进销项税和进项税抵扣清单怎么弄？请具体点，谢谢啦

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-07-21 07:37 标签： 进项税额转出的情况
增值税发票误作废了,但是给厂方认证了,怎么办啊?_百度知道
增值税发票误作废了,但是给厂方认证了,怎么办啊?
求解答，急死人了
提问者采纳
假如对方公司已经拿去认证，那么需要做以下操作：1、对方公司需要在开票机上打印一张红字发票申请单，发票联和抵扣联各复印一份，拿去他们当地税务局申请一下，只要没问题，税务局可以出具一份 开具红字发票通知单。2、然后对方公司要把 这份 开具红字发票通知单 寄给你们公司。3、你们公司收到 开具红字发票通知单 后，在你们的开票机哗窢糕喝蕹估革台宫郡上开出 红字发票（金额和税款为负数），然后记账联自己留着做账， 发票联和抵扣联 交给对方公司财务，对方公司财务就可以做 进项税转出了。
对方已经认证了，抵扣了，我们只需要和购方协商吗？听说还有什么协查啊，感觉很怕！哎，不小心操作失误啊，点了发票作废。
需要啊，你们作废了，那这个票的销项税额就失效了，对方想用这张票进行进项税的抵扣 那就没办法了，严重的话，要被税务局检查的，所以还是在事情没没闹大之前，赶紧让对方主动的去申请开红字发票申请单吧。我们公司去年底也遇到过此事，对方开了一份增票给我们公司，我们就拿去认证了，结果对方的财务事后以发票密码区弄脏了为由，在他们开票机上作废了，事后也没通知我们，我们就被税务局查到了，还好，税务局只是让我们提供与这家公司最近1、‘2年的交易合同、银行转账明细、以前的发票复印件…… 总算过关了。要是你还是不是很明白，你可以打电话给你们当地对口的税管专员，问问他 ，你们那儿的做法是怎么样的？ 这个比较保险一点。主动一点 比 被动协查 要好得多。
专管员说严重的很，哎，怎么办啊
税管专员 说严重，那也没办法，还是老老实实按照他的意思去补救吧，否则一旦上门查账的话，没事都能查出事情来，呵呵
尼玛才1000多点的税，小单位伤不起
你们还是按照税管专员的要求去做吧，我们公司因为去年底正好也遇到过这个情况了，所以知道这个事情应该怎么处理，哎，该怎么做就怎么做吧。双方尽量配合就行了。
除了无奈还是无奈啊
这就当错一次小小的教训吧，毕竟不是什么大事，如果是涉及到十几万 甚至 几十万的税额的话，那么肯定逃不了上门检查 和 罚款的处罚了。
嗯哪，谢谢！！！
提问者评价
谢谢你的耐心解答，以后不懂的，请不吝赐教.谢谢
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其他1条回答
你可以扫描存根联 把误作废发票扫描报税然后手工清卡 就可哗窢糕喝蕹估革台宫郡以。申报表按照实际全部销售额申报。
没懂啊，朋友，这方面全是菜鸟
增值税发票的相关知识
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&&&&&&&一般购入固定资产应当填写《固定资产进项税额抵扣情况表》，进项税额正常申报抵扣后，不再涉及减征问题。或者说，增值税一般纳税人支付的二项费用在增值税应纳税额中全额抵减的，其增值税专用发票不作为增值税抵扣凭证，其进项税额不得从销项税额中抵扣。总之，二者只可申报其一。
欢迎再次咨询！
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电子商务（非公司性质）如何开具有效发票？谢谢了，大神帮忙啊
经营产品为手机。做电子商务，如何可以开具有效发票？
提问者采纳
电子商务如何开具正规有效的发票： 1 建立专门的电子商务税务登记制度。纳税人从事电子商务交易业务，必须到主管税务机关办理专门的电子商务登记，按照税务机关要求填报有关电子商务税务登记表，提交企业网址、电子邮箱地址以及计算机加密钥匙的备份等有关网络资料。
