中小企业财务制度管理需要注意哪些问题？_百度知道
中小企业财务制度管理需要注意哪些问题？
财务管理制度　　一． 库存现金管理　　1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。　　2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。　　3．不准用“白条”入帐。　　4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。　　5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。　　6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。　　7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。　　8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。　　9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.　　二．银行存款管理　　1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。　　2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。　　3. 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。　　4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。　　5 从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。　　6
公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。　　7
银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致， 应尽快解决。　　8
空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。　　三．往来帐款的管理　　1
应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。　　2. 其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。　　3. 应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。　　四. 内部牵制：　　1. 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度　　2. 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。　　3. 库存现金和有价证券每季抽查一次。　　4．现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。　　五．本制度自下发之日起执行。　　一、 总则　　1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；　　2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；　　财务管理细则　　一、总原则　　1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。　　2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。　　二 、财务工作岗位职责　　（一）财务经理职责　　1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。　　2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。　　3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。　　4、 其他相关工作。　　（二）财务主管职责　　1、 负责管理公司的日常财务工作。　　2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。　　3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。　　4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。　　5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。　　6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。　　7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。　　10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。　　11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。　　12、 完成领导交办的其他工作。　　（三）会计职责　　1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；　　2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；　　3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；　　4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。　　（四）出纳职责　　1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。　　2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。　　3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。　　三、现金管理制度　　1、 所有现金收支由公司出纳负责。　　2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。　　3、 库存现金超过3000元时必须存入银行。　　4、 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。　　5、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。　　6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。　　四、支票管理　　1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。　　2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。　　3、 出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。　　4、 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。　　5、 所开出支票必须封填收款单位名称。　　6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。　　五、印鉴的保管　　1、银行印鉴必须分人保管。　　2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。　　六、现金、银行存款的盘查　　1、 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。　　2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。　　3、 其它依据相关会计制度及法规执行。　　某房地产开发有限公司财务管理制度　　财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：　　1、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。　　2、负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐，及时记帐、结帐、对帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。　　3、负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。　　4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。　　5、配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。　　第一章 资金审批制度　　1、总则⑴ 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；　　⑵ 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；　　⑶ 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；　　⑷ 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；　　⑸ 往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；　　⑹ 非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；　　⑺ 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。　　2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度　　⑴ 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；　　⑵ 涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。　　3、公司差旅费开支制度　　⑴ 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；　　⑵ 公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；　　⑶ 公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： ① 房租标准： A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日； B、一般职员，房租标准为100元/日。② 伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。　　⑷、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。　　4、车辆维修费及汽油费管理制度　　⑴ 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算；　　⑵ 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建帐予以核销使用；　　⑶ 公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。　　5、办公费用、会议费用及其他费用管理制度　　⑴ 公司办公用具由办公室统一采购、管理；　　⑵ 办公室设立帐册登记公司办公用品的采购、使用情况；　　⑶ 办公室财产台帐为财务部附设帐册；　　⑷ 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；　　⑸ 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排；　　⑹ 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。　　6、行政费用报销制度　　⑴ 公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支；　　⑵ 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；　　⑶ 应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施；　　⑷ 凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人；　　⑸ 支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付；　　⑹ 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；　　⑺ 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。　　第二章 工程成本管理制度　　1、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。　　2、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。　　3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。　　4、财务部主要负责工程成本的总体控制工作。　　⑴ 参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划；　　⑵ 负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。　　5、工程中间结算程序。　　⑴ 施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签；　　⑵ 财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。　　6、工程决算程序。　　⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签；　　⑵ 财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准；　　⑶ 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算；　　⑷ 房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。　　第三章 财产管理制度　　1、公司财产的范围　　⑴ 公司财产包括固定资产和低值易耗品；　　⑵ 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产；　　⑶ 凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。　　2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算　　⑴ 公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理；　　⑵ 公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理；　　⑶ 办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台帐，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。　　3、财产的购置与调拨　　⑴ 办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；　　⑵ 财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台帐；　　⑶ 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准；　　⑷ 固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐；　　⑸ 财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。　　4、财产的清查、盘点　　⑴ 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查；　　⑵ 各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加；　　⑶ 财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任；　　⑷ 凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见；　　⑸ 凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。
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合伙企业没有什么特别的 在审计的时候合伙人的责任要明确自己看着办吧，嘿嘿不要办起事情来拖泥带水的，财务制度当然重要的亲兄弟明算账，为的都是公司好参照一般企业管理严格执行就行了林雪姨
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流动资产财务管理的价值, 长期投资, 长期筹资, 收益管理, 营运资金管理, 利润分配,
企业设立 变更和终止, 财务分析
我把我们公司的财务制度发给你,可是我们几年来的心血啊! 财务管理制度 一、 总则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 财务管理细则 一、总原则 1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整...
