佛山市顺德区2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告
――日在佛山市顺德区 第十五届人民代表大会第五次会议上 佛山市顺德区财税局局长 关世良
各位代表： &&& 受区人民政府委托，我向大会提交顺德区2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审议。 &&& 第一部分 2014年预算执行情况&&&& 2014年，是全区改革发展“三年成雏形”的重要一年，亦是财政工作迎难而上、锐意进取的一年。一年来，我国的经济增速虽有所回落，但财税部门在区委区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，紧紧围绕“城市升级引领转型发展，共建共享幸福顺德”的战略目标，在稳定增长、结构调整、改善民生等方面取得了积极进展，全力保障我区国民经济和社会各项事业发展，圆满完成了全年预算任务。&&&& 一、2014年公共财政预算执行情况&&&& 2014年地方公共财政预算收入1,739,265万元，完成年度预算101.37%（2014年预算数为调整预算数，下同），比上年增长12.88%。其中：（1）税收收入1,285,505万元，完成年度预算100.19%，比上年增长7.23%。包括：国税组织的税收收入482,384万元，完成年度预算100.16%，比上年增长10.76%；地税组织的税收收入803,146万元，完成年度预算100.21%，比上年增长5.22%。（2）非税收入453,760万元，完成年度预算104.87%，比上年增长32.66%。&&&& 2014年地方公共财政预算支出1,556,628万元，完成年度预算100.19%，比上年增长4.43%。&&&& 2014年地方公共财政预算收入1,739,265万元，加上上级下拨税收返还174,664万元、上级补助收入95,860万元、债券转贷收入4,336万元和上年结余75,771万元，减去上解支出413,947万元、调出资金21万元、补助下级支出2,800万元，全区当年公共财政预算可支配财力1,673,128万元，安排公共财政预算支出1,556,628万元、债务还本支出2,535万元、安排预算稳定调节基金40,000万元后，年终滚存结余73,965万元（详见表一、表二）。&&&& 2014年区级公共财政预算“三公”经费支出总额5,933万元，完成年度预算53.19%。其中因公出国（境）费733万元，完成年度预算100%；公务接待费1,805万元，完成年度预算26.55%；公务用车费3,395万元，完成年度预算93.68%（详见表三）。&&&& 二、2014年政府性基金预算执行情况&&&& 2014年政府性基金预算收入1,074,292万元，完成年度预算100.24%，比上年下降13.27%；当年政府性基金预算支出1,081,421万元，完成年度预算99.93%，比上年下降13.45%。&&&& 2014年政府性基金预算收入1,074,292万元，加上上级补助9,938万元、调入资金21万元、上年结余78,966万元，全区当年政府性基金可支配财力1,163,217万元，减去政府性基金预算支出1,081,421万元后，年终滚存结余81,796万元（详见表四）。&&&& 三、2014年国有资本经营预算执行情况&&&& 2014年国有资本经营预算收入13,072万元，完成年度预算100.02%，加上上年结余1,009万元，减去国有资本经营预算支出12,728万元后，年终滚存结余1,353万元（详见表五）。&&&& 四、2014年财政预算执行的重点工作&&&& （一）坚持稳中求进，实现财政稳健运行&&&& 一年来，财税部门充分考虑经济形势错综复杂、经济运行存在下行压力、组织财政收入难度异常严峻的实际情况，坚持早谋划、早部署、早安排，始终把抓收入作为工作的重中之重。为此，财税部门深入了解税务、国土等相关部门的收入进展情况及存在的问题，掌握可能影响全年收入的政策动态，密切关注全区收入增长情况，有针对性地进行分析研究，并提出解决和应对方案，尽可能提前化解收入组织工作中的难题，确保了各项收入的及时、足额入库。在多方协调努力下，全区财政收入实现平稳增长，总量保持在全市前列。&&&& （二）坚持盘活存量与厉行节约并举，实现财政资金利用效率不断提升&&&& 加强预算执行、盘活存量资金，督促部门切实履行项目支出管理职责，及时有效组织项目实施，提高预算支出的时效性和均衡性；严格按照上级有关文件要求，加大财政结余结转资金统筹力度，严格控制部门剩余指标结转，加大部门剩余指标回收力度，收回本级财政总预算统筹安排；强化财政资金使用效益，有效发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生等方面的作用；贯彻落实中央厉行节约规定，严控“三公”经费一般性支出，降低行政成本，深入推进节约型政府、廉洁政府建设。&&&& （三）坚持造环境、重内涵，实现城市价值稳步提升&&&& 区本级投入顺德新城建设项目资金26,718万元，加快道路建设改造及绿化工作；安排“美城行动”专项资金1,108万元，用于城市管理“美城行动”的奖惩；安排农村污水分散治理专项资金4,994万元，提高我区各村居的污水处理水平；投入城乡社区环境卫生44,700万元，用于提升城乡保洁水平；投入水利工程建设支出39,292万元，统筹用于全区水利建设，加强堤围及内河涌整治力度。区本级的投入，带动镇（街）资金的投入，为顺德城市升级提供资金支持和财力保障，基础设施更加完善，生态建设取得实效，城市价值稳步提升。&&&& （四）坚持财政资金引导，实现产业转型升级&&&& 用好财政资金，充分发挥财政资金的杠杆作用，力促顺德产业转型升级，提升产业综合竞争力。