2 严格实行财务软件备案制度。对开展电子商务的企业，税务机关必须对其实行严格的财务软件备案制度。实行财务软件备案制度，要求企业在使用财务软件时，必须向主管机关提供财务软件的名称、版本号和密码等信息，经税务机关审核批准后才能使用。
3 启用电子商务交易专用发票。所谓电子哗迹糕克蕹久革勋宫魔发票，是指纸质发票的电子映像。是一串电子记录。每次通过电子商务达成交易后。必须开具专用发票，并将开具的专用发票以电子邮件的形式发往银行，才能进行电子账号的款项结算。同时，纳税人在银行设立的电子账户必须在税务机关登记，并应使用真实的居民身份证，以便于税收征管。
4 采用电子申报纳税方式。纳税人上网访问税务机关的网站。进行用户登陆，并填写申报表，进行电子签章后，将申报数据发送到税务局数据交换中心。税务局数据交换中心进行审核验证。并将受理结果返回纳税人。对受理成功的，将数据信息传递到银行数据交换系统和国库，由银行进行划拨。并向纳税人发送银行收款单，完成电子申报。
5 确立电子账册和电子票据的法律地位。日生效的新《合同法》确立了电子合同的法律地位。明确电子邮件、电子数据交换等形成的数据电文同样具有法律效力。因此，在《税收征管法》、《会计法》等法律文件中也应尽快予以明确，以便建立起具有法律效力、“留有痕迹”、全球统一的交易轨迹。
6 明确双方的权利、义务和法律责任。税务机关在得到授权和履行必要的手续后，有权查阅、复制纳税人的电子数据信息，纳税人不得以涉及商业秘密等理由拒绝。同时。税务机关有义务为纳税人保密，否则应承担相应的法律责任。
要看公司的收入而言的， 电子商务如果有增值税货物交易，应该缴纳增值税。小规模纳税人负担率百分之四，一般纳税人税率百分之十七，但是可以抵扣进项税。 增值税规定，销售货物或者应税劳务的纳税义务发生时间，按销售结算方式的不同，具体为：
1、采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到销售额或取得索取销售额的凭据，并将提货单交给买方的当天；
2、采取托收承付和委托银行收款方式销售货物，为发出货物并办妥托收手续的当天；
3、采取赊销和分期收款方式销售货物，为按合同约定的收款日期的当天；
4、采取预收货款方式销售货物，为货物发出的当天；
5、委托其他纳税人代销货物，为收到代销单位销售的代销清单的当天；
6、销售应税劳务，为提供劳务同时收讫销售额或取得索取销售额的凭据的当天；
7、纳税人发生视同销售货物行为，为货物移送的当天。
发票开具时限及所得税的规定与此差不多。 要是你没付钱 最晚可以一直到你付钱为止。 1.你是小规模商业企业性质，增值税发票不能自己开具，只有到当地税务局去代开，税务局会给你代开的； 2.你是小规模纳税人，不能抵扣进项税，你的税率是4％，也就是说，你的成本价是100万元（税金不能抵扣），销售价是105万元，应交增值税：105万/（1+4％）*4％＝40384.61元； 3.如果你是一般纳税人，可以开出17％的增值税专用发票，下家就可以按17％抵扣进项税，你现在开出的4％的增值税专用发票，对方少抵扣13％，也就是：105万/（1+17％）*17％-105万/（1+4％）*4％＝-2179.49元，这个少抵扣部分就进入了他的成本，他的成本就不是105万元了，而是179.49＝元，他以110万元的价格卖出是赔钱的，除非他另外想办法搞到17％增值税专用发票，而不用你4％的发票； 4.签定合同时，是要注明含税价和不含税价，是不是能够提供17％的增值税专用发票，如果不能提供，正常来说，一般纳税人不会从小规模纳税人处进货的，如果你的经营量很大，年销售额又在180万元以上，你可以申请为一般纳税人。
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