我从银行提取现金后，应该记什么会计凭证？ 为什么记银行存款取款凭证啊_百度知道
我从银行提取现金后，应该记什么会计凭证？ 为什么记银行存款取款凭证啊
从银行取出现金来,那是你的库存增加了所以记帐应该是;借:现金......XX
贷:银行存款......XX
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一般习惯上提现和现金存银行都用“付款凭证”如你们凭证种类分得更细，则：对于涉及现金和银行存款之间的经济业务，仅指这两个会计科目之间的业务，一般只需编制付款凭证。如，将现金存入银行，编制现金付款凭证，会计分录为：
借：银行存款
从银行提取现金，编制银行存款付款凭证，会计分录为：
贷：银行存款
提现分录借：现金 贷：银行存款无论你是填收款还是付款凭证记住一定要统一，要不全部填收款凭证，要不全部填付款凭证。编制银行存款付款凭证会计分录为： 借：银行存款
我公司是通用记帐凭证.凭证可分为转、付、收三种。像你上面这道题应填制一张收款凭证，会计分录应该为
贷：银行存款
白痴，用通用凭证DR:现金
CD：银行存款建议取看2001年《企业会计制度》
参考资料：
2001企业会计制度
晕,我们单位都是用记帐凭证就是了,没分这么多好久看这个了你就用收款凭证 吧,呵呵
记付款凭证，不管是提取现金还是把现金存到银行都是填付款凭证的，这是个特殊的分录
从银行提现应该用付款凭证,可以去基础会计书上找, 记帐分录是 借:现金
贷:银行存款
会计凭证的相关知识
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今天有人给我转账，我把银行卡卡号手机号码姓名给了他要是骗子会盗走我的存款吗网银转账
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我的咨询提醒74中级财务会计第二章货币资金习题及答案
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74中级财务会计第二章货币资金习题及答案
中级财务会计.第二章：货币资金；1货币资金：是企业在生产经营过程中停留在货币形态；2现金的管理与核算；现金的定义：是指存于企业用于日常零星开支的现钞；现金的使用范围：企业可以使用现金的范围主要包括：；（1）职工工资、津贴；（2）个人劳动报酬；；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其；（5）向个人收购
中级财务会计.第二章：货币资金1货币资金：是企业在生产经营过程中停留在货币形态的那部分资金,是可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介物。货币资金是企业资产中流动性最强的一类（包括现金、银行存款和其他货币资金）2现金的管理与核算现金的定义：是指存于企业用于日常零星开支的现钞。广义的现金包括库存现金、银行活期存款、银行本票、银行汇票、信用证存款、信用卡存款等内容；狭义的现金即库存现金。现金的使用范围：企业可以使用现金的范围主要包括：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳动报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出等；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点(现行规定为1 000元)以下的零星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 库存现金限额P54（1）企业的库存现金限额由其开户银行根据实际需要核定，一般为三至五天的零星开支需要量 。（2）边远地区和交通不便地区的企业，库存现金限额可以多于五天，但不能超过十五天的日常零星开支量。（3）企业必须严格按规定的限额控制现金结余量，超过限额的部分，必须及时送存银行，库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，以补足限额。现金日常收支管理P54（1）现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间；（余款当日送存）（2）企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金，但不得从本单位的现金收入中直接支付(坐支)，因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。企业应定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；（不许坐支）（3）企业从银行提取现金时，应当在取款凭证上写明具体用途，并由财会部门负责人签字盖章后，交开户银行审核后方可支取；（支票填写规范）（4）贯彻“九不准”的规定3银行存款开户管理与核算银行存款开户管理（1）基本存款户：是企业办理日常结算及现金支取的账户，按照规定，企业发放工资、奖金等需要支取的现金，只能通过基本存款账户办理。