加大对经济和科技发展的支持力度，其中：投入18,541万元用于扶持装备业发展专项、骨干企业做大做强项目、院地合作项目、中国南方智谷建设、信息化与工业化融合、促进知识产权发展、物联网产业发展等项目，推动经济与科技相互促进、融合发展；同时，投入380万元用于加快诚信社会建设，以企业信用评级为突破口，引导企业实现长远发展；继续投入15,000万元用于西部生态产业新城建设，为把顺德西部生态产业启动区打造为生态环境优良、功能完善、配套齐全的高新技术产业基地、先进制造业基地和现代生产型服务基地提供财力支撑。&&&& （五）坚持民生为先，实现更多改革发展成果惠及百姓 坚持以人为本，统筹整合各类财政资金，增强民生政策的针对性和有效性，集中财力向民生保障覆盖、向社会事业延伸，公共财政有力彰显。&&&& 一是支持教育优先发展，落实教育惠民政策。继续提高免费义务教育公用经费补助标准，小学提高至1,170元/生•年，初中提高至1,876元/生•年；进一步加大对学前教育投入力度，包括落实学前教育生均公用经费补助100元/生•年，落实幼儿园补贴300元/生•年，用于大中小班补贴，设立学前教育园舍建设补贴专项经费；安排专项支出1,043万元，鼓励新建、改建或扩建幼儿园园舍，提高办学条件，进一步满足学前教育学位需求。&&&& 二是推进社会保障体系建设。投入新型农村养老保险补助11,000万元，实现全区所有村居办理了参保手续，享受待遇人数达10万人；投入“3545”城乡居民灵活就业参保补贴504万元；投入最低生活保障补助资金4,567万元；投入早期退休人员生活补贴1,799万元；投入低保、五保及三无对象临时生活补贴619万元。&&&& 三是促进基本公共卫生服务建设。投入13,946万元，用于推进医药卫生体制改革，健全基层医疗卫生服务体系，基本公共卫生服务均等化水平明显提高；投入居民基本医疗33,244万元，推进城乡居民基本医疗全覆盖，逐步解决群众“看病贵、看病难”问题。&&&& 四是加大转移支付力度，促进区域、城乡协调发展。结合镇域发展特点，2014年投入27,000万元对财力相对薄弱的镇（街）进行重点扶持。同时，为引导镇级财政资金投入到具有社会效益的民生项目上，2014年安排均衡性转移支付补助5,000万元，用于支持镇（街）民生项目推进，促进镇级公共服务的均衡发展。&&&& （六）坚持创新思路引领发展，实现财税改革纵深推进&&&& 立足新形势、新要求，进一步深化财税改革，创新财政管理举措，用改革的办法破解难题，财政科学化、精细化、信息化管理水平进一步提高。&&&& 一是深化镇（街）财政改革，提高基层保障水平&&&& 及时跟进镇级新体制实施以来的运行情况和存在问题。同时，研究制订区对佛山新城、乐从镇财政管理体制，进一步理顺区与佛山新城、乐从镇两级财政分配关系。深化推进镇（街）综合改革，以“数据大集中、业务全覆盖、区镇一体化、监督全方位”为目标，完成各系统模块的建设，镇（街）综合改革取得阶段性成果。目前，镇（街）财政集中支付、直接支付无纸化、授权额度无纸化等已全面上线，达到减轻工作量、提高工作效率的效果；政府采购管理、基建管理、财政监督等新增模块正逐步试点上线。&&&& 二是扩大参与式预算规模，提升预算透明度&&&& 2014年编制2015年预算扩大参与式预算规模，项目数量从上年的4个大幅增长到39个，预算资金达15亿元，并将部分省、市、区民生实事项目纳入2014年的试点项目中，通过参与式预算体系加快民生项目推进。公开39个项目的全部预算资料，单位按季度定期公布项目推进情况和资金使用情况，接受媒体和公众监督。通过在顺德城市网上构建参与式预算网上平台和现场面谈相结合的方式，拓宽参与面，提高参与度。&&&& 三是探索大企业税收管理“顺德模式”&&&& 成立了国内首个也是目前唯一一个实现征收、管理、服务“全职能”运作的大企业征收管理税务分局。通过专门的工作机构、专业的管理团队和高端的服务平台，为跨行业跨镇（街）经营的大企业集团提供集中式服务，节约企业纳税成本。通过税收保健体检、风险防控协作、企业专员制度、一企一策服务等机制，增添企业扎根本地发展的信心和动力，发挥骨干企业在区域经济发展中的引领和支柱作用。 &&& 四是完善财政顶层设计，加强业务统筹协调&&&& 结合十八大提出建立现代财政管理制度的改革要求，对整个财政业务体系重新进行了顶层设计以及流程重构，工作着力点主要在于对业务进行重新定位，围绕科学合理的预算编制，全面设计财政资金总盘子的分配结构和资源投向、财政收支控制机制、预算控制方式、财政存量资金的盘活机制和部门资金的管理模式，理顺工作管理逻辑，探索财政业务变革方向。通过针对性的业务梳理，构建公开、透明、高效的财政工作平台，提升资金流转审批效率，加强内部监管力度，夯实财政改革的制度基础。&&&& 2014年，我区财税收入保持了平稳较快的增长态势，全区经济、民生等重点领域支出得到有力保障，财税改革成效进一步显现，圆满完成了上级部署的各项任务。在肯定成绩的同时，我们也充分认识到财政运行中存在的问题，主要有：一是财政收入受经济下行影响，维持高位上的增长难度较大；镇（街）之间收入总量和收入结构存在不平衡性。二是财政支出结构刚性程度高，教育、社保、医疗卫生等政策持续提标扩面，民生支出定位高、保障难；政府债务进入集中偿付期，今后几年财政收支将面临持续压力。对于这些问题，我们将高度重视，继续采取有力措施，努力加以解决。&&&& 第二部分 2015年财政预算草案&&&& 展望2015年，综合分析影响全区经济社会发展和财政收支运行的各种因素，2015年财政收入增长仍存在较多不确定性、不稳定性因素，财政支出压力加大，收支矛盾较为突出。&&&& 财政收入增长呈现“稳中趋缓”。一方面，世界经济保持复苏态势，国内经济总体趋好，我区经济运行基本面良好，经济发展方式转变步伐加快，为财政收入增长奠定了坚实基础。另一方面，也应看到影响2015年财政收入增长的不确定因素仍然很多：一是从经济层面看，世界经济复苏势头还相当脆弱，国内经济环境更加错综复杂，稳中有忧；我区经济稳增长的压力依然较大，经济结构、产业结构处于深度调整中，新的经济增长点尚在培育之中，还未成为财政收入的主要支撑力。二是从政策层面看，“营改增”进一步扩围、部分小微企业减免营业税和增值税政策的减收影响将会继续释放到2015年；深化行政审批制度改革会进一步减少行政事业性收费等收入，上述因素将造成对财政收入的减收影响。