关于2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告
日期：　来源：鄂尔多斯市财政局
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——日在鄂尔多斯市
第三届人民代表大会第三次会议上
鄂尔多斯市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将我市2014年预算执行情况和2015年预算草案提请市三届人大三次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2014年预算执行情况
2014年，在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的有效监督下，在各旗区、园区、部门和社会各界的鼎力支持下，面对全市经济下行的巨大压力，全市财政系统认真学习党的十八大、十八届三中、四中全会和市委三届五次全委会精神，全面执行市三届人大二次会议的各项决议，紧紧围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”等重点工作，不屈不挠，攻坚克难，积极应对困难和挑战，狠抓财政收支，全面深化财政改革，全力保障全市经济和社会各项事业发展。
（一）全市公共财政预算执行总体情况
2014年，受经济持续下行、“营改增”结构性减税政策等不利因素的叠加影响，财政增收十分困难，在全市上下的共同努力下，全年公共财政预算收入呈现“先低后高、逐月回升”的走势。全市累计完成公共财政预算收入430.1亿元，下降2.3%，完成年初预算的95.6%。汇总上级转移支付、地方政府债券、上年结余结转收入等，全年总收入共计605.6亿元。全市公共财政预算支出541.8亿元，增长4.4%，完成年初预算的104.2%，汇总上解自治区支出、地方政府债券还本支出、结转下年专项等，全年总支出共计599.8亿元。收支总量相抵后，预计净结余5.8亿元。
（二）市本级公共财政预算执行情况
2014年，市本级完成公共财政预算收入83.3亿元，汇总上级转移支付、旗区上解收入、地方政府债券、上年结余结转收入等各项收入，市本级收入共计261.5亿元。市本级完成公共财政预算支出95.6亿元，汇总上解自治区支出、补助旗区转移支付、地方政府债券还本、结转下年专项等各项支出，市本级支出共计258.9亿元。收支总量相抵后，预计净结余2.6亿元。
上述财政收支数据待自治区批复决算后，可能会有调整，届时向市人大常委会专题报告。
（三）全市公共财政预算收支分主要科目执行情况
1.收入方面
（1）增值税45.9亿元，下降17.6%，主要是受煤炭制品量价齐跌影响。
（2）营业税61.3亿元，下降6.9%，主要是受房地产、建筑业低迷和“营改增”税收政策调整影响。
（3）企业所得税17.9亿元，下降55.4%，主要是受经济下行影响，企业利润大幅减少；个人所得税6.8亿元，下降43%，主要是受上年矿权转让所得等一次性因素影响。
（4）资源税10.3亿元，基本与上年持平。
（5）耕地占用税97.2亿元，增长120%，主要是追缴中石油油气管道用地及神华神东矿区塌陷区和清理工业园区、公益性项目耕地占用税。
（6）城镇土地使用税25.2亿元，下降17.4%；契税7.6亿元，下降40.5%；土地增值税6.1亿元，下降40.4%，主要是受房地产业持续低迷，土地交易量大幅减少。
（7）城建税17.1亿元，下降27.9%，属于附税，受主体税种增值税和营业税减收影响。
（8）房产税7.8亿元，增长23.7%，主要是加大清缴历年欠税力度；车船税2.6亿元，增长6.4%，主要是车辆保有量增加；印花税4.2亿元，下降10.4%。
（9）非税收入120.1亿元，与上年持平，其中：矿产资源等专项收入82.1亿元、行政事业性收费19.7亿元、罚没收入4.6亿元、国有资源有偿使用收入7.5亿元等。
2.支出方面
（1）教育支出56.5亿元，增长5.2%。主要用于完善教育基础设施，投入2.7亿元新建续建中小学校、幼儿园29所，实施幼儿园早教试点；投入职业教育5.1亿元，提高中等职业教育水平。
（2）科学技术支出2.4亿元，增长6.5%。支持成立科技研发机构6家，支持市科技服务创业中心投入使用，加大科技创新和转化力度；安排人才工作专项资金3000万元，争取自治区“草原英才”工程奖励性补助954万元，全力支持“人才鄂尔多斯”战略。
