的攀渝钛业及ST长钢股份将分别按照1:1.78和1:0.82的换股比例转换为本公司股份;本次吸收合并完成后,本公司将作为存续企业,攀渝钛业及ST长钢的资产、负债、业务和人员全部进入公司,攀渝钛业及ST长钢将注销法人资格。  攀渝钛业换股比例的计算公式为:  攀渝钛业换股比例= (攀渝钛业换股价格+攀渝钛业换股价格*20.79%)  攀钢钢钒换股价格  ST长钢换股比例的计算公式为:  ST长钢换股比例= (ST长钢换股价格+ST长钢换股价格*20.79%)  攀钢钢钒换股价格  本次换股吸收合并攀渝钛业及ST长钢合计新增本公司A股股份95,176.68万股,其中换股吸收合并攀渝钛业新增本公司A股股份33,322.93万股,换股吸收合并ST长钢新增本公司A股股份61,853.74万股。  为充分保护除攀钢集团及关联企业外攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢全体股东的利益、保护反对本次吸收合并股东的合法权益,本次换股吸收合并将由第三方向攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢除攀钢集团及其关联方以及承诺不行使现金选择权的股东以外的其它所有股东提供现金选择权。具有现金选择权的股东可以全部或部分行使现金选择权,行使选择权的股份将按照攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢的现金选择权价格,分别为每股人民币9.59元、14.14元及6.50元换取现金,同时将相对应的股份过户给第三方。鞍山钢铁集团公司已承诺担任公司本次重大资产重组的现金选择权第三方,关于现金选择权申报、实施的具体方案将由公司董事会另行制定并公告。  3、实施安排  本次公司发行股份购买资产和换股吸收合并攀渝钛业及ST长钢共同构成公司本次重大资产重组不可分割的整体,其中任何事项未取得所需的批准(包括但不限于相关交易方内部有权审批机构的批准和相关政府部门的批准),则本次交易自始不生效。  4、锁定期安排  本次交易完成后,攀钢集团及其下属一致行动人所持有的攀钢钢钒股份自本次交易结束之日三十六个月内不得转让;攀渝钛业及ST长钢原有含限售条件的股份在本次换股吸收合并中所对应换取的攀钢钢钒股份,在换股吸收合并完成之后仍将履行原有的限售条件。  第二节 交易相关各方情况介绍  截至本报告书出具日,本次交易涉及资产购买方暨吸并方、资产出售方、被吸并方基本关系如下:  一、资产购买暨吸并方介绍  (一)历史沿革  本公司系于1993年3月由攀钢集团与攀枝花冶金矿山公司(后期合并入攀钢集团)以及十九冶共同发起、采用定向募集方式设立,成立时名称为攀钢集团板材股份有限公司。  1996年11月,本公司向社会公众公开发行了人民币普通股2,420万股并在深圳证券交易所上市。发行完成后,公司总股本增至40,220万股。  经增资扩股及股权转让,截至2004年4月底,本公司的总股本增至1,306,845,288股,攀钢有限持有本公司股份683,000,145股,持股比例52.26%,为本公司控股股东。  日,本公司通过股权分置改革方案,本公司以总股本1,306,845,288股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,转增股本后总股本为169,889.89万股。根据约定,攀钢有限、十九冶两家非流通股股东分别将所获转增股份中的110,138,103股、6,530,884股支付给流通股股东;同时攀钢有限向流通股股东每10股无偿派发4份欧式认股权证。  2006年4月,公司以2005年末的总股本为基数,向全体股东每10股分配5股股票股利和1.00元现金股利,公司股本总额增至254,834.83万股。2007年6月,公司以2006年末的总股本为基数,向全体股东每10股分配1股股票股利,同时以资本公积金向股东每10股转增1股,公司股本总额增至305,801.80万股。  日,经证监发行字2006129号文核准,本公司发行320,000万元分离交易的可转换公司。日,分离交易的可转换公司债券分拆的债券、认股权证分别上市。其中认股权证共80,000万份,行权方式为百慕大式,存续期为日至日,权证存续期内拥有两次行权的机会,第一次有权在权证上市之日起第12个月的前十个交易日内行权,第二次有权在权证存续期最后十个交易日内行权。