（2）一般存款户：是企业为了业务方便在银行或金融机构开立的基本存款户以外的账户，该类账户主要用于银行借款的转存以及与开立基本存款账户的企业不在同一地点的附属非独立核算的单位开立的账户，按规定，企业可以通过一般存款户办理转账结算和现金缴存，但不得支取现金。（3）临时存款户：是因企业的临时业务活动需要而开立的暂时性账户，企业可以通过此类账户办理转账结算以及按照现金管理的规定办理现金收付。（4）专用存款户：是企业因特定用途需要开立的具有特定用途的账户银行存款结算管理 P61四票（支票、银行汇票、商业汇票和银行本票）、一卡（信用卡）、三方式（托收承付、委托收款和汇兑）、 一证（信用证）、一款（存出投资款）支票：含义――是出票人（银行的存款人）签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。特点―― ①现金支票（只能从银行提现）、转账支票（只能从银行转账）、普通支票 ②有效期：不超过10天
③应用范围：全国通用，但异地使用时：银行代码、金额不超过50万元 ④不能签发空头支票，或与银行预留印签不符 ⑤一律记名，可以背书转让种类――现金支票、转账支票和普通支票。核算――均通过“银行存款”核算汇兑：含义――是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。单位和个人的各款项的结算，均可使用汇兑结算方式。特点―― ①用于同城和异地结算②不局限于商品交易 ③无金额起点限制④有效期2个月种类――信汇和电汇核算――付款人：通过“银行存款” 核算；收款人：“银行存款”。银行汇票结算方式：含义―― （钱随票走，见票即付）指申请使用银行汇票的单位将款项交存银行，委托银行签发给单位据以办理转账结算或支取现金的票据。特点①有效期：1个月（超期作废、钱存户头）②异地使用③可以背书转让（在票面后写明转让并签字盖章）④一律记名核算――持票人或付款人：通过“其他货币资金――银行汇票存款”核算（详见其他货币资金核算）；收款人直接计入“银行存款”。银行本票结算方式:含义―― 是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。特点―― ① 有效期：2个月② 用于同城或同一票据交换区域的款项支付③ 可以背书转让 ④一律记名种类――定额本票（、1元）和不定额本票（起点100元）。核算――类似“银行汇票”。核算――持票人或付款人：通过“其他货币资金――银行汇票存款”核算（详见其他货币资金核算）；收款人直接计入“银行存款”。商业汇票: 含义――是出票人（银行的存款人）签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。特点―― ① 是一种期票（未到期不能收付）② 商业承兑汇票+银行承兑汇票③ 有效期：最长不超过6个月 ④可以申请贴现，可以背书转让⑤适用范围:同城异地皆可，具有真实的交易关系、债权债务关系种类――商业承兑汇票和银行承兑汇票。核算――付款人：计入“应付票据”；收款人：计入“应收票据” 。托收承付:含义――是根据购销合同由收款单位发货后委托银行向异地付款人收取款项 ，由付款人向银行承认付款的结算方式。特点―― ①用于异地结算②先发货、后收款③结算起点10000元 ④ 收款单位、 付款单位必须是国有企业、供销社等。⑤结算的款项必须是商品交易。种类――有验单承付（承付期3天）和验货承付（承付期10天）两种 / 划转方式有邮划和电划方式核算――可以通过“银行存款”。委托收款: 含义――是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式。委托收款在同城和异地均可以使用。委托收款结算款项的划回方式，分为邮寄和电报两种。特点―― ①用于同城或异地结算②无金额起点限制种类――邮划和电划核算――可以通过“银行存款”。信用证: 含义――是指开证行依据申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。特点――只限于转账，不得支取现金核算――均通过“其他货币资金”核算信用卡: 含义――是商业银行向个人和单位发行的凭以向特约单位购物、消费和银行存取现金，且具有消费信用的特制载体卡片。特点―― ①用于同城或异地结算②单位卡不得用于超过10万元以上的结算，不得支取现金③允许善意透支，不得恶意透支种类――单位卡和个人卡核算――均通过“其他货币资金”核算存出投资款：含义――是指企业已存于证券公司但尚未进行投资的资金。核算――通过“其他货币资金”核算银行结算方式的归纳同城：银行本票异地：托收承付、银行汇票、信用证同城、异地均可： 支票、信用卡、委托收款、商业汇票、汇兑 各种票据的有效期限，只要带“票”字的均可背书转让。核算：付款人
银行存款：