三是从运行情况看，随着财政收入体量的不断增大，基数不断抬高，当前收入每增长一个百分点，实现难度也较以往明显不同。预计2015年以及今后一个时期，财政收入增长稳中趋缓将呈现常态化。&&&& 财政支出保障压力大。当前，我区步入经济发展方式转变、城市建设管理精细化、人口资源环境协调发展的关键时期，财政保障呈现出新的变化：贯彻落实中央和省关于稳增长、调结构、促改革、惠民生各项决策部署，推进我区经济结构调整和产业转型升级、环境再造和城市升值、社会治理创新和政府职能转变，进一步提高民生保障水平，开创区域综合转型新局面，都需要进一步加大财政投入。财政保障面更广、资金需求量更大，收支矛盾将较为突出。因此，我们要充分估计面临形势的复杂性和严峻性，坚持稳中求进，着力保持经济平稳发展。&&&& 2015年我区编制财政预算的指导思想和原则是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，根据修改后的《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发[2014]45号）、《国务院关于编制2015年中央预算和地方预算的通知》（国发[2014]54号）等规定，深入推进我区“城市升级引领转型发展、共建共享幸福顺德”战略目标；继续实施积极的财政政策，提高政策的针对性和协调性；坚持运用法治思维和法治方式推进改革，提高依法理财的水平和能力；加强预算执行管理，提高财政支出绩效，防范化解财政风险；调整优化财政支出结构，促进经济转型升级和民生改善；坚持积极稳妥、留有余地、统筹兼顾、突出重点和增收节支的方针，进一步提高财税管理质量。&&&& 一、2015年财政预算草案&&&& （一）公共财政预算草案&&&& 2015年地方公共财政预算收入计划1,878,537万元，比上年增长8.01%。其中：（1）税收收入1,360,400万元，比上年增长5.83%。包括：国税组织的税收收入520,900万元，比上年增长7.98%；地税组织的税收收入839,500万元，比上年增长4.53%；（2）非税收入518,137万元，比上年增长14.19%。&&&& 2015年，全区公共财政预算收入1,878,537万元，加上上级税收返还174,664万元、上级补助收入20,636万元、上年结余73,965万元、调入资金43,157万元，减去上解支出435,096万元、补助下级支出2,800万元，全区当年公共财政预算可支配财力1,753,063万元。&&&& 根据《预算法》规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2015年安排公共财政预算支出1,713,191万元，当年资金结余39,872万元（详见表六、表七、表八）。&&&& 2015年区级公共财政预算安排“三公”经费总额8,929万元，比上年预算数压减2,226万元，下降19.96%。其中：因公出国（境）费730万元，比上年预算数压减3万元，下降0.41%；公务接待费4,472万元，比上年预算数压减2,326万元，下降34.22%；公务用车费3,727万元，比上年预算数增加103万元，增长2.84%（详见表九）。&&&& （二）政府性基金预算草案&&&& 2015年政府性基金预算收入计划1,099,516万元，比上年增长2.35%，加上上年结余81,796万元，减去调出资金43,157万元，全区地方财政基金预算可支配财力为1,138,155万元。按照收支平衡、专款专用的原则，相应安排支出1,112,759万元，当年资金结余25,396万元（详见表十、表十一）。&&&& （三）国有资本经营预算草案&&&& 根据《顺德区区级国有资本经营预算试行办法》，2015年国有资本经营预算收入3,114万元，加上上年结余1,353万元，计划安排国有资本经营预算支出3,029万元，收支相抵后，预计年末国有资本经营预算结余1,438万元（详见表十二）。&&&& （四）社会保险基金预算草案&&&& 2015年社会保险基金预算收入84,784万元，加上上年结余45,304万元，计划安排社会保险基金预算支出64,327万元，收支相抵后，预计年末社会保险基金预算结余65,761万元（详见表十三、表十四）。&&&& 二、2015年预算财力重点安排情况&&&& （一）惠民生促和谐，推进公共服务体系更完善&&&& 提升民生福祉是改革发展的出发点和落脚点。必须继续优化财政资源配置，加强社会建设、民生事业的财政保障力度，增强公共产品和公共服务供给能力，让人民群众共享改革发展成果。 办好市民满意教育。提高义务教育公用经费补贴标准，小学提高到1,370元/生•年，初中提高到2,276元/生•年；安排特殊教育提升计划年专项经费500万元，解决残疾儿童随班就读资源建设、教师培训及生均公用经费开支；提高学前教育生均公用经费标准，达到400元/生•年，保障符合补助条件幼儿园的日常运转。&&&& 确保社会保障待遇。增强民生财政政策的普惠性、公平性和可持续性。完全被征地农民养老保险投入10,400万元，新型农村社会养老保险投入13,000万元，城乡居民最低生活保障经费投入4,800万元，提高城乡居民养老保险待遇、全征地对象大社保补贴标准、构建复合型社会保障政策体系；安排残疾人综合康复服务中心项目经费1,500万元、残疾人就业扶持专项经费1,363万元，加大特殊群体基本公共服务投入；继续建设养老服务机构和社区养老服务设施；完成省政府下达的保障房建设任务，鼓励社会参与投资，强化公开、公平、公正分配。&&&& 提高公共卫生水平。城镇居民基本医疗保险投入37,300万元，扩大门诊特殊病种范围、提高城乡居民医疗保险支付比例和大病保险报销水平；将中医药适宜技术纳入医保报销范围，全年为贫困、残疾等特殊群体免费提供针炙治疗服务；人均基本公共卫生服务经费标准提高到40元，投入基本公共卫生服务经费6,535万元，提高基层医疗卫生投入水平；建立残疾人托养中心，设置100个床位，为重症精神疾病患者提供机构集中托养服务；实现药店信息化监管全覆盖；投入590万元开展孕前优生检查项目，为广大群众提供专业医学检查，降低出生缺陷几率。