2007年11月,该认股权证进入第一次行权期,截至2007年度最后一个行权日日,公司股本增至328,343.44万股。  本公司最近三年控股股东为攀钢有限,未发生控股权变化情况,亦未发生重大资产重组情况。截至日,公司股本结构如下:  (二)业务发展情况  公司现有主营业务涉及炼铁、提钒炼钢、连铸、热轧钢、钢压延、钒制品加工及氧气、氢气、氮气、氩气、蒸气的生产,主要产品包括热轧产品、冷轧产品、型材及钒制品四大类、50多个品种。  公司地处钒钛磁铁矿资源丰富的攀西地区,资源优势、成本优势明显,是中国西南最大的钢铁联合企业、最大的热轧板卷生产基地,中国最大、世界第二的钒制品生产基地,中国最大、品种最全的钢轨生产基地,且是国内唯一拥有生产在线余热淬火钢轨技术的厂商。  (三)最近三年的主要会计数据及财务指标  1、资产负债表主要数据  单位:元  2、利润表主要数据  单位:元  3、合并现金流量表主要数据  单位:元  4、主要财务指标  二、资产出售方介绍  (一)攀枝花钢铁(集团)公司  注册地:攀枝花市向阳村  法定代表人:樊政炜  主要办公地点:四川省攀枝花市向阳村  企业性质:国有企业  注册资本:490,876.80万元  税务登记证号:川国税字339、川地税攀字339  经营范围:钢、铁、钒、钛、焦冶炼;钢压延加工;金属制品、机电设备、船舶制造修理;建筑材料制造;金属非金属矿采选;水电气生产供应;冶金工程、工业自动化、信息工程技术服务。  1、历史沿革  攀钢集团位于我国川滇交界的四川省攀枝花市,是国资委直接管理的中央企业,注册资本490,876.80万元。攀钢集团于1965年兴建,原名攀枝花钢铁厂,后更名为攀枝花钢铁公司。1992年11月,攀枝花钢铁公司更名为攀枝花钢铁(集团)公司。  攀钢集团最近三年注册资本及股权结构均未发生变化,截至本报告书出具日,攀钢集团股权结构情况如下:  单位:万元  2、经营情况  依托攀西地区丰富的钒钛磁铁矿资源优势和钒钛磁铁矿综合利用技术优势,攀钢集团已形成以高速铁路用钢轨为代表的大型材系列,以IF钢板、汽车大梁板、高强度深冲镀锌板、GL板等冷热轧板为代表的板材系列,以三氧化二钒、高钒铁、氮化钒、钛白粉为代表的钒钛系列,以优质无缝钢管为代表的管材系列,以高温合金、模具钢为代表的特殊钢系列和优质棒线材六大系列产品。攀钢集团2007年末已形成年产铁780万吨、钢727万吨、钢材700万吨、钒制品2万吨(以五氧化二钒计)、30万吨钛精矿、钛白粉8万吨的综合生产能力。  攀钢集团拥有丰富的钒钛磁铁矿资源优势,拥有白马铁矿、兰尖、朱家包包铁矿等丰富铁矿资源,年产铁精矿约550至600万吨;拥有石灰石矿、石灰石矿大水井白云石矿等钢铁辅料矿山资源。同时,攀钢集团下属主要矿山开采方式为露天开采,开采成本较低。  攀钢集团拥有成熟的钒钛磁铁矿综合利用技术,拥有以攀钢集团攀枝花钢铁研究院有限公司、攀研院及钢研院为主体的技术研究机构,形成多项技术专利与专有技术。本次交易完成后,主要技术专利、专有技术将注入本公司,具体情况请参见本节之“(五)拟购买资产相关固定资产、无形资产及特许经营权”。  2005年至2007年攀钢集团主要产品产量情况如下:  单位:万吨  目前,攀钢集团已发展成为跨地区、跨行业的现代化钢铁钒钛企业集团,拥有攀钢钢钒、攀渝钛业和ST长钢三家上市公司及攀钢有限、攀成钢、攀长钢等子公司。攀钢集团下属公司情况如下:  注:(1)攀钢集团本次拟注入资产中的“其它注入资产”包括下属单位温江疗养院,全资或控股子公司成都地产、工科监理、攀钢大酒店及参股子公司国贸公司、成都钛业、攀枝花国贸、中冶赛迪工程技术股份有限公司、中联先进钢铁材料技术有限责任公司、北京中联钢电子商务有限公司的股权;  (2)本次交易后,攀钢集团存续资产中的“其它存续资产”包括下属单位四川机电职业技术学院、昆明市攀钢集团物业管理中心,参股子公司新白马矿、北京联冶计控公司、大鹏控股有限责任公司的股权。  本次交易完成后,攀钢集团存续资产中主要股权单位基本情况如下:  3、攀钢集团最近两 年简要财务报表  (1)资产负债表主要数据  单位:元  (2)利润表主要数据  单位:元  (3)合并现金流量表主要数据  单位:元  注:上述数据已经中瑞岳华审计。  (二)攀枝花钢铁有限责任公司  注册地:攀枝花市向阳村  法定代表人:樊政炜  主要办公地点:四川省攀枝花市向阳村  企业性质:有限责任公司  注册资本:953,058.38万元  税务登记证号:川国税字00X、川地税攀字00X  经营范围:焦煤冶炼;金属制品、机电设备、船舶制造修理;建筑材料、煤化工产品及副产品、工业气体、无机盐制造;水电气生产供应;设备的设计;压力容器制造、安装及修理;机械设备安装及修理;设备故障诊断及状态监测;金属表面防腐处理;仪器仪表制造;机动车驾驶员技术培训;建设项目环境影响评价及其咨询服务;安全评价;环境保护检测;职业卫生技术服务;职业病诊断与治疗;汽车运输、修理;综合技术及计算机开发服务;销售机械设备、电器设备、金属材料、机电产品、汽车配件、建筑材料、轻化工材料(不含危险品)、五金、交电、化工、百货;有线电视、文化娱乐、编辑、广告设计制作宣传;设备租赁;物资储运;日用品修理;劳务服务。  1、历史沿革  攀钢有限系经国家经济贸易委员会《关于同意攀枝花钢铁集团公司等242户企业实施债转股的批复》(国经贸产业号),由攀钢集团、国家开发银行及中国信达根据《攀枝花钢铁(集团)公司债转股实施方案》,于2000年12月在原攀钢集团基础上设立的公司。其中,攀钢集团以其生产经营性净资产544,411.47万元出资,国家开发银行及中国信达分别以其在原攀钢集团的315,000万元及152,300万元债权出资。设立时,攀钢有限注册资本1,011,711.47万元。  日,国家财政部做出《财政部关于攀枝花钢铁有限责任公司西昌分公司资产划转问题的批复》(财企2001507号),同意将攀钢有限西昌分公司的国有资产从日起无偿划归四川省凉山州人民政府,并按攀钢有限西昌分公司的实收资本等额调减攀钢集团对攀钢有限的出资额。  本次减资后,攀钢有限股权结构如下:  2003年12月,攀钢集团和国家开发银行签订《关于攀枝花钢铁(集团)公司收购国家开发银行持有的攀枝花钢铁有限责任公司2,045.4万股权的协议》,攀钢集团以2,045.4万元收购国家开发银行持有的攀钢有限2,045.4万股权。  2004年1月,攀钢集团与中国信达签订《股权转让协议》,攀钢集团以988.9万元收购中国信达持有攀钢有限的988.9万股权。  上述股权转让后,攀钢有限股权结构如下:  2004年11月,国家开发银行与攀钢集团签订《关于攀枝花钢铁有限责任公司股权转让协议》,约定国家开发银行将持有攀钢有限31.51%股权转让于攀钢集团。2005年4月,(,)与中国信达签订《中国建设银行股份有限公司中国信达资产管理公司终止非剥离债转股委托关系协议》,约定由建设银行持有并管理非剥离债转股资产。本次股权转让至本报告书出具日,攀钢有限注册资本、股权结构均未发生变化,情况如下:  2、经营情况  攀钢有限主营业务为钢、铁、钒、焦冶炼、钢压延加工及矿产品生产与销售。年攀钢有限主要产品产量情况如下:  单位:万吨  攀钢有限承继原攀钢集团主要生产经营性资产,承担攀钢集团整体规划中的钢铁、钒制品、矿产品开采等产业发展,拥有本公司、矿业公司、国贸公司、煤化工厂等子公司或二级单位,情况如下:  交易对方  地址  攀枝花钢铁(集团)公司  四川省攀枝花市向阳村  攀枝花钢铁有限责任公司  四川省攀枝花市向阳村  攀钢集团成都钢铁有限责任公司  四川省成都市青白江区团结南路268号  攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司  四川省江油市江东路195号  攀钢集团重庆钛业股份有限公司  重庆市巴南区走马二村51号  攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司  四川省江油市江东路195号  本公司、公司、攀钢钢钒、资产购买暨吸收合并方、资产购买方、吸并方  指  攀枝花新钢钒股份有限公司  备考公司、备考攀钢钢钒  指  假设发行股份购买资产暨吸收合并于报告期初完成的攀钢钢钒  攀钢集团  指  攀枝花钢铁(集团)公司  攀钢有限  指  攀枝花钢铁有限责任公司  攀成钢  指  攀钢集团成都钢铁有限责任公司  攀长钢  指  攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司  攀渝钛业  指  攀钢集团重庆钛业股份有限公司  ST长钢  指  攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司  三家上市公司  指  攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢  本次重大资产重组、本次交易、本次整体上市  指  攀钢钢钒发行股份向攀钢集团、攀钢有限、攀成钢及攀长钢购买其相关资产暨吸收合并攀渝钛业及ST长钢的交易行为  本次发行、本次发行股份购买资产  指  攀钢钢钒发行股份向攀钢集团、攀钢有限、攀成钢及攀长钢购买其相关资产  资产出售方、股份认购方  指  攀钢集团、攀钢有限、攀成钢、攀长钢  拟购买资产、标的资产、目标资产  指  攀钢钢钒发行股份向攀钢集团、攀钢有限、攀成钢及攀长钢购买的相关资产  注入资产  指  攀钢集团、攀钢有限、攀成钢及攀长钢用以认购本次攀钢钢钒发行股份的资产  存续资产  指  本次交易中未注入攀钢钢钒,仍保留在相关发行对象内部的资产  本次换股吸收合并、本次吸收合并、本次合并  指  攀钢钢钒以新增A股股份换股吸收合并攀渝钛业及ST长钢,攀钢钢钒为合并后的存续公司,攀渝钛业及ST长钢将终止上市并注销法人资格,其全部资产、负债、权益并入攀钢钢钒的行为  被吸并方  指  攀渝钛业及ST长钢  换股  指  攀钢钢钒吸收合并攀渝钛业及ST长钢,攀渝钛业及ST长钢股东将所持股份按约定比例转为攀钢钢钒新增股份(包括因攀渝钛业及ST长钢股东行使现金选择权而取得攀渝钛业及ST长钢股份的第三方,其所取得攀渝钛业及ST长钢股份按比例换成攀钢钢钒为本次吸收合并所新增股份的行为)  换股比例  指  本次吸收合并中,每一股被吸并方股票可换取攀钢钢钒股票的份数  交割日  指  本公司向资产出售方交付发行的股票,以及资产出售方向本公司交付拟购买资产的日期,该日期由本公司与资产出售方于本次整体上市获得证监会核准之后另行协商确定。  现金选择权  指  本次合并中赋予攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢除攀钢集团及关联企业之外的所有股东的权利,即申报行使该权利的股东可将其持有的全部或部分攀钢钢钒、攀渝钛业及ST长钢的股票出售给支付现金对价的第三方,从而转让股份获得现金对价的权利  第三方  指  在本次吸收合并的现金选择权方案中,向行使现金选择权的攀渝钛业及ST长钢股东支付现金对价并获得攀渝钛业及ST长钢股票的法人,即鞍山钢铁集团公司  鞍钢集团  指  鞍山钢铁集团公司  模拟财务报表  指  经中瑞华审计、根据中国会计准则编制的拟购买资产财务报表  备考合并  指  假设攀钢钢钒、拟购买资产,被吸并方于报告期初即合并为一家公司所进行的测算  备考合并盈利预测  指  对备考攀钢钢钒2008年度经营业绩所进行的盈利预测  评估基准日  指  日  资产评估报告  指  由中企华出具的拟注入资产于日的资产评估报告书  北海公司  指  攀钢集团北海特种铁合金公司  新白马矿  指  攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司  攀枝花国贸  指  攀钢集团国贸攀枝花有限公司  攀承钒业  指  北京攀承钒业贸易有限公司  攀锦钛业  指  攀钢集团锦州钛业有限公司  攀研院  指  攀钢集团攀枝花钢铁研究院有限责任公司  矿业公司  指  攀钢集团矿业有限责任公司  钛业公司  指  攀钢集团钛业有限责任公司  国贸公司  指  攀钢集团国际经济贸易有限公司  财务公司  指  攀钢集团财务有限公司  攀成伊红  指  攀成伊红石油钢管有限责任公司  银山冷轧  指  攀枝花市银山冷轧有限责任公司  昆明钢管  指  攀钢集团昆明钢管公司  北海钢管  指  攀钢集团北海钢管有限公司  新钢业  指  攀钢集团西昌新钢业有限公司  十九冶  指  中国第十九冶金建设公司  成都板材  指  攀钢集团成都板材有限责任公司  眉山冷弯  指  攀钢集团眉山冷弯型钢有限责任公司  研究院公司  指  攀钢集团研究院有限公司  成都地产  指  攀钢集团成都地产有限公司  工科监理  指  攀钢集团攀枝花工科建设监理有限责任公司  攀钢大酒店  指  成都攀钢大酒店有限公司  金山物资  指  中山市金山物资有限公司  