支票、汇兑、托收承付、委托收款其他货币资金：银行汇票、银行本票、信用证、信用卡、存出投资款应付票据：
商业汇票收款人
银行存款：
支票、汇兑、托收承付、委托收款、银行汇票、银行本票其他货币资金：信用证、信用卡、存出投资款应收票据：
商业汇票第二章练习一、单项选择题1.我国会计上所说的狭义的“现金”是指（
）。A.库存现金
B.库存现金和银行存款
C.库存现金和有价证券
D.A和B2.“现金日记账”是由（
）根据审核后的会计凭证逐日逐笔序时登记。A.会计员
C.会计主管
D.出纳员3.现金清查中发现的溢余应首先通过（
）科目核算。A.其他应收款
B.其他应付款
C.待处理财产损溢D.营业外收入4.企业办理日常结算和现金收付的银行存款账户是（
）。A.基本存款账户 B.一般存款账户
C.临时存款账户D.专用存款账户5.企业支付的银行承兑汇票手续费应计入（
）。A．管理费用
B.营业外支出
C. 财务费用
D.其他业务支出6.企业将款项委托开户银行汇往采购地银行，开立采购专户时应借记（
）。A．银行存款B.材料采购C其他应收款D.其他货币资金7.对于未达账项，企业应当（
）。A.根据“银行存款余额调节表”直接入账
B.根据“银行对账单”入账C.待有关结算凭证到达后入账
D.根据自制凭证入账8.按照国家《银行账户管理办法》规定，企业的工资、奖金、津贴等现金的支取，只能通过（
）账户办理。A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.临时存款账户
D.专用存款账户9.国有企业之间发生的下列款项中，可以办理托收承付结算的是（
）。A.因购销商品引起的 B.因代销商品引起的 C.因提供劳务引起的 D.因赊销商品引起的10.汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式是（
）。A.汇兑
B.委托收款
C.托收承付D.支票11.企业的信用卡存款应通过（
）账户核算。
A.其他应收款
B.银行存款
C.其他货币资金
D.预付账款12.企业已存入证券公司，但尚未进行投资的款项，应计入（
）科目核算。A.其他货币资金－存出投资款
B.其他应收款
C.预付账款
D.其他货币资金－有价证券13.企业发现现金短缺属于无法查明的其他原因，按照管理权限经批准处理时，应在以下科目核算（ ）。A.其他应收款
B.营业外支出
C.管理费用
D.财务费用14．下列情形中，不违背《内部会计控制规范－货币资金（试行）》规定的“确保办理货币资金业务不相容岗位相互分离、制约和监督”原则的是（
）。A.由出纳人员兼任会计档案保管工作
B.由出纳人员保管签发支票所需全部印章C.由出纳人员兼任收入总账和明细账的登记工作
D.由出纳人员兼任固定资产明细账及总账登记工作15.下列各项中，不通过其他货币资金科目核算的是（
）。A.外埠存款
B.存出投资款
C.备用金D.信用卡存款16.属于无法查明原因的现金溢余，经批准后应转入的科目是（
）。A.其他业务收入
B.冲减管理费用
C.营业外收入
D.冲减营业外支出17.企业将款项汇往外地开立采购专用账户时，应借记的会计科目是（
）。A.银行存款 B.其他货币资金 C.预付账款D.在途物资18.商业汇票的付款期限由交易双方商定，但最长不得超过（
）。A.2个月
D.1年二、多项选择题1.在托收承付结算方式下，付款人在承付期内可以向银行提出拒绝付款的理由有（
）。A. 供货方提前交货
B. 供货方逾期交货
C. 验货时发现货物与合同规定不符D.付款人存款不足支付
E. 验单时发现货款计算有误2.其他货币资金包括（ ）。A.存出投资款
B.外埠存款
C.银行本票存款
D.银行汇票存款
E.信用卡存款3.付款人向异地收款人支付款项时，可以直接使用“银行存款”的结算方式有（
）。A.汇兑
B.银行汇票
C.商业汇票
D.托收承付
E.委托收款4.企业银行日记账与银行对账单不一致的原因有（ ）。A.记账差错
B.应收账款
C.预收账款
D.未达账项
E.其他应收款5.只适用于异地交易的结算方式有（
）。A.支票
B.银行汇票
C.商业汇票
D.银行本票
E.托收承付6．根据中国人民银行有关支付结算办法的规定，下列结算方法说法正确的是（
）。A．银行本票的付款期限为自出票日起1个月内B．在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票C．单位可以将销货收入的款项存入其信用卡账户，但不得从单位卡中支取现金D．采用托收承付结算方式时，购销双方必须签订合法的购销合同，并在合同上写明使用托收承付结算方式
E．签发空头支票，银行除退票外，还按票面金额处以5%的罚款7．下列事项中，符合现金管理有关规定的有（
）。A．企业对于当日送存现金有困难的，由开户银行确定送存时间