&&&& 加强社会服务管理。2015年投入56,060万元用于支持全区TC公交发展，推进全区公交TC模式改革，提升我区公共交通运输能力；投入1,500万元用于支持残疾人综合康复服务中心项目建设；安排就业再就业经费800万元，推动技能培训和鉴定体制改革，建立职业指导中心，拓宽就业渠道，挖掘新的就业增长点，促进高质量充分就业；安排平安村居建设经费3,000万元，推进全区“护城河”建设工程，在区际出口、区际入口、镇（街）际出口及区内主干道路新增卡口系统，实现跨区域、跨警种、跨系统的业务协作与共享；安排消防中队建设经费和装备购置经费920万元，提升我区消防救援和防火救灾能力。&&&& （二）保生态优环境，推动城市品质快提升&&&& 保障城市基础设施建设，实施环境综合整治，深化美城行动，有效改善城市生态环境，着力提升城市品质，加快推动城市升值。2015年区本级安排顺德新城建设工程项目资金40,000万元，并带动镇（街）投入，全力支持全区稳步推进城市升级的建设工作，提升城市化发展水平，实现顺德新城的全面升级；投入29,857万元用于垃圾清运处理，提升我区城市管理水平；安排淘汰黄标车补贴专项经费17,477万元，落实污染减排工作；安排农村污水分散治理区级专项资金5,000万元，提高污水处理水平，改善居住环境。&&&& （三）助转型稳增长，推进经济质量效益共提高 更好发挥政府引导作用，完善财政政策，放大财政资金效益，为企业发展创造公平竞争的市场环境，推进产业转型升级战略的实施，着力提高经济发展质量和效益。继续落实区科技与经济发展资金，2015年安排20,487万元，统筹用于创新财政资金运作项目、促进知识产权发展、中国南方智谷引进创新团队和项目扶持、科技型中小企业技术创新项目、院地合作项目、促进外贸稳增长项目等；根据《中共佛山市顺德区委 佛山市顺德区人民政府关于建立完善重大项目推进工作机制的决定》（顺发[2011]19号）精神，安排南方智谷创新平台建设专项资金12,500万元，用于支持技术转移、项目研发及孵化、人才及项目引进、科技服务等；推进清华顺德力合科技园项目建设，投入建设资金4,000万元。&&&& 第三部分&&&& 稳中求进，稳中有为，确保圆满完成2015年预算&&&& 2015年是全面推进依法治国的开局之年，也是“十二五”规划的收官之年和顺德转型发展的关键一年。党的十八届三中全会出台的《关于全面深化改革若干重大问题的决定》，明确了“财政是国家治理的基础和重要支柱”。我们将以组织收入为中心，以建立现代财政制度为目标，加快推进财政转型创新，充分发挥财政职能作用，坚定信心，稳中求进，稳中有为，为顺德现代化建设发展保驾护航。&&&& 一、贯彻落实新预算法，依法加强预算管理&&&& 准确把握新预算法的精神内涵，结合我区实际和改革时序，在实现编制时间进一步提前、继续控制结余结转支出的基础上，2015年预算编制改革力争在全口径预算、标准化预算、透明化预算、绩效预算和中期预算五个方面有所突破和完善，从而达到进一步加强财政支出管理，硬化预算约束，规范财政资金分配行为的目的。在贯彻实施新预算法的同时，我们要做好各项财税改革具体方案与新预算法及其配套制度的衔接工作，相互协调、同步推进，坚持用制度引领和推进改革，在改革中不断完善制度。&&&& 二、保持收支平衡，努力提供稳定的财力支撑&&&& 一方面，壮大地方财力。及时研判并适应国内外经济发展新常态，结合顺德实际，科学制定2015年收入预期；摸清区内税源分布状况，同时深入分析预测“营改增”扩围、结构性减税、楼市双限“松绑”等政策措施对地方财政收入规模的影响，为科学决策提供依据。同时，抓好组织收入工作，加强收入动态分析监控和预测，开发财政资金运筹分析智能化系统，提高收入调控的前瞻性和主动性；加强税收征管，制定切实有效措施堵漏增收，提高税收收入质量；继续规范非税收入管理，确保收入项目及时、足额上缴入库。&&&& 另一方面，优化预算分配。公共财政支出预算按照“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的要求，不断调整和优化支出结构，集中财力保民生、保重点，着力推动城市升级、产业转型及民生事业全面发展；坚决压缩一般经费，严格压减“三公”经费等一般性支出，切实降低行政管理成本；严格按照预算进度合理安排支出，确保支出均衡性；规范债务管理，提升全区债务管理水平，切实防范和化解财政资金风险。&&&& 三、深化财税改革，搭建科学财税治理体系&&&& 一是试行中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。试行中期财政规划管理，会同相关部门研究编制三年滚动财政规划。分析预测未来三年重大财政收支情况，研究规划期内重要政策的目标、重大改革项目的运行机制和评价办法。改进年度预算控制方式，一般公共预算审核的重点由财政收支平衡状态向支出预算和政策拓展。加强项目库管理，健全项目预算审核机制。根据经济形势发展变化和财政政策逆周期调节的需要，建立跨年度预算平衡机制。&&&& 二是健全预算编制征询机制，促使参与式预算制度化。完善参与式预算工作制度，规范民生项目预算编制征询公众意见流程，明确纳入项目范围，推进参与式预算工作制度化、规范化。强化参与式预算工作的全过程监管，将其与绩效管理相结合，将绩效目标评审结果作为预算编制的重要依据。进一步完善网上评审工作平台，扩大参与式项目的参与面，并提升各群体开展参与式预算工作的便利性。&&&& 三是推进信息化平台重构，提高财政工作效率。以建立规范透明的预算管理机制为重点，重建财政业务管理一体化平台，促使各项改革措施相互衔接、相互协调、相互促进。按照“智能化”和“大数据”的理念，整合系统资源，打破信息孤岛，从财政资金收入、支出、效益等多维度进行财政管理和监督，实现信息资源共建共享，实时监控财政资金流向以及其相关管理的整个过程，确保财政资金安全。&&&& 各位代表，2015年财税工作任重而道远。新的形势和任务对财税工作提出了全新的要求。我们将在区委区政府的坚强领导下，在区人大和社会各界的监督支持下，在顺德新一轮改革发展浪潮中，同心同德、锐意进取、扎实工作、稳中有为，努力完成全年预算收支任务，为更好服务顺德区域经济大发展而努力奋斗！&&