冶金工程技术  指  攀钢集团冶金工程技术有限公司  信息工程技术  指  攀钢集团信息工程技术有限公司  成都钛业  指  攀钢集团成都钛业贸易有限公司  攀成钢机电  指  成都攀成钢机电有限公司  攀成钢物流  指  成都市攀成钢物流有限责任公司  成钢梅赛尔  指  成都成钢梅赛尔气体产品有限公司  旺苍金铁观矿  指  攀成钢旺苍金铁观矿业有限责任公司  攀成钢建设  指  成都攀成钢建设工程有限公司  攀成钢工业  指  成都攀成钢三利工业有限公司  攀成钢冶金  指  成都攀成钢冶金工程技术有限公司  西南金属制品  指  成都市青白江攀成钢大西南金属制品有限公司  长城钢管  指  四川长城钢管有限公司  核能特钢  指  四川长城核能特殊钢有限公司  长钢运输  指  四川长钢运输有限公司  长钢房地产  指  四川长钢有限公司  长钢进出口  指  四川长钢进出口有限公司  攀长钢贸易  指  广州攀长钢贸易有限公司  长钢招待所  指  成都长城特钢招待所有限公司  长兴凯达  指  北京长兴凯达复合材料科技发展有限公司  长钢服务  指  江油长钢接待服务有限公司  工商银行  指  中国(,)股份有限公司  中国银行  指 (,)股份有限公司  建设银行  指  中国建设银行股份有限公司  中国华融  指  中国华融资产管理公司  中国信达  指  中国信达资产管理公司  中国东方  指  中国东方资产管理公司  中国长城  指  中国长城资产管理公司  独立财务顾问  指  中国国际金融有限公司  被吸并方独立财务顾问  指  第一创业证券有限责任公司  公司律师、嘉源律师  指  北京市嘉源律师事务所  中企华  指  北京中企华资产评估有限责任公司  中瑞华  指  日之前的中瑞华恒信会计师事务所有限公司及日合并更名之后的中瑞岳华会计师事务所有限公司  中国证监会、证监会  指  中国证券监督管理委员会  国资委  指  国务院国有资产监督管理委员会  商务部  指  中华人民共和国商务部  银监会  指  中华人民共和国银行业监督管理委员会  深交所  指  深圳证券交易所  登记机构  指  中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司  分离交易可转债  指  经证监发行字2006129号文核准,攀钢钢钒于2006年发行的债券面值总额为人民币32亿元的认股权证和债券分离交易的可转换公司债券  《公司章程》  指  攀钢钢钒的《公司章程》  《证券法》  指  《中华人民共和国证券法》  《公司法》  指  《中华人民共和国公司法》  重组办法  指  《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第53号)  股份名称及类别  股份数量(万股)  比例  一、有限售条件股份  140,013.96  42.64%  其中:攀钢有限  139,997.18  42.64%  二、无限售条件股份  188,329.48  57.36%  其中:攀钢有限  16,700.05  5.09%  其它无限售流通股份  171,629.43  52.27%  总计  328,343.44  100%  项目  日  日  日  资产总计  22,825,278,429.45  20,322,812,685.87  13,617,709,052.56  其中:流动资产  6,260,754,290.78  5,199,240,385.45  3,569,282,091.67  非流动资产  16,564,524,138.67  15,123,572,300.42  10,048,426,960.89  负债总计  12,024,411,637.83  11,106,943,927.64  5,533,697,907.08  其中:流动负债  6,347,059,449.36  6,327,138,998.08  3,828,222,907.08  非流动负债  5,677,352,188.47  4,779,804,929.56  1,705,475,000.00  股东权益  10,800,866,791.62  9,215,868,758.23  8,084,011,145.48  项目  