（3）文化体育与传媒支出15.5亿元，增长5.7%。继续巩固国家公共文化服务体系示范区建设成果，支持图书馆、文化馆等公益性场馆免费开放，新建续建文化活动室108个，提高公共文化服务保障水平。投入4020万元支持11家文化企业发展，多方筹资保证民运会场馆建设进度和各项赛事活动筹备工作有序开展。
（4）社会保障和就业支出43.9亿元，增长7.9%。积极扶持就业再就业，新增城镇就业3.4万人，城镇登记失业率控制在2.61%以内。在全市定点医疗机构实行城乡医保“即时结报”政策，方便群众就医。在全区首创少数民族贫困救助金制度，惠及少数民族群众1015人。
（5）医疗卫生支出26.3亿元，增长8.6%。全面深化医疗卫生体制改革，进一步完善城乡医疗救助体系，扩大基本药物制度实施范围，有效缓解看病难、看病贵和因病致贫等问题。多方筹资保障市人民医院、妇幼保健院、第三人民医院搬迁运营启动。进一步提高计划生育补助标准，完善计划生育扶助制度。
（6）节能环保支出11.5亿元，增长13.4%。加快构筑生态环保屏障，用于大气污染防治、主要污染物减排、建筑节能改造及巩固近年来实施的水土保持和天保工程成果；积极开展美丽乡村建设试点，着力改善农村牧区人居环境；继续落实草原生态保护奖补、退耕还林补助等政策，落实补偿面积15567亩，并通过项目实施带动我市畜牧业产值增加18.9亿元。
（7）城乡社区事务支出143.9亿元，增长9.5%。投入111亿元提升城镇基础设施服务功能，加大园区公共设施投入力度；投入1.1亿元支持城市规划和“七城联创”，安排29.8亿元，加大城乡社区管理力度，进一步改善城乡社区环境卫生。
（8）农林水事务支出54.2亿元，增长3.7%。主要用于精品移民小区及现代农业还本付息支出，下达6.1亿元用于农村牧区“十个全覆盖”，有力改善了农村牧区生产生活条件。精准扶贫、金融扶贫有效推进，全市2.7万贫困人口稳定脱贫。投入水利工程专项6.7亿元，加大重点水利基础设施建设。
（9）交通运输支出35.6亿元，增长18%。主要用于城乡道路建设17.3亿元，铁路和民航建设支出9.6亿元。
（10）公共安全支出18.5亿元，增长5.6%。主要用于公检法司办案及驻地部队运行支出。
（11）住房保障支出13.8亿元，增长4.3%。回购和新建各类保障性住房12934套，其中改造城市棚户区住房9680户。
（12）一般性行政事业等公共服务支出79.1亿元，下降31.3%。全面落实“四保两压”，大力压缩一般性支出，公车购置及运行费用、公务接待费、因公出国费、会议费分别同比下降53.3%、58.6%、27.6%、64.4%。
（13）资源勘探等其他支出40.6亿元，下降27.2%。
（四）全市政府性基金预算执行情况
2014年，全市完成政府性基金收入54.2亿元，下降17.5%，汇总自治区补助收入、上年结余结转收入等，政府性基金收入共计80.4亿元。全市政府性基金支出56.3亿元，下降14%，汇总上解自治区支出0.7亿元，政府性基金支出共计57亿元。政府性基金收支总量相抵后结余23.4亿元，全部按规定结转至下年专项使用。政府性基金收入大幅下降的主要原因是从日起，将煤炭价格调节基金由政府性基金转入一般公共预算，全年共收取煤炭价格调节基金14.5亿元。
（五）全市社会保险基金预算执行情况
2014年，全市社会保险基金收入69.3亿元，主要包括：缴费收入53亿元，财政补贴收入11.7亿元，利息收入3.4亿元。全市社会保险基金支出41.2亿元，主要包括待遇支出39.4亿元。收支相抵后，年末当期结余28.1亿元，累计滚存结余156.8亿元。
（六）贯彻落实市三届人大二次会议预算决议情况
市三届人大二次会议以来，全市各级财政部门通力合作，开拓创新，在公共财政预算收入下降2.3%的情况下，通过大力优化支出结构、全力争取上级转移支付、加大兑现专项资金和消化财政暂付款等综合措施，实现了财政支出增长4.4%、特别是民生支出增长4.6%的目标，在保障社会经济发展、增进百姓福祉、助推转型发展、防范和化解债务等方面取得了新成效。
1.强化税费征缴监管，较好的完成全年目标