顺德区2014年公共财政预算收支执行情况表
金额单位：万元
预计完成数为
预计完成数
一、公共财政预算收入
&1,739,265
（一）税收收入
&&& 1、国税税收收入
&&& 2、地税税收收入
&&& 3、财政退税等
（二）非税收入
&&& 1、专项收入
&&& 2、行政事业性收费收入
&&& 3、罚没收入
&&& 4、国有资源（资产）有偿使用收入
&&& 5、其他收入
二、税收返还
三、上级补助
四、债券转贷收入
五、上年结余
六、上解支出
七、调出资金
八、补助下级支出
九、公共财政预算可支配财力
十、公共财政预算支出（表二）
十一、债务还本支出
十二、安排预算稳定调节基金
十三、滚存结余
说明：1、2014年预算数为人大常委会通过的调整预算数。
&&&& 2、2014年收支数最终以年度决算数为准。
顺德区2014年公共财政预算支出执行情况表
金额单位：万元
项&&&&&&&&&&&& 目
2014年支出
预计完成数为
预计完成数
其中：上级追加
公共财政预算支出合计
一、一般公共服务支出
二、国防支出
三、公共安全支出
四、教育支出
五、科学技术支出
六、文化体育与传媒支出
七、社会保障和就业支出
八、医疗卫生与计划生育支出
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、援助其他地区支出
十七、国土海洋气象等支出
十八、住房保障支出
十九、粮油物资储备支出
二十、预备费
二十一、国债还本付息支出
二十二、其他支出
说明：1、2014年预算数为人大常委会通过的调整预算数。 2、2014年收支数最终以年度决算数为准。
顺德区2014年区本级“三公”经费财政拨款预算表
金额单位：万元
预计完成数为
预计完成数
一、因公出国（境）费
二、公务接待费
三、公务用车费
其中：1、公务用车运行维护费
& &&&&2、公务用车购置
&&& 1、因公出国（境）费是指单位工作人员和专家公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（因公出国（境）费从2014年预算批复后实行区镇统筹 ，不纳入单位年初预算安排，如发生因公出国（境）事项，需按一事一议的方式专题报区政府办理审批核定手续，获批后再安排相应的经费预算。）
&&& 2、公务接待费是指按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。主要用于对外开展合作和交流、与国内相关单位交流业务工作情况及接受工作检查指导等发生的接待支出。
&&& 3、公务用车购置及运行维护费是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。
&& &4、2014年收支数最终以年度决算数为准。
顺德区2014年政府性基金预算收支执行情况表
金额单位：万元
预计完成数为
预计完成数
一、政府性基金预算收入
& （一）文化事业建设费收入
& （二）国有土地使用权出让收入
& （三）农业土地开发资金收入
& （四）国有土地收益基金收入
& （五）政府住房基金收入
& （六）城市公用事业附加收入
& （七）彩票公益金收入
& （八）城市基础设施配套费收入
& （九）残疾人就业保障金收入
& （十）地方教育附加收入
& （十一）地方水利建设基金收入
二、上级补助
三、调入资金
四、上年结余
五、政府性基金预算可支配财力
六、政府性基金预算支出
& （一）教育支出
& （二）文化体育与传媒支出
& （三）社会保障和就业
& （四）城乡社区支出
& （五）农林水支出
& （六）资源勘探信息等支出
& （七）其他支出
七、滚存结余
说明：1、2014年预算数为人大常委会通过的调整预算数。
&&&& 2、2014年收支数最终以年度决算数为准。
顺德区2014年国有资本经营预算收支执行情况表
金额单位：万元
预计完成数为
预计完成数
一、国有资本经营预算收入
&&& （一）利润收入
&&& （二）清算收入
&&& （三）其他收入
二、上年结余
三、国有资本经营预算支出
&&& （一）节能环保支出
&&& （二）其他支出
四、滚存结余
说明：1、2014年预算数为人大常委会通过的调整预算数。
&&& &&2、2014年收支数最终以年度决算数为准。
顺德区2015年公共财政预算收支总表（草案）
金额单位：万元
2015年预算
一、公共财政预算收入
&1,878,537
（一）税收收入
&1,360,400
&&& 1、国税税收收入
&&& 2、地税税收收入
（二）非税收入
&&& 1、专项收入
&&& 2、行政事业性收费收入
&&& 3、罚没收入
&&& 4、国有资源（资产）有偿使用收入
&&& 5、其他收入
二、税收返还
三、上级补助
四、上年结余
五、调入资金
六、上解支出
七、补助下级支出
八、公共财政预算可支配财力
九、公共财政预算支出建议数（表七）
十、滚存结余
顺德区2015年公共财政预算支出建议数
金额单位：万元
项&&&&&&&&&&&& 目
2015年预算
&&&&&& 公共财政预算支出合计&&&&&&&&&
一、一般公共服务支出
二、国防支出
三、公共安全支出
四、教育支出
五、科学技术支出
六、文化体育与传媒支出
七、社会保障和就业支出
八、医疗卫生支出
九、节能环保支出
十、城乡社区支出
十一、农林水支出
十二、交通运输支出
十三、资源勘探电力信息等支出
十四、商业服务业等支出
十五、金融支出
十六、援助其他地区支出
十七、国土海洋气象等支出
十八、住房保障支出
十九、粮油物资储备事务
二十、预备费
二十一、国债还本付息支出
二十二、其他支出
顺德区2015年公共财政预算支出明细表
金额单位：万元
支出功能分类科目