B．因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审批C．企业从开户银行提取现金，只要由本单位出纳人员签字盖章即可D．如果现金溢余是由于单据丢失或记账产生的差错，应补办手续入账或更正错误E．不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金8．以下不符合企业会计制度规定的做法的是（
）。A．属于无法查明原因的现金溢余，经批准后冲减管理费用
B．属于无法查明原因的现金短缺，经批准后计入管理费用C．企业内部周转使用备用金的，可以单独设置“备用金”科目，使用和报销有关备用金支出时都通过“备用金”科目核算D．外埠存款不计利息，一律转账，不得支取现金9．下列符合企业银行存款开户的有关规定的是（
）。A．一般存款账户可以办理工资、奖金等现金的支取
B．临时存款账户可以办理转账结算，但不能办理现金收付C．一个企业只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户D．不得在同一家银行的几个分支机构开立一般存款账户
E．一般存款账户可以办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取10．按照《内部会计控制规范－货币资金》的要求，货币资金监督检查的主要内容包括（
）。A．是否存在货币资金业务不相容职务岗位混岗现象
B．是否存在货币资金支出越权审批的行为C．是否存在办理付款业务的全部印章交由一人保管
D．是否存在票据购买、领用、保管的漏洞E．是否存在库存现金超限额的情况三、判断题1.企业持有的各种基金不包括在现金之内。（
）2.对于使用定额备用金的部门，凭单据报销差旅费时，会计部门按报销金额应冲减“其他应收款”或“备用金”账户。（ ×
）3.信用卡中的单位卡一律不得用于十万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算，也不得支取现金。（√
）4.企业采用赊销、代销、寄销等方式销售商品，其销售的款项不得采用托收承付结算方式结算货款。（√
）5.企业只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款户，不得在同一家银行的几个分支机构同时开立一般存款户。（√
）6.根据现行的银行结算办法的有关规定，异地托收承付结算方式可用于各种企业办理商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。（ ×
）7.收款人若收到一张银行本票或银行汇票时，应先记入“其他货币资金”账户。（√
）8.商业承兑汇票到期时，如果购货企业的存款不足支付票款，开户银行应将汇票退还销货企业，银行不负责付款。（
）9.银行汇票是由银行签发的，见票无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。（
）10.未达账项是指企业与银行之间，由于凭证传递上的时间差，一方已登记入账，而另一方尚未入账的账项。（
）11.企业的各种存款都应该通过“银行存款”科目核算。（
）12.企业支出现金必须遵守国家的现金管理制度的规定。（√
）13.企业平时核对银行存款，只需以银行对账单为准，就不会有什么问题。（ × ）14.企业采用汇兑结算时，汇往外地的款项要先通过“其他货币资金――外埠存款”科目核算。（ × ）15.企业采用托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。（
）16.企业与银行核对银行存款账目时，对已发现的未达账项，应当编制银行存款余额调节表进行调节，并以银行存款余额表作为原始凭证进行相应的账务处理。（
）17.企业需要到外地临时或零星采购，可以将款项通过银行汇入采购地银行，这部分汇入采购地银行的资金应通过“银行存款”科目核算。（
）18.单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。（
）四、计算与业务题1.练习现金业务的核算：(1)以现金1000元存入银行。
(2)拨付总经理办公室备用金2000元（实行定额备用金制度）。(3)购买办公用品500元，以现金支付。
(4)用现金预支职工李某差旅费800元。(5)支付租用车辆的租金600元。
(6)从银行提取现金2000元备用。(7)职工李某报销差旅费700元，余款100元交回现金。
(8)销售一批产品，货款600元，应交增值税 102元，收到现金。(9)现金清查中发现溢余50元，经批准转作营业外收入处理。
(10)现金清查中发现短缺100元，原因待查。(11)总经理办公室凭报销单据报销购买办公用品的零星开支500元，补付现金。(12)办公室处理废旧报纸收入50元。要求：根据以上经济业务编制会计分录。1.练习现金业务的核算：(1)借：银行存款
1000贷：库存现金
1000(2) 借：备用金（其他应收款）－总经办
2000贷：库存现金
2000(3)借：管理费用
500贷：库存现金
500(4) 借：其它应收款－李某
800贷：库存现金
800(5)借：管理费用
600贷：库存现金
600(6)借：库存现金