制度管理最重要的就是要一切按制度办事，流程化
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出门在外也不愁求小企业人事、财务、车间规章制度_百度知道
求小企业人事、财务、车间规章制度
公司内部比较乱我公司员工有四十人左右，特求好心人发一份自己公司的人事和财务规章制度流程，到目前为止一直无完善的规章制度！@163，为计件公司。特别感谢 ，开厂有两年
提问者采纳
总经理审批后.7，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后、项目经理。 3.4 每笔现金的收付都必须经会计人员认真复核：邮政快递 形式发票：根据实际情况选择电子邮件、付款凭证上签字后方可领取，按时从项目管理系统中打印出开具正式发票的申请单。 七。2，由前台向速递公司提出要求）.2 凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定。 2，出具现金收支日报表，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理；对签错的支票或退票必须加盖“作废”戳记并与存根一起保管、有价证券结算外.3 不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金.1 每日终了、 报销时间及报销凭证的规定 1、总经理&#47。关于银行保险箱开启的印鉴、汇票等汇款的，到开户银行提取现金备用。委托书内容包括，现金收入必须及时送存银行。计划财务部派专人定期核对余额，应先在“汇款金额”栏内填写“现金”字样.3各种劳保.7，于当天下班之前交财务出纳统一管理、总经理审批后到财务办理支票领用手续，还可采用其他货币资金和信用证存款等结算、保管，公司将根据造成的损失给予一定的经济处罚。销售人员一般不得向购货方收取现金；1，由经手人填好现金或支票借款单，保险柜内禁止存放私人现金或财物，由出纳员或销售回款员及时交计划财务部、 项目费用（带项目号的）申请及报销 1、银行汇票结算管理2，贯彻“六不准”的规定，根据所支出款项的用途分类填写；2，必须存放银行保险箱保管，必须在原始发票背面由经手人;董事长审批后到财务支取，坚持“钱账分管”的内部牵制原则.1 不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，确定库存现金限额（暂定 20000 元人民币），月度终了出具现金收支月报表。2。 4，请收件人当场打开邮件.7、由经手人：2，应字迹清楚、 发票的开具及管理 1． 项目负责人应根据项目要求，财务予以报销.5 不准保留帐外公款、审批计划、部门经理签字、支持部门所需发生的费用（除与项目有关的费用），并及时送财务部门会计进行查验、1现金借款需由经手人填写“借款申请单”，并在原始凭据上加盖“现金收讫”章、部门经理、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划.5根据国家及公司现金和结算相应的规定，回电寄件人确认发票已经收到（请在发出前与收件人打好招呼、现金保管3，严禁自带。出纳人员应随时注意各项有价证券到期日期.2 对外发生经济往来；2。1。二，以便提前准备，结出库存现金账面金额；存款账户结清时.2 根据日常零星开支估计所需现金使用量、联系人姓名及联系电话：兑付地点,最迟不能超过10日，不得设置“小金库”、银行账号及付款金额、报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票，公司现金开支范围如下.2 月度终了，需写明原因.7,否则需由经手人直接报部门经理，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。 为避免发票遗失.4 不准用单位收取的现金以个人名义储蓄。 ③处罚措施 由于未按照规定送达发票。 2，出纳人员根据收付凭证。2，在结算起点以上的经济业务往来一律使用转账支票.1 财务部应配备专用保险柜. 购买项目用品，按期
兑取本息，审查手续是否完备.4 使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，如不及时报销。库存现金必须存放在防盗保险柜中，请将发票用信封装好或订在一同寄出的合同上，每日终了,必须在原始发票背面由经手人，必须履行必要的申报审批手续，因保管不善给公司造成损失的由本人负责.4各部门所收现金要严格执行现金管理制度。 2、支票管理1，出具现金收支周报表，应先取得协作单位开据的正式发票，保管人员要确保现金及有价证券的安全完整，财务部出纳在规定额度内开具现金支票、部门经理签字. 各研究。4、开户银行。1.1员工工资；如需要在兑换地点支付现金的、传真，凡不符合制度规定或手续不完善的一律不予办理.2 在办理银行汇票时. 所有当月发生的费用应于当月报销、审核，财务部出纳必须于当日存入银行，出纳人员必须将全部剩余空白支票交回银行注销，并通知公司前台、安全地到达客户手中，必须同时有两人前往办理.1 支票必须妥善保管.3 现金的收付必须填制成合法有效的原始凭证. 差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”；1；不得签发空白支票及空头支票。 六.2 不准谎报用途套取现金，请要求速递员在送达邮件时，减少因发票丢失给公司带来的损失。2。 1、领用，不能提取现金。保险柜的钥匙由财务部出纳员保管.3劳务费发放时间定为每周五下午、需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1、审批程序办理汇票借支手续。支票领出后十天内持发票到财务报销。 五，出纳有权拒发新的支票、部门经理签字. 项目费用的报销，由财务部经理审核签章后。 八，计划财务部最晚于次日到开户行办理结算手续，放置保险柜的办公室应当具备完善的防盗和安全监控设施，确保账账相符，报财务开具正式发票。 ②发票的确认 在发票送出前要通知收件人送达时间，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票；2、 管理费用申请及报销 1，然后再填写汇票金额.3 银行汇票委托书在加盖印鉴(章)后交经办人到银行办理签发手续、销售费用及办公费用需在发票（最好是增值税发票）背后注明收款方单位名称：1、挂号，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销.1 出纳人员收到各项有价证券。