2007年度  2006年度  2005年度  营业收入  21,197,797,158.83  17,445,509,363.69  16,545,051,496.85  营业利润  1,109,534,797.61 1,031,065,983.40 950,587,466.18利润总额1,053,966,813.19 995,416,680.51 922,569,984.15归属于母公司所有者的净利润950,930,337.12 917,948,228.70 818,580,490.51项目 年 2005年经营活动产生的现金流量净额 945,936,000.06 1,116,874,791.222,523,434,680.27投资活动产生的现金流量净额 -1,605,400,553.99 -5,379,898,227.03-2,546,643,450.10筹资活动产生的现金流量净额 548,526,093.44 4,326,431,995.8,807.37现金及现金等价物净增加额 -110,586,037.59 61,548,065.4,015.91项目(调整后)2007年度 2006年度 2005年度 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)847,844,246.1,052.85 841,562,611.40 基本每股收益(元/股) 0.31 0.300.27稀释每股收益(元/股) 0.26 0.30 0.27 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.28 0.310.28全面摊薄净资产收益率 9.05% 10.13% 10.24% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 8.07%10.47%10.53% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 9.01% 11.39%10.95%每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.29 0.44 1.49出资人名称 出资额 比例 国资委490,876.80 100%合计 490,876.80 100%年度 铁 钢 钢材 钛白粉 钒制品(以V2O5计) 铁精矿 钛精矿2007年 695 .2 1.60 560 25.2 2006年 694 677 597 6.7 1.44 45年
5.8 1.28 434 25.5公司名称 企业性质 注册资本 (万元) 股权比例主营业务攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司 有限责任公司 186,000 3.27% 矿石采选 攀钢集团锦州钛业有限公司有限责任公司43,662 63.58% 钛产品生产及销售 新钢业 有限责任公司 38,600 51% 钢铁、钒产品生产、销售锦州钒业有限责任公司有限责任公司 1,112 43.63% 钒产品生产、销售 昆明市攀钢集团物业管理中心 国有企业 2,%房屋出租、住宿、餐饮 攀枝花攀钢国际旅行社有限责任公司 有限责任公司 200 75.00%、商贸攀枝花攀西蓝星化学清洗公司集体企业 123 100.00% 管道清洗、冶金辅料加工项目 日 日资产总计56,466,181,849.32 51,481,311,692.49 其中:流动资产20,082,526,329.,641,577.60 非流动资产 36,383,655,519.,670,114.89 负债总计38,794,927,897.45 36,729,262,150.85 其中:流动负债25,707,035,361.,383,987.33 非流动负债 13,087,892,535.829,719,878,163.52 股东权益17,671,253,951.87 14,752,049,541.64项目 2007年度2006年度 营业收入39,670,539,530.21 37,245,829,225.23 营业利润1,857,392,727.101,112,451,176.66 利润总额 2,048,857,912.8,393.09 归属于母公司所有者的净利润1,286,210,680.76 