面对全市经济下行、重点税源贡献不足等多重不利因素，全市财政系统全力以赴组织收入，确保各项收入应收尽收、能收则收。一是强化重点税源征管、向重点项目要税收。全面做好重点税源企业及175个亿元以上重点项目的管理服务工作，密切跟踪53个重点工业项目的投达产进度、产销量和税负变动情况，税收入库近100亿元，有效缓解了公共财政支出压力。二是创新思维找税源、向潜在税源要税收。多部门联动开展税源普查工作，全面排查铁路、公路、管道等15个行业，入库税收近40亿元，有效减轻了相关旗区支出压力。三是上下联动、向欠缴税源要税收。针对近年来房地产行业、政府工程及政府公益性项目耕地占用税欠税清理难的实际，采取化解债务与清理欠税联动机制，全市清理欠税近75亿元，不仅增加了收入，也对盘活房地产市场、消化存量房和化解政府性债务起到了积极作用，实现了多方共赢。四是多措并举加大非税征收力度。进一步挖掘矿产资源补偿、“两权”价款等资源性收入潜力，有效补充了公共财政预算收入。
2.切实优化支出结构，突出保障和改善民生
按照“四保两压”的预算支出原则，始终把保障和改善民生作为最重大的政治责任和民心工程，千方百计控制一般性支出，加大保障和改善民生力度，当年全市用于民生支出442亿元，增长4.6%，高于一般公共服务支出增幅21.9个百分点，占公共财政预算支出的81.6%。城乡常住居民人均可支配收入分别达到34983元和13439元，增长8.5%和11%。年初确定的十个方面惠民实事有效落实。促进教育优先发展，落实15年基本免费教育。加大就业再就业、全民创业力度，支持大学生、农牧民、妇女等群体创业。加大社会保障补贴力度，城乡居民养老金分别达到每人每月555元和315元，城乡低保标准从480元、390元提高到495元和402元。强化公共医疗服务，完善城乡医疗救助体系，城乡居民医疗保险筹资水平分别达到597元和610元。按户均600元为39万农牧户发放冬季用煤补贴2.34亿元。投入6162万元对9139名考取各类大学的学生给予专门资助。有序推进“一事一议”财政奖补工作，实施项目357个，受益农户18.7万户47.4万人。通过“一卡通”发放60类86项补贴资金29.1亿元、增长12.1%，惠及222.7万人次。
3.多方筹措资金，推动转型发展
积极促成全区财源建设座谈会在我市顺利召开，并将我市确定为自治区“以存引贷”试点，协调工农中建四大国有银行和内蒙古银行为鄂尔多斯集团等7户重点能源化工企业发放贷款64.5亿元，支持企业降成本、满生产、增税收。累计投入117亿元，全力支持产业转型、城市转型和生态转型。其中：下达专项资金17.5亿元，推动示范区及园区基础设施建设和重大产业项目投达产；拨付40亿元保障了市体育中心、东康线、机场改扩建等重点续建工程有序推进；发放专项补贴2.1亿元，使困难群体和公益性项目得到帮助；加大生态建设投入力度，支持生态转型；加快绿色农畜产品输出基地建设，累计投入1.8亿元支持现代农牧业发展，支持农业转型；投入资金24亿元，支持全市综合交通体系建设；向公交、渔业、林业等公益性行业支付成品油价格补贴1.6亿元。此外，西部大开发、支持困难企业和小微企业提高营业税、增值税、个人所得税免征额等一系列税收优惠政策累计减免税20多亿元，不断激发中小微企业活力，助推企业转型。
4.从严政府债务监管，有效防控财政风险
严格落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）和市委政府《关于进一步加强全市政府性债务清理化解工作的指导意见》（鄂党字〔2014〕7号）、《全市政府性债务化解工作实施方案》（鄂化债发〔2014〕1号），多措并举防控债务风险。一是把抓收支和抓化债放在同等重要位置，在市化债办的正确领导下，抽调精干力量历时半年时间，对全市的存量政府债务和实有资产进行了清理甄别，将化债工作纳入市对旗区实绩考核，量化考核指标，按主体责任从严管控。二是多方筹措化债资金，统筹解决纳税人欠税、民间借贷、房地产等突出问题。全年累计净化解政府性债务165.9亿元，有效降低了财政风险。三是严格执行新修订的《鄂尔多斯市政府性债务管理办法》（鄂府发〔2014〕21号），规范举债审批程序。政府性债务实行财政统一归口管理，全力降低融资成本，贷款利率上浮一般不能超过基准利率的40%。加强对融资平台公司的债务监管，适时监控每笔债务资金的进出。