2000贷：银行存款
2000(7)借：管理费用
700库存现金
100贷：其它应收款－李某
800(8)借：库存现金
702贷：主营业务收入
600应交税费－应交增值税（销项税额）
102(9)借：库存现金
50贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢 50借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢
50贷：营业外收入－盘盈利得
50(10)借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢 100贷：库存现金
100(11)借：管理费用－办公费
500贷：库存现金
500(12)借：库存现金
50贷：营业外收入
502.练习银行存款业务的核算：(1)投资者投入货币资金250000元，存入银行。
(2)以银行存款200000元，归还短期借款。(3)收到应收账款50000元存入银行。(4)购进原材料一批货款100000元，增值税17000元，材料已经验收入库中，开出支票支付货款。(5)以银行存款支付本月行政管理部门电费1800元。
(6)用银行存款上缴所得税税金3500元。(7)委托银行向外地某公司汇款1850元,偿还前欠货款。(8)销售一批商品50000元应交增值税值税8500元商品已发运，并向银行办妥托收手续。(9)购买一批原材料40000元，应交增值税6800元，开出一张期限三个月的商业承兑汇票，材料尚未运达。(10)销售给本市某公司乙产品一批，计价30000元，应交增值税5100元。收到一张转账支票存入银行。(11)销售甲产品计价 70000元，增值税11900元，收到一张银行本票存入银行。(12)收到银行转来的付款凭证，增值税专用发票上列明货款10000元 ，增值税1700元。有关单据上列明运杂费500元，经审查无误，当即承付。(13)收到银行通知，前已托收的款项58500元已收回。包含各类专业文献、应用写作文书、各类资格考试、外语学习资料、74中级财务会计第二章货币资金习题及答案等内容。　
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说明及备注
个人本行异地转账汇款
将个人客户的资金从本行账户（不含贷记卡）转移到客户指定的本行异地其他账户
1.柜台：参照“个人跨行柜台转账汇款手续费”；
2.ATM：参照柜台标准；
3.POS：参照柜台标准；
4.个人网银：柜台标准的五折；
5.电话银行、掌上银行、电视银行等：柜台标准的三折；
6.智能支付终端（智付通）：柜台标准的七折
1.ATM包括自动取款机、自动存款机、存取款一体机；
2.壁挂式终端等自助服务终端参照ATM收费标准；
3.准贷记卡柜台转账收费参照柜台标准；
4.省内异地柜台转账汇款的最高标准暂执行40元/笔的优惠，优惠期为标准执行之日起一年；
5.分行可在个人网银收费标准基础上执行套餐等优惠政策
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通过非柜台渠道，将个人客户的资金从本行账户（不含贷记卡）转移到其他银行的账户，或使用他行ATM，将个人客户的资金从本行账户（不含贷记卡）转移到客户指定的本行其他账户
1.ATM：（1）普通汇款：按柜台标准执行；（2）实时到账：按普通汇款收费标准上浮20%执行，最高不超过50元/笔；
2.POS：（1）普通汇款：按柜台标准执行；（2）实时到账：按普通汇款收费标准上浮20%执行，最高不超过50元/笔；
3.个人网银：（1）普通汇款：按柜台标准的五折；（2）实时到账：按普通汇款收费标准上浮20%执行，最高不超过50元/笔；
4.电话银行、掌上银行、电视银行等：柜台标准的三折；
5.智能支付终端（智付通）：参照柜台标准
1.当地人民银行对跨行同城转账指定收费标准的，按其标准执行；
2.ATM包括自动取款机、自动存款机、存取款一体机；
3.壁挂式终端等自助服务终端参照ATM收费标准；
4.个人网银跨行转账包括将资金从本行账户转移至其他银行账户或从其他银行账户转移至本行账户；
5.分行可在个人网银收费标准基础上执行套餐等优惠政策
系统批量转账
自动转账、资金归集
1.个人自动转账签约费：不高于20元/户；
2.资金归集签约费：不高于50元/户；
3.自动转账、资金归集等系统批量转账：柜台不高于交易金额的0.1%，最低1元，最高15元；个人网银按柜台标准的五折
对公及对私
汇款人在汇款时无需选择汇入行，款项汇出后，收款人携带有效身份证件，凭漫游汇款号及密码办理取款
1.柜台：转账汇款参照“个人跨行柜台转账汇款手续费”，现金汇款参照“个人现金汇款手续费”；
2.个人网银：柜台标准的五折；
3.掌上银行、电视银行等：柜台标准的三折
对公本行转账汇款
将对公客户的资金从本行账户（不含贷记卡）转移到客户指定的本行其他账户
1.柜台：参照“对公跨行柜台转账汇款手续费”；
2.ATM：参照柜台标准；