405,441,328.72项目2007年度 2006年度 经营活动产生的现金流量净额487,674,443.08 995,344,097.77投资活动产生的现金流量净额 1,489,379,497.82-5,495,801,389.18 筹资活动产生的现金流量净额-2,370,254,176.68 4,252,893,777.69现金及现金等价物净增加额 -402,052,903.49-289,620,977.93出资人名称 金额(万元) 比例(%) 攀钢集团504,450.38 52.93% 国家开发银行302,400.00 31.73% 中国信达 146,208.00 15.34%合计 953,058.38 100%出资人名称金额(万元) 比例(%) 攀钢集团 507,484.68 53.25% 国家开发银行300,354.60 31.51% 中国信达145,219.10 15.24% 合计 953,058.38 100%出资人名称金额(万元) 比例(%) 攀钢集团807,839.28 84.76% 建设银行 145,219.10 15.24% 合计953,058.38 100%年度 铁 钢 钢材钒制品(以V2O5计) 铁精矿 2007年 538 483 412 1.60 5002006年 544 473 390 1.年 423 407 349 1.28 425公司名称 企业性质注册资本(万元) 股权比例 主营业务攀钢冶金材料有限责任公司 有限责任公司 13,264 100.00% 冶金材料生产、销售攀钢集团昆明钢管公司 国有企业 2,% 钢管生产、销售 攀枝花市银山冷轧有限责任公司 有限责任公司 1,07660.00% 板材产品加工、销售攀钢集团北海钢管有限公司 中外合资企业 10,000 60.00% 钢管生产、销售攀枝花攀钢房地产开发公司 国有企业 3,% 房地产开发 珠海市西区攀矿工贸公司 国有企业 600 100.00%房地产开发 攀钢集团海南工贸公司 国有企业1,000 100.00% 钢材贸易 四川省金川物资公司 国有企业 100 50.00%钢材贸易 攀枝花丰顺工程咨询有限公司有限责任公司 50 96.00% 工程造价咨询项目 日日 资产总计40,459,577,181.38 36,175,407,719.63 其中:流动资产16,979,065,413.,940,840.62 非流动资产 23,480,511,768.,466,879.01 负债总计23,661,109,017.76 22,047,013,080.54 其中:流动负债15,570,957,657.,451,485.71 非流动负债 8,090,151,360.767,239,561,594.83 股东权益16,798,468,163.62 14,128,394,639.09项目 2007年度2006年度 营业收入28,294,078,660.22 28,523,984,724.85 营业利润1,708,877,935.971,065,477,827.90 利润总额 1,732,405,168.1,614.84 归属于母公司所有者的净利润1,075,914,508.23 193,951,527.18项目2007年度 2006年度 经营活动产生的现金流量净额138,876,435.23 -920,272,441.44投资活动产生的现金流量净额 -845,331,588.43-3,336,461,664.53 筹资活动产生的现金流量净额454,620,470.97 4,645,682,026.03现金及现金等价物净增加额 -252,432,488.3,929.79出资人名称 金额 比例(%) 攀钢集团129,000 83% 成都工业投资经营有限责任公司 27,00017% 合计 156,000 100%年度 钢管 建材