2015年预算数
一、一般公共服务支出
一般行政管理事务
其他人大事务支出
一般行政管理事务
其他政协事务支出
政府办公厅（室）及相关机构事务
一般行政管理事务
专项业务活动
政务公开审批
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出
发展与改革事务
战略规划与实施
其他发展与改革事务支出
统计信息事务
一般行政管理事务
专项统计业务
专项普查活动
统计抽样调查
一般行政管理事务
预算改革业务
财政国库业务
信息化建设
财政委托业务支出
其他财政事务支出
一般行政管理事务
代扣代收代征税款手续费
信息化建设
其他税收事务支出
一般行政管理事务
其他审计事务支出
一般行政管理事务
人力资源事务
一般行政管理事务
军队转业干部安置
引进人才费用
其他人事事务支出
纪检监察事务
一般行政管理事务
其他纪检监察事务支出
一般行政管理事务
对外贸易管理
国内贸易管理
其他商贸事务支出
知识产权事务
一般行政管理事务
工商行政管理事务
一般行政管理事务
工商行政管理专项
执法办案专项
消费者权益保护
其他工商行政管理事务支出
质量技术监督与检验检疫事务
一般行政管理事务
质量技术监督行政执法及业务管理
其他质量技术监督与检验检疫事务支出
其他宗教事务支出
港澳台侨事务
一般行政管理事务
其他港澳台侨事务支出
其他档案事务支出
民主党派及工商联事务
一般行政管理事务
其他民主党派及工商联事务支出
群众团体事务
一般行政管理事务
其他群众团体事务支出
党委办公厅（室）及相关机构事务
其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出
一般行政管理事务
其他组织事务支出
其他宣传事务支出
其他共产党事务支出
其他共产党事务支出
其他一般公共服务支出
其他一般公共服务支出
二、国防支出
其他国防动员支出
其他国防支出
其他国防支出
三、公共安全支出
其他武装警察支出
一般行政管理事务
防范和处理邪教犯罪
道路交通管理
网络运行及维护
拘押收教场所管理
信息化建设
其他公安支出
一般行政管理事务
公诉和审判监督
“两房”建设
一般行政管理事务
“两庭”建设
其他法院支出
一般行政管理事务
基层司法业务
律师公证管理
其他司法支出
其他公共安全支出
其他公共安全支出
四、教育支出
教育管理事务
一般行政管理事务
其他普通教育支出
职业高中教育
高等职业教育
其他成人教育支出
特殊学校教育
进修及培训
其他进修及培训
教育费附加安排的支出
城市中小学校舍建设
城市中小学教学设施
中等职业学校教学设施
其他教育费附加安排的支出
其他教育支出
其他教育支出
五、科学技术支出
科学技术管理事务
其他科学技术管理事务支出
科技条件与服务
技术创新服务体系
科学技术普及
其他科学技术支出
其他科学技术支出
六、文化体育与传媒支出
一般行政管理事务
艺术表演场所
文化创作与保护
其他文化支出
一般行政管理事务
其他体育支出
其他广播影视支出
其他文化体育与传媒支出
其他文化体育与传媒支出
七、社会保障和就业支出
人力资源和社会保障管理事务
一般行政管理事务
就业管理事务
社会保险业务管理事务
社会保险经办机构
劳动关系和维权
公共就业服务和职业技能鉴定机构
其他人力资源和社会保障管理事务支出
民政管理事务
一般行政管理事务
行政区划和地名管理
基层政权和社区建设
其他民政管理事务支出
财政对社会保险基金的补助
财政对城乡居民基本养老保险基金的补助
行政事业单位离退休
归口管理的行政单位离退休
事业单位离退休
离退休人员管理机构
其他行政事业单位离退休支出
其他就业补助支出
在乡复员、退伍军人生活补助
义务兵优待
农村籍退役士兵老年生活补助
其他优抚支出
退役士兵安置
军队移交政府的离退休人员安置
军队移交政府离退休干部管理机构
退役士兵管理教育
其他退役安置支出
社会福利事业单位
其他社会福利支出
残疾人事业
一般行政管理事务
残疾人康复
残疾人就业和扶贫
残疾人体育
其他残疾人事业支出
最低生活保障
农村最低生活保障金支出
临时救助支出
流浪乞讨人员救助支出
特困人员供养
农村五保供养支出
其他生活救助
其他农村生活救助
其他社会保障和就业支出
其他社会保障和就业支出
八、医疗卫生与计划生育支出
医疗卫生与计划生育管理事务
一般行政管理事务
其他医疗卫生与计划生育管理事务支出
中医(民族)医院
精神病医院
其他公立医院支出
基层医疗卫生机构
城市社区卫生机构
其他基层医疗卫生机构支出
疾病预防控制机构
卫生监督机构
妇幼保健机构
精神卫生机构
采供血机构
其他专业公共卫生机构
基本公共卫生服务
重大公共卫生专项
其他公共卫生支出
事业单位医疗
公务员医疗补助
优抚对象医疗补助
城镇居民基本医疗保险
城乡医疗救助
疾病应急救助
其他医疗保障支出
计划生育事务
计划生育机构
计划生育服务
其他计划生育事务支出
食品和药品监督管理事务
一般行政管理事务
食品安全事务
其他食品和药品监督管理事务支出
其他医疗卫生与计划生育支出
其他医疗卫生与计划生育支出
九、节能环保支出
环境保护管理事务
一般行政管理事务
环境保护宣传
其他环境保护管理事务支出
环境监测与监察
其他环境监测与监察支出
固体废弃物与化学品
排污费安排的支出
其他污染防治支出
自然生态保护
能源节约利用
能源节约利用
环境监测与信息
十、城乡社区支出
城乡社区管理事务
一般行政管理事务
工程建设管理
其他城乡社区管理事务支出
城乡社区规划与管理
城乡社区规划与管理
城乡社区公共设施
小城镇基础设施建设
其他城乡社区公共设施支出
城乡社区环境卫生
城乡社区环境卫生
建设市场管理与监督
建设市场管理与监督
其他城乡社区支出
其他城乡社区支出
十一、农林水支出
一般行政管理事务
科技转化与推广服务
病虫害控制
农产品质量安全
统计监测与信息服务
农业组织化与产业化经营
农业资源保护修复与利用
其他农业支出
一般行政管理事务
林业防灾减灾
其他林业支出
一般行政管理事务
水利工程建设
水利工程运行与维护