3.POS：参照柜台标准；
4.企业网银：（1）本行同城转账：不高于1元/笔；（2）本行异地转账：参照柜台标准；
5.银企通平台：按金额：参照柜台标准；按笔：10元/笔；按账户：500元/月/账户；
6.智能支付终端（智付通）：柜台标准的七折
1.转账范围包括向本行的本人、其他个人或单位的账户进行资金转移，柜台本行同城转账免费，包括单位对个人、单位对单位；
2.ATM包括自动取款机、自动存款机、存取款一体机；
3.壁挂式终端等自助服务终端参照ATM收费标准；
4.准贷记卡柜台转账收费参照柜台标准
对公跨行转账汇款（非柜台渠道）
通过非柜台渠道，将对公客户的资金从本行账户（不含贷记卡）转移到其他银行（含同城和异地）的账户，或使用他行ATM，将对公客户的资金从本行账户（不含贷记卡）转移到客户指定的本行其他账户
1.ATM、POS、企业网银：
（1）普通汇款：参照柜台标准；
（2）实时到账：按普通汇款收费标准上浮20%执行，最高不超过200元/笔；
2.银企通平台、智能支付终端（智付通）：参照柜台标准
1.转账范围包括向其他银行的本单位、其他单位或个人的账户进行资金转移；
2.ATM包括自动取款机、自动存款机、存取款一体机；
3.壁挂式终端等自助服务终端参照ATM收费标准
本行异地现金存取款交易手续费
借记卡、准贷记卡在本行ATM或准贷记卡在柜台办理本行异地现金存取款服务
交易金额的0.5%，最高50元/笔
对公及对私
1.ATM包括自动取款机、自动存款机、存取款一体机；
2.壁挂式终端等自助服务终端参照ATM收费标准；
3.ATM本行异地电子现金充值交易视同ATM本行异地现金存款交易；
4.依据《中国人民银行关于全面推进深化农村支付服务环境建设的指导意见》（银发[号）：
（1）助农取款本行异地交易手续费参照个人柜面转账标准；助农取款跨行交易手续费（他代本）：不高于交易金额的0.5%，最低1元/笔，最高10元/笔；
（2）助农现金汇款、助农转账汇款本行异地和跨行交易手续费参照个人柜面转账标准；
（3）当地监管机构对助农业务出台具体收费标准的，按其标准执行；
5.依据《中国人民银行关于全面推进深化农村支付服务环境建设的指导意见》（银发[号）：农民工银行卡特色服务手续费不高于交易金额的0.5%，最低1元，最高20元
跨行ATM取现交易手续费
本行借记卡、准贷记卡在他行ATM办理跨行取现服务
同城：4元/笔；
异地：交易金额的0.5%（最高50元）+4元/笔
对公及对私
1.ATM包括自动取款机、自动存款机、存取款一体机；
2.壁挂式终端等自助服务终端参照ATM收费标准
银行承兑汇票服务
为客户办理银行承兑汇票业务
1.承兑手续费：票面金额的0.05%；2.挂失费：按票面金额0.1%（不足5元收取5元）；
3.查询费：40元/笔
委托收款、托收承付手续费
为客户办理委托收款和托收承付业务
对公及对私
通过邮局等传递实物的，据实收取实物传递费用
商业汇票、结算凭证工本费
出售给客户的商业汇票、结算业务申请书、现金缴款单、进账单、贷记支付等结算凭证
不超过0.5元/份
单位主动查询
除银行承兑汇票查询以外的单位主动查询业务
不超过5元/笔
因银行工作差错造成的未收到款项查询除外
代理票据或现金收付款
通过柜台代理支票、汇票等票据以及代理现金收付款、委托收款或异地收付款等业务
对公：（3-6元）/笔+对公跨行柜台转账汇款手续费（本行同城免收对公柜台转账汇款手续费）；
对私：3元/笔+个人跨行柜台转账汇款手续费（本行同城免收个人柜台转账汇款手续费）
对公及对私
1.向委托方收取；
2.同城支票交换，当地人行有标准的，执行当地人行标准；
3.涉及到实物传递的，据实收取邮递费
支票圈存和通兑服务
为客户提供密码转账支票的圈存服务以及通过同城票据交换系统/小额支付系统/支票影像系统进行支票通兑
对公：参照“对公跨行柜台转账汇款手续费”；
对私：参照“个人跨行柜台转账汇款手续费”
对公及对私
票据真伪鉴定
为客户鉴定银行汇票、银行承兑汇票等票据真伪
不超过80元/份
单位结算账户通存通兑
单位结算账户在非开户行办理现金、转账的通存通兑业务
参照“对公跨行柜台转账汇款手续费”
打印对账单
为个人客户提供存折、借记卡等账户的历史交易明细对账单
打印起始日距业务办理当日：一年（含）内免费，一至三年以内（含）不高于20元/份，三年以上不高于50元/份；1-5页为1份，6-10页为2份，以此类推，最高100元
1.A4纸张幅度作为一页标准；
2.定期账户免费，个人补登折不收费；
3.公、检、法等有权执行机关办理查询、冻结、扣划免费
挂失及更换
1.挂失存单；
2.挂失存折；
3.挂失印鉴；
4.更换预留印鉴；
5.书面挂失凭证式国债
不高于10元/项/笔
1.同时办理挂失多项业务时，分项分笔收费；
2.凭证式国债印鉴挂失、更换不收费
个人资信证明
1.为个人客户出具其在我行购买的本外币定活存款、理财产品、国债等相关产品的资信证明书；
2.应个人客户要求为其提供个人存款利息收入证明；
3.应个人客户要求为其提供个人存款利息所得税证明；