总体来看，刚刚过去的2014年，全市财政收支预算执行等各项工作取得了较好成绩，但也存在一些困难和问题，受“一煤独大”的税源结构制约，收入不稳定的问题没有根本改变；受经济不断下行、“共享五税”持续下降以及非税收入、清理一次性欠税增加等因素叠加影响，收入增长和可用财力增长不相协调；受刚性支出多的直接影响，公共财政预算支出增速明显高于收入增速，财政收支矛盾异常突出；受资源禀赋和产业发展规模等客观因素制约，旗区财政实力不平衡的问题依然突出。此外，专项资金兑付率偏低、财政暂付款居高不下的问题还未有效解决，财政管理和自身建设尚需进一步加强。对于这些问题，我们将正确认识，认真分析和研究，通过全力支持转型发展，做大财政收入总量，继续执行好“四保两压”支出导向，深入推进财税体制改革等措施逐步加以解决。
二、2015年预算草案
遵照国务院和自治区关于做好2015年中央和地方预算的有关规定，2015年全市财政预算安排的指导思想是：深入贯彻市委决策部署，坚持稳中求进的总基调，主动适应和服务转型发展的新常态，深入推进财税体制改革，保持收入稳定增长；大力优化支出结构，确保民生、转型等重点支出；坚持依法理财，强化风险防控，提高资金绩效，促进全市经济社会平稳健康发展。具体编制时遵循实事求是、收支平衡、勤俭节约、突出重点、加强和改进预算管理的原则。
按照新《预算法》要求，从2015年起，地方政府预算应包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本”预算。下面重点报告市本级“四本”预算安排情况。
（一）一般公共预算
根据市委三届六次全委会议暨全市经济工作会议精神，2015年全市拟安排公共财政预算收入443亿元、增长3%。与收入相适应，统筹考虑各类支出需要和争取上级转移支付等因素，全市拟安排公共财政预算支出550亿元、增长2%。
1.公共财政预算收入。按照全市预计完成443亿元和现行财政体制测算，建议今年安排市本级公共财政预算收入167.2亿元，增长1.3%。具体包括：
（1）市本级财力收入60.3亿元，下降20.6%。下降的主要原因是受经济下行影响，旗区上划市级“五税”收入下降27.3%。
（2）自治区转移支付收入26.9亿元，增长4.1%。属于历年财政体制规定的所得税基数返还、均衡性转移支付、县级基本财力奖补收入等各类固定补助，增长的主要原因是从2015年起工商和质监部门下划我市相应增加补助1.3亿元。
（3）旗区体制上解收入27亿元，增长16.4%。按照现行市与旗区财政体制规定，市本级对各旗区人均财力超12万元和煤矿城镇土地使用税实行上解分成。
（4）清理煤炭资源配置非税收入50亿元。主要是清理煤炭资源配置缴纳的“两权”价款收入。
（5）上年结余收入3亿元。
2.公共财政预算支出。继续实行“四保两压”，与收入相适应，市本级公共财政预算支出安排为167.2亿元，增长1.3%。具体包括：
（1）保运转支出预算安排34.5亿元，占总支出的20.6%，增长25.9%，增长的主要原因是预留养老保险改革和公务用车改革补贴3.8亿元、调资2亿元以及原康巴什医院、第三人民医院上划市级管理，剔除该因素实际增长5%。其中：
①人员经费预算安排31.1亿元，增长31.8%。增加的主要原因：一是康巴什医院和第三人民医院上划市本级管理新增人员支出2513万元。二是工作人员年度考核称职晋升薪级工资，以及职称、职务提升，相应增加工资支出2700万元。三是预留职工养老保险财政缴费补贴2.5亿元。四是预留公务用车改革补贴1.3亿元。五是预留机关事业单位工作人员调资补贴2亿元。
②公用经费预算安排3.4亿元，下降10.3%。公务费预算严格实行先有编制、后有预算的“编财挂钩”制度，继续压缩“三公”等一般性行政支出，严格控制和审批物业费预算。
（2）改善民生支出预算安排23.5亿元，占总支出的14.1%，增长5.8%，用于历年出台的民生个人补贴支出。主要包括教育文化惠民4.4亿元，用于十五年免费教育、少数民族及城乡低保家庭大学生就学补助、引进人才、计生专项等。少数民族专项0.3亿元，用于少数民族发展及教育专项、困难救助金、民族文化遗产保护等。社保及医疗惠民9亿元，用于城乡居民养老保险及医疗保险缴费补贴、企业退休人员生活补贴、长寿老人补贴、城乡低保补助、大学生创业及就业服务平台建设、残疾人补贴、保障性住房及城镇居民供热补贴、政府购买社会化养老服务等。农牧业惠民3.9亿元，主要用于生态移民生活补贴、草原生态奖补配套、布病防控、扶贫等。
（3）保部分化债预算安排29.1亿元、占总支出的17.4%，下降50.8%，主要是应由市财政直接承担的信用贷款还本付息和重点公益工程的农民工工资等工程欠款。下降的主要原因是受财力所限消化财政暂付款和市城投、水务等国有企业实施的公益性项目还本付息无法安排。