水资源费安排的支出
其他水利支出
一般行政管理事务
其他扶贫支出
农村综合改革
对村级一事一议的补助
对村民委员会和村党支部的补助
农村综合改革示范试点补助
其他农村综合改革支出
十二、交通运输支出
公路水路运输
一般行政管理事务
公路路政管理
公路运输管理
水路运输管理支出
其他公路水路运输支出
其他交通运输支出
公共交通运营补助
其他交通运输支出
十三、资源勘探信息等支出
工业和信息产业监管
无线电监管
工业和信息产业支持
其他工业和信息产业监管支出
安全生产监管
一般行政管理事务
安全监管监察专项
应急求援支出
其他安全生产监管支出
国有资产监管
一般行政管理事务
其他国有资产监管支出
支持中小企业发展和管理支出
一般行政管理事务
中小企业发展专项
其他支持中小企业发展和管理支出
其他资源勘探信息等支出
其他资源勘探信息等支出
十四、商业服务业等支出
商业流通事务
其他商业流通事务支出
旅游业管理与服务支出
涉外发展服务支出
其他涉外发展服务支出
其他商业服务业等支出
其他商业服务业等支出
十五、金融支出
金融部门监管支出
金融部门其他监管支出
十六、援助其他地区支出
十七、国土海洋气象等支出
国土资源事务
一般行政管理事务
国土资源规划及管理
土地资源调查
土地资源利用与保护
国土资源调查
地质灾害防治
其他国土资源事务支出
一般行政管理事务
气象装备保障维护
十八、住房保障支出
保障性安居工程支出
公共租赁住房
保障性住房租金补贴
住房改革支出
住房公积金
十九、粮油物资储备支出
一般行政管理事务
粮食风险基金
二十、预备费
二十一、国债还本付息支出
地方政府债券付息
二十二、其他支出
顺德区2015年区本级“三公”经费财政拨款预算表
金额单位：万元
2015年预算数
一、因公出国（境）费
二、公务接待费
三、公务用车费
其中：1、公务用车运行维护费
&&&&& 2、公务用车购置
&&& 1、因公出国（境）费是指单位工作人员和专家公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（因公出国（境）费实行区镇统筹 ，不纳入单位年初预算安排，如发生因公出国（境）事项，需按一事一议的方式专题报区政府办理审批核定手续，获批后再安排相应的经费预算。）
&&& 2、公务接待费是指按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。主要用于对外开展合作和交流、与国内相关单位交流业务工作情况及接受工作检查指导等发生的接待支出。
&&& 3、公务用车购置及运行维护费是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。
顺德区2015年政府性基金预算收支总表（草案）
金额单位：万元
2015年预算数
一、政府性基金预算收入
& （一）国有土地使用权出让收入
& （二）城市公用事业附加收入
& （三）国有土地收益基金收入
& （四）农业土地开发资金收入
& （五）城市基础设施配套费收入
& （六）政府住房基金收入
& （七）彩票公益金收入
二、上年结余
三、调出资金
四、政府性基金预算可支配财力
五、政府性基金预算支出
& （一）国有土地使用权出让收入安排的支出
& （二）城市公用事业附加安排的支出
& （二）国有土地收益基金支出
& （三）农业土地开发资金支出
& （四）城市基础设施配套费安排的支出
& （五）彩票公益金安排的支出
六、滚存结余
2015年政府性基金预算支出明细表
金额单位：万元
支出功能分类科目
2015年预算数
一、城乡社区支出
国有土地使用权出让收入安排的支出
&&征地和拆迁补偿支出
& 土地开发支出
& 城市建设支出
& 农村基础设施建设支出
& 补助被征地农民支出
& 土地出让业务支出
& 廉租住房支出
& 其他国有土地使用权出让收入安排的支出
城市公用事业附加安排的支出
& 城市公共设施
& 城市环境卫生
& 其他城市公用事业附加安排的支出
国有土地收益基金支出
& 土地开发支出
农业土地开发资金支出
城市基础设施配套费安排的支出
& 城市公共设施
& 城市环境卫生
& 其他城市基础设施配套费安排的支出
二、其他支出
彩票公益金安排的支出
& 用于社会福利的彩票公益金支出
& 用于体育事业的彩票公益金支出
& 用于残疾人事业的彩票公益金支出
& 用于城乡医疗救助的彩票公益金支出
顺德区2015年国有资本经营预算收支表（草案）
金额单位：万元
2015年预算数
一、国有资本经营预算收入
（一）利润收入
（二）清算收入
（三）其他收入
二、上年结余
三、国有资本经营预算支出
&&& 其他支出
&&&& &&&国有资本经营预算支出
&&&& &&&&&&&其他国有资本经营预算支出
四、滚存结余
顺德区2015年社会保险基金预算收支表（草案）
金额单位：万元
2015年预算数
一、社会保险基金上年年末累计结余
（一）城乡居民社会养老保险基金上年年末累计结余
（二）完全被征地养老保险基金上年年末累计结余
（三）城乡居民（门诊）基本医疗保险基金上年年末累计结余
二、社会保险基金收入
（一）城乡居民社会养老保险基金收入
&&& 1、保险费收入
&&& 2、利息收入
（二）完全被征地养老保险基金收入
&&& 1、保险费收入
&&& 2、利息收入
（三）城乡居民（门诊）基本医疗保险基金收入
&&& 1、保险费收入
&&& 2、利息收入
三、社会保险基金支出合计
&&& 其中：社会保险待遇支出
（一）城乡居民社会养老保险基金支出
&&& 其中：基本养老金支出
（二）完全被征地养老保险基金支出
&&& 其中：基本养老金支出
（三）城乡居民（门诊）基本医疗保险基金支出
&&& 其中：基本医疗保险待遇支出
四、社会保险基金本年收支结余
（一）城乡居民社会养老保险基金本年收支结余
（一）完全被征地养老保险基金本年收支结余
（一）城乡居民（门诊）基本医疗保险基金本年收支结余
五、社会保险基金年末累计结余
（一）城乡居民社会养老保险基金年末累计结余
（二）完全被征地养老保险基金年末累计结余