4.为客户出具其在我行其他相关银行信息的资信证明书（含出境旅游保证金等）；
5.为个人客户出具其在我行的相关信贷业务证明
信贷类证明不高于50元/份；其他类证明不高于20元/份
每份资信证明仅针对一项服务内容开立
为个人客户办理人民币储蓄存款异地托收
不高于托收金额的0.8%，且最低5元/笔，最高200元/笔
个人小额账户管理费
对日均余额在500元以下的个人人民币存款账户（个人结算存折、个人借记卡）收取账户管理费
不高于3元/季
1.每季度扣收一次；扣款日账户余额不足扣划时按账户实际余额扣收；
2.对于符合相关规定的可予以减免
对多名客户的联名账户进行管理
不高于20元/户/年
单位结算账户开户
客户申请开立单位结算账户
100-300元/账户
单位结算账户维护费
为客户提供单位结算账户维护以及长期不动户维护
1.单位结算账户维护：100-600元/年/账户，对属于小额单位结算账户的加收100-200元/年/账户；
2.纳入长期不动户管理的账户：100-200元/年/账户
1.各行小额单位结算账户按最高不超过50000元的日均余额标准制定；
2.外汇账户管理相关收费参照此标准执行
单位结算账户信息服务
除公、检、法等有权执行机关查询之外的单位结算账户信息查询以及单位申请变更结算账户信息；或应客户需求，向会计、审计事务所等单位提供银行咨询函的答复服务
1.信息查询：查询当日起三个月（含）内免费，三个月以上20元/页（A4纸张幅度标准）；
2.信息变更：不超过20元/次；
3.银行询征函：200元/份/账户
外汇账户管理相关收费参照此标准执行
单位结算账户支控服务
1.应客户要求单位结算账户变更印鉴或挂失印鉴以及根据企业分层管理职责权限的需要，为客户提供多种印鉴方式组合；
2.应客户要求对支付密码器进行解锁、停用、更改密钥或注销；
3.应客户要求提供账户收入与支出的分列管理或账户支出限额、收支对象进行控制管理等；并根据客户申请，对单位结算账户进行余额限额管理，将超过留存限额部分划入指定账户，账户不足限额部分划转补足
1.印鉴变更：50元/次/账户；印鉴挂失：200元/次/账户；印鉴组合：按组合条件划分，任意组合不超过6000元/账户/年，有条件组合不超过12000元/账户/年；
2.支付密码器进行解锁、停用、更改密钥或注销：10元/次；
3.账户收支控制：100元/月/账户；账户支出限额管理：100元/月/账户；账户余额管理：100元/月/账户
对公及对私
1.因我行原因更换印鉴的免费；
2.外汇账户管理相关收费参照此标准执行
单位结算账户账单服务
1.为客户打印或补制单位结算账户明细对账单；
2.根据客户申请补制单位结算账户余额对账单、客户回单或凭证；
3.为客户单位结算账户提供定制个性化的综合对账单服务；
4.客户使用我行电子回单(柜、箱）及明细查询，或提供电子回单(柜、箱）磁卡/IC卡，或提供自助回单打印服务；
5.为客户提供上门送单、收单及对账服务
1.打印或补制单位结算账户明细对账单：2元/页（标准印刷账页格式）；
2.根据客户申请补制单位结算账户余额对账单、客户回单或凭证：办理当日起三个月（含）内免费，补制三个月之前的余额对账单4元/页（标准印刷账页格式），补制三个月之前的客户回单或凭证20元/份；
3.为单位结算账户提供定制个性化的综合对账单服务：100元/月/账户；
4.电子回单(柜、箱）服务300元/年/客户；电子回单(柜、箱）磁卡/IC卡工本费10元/张；
5.长期定点上门送单收单按100-200元/月收费，临时上门送单收单按20-50元/次收费，对账按100-200元/月收费
1.外汇账户管理相关收费参照此标准执行；
2.定制综合对账单的企业可以免收打印对账单的费用；
3.电子回单(柜、箱）因年久失效需补卡的免收工本费
通过多级账簿提供资金分类管理、明细核算、支付控制、指定关系、内部计价及利息分配等服务
20-200元/月/账簿，按开设的账簿数和服务内容每月收取
账户服务组合
账户服务各单项业务可做任意组合
最高不超过各单项产品价格的总和
对客户的部分或全部账户服务项目打包收费，已纳入此项的服务项目不再重复收费
现金管理项下代理收付款
通过现金管理系统代理收款、付款、费用报销、代发工资等
1.本行：2元/笔或按代收付金额的0.5%；
2.跨行：5元/笔或按跨行转账交易手续费收取
向委托方收取
现金管理资金归集及资金池服务
1.按照约定的资金归集路径和归集条件，为客户提供账户间资金归集服务，包括系统自动归集和客户主动发起的资金划拨；
2.为客户提供境内资金池、跨境资金池、票据池、外汇资金集中运营、跨境人民币资金集中运营等的资金集中管理服务；
3.对实施账户间资金集中的客户提供内部资金计价及利息分配；
4.按客户要求办理现金管理项下委托贷款业务
1.人民币资金归集可与客户约定采用按笔按金额或包月方式收取。其中：（1）按笔：资金归集10元/笔，资金划拨50元/笔，同城免费；（2）按金额：按“对公跨行柜台转账汇款手续费”标准，同城免费；（3）包月：500元/月/账户；