101.01 2006年 84.78 97.642005年 68.07 99.39公司名称 企业性质 注册资本(万元)股权比例 主营业务 四川省冶金机械厂 国有企业 4,% 设备及备件制造、销售 成都胜达冶金硬面技术有限公司有限责任公司 480 50.00%生产、销售冶金工模具、机械配件维护 成都市龙益冶金堆焊厂 集体联营 130 58.00%冶金工模具堆焊、新产品的研制华美钢管工程有限责任公司 中外合资企业 100 (万美元) 52.25%承担国内外钢管厂的设计、设备制造、安装调试、咨询和培训成都成钢房地产开发公司 国有企业 1,000 100.00% 房屋开发、经营四川福道钢铁有限责任公司 有限责任公司 45036.67% 生产和销售钢材、冶金辅料、冶金炉料等 成都爱普西南电子有限公司中外合资企业 500万美元 40.00%生产家用、工业用电子控制系统、电子仪器及计算机软硬件。项目 日日 资产总计14,755,654,195.91 10,953,764,492.87 其中:流动资产7,822,086,931.913,801,920,587.92 非流动资产 6,933,567,264.007,151,843,904.95 负债总计12,826,543,485.38 9,523,788,564.85 其中:流动负债7,008,879,662.036,803,553,822.62 非流动负债 5,817,663,823.352,720,234,742.23 股东权益1,929,110,710.53 1,429,975,928.02项目 2007年度2006年度 营业收入9,340,246,679.26 8,011,316,358.38 营业利润325,007,532.9,108.38 利润总额 484,905,016.96 328,041,425.55归属于母公司所有者的净利润432,192,410.02 242,983,609.46项目 2007年度 2006年度经营活动产生的现金流量净额-916,118,046.02 77,360,882.71 投资活动产生的现金流量净额2,174,628,339.18-913,062,566.05 筹资活动产生的现金流量净额 -1,599,330,710.7,484.57现金及现金等价物净增加额 -347,756,489.60 -197,994,735.32出资人名称金额(万元) 比例(%)四川省投资集团有限责任公司 60,202 24.10% 中国华融 136,809 54.77% 中国东方24,427 9.78%中国信达 26,652 10.67% 中国长城 1,710 0.68% 合计 249,800100%出资人名称 金额(万元)比例(%) 攀钢有限 52,000 32.10 攀钢集团 27,283 16.84工商银行四川省分行(中国华融反委托) 52,13832.18 中国华融 16,376 10.11 中国信达 13,347 8.24中国农业银行四川省分行(中国长城反委托) 8560.53 合计 162,000 100出资人名称 金额(万元) 比例(%) 攀钢有限52,000 32.10 攀钢集团 27,28316.84 中国华融 68,514 42.29 建设银行四川省分行 7,497.174.63 中国信达 5,849.83 3.61农业银行(中国长城反委托) 856 0.53 合计 162,000 100%年度碳结、合结 高合工 不锈钢材 其它
3.60 6.53 2.81 2006年 36.43 3.27 6.112.86 2005年 39.22 2.826.15 2.62公司名称 企业性质 注册资本(万元) 股权比例 主营业务江油市美华物业管理有限责任公司 有限责任公司 5548.00% 物业管理、维修、农副产品产销等 长城特钢无锡经销有限公司 有限责任公司500 60.00% 钢材贸易四川长钢机电建设发展有限公司 有限责任公司 5,000 100.00% 机电产品产销、土建长城特殊钢公司物资供应经销公司 国有企业300 100.00% 钢材贸易 长城特殊钢公司华东供销公司 国有企业 300 100.00%钢材贸易 兰州长城特钢经销有限责任公司有限责任公司 100 100.00% 钢材贸易 重庆长城特殊钢经销有限公司 有限责任公司 % 钢材贸易北京长钢物资经销有限公司 有限责任公司 100 100.00% 钢材贸易 长沙长城特钢销售有限公司有限责任公司 50 100.00%钢材贸易 长城特殊钢公司成都经营部 国有企业 40 100.00% 钢材贸易 江油长钢技工学校校办厂国有企业 30 100.00%机加工、金属制品等 长城特殊钢公司珠海公司 国有企业 300 100.00% 钢材贸易(下转C019版)
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