（三）城乡居民（门诊）基本医疗保险基金年末累计结余
&&& 说明：从2015年起将社保基金预算纳入全口径预算申报。
顺德区2015年社会保险基础资料表
项&&&&& 目
2015年预算数
一、城乡居民社会养老保险
（一）16－59周岁参保缴费人数
（二）养老金领取人员全年平均数
（三）缴费人数
（四）缴费标准
二、完全被征地养老保险基金
（一）16－59周岁参保缴费人数
（二）养老金领取人员全年平均数
（三）缴费人数
（四）缴费标准
三、城乡居民门诊基本医疗保险
&&&&&& 1、缴费人员年末数
&&&&&& 2、缴费标准
&&&&&&&&&&& 其中：个人缴费标准
&&&&&&&&&&&&&&&&& 财政补贴标准
佛山市顺德区2015年区属单位部门预算草案
&&& 2015年，是全面深化改革的关键之年，是全面完成“十二五”规划的收官之年，也是顺德转型发展“定格局”的重要节点。我区财税部门坚决贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，以改革创新为动力，以新《预算法》实施为契机，进一步夯实财税管理基础、优化财税治理体系、提升财税服务能力，在巩固部门预算改革成果的基础上，不断完善部门项目支出预算管理模式（简称“封套预算”）和参与式预算管理模式，提高部门预算管理的科学性和规范性。现将区级部门预算草案建议如下：&&&& 一、指导思想&&&& 全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，按照深化预算管理体制改革、健全财政管理体系的要求，完善财政资金分配、使用和监督管理机制，建立全面规范、公开透明的预算制度，优化政府财力资源配置，提高财政资金使用效益，保障经济社会的健康发展。&&&& 二、编制原则&&&& （一）科学管理的原则。&&&& 坚持部门预算编制的合法合规性、真实性、稳妥性、重点性、公开、公平和公正性，科学合理的统筹财政资金的分配。&&&& （二）精细管理的原则。&&&& 部门预算编制要落实到具体项目的计划、目标、实施、控制、执行，实行精细化管理。&&&& （三）绩效优先的原则。&&&& 部门预算编制应充分体现财政资金安排的效益性、效率性和有效性，全面加强财政预算绩效与使用过程监管，强化预算控制。&&&& （四）公开透明的原则。&&&& 部门预算编制应按照预算公开的有关政策和要求，将预算公开常态化、规范化，不断充实和细化预算公开的内容，拓宽公开渠道，强化监督检查，把预算公开的各项要求落到实处。&&&& 三、编制范围&&&& 区属党政机关及部门下属事业单位单独编制部门预算。区属双管单位、幼儿园及不属于地方建制的武装、武警、消防部门不纳入本级向人大会议列报范围。2015年共113个区属预算单位编制部门预算。&&&& 四、编制方法&&&& （一）强化收入管理，深化综合预算。&&&& 除教育收费及单位经营、服务性收入外，将按财政专户资金管理的收入全部纳入预算管理。严格实行“收支两条线”，单位自有收入、租金等收入全额上缴财政，支出由财政核定后安排。在资金安排上优先使用部门历年结余、上年结转专项资金及部门上缴自有收入，不足部分由财政安排。&&&& （二）坚持盘活存量与厉行节约并举。&&&& 严格按照上级有关文件要求继续缩短部门结余结转资金使用的时限，加大财政性结余资金统筹力度，强化财政资金使用效益，有效发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生等方面的作用；贯彻落实中央厉行节约规定，严控“三公”经费一般性支出，降低行政成本，深入推进节约型政府、廉洁政府建设。&&&& （三）完善项目支出预算管理模式。&&&& 2015年，区属党政机关及部门下属事业单位的部门项目支出预算全部实行分类项目预算定额包干的管理模式（简称“封套预算”），即财政对部门年度申报的某一类型的专项经费核定一个封套资金额度，对其他类型的专项经费逐项核定经费预算。封套资金额度内的项目（封套内）和其他逐项核定的项目（封套外），经政府审批及人大审议批复后形成部门年度预算。&&&& （四）优化参与式预算管理模式。&&&& 在总结前两年工作经验的基础上，财税部门按照公众参与、决策咨询的原则，不断深化改革创新，健全和完善各项措施，致力使参与式预算成为政府倾听民声、落实民意，促进政府决策科学、民主、透明和提高财政资金绩效的重要平台。&&&& （五）建立和完善基本支出和项目支出标准体系，促进预算分配规范、透明、公平和公正。&&&& 坚持机构编制与经费预算相衔接，严格依照定员定额等标准编制、核定单位人员和公用经费支出预算。个人收入实行标准化、规范化、货币化，人员工资按标准、按人数核定。公用经费按单位性质分类定员定额安排。项目支出根据各部门的职能、业务范围、办公条件、人员配备及办事成本，细化到具体支出项目，实行项目库管理。&&&& （六）以经济分类科目管理项目支出。 按照项目性质及经济分类科目设置，细分项目经费的经济分类科目，划分相应支出金额，以经济分类科目反映项目具体支出内容，便于对项目支出情况进行跟踪、监督。&&&& 五、部门预算的总体安排情况&&&& （一）汇总预算收支情况。&&&& 2015年区级113个党政机关、事业单位总收入拟安排1,218,199万元。其中：财政预算内拨款995,382万元、财政专户拨款108,155万元、上年项目结转112,846万元、历年结余安排1,816万元。根据收支平衡的原则，部门总支出相应安排1,218,199万元。其中：人员经费149,789万元、公用经费24,734万元、对个人和家庭的补助28,817万元、项目支出1,014,859万元。&&&& （二）财政预算内拨款安排情况。&&&& 2015年区级113个部门（单位）共安排财政预算内拨款支出995,382万元，具体构成为：基本支出200,541万元、项目支出794,841万元。&&&& 六、具体安排情况&&&& 2015年部门预算详见《佛山市顺德区2015年区级部门（单位）预算表》（另册装订，会后收回）。