2.外汇资金归集：10美元/笔；或200美元/月/账户；或按资金归集金额的0.05%；
3.现金管理人民币资金池：不超过2000元/月/账户；其他币种资金池：不超过800美元/月/账户；
4.现金管理票据池：10元/月/张；或元/年/客户；
5.内部资金计价及利息分配：不超过300元/月/账户；
6.现金管理项下委托贷款：（1）按贷款发生额的一定百分比收取,发放时按发生额的0.3%收取；（2）按贷款发放额一定百分比收取的，按月收取，月手续费率为0.1%
1.由系统发起的归集收取资金归集手续费，由客户发起的资金归集收取资金划拨手续费；
2.外汇资金归集时按归集资金的原币种收取；
3.现金管理项下委托贷款为外汇时，按归集资金的原币种收取
现金管理汇兑群组
按客户要求建立汇兑群组，并在群组内账户间进行资金汇划
群组内资金汇划：10元/笔；或按“对公跨行柜台转账汇款手续费”标准八折（同城免费）；或包月200元/月/账户
对群组内汇划按此标准收费，不再另行收取资金汇划费用
现金管理服务方案
利用知识技能和专业优势，为客户提供综合经济金融信息及专业意见或建议，设计现金管理服务方案
不高于10万元
小微企业免收
银企通平台服务费
提供银企通平台（含易捷版）的安装和维护，包括银企通平台、银企直联和银银直联；以及银企通平台安全认证USB-KEY或IC卡证书制作与发放、CFCA企业客户证书管理年服务费和证书的挂失、补办、更新
1.安装费用为50000元，易捷版10000元；
2.每年维护费为元，易捷版元；
3.银银直联按8000元/年/账户收费；
4.USB-KEY或IC卡证书制作与发放50元/张；
5.CFCA企业客户证书管理年服务费100元/年；
6.证书的挂失、补办、更新10元/次
1.挂失、补办、更新只收一次费用；
2.变更有效期的更新不收取费用；
3.对客户因系统不稳定原因没有成功下载证书，以“客户证书生成为标志”，证书生成之前的补办都免收
对公透支服务
单位结算账户日间透支手续费
日间透支手续费以日间累计透支发生额减日终转隔夜透支金额为收费基数，按0.008%收取
银企通平台信息服务
通过银企通平台提供约定的账户变动信息通知、电子对账以及查询账户余额明细和全球账户信息服务
1.动账通知：10元/月/账户；
2.电子对账：100元/月/账户；
3.银企通平台账户查询：100元/月/账户；
4.全球账户信息服务：1000元/月/账户
全球账户信息服务包括：1.跨境账户信息报告；2.SWIFT账户信息报告
现金管理服务组合
现金管理服务各单项业务可做任意组合
最高不超过各单项产品价格的总和
对客户的部分或全部现金管理服务项目打包收费，已纳入此项的服务项目不再重复收费
对公现金服务手续费
为我行客户提供大额人民币现金取款、零钞清点、现金实物暂存保管以及上门收送款服务
1.单位结算账户大额取现手续费：对单位结算账户当日累计取现额在5万元以上的部分收取0.1%的手续费,最高500元/笔；
2.零钞清点费：单位一次性存入200枚（张）以上的现金，最低5元/笔，每增加100枚（张）加收1-2元；
3.保管现金业务：协议定价；
4.上门收送款：协议定价
1.对工资性大额取现免费；
2.“零钞”是指面额在1元（含）以下的人民币纸币和硬币；
3.保管现金业务时保管时间不足一天按一天计算
1.提供应收账款转让、保理融资、销售分户账管理、账款收取和信用风险担保等服务；
2.提供银赁通保理（应收租金保理)服务
1.有追索权保理业务管理费按发票金额的0.4-2%收取；无追索权保理业务中，卖方保理商按发票金额的0.4-2%收费，买方保理商按发票金额的0.4-2%收费；
2.银赁通保理按保理金额的0.6-3%收取
业务收费要在融资款项交割日一次性收取
国内信用证服务
包括国内信用证开证、修改/撤销/转让、承兑/承诺付款/保兑、付款、不符点处理、议付、通知/修改通知、卖方审单等手续费以及国内信用证电报费
1.开证：协议定价；
2.修改/撤销：按200-400元/笔；
3.不改变条款转让：300-600元/笔；
4.改变条款转让：按交易金额0.1-0.2%；
5.承兑/承诺付款/保兑：协议定价；
6.付款：按交易金额0.2%，且最低50元，最高1000元；
7.不符点处理：100元/笔；
8.议付：协议定价；
9.卖方审单：按交易金额0.2%，且最低300元/笔，最高2000元/笔；
10.通知/修改通知：100-600元/笔；
11.电报费：100元/笔
1.开证费开证时一次性收取,对信用证有效期超过一个季度的，每增加30天,按开证金额或未到账金额加收0.025%的手续费；
2.修改/撤销/转让中若为增额修改或延展效期，按开证项目标准补收；
3.承兑/承诺付款对未存保证金部分收取，保兑按交易金额收取;按季收取,不足三个月按三个月计收；
4.通知/修改通知手续费如在我行办理委托收款，可免收此项费用
提示：本行ATM、POS、网上银行、电话银行、掌上银行、电视银行和智能支付终端等渠道的转账汇款、存取现业务收费标准统一列示在“人民币非基本结算业务”。