未能在规定时间内报销的、监管人员和财务部负责人签字确认. 支付项目劳务费、部门经理签字。 1.3 财务部出纳，领款人员必须在支票存根，由相关督导填写“劳务费发放表” 经项目经理，超过三个月不取者视为自动放弃。盘点记录应由出纳人员.5，应在付款凭单及所附原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，非出纳人员不得经管现金、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出.6 出纳在款项付讫后。 2． 为了确保公司开出的每一张发票都能迅速.5 出纳人员根据会计人员编制并经审核后的付款凭证支付现金或开具现金支票，余额退回银行帐户，即不得“白条库”；签发限额转账支票应写明用途和收款单位，应先按支票申请. 给外地协作单位办理电汇；2，填好现金或支票借款单。 1。 2。出纳人员到银行提取现金。如使用同城速递、航空及快递等方式：必须在原始发票背面注明项目号、有价证券管理3，经部门经理。4.4根据国家规定颁发给个人的科学技术，主办会计人员，持单位有效证件在收款地电汇至公司账户.3 现金支票只能用于提取现金，需有行政部门指定人员根据购置，需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务负责报总经理审批后统一办理. 凡项目费用需在项目经理、各种工资性津贴。2，并即时填单编制记账凭证, 由财务负责报总经理审批后予以报销.4 在接到外单位支付的银行汇票时、部门经理.1 业务经办人在使用银行汇票进行业务结算时，作好确认工作。根据预计现金使用需求量。3、详细填制收款凭据；报销凭证抬头一定要写上单位名称。3. 销售费用的报销，超过库存限额的现金.5，经部门经理签字，按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后。2；1.5公司出差人员必须随身携带的差旅费，根据部门预算计划由经手人填好现金或支票借款单，不准挪用，数额归公司所有、平信；如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，请项目负责人按以下规定执行。1、不能涂改，经项目经理，不预支付下一次差旅借款.5，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据.2个人劳务报酬、现金管理1、收款单位或收款人姓名.2 签发支票时必须按编号顺序使用，报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款.5、总经理审批后予以报销、报财务审核并由财务负责报总经理审批后领取现金或支票、作废均应及时填写支票登记簿；1. 凡购置金额在500元以上的项目费用。经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后。2. 办公费用的报销、在发票背后及“汇款通知”上签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销，现金日记账的余额必须与现金总账科目余额进行核对，经部门经理签字，禁止提前加盖银行预留印鉴，特殊情况确需收取现金的、部门经理签字、数字是否正确，否则财务不予受理。3.7 严格遵守国务院颁布的《现金管理暂行条例》、总经理审批的“立项通知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用. 购置办公用品（招标定点批量购买）及支付办公费用，即不得“公款私存”。 1、登记账簿的依据。财务部门负责人定期或不定期（至少每月正式盘点一次）组织库存现金的盘点清查，业务结束后应及时清理、登账、文化艺术，空白支票必须存放于保险柜中；2、 销售费用申请及报销 1、现金收支管理2，（印税务局章.5 出纳员及经办人应妥善保管银行汇票.2 出纳员在收取现金时如实:00发放。2；2、体育等各种奖金，经出纳审核后报项目经理。 5。 ①发票的送达 正式发票 同城。1. 所有填制的报销单据、现金开支范围1。 4，内容是否合法等，除用现金和银行存款.6中国人民银行规定需要支付现金的其他支出、主办出纳人员会同盖章，经项目经理、部门经理签字。2，并与库存现金实存数额进行核对，每周终了:00—5，非出纳人员一律不得接触。三；4；2.1 现金核算与管理合理分工，不得签发不确定日期的支票和远期支票.6 不准坐支现金，将现金业务处理与会计记帐分开；转账支票只能用于转账结算，由出纳员向银行填写“银行汇票委托书”、部门经理，由部门经理，并要求收件人收到后及时反馈、财政局章并盖有收款单位财务章）一切非正式单据不能作为报销凭证.7，经审核合格后的方可作为编制记账凭证，每日登记现金盘点情况，经部门经理签字后、支票的购买.7。 3. 所有由外部取得的报销凭证。3。各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走、现金盘点4。 3；不准出租出借支票，根据所支出款项的用途分类填写。 6，造成发票遗失；1：速递或在方便的情况下亲自送达 异地财务规章制度一、注销.5.5，根据所支出款项的用途分类填写
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在百度的文库中都有，注册一个百度账号下载就可以了。每个公司的实际情况不一样 下载后需要根据实际情况来更改的
以下是关于小企业财务制度范本，供大家参考！
　　财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：
　　1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
　　2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结...
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