（4）保重点工程32亿元，占总支出的19.1%，增长21.2%，其中：
①转型发展基金安排10亿元，其余20亿元通过争取上级转移支付、资源资本化等多渠道筹集。
②农村牧区“十个全覆盖”市本级配套7亿元，不足部分通过整合存量专项资金、争取地方政府债券等补足。
③沿黄渗漏区危旧房改造补助3亿元，重点对达拉特旗等旗区沿黄河渗漏区危旧房进行改造。
④园区旗区专项补助12亿元，按照既定政策要求，重点考虑市直园区和全市重点工作、重点任务。
（5）补助旗区转移支付安排29.9亿元，占总支出的17.9%，增长3.6%。与自治区转移支付收入相对应，主要包括所得税基数返还、均衡性转移支付、县级基本财力奖补收入和农村税费改革转移支付等固定补助。
（6）社会事业发展专项及项目配套安排15.2亿元，占总支出的9.1%，下降6.5%。主要包括：教育支出1.8亿元，主要用于改扩建中小学校及幼儿园、内蒙古大学委托管理费及教学设备设施购置经费；医疗卫生支出1.4亿元，主要用于公立医院改革和市直医院公益医疗设备购置等经费；环境保护支出1.6亿元，主要用于节能减排及大气污染治理、污染源监控网络线路租赁费等；公检法司2.5亿元，主要用于政法机关办案、设备购置及驻地部队专项业务支出等。交通运输2.8亿元，主要用于市民航办机场航线补贴及运营补贴、交通道路执法、道路养护等；一般公共服务支出6亿元，下降12%，主要用于中央和自治区投资社会公益事业项目配套，市直部门重点项目、重点工作，困难群体慰问等必须由市财政安排的公共支出。
（7）总预备费安排3亿元，占总支出的1.8%，与上年持平，符合新《预算法》要求，主要用于应对当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
（二）政府性基金预算
建议2015年安排市本级政府性基金收支预算0.5亿元、下降78.4%。下降的主要原因是从2015年起将11项政府性基金收入转列为一般公共预算收入，使政府性基金收入相应减少。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算是指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。预算收入包括从国家出资企业分得的利润，国有资产转让收入，从国家出资企业取得的清算收入。按照新《预算法》要求，市本级需编制国有资本经营预算。待《鄂尔多斯市直属企业国有资本经营收益收取管理暂行办法》和《鄂尔多斯市本级国有资本经营预算支出管理暂行办法》批复后，根据市直国有企业上缴的利润、国有资产转让、从出资企业取得的清算收入情况及时编制。
（四）社会保险基金预算
2015年，建议安排全市社会保险基金收入预算67.8亿元，增长13.5%，其中：养老保险42.9亿元（企业职工养老保险34.2亿元、城乡居民养老保险8.7亿元）、失业保险1.8亿元、医疗保险21亿元（城镇职工医疗保险12.7亿元、城镇居民医疗保险1.9亿元、新型农村牧区合作医疗6.4亿元）、工伤保险1.4亿元、生育保险0.7亿元。
2015年，建议安排全市社会保险基金支出预算43.1亿元，增长16.8%，其中：养老保险22.6亿元（企业养老保险15.3亿元、城乡居民养老保险7.3亿元）、失业保险1.4亿元、医疗保险17亿元（城镇职工医疗保险9.3亿元、城镇居民医疗保险1.3亿元、新型农村牧区合作医疗6.4亿元）、工伤保险1.1亿元、生育保险1亿元。
收支总量相抵，当年预计收支结余24.7亿元，累计滚存结余179.3亿元。滚存结余基金的近70%属于自治区级统筹的企业职工养老保险，主要是近年来在我市注册和经营的企业职工绝大多数为青壮年劳动力按标准缴纳养老保险。据报表反映，目前企业养老保险实际缴费人数达到21.8万人、年缴保费30.6亿元，领取人数4.8万人、年领取12.7亿元（人均年发放2.6万元）。因此，形成了参保人数多、缴费基数高，而领取人数少、养老金支出压力小的现状，相应形成结余。
三、坚定信心，扎实工作，圆满完成2015年财政工作目标
2015年是推进转型发展的重要之年，是全面深化改革的关键之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，我们要牢牢把握稳中求进的工作总基调，主动适应和融入新常态，攻坚克难，砥砺奋进，圆满完成本次人代会批准的各项财政工作目标。
（一）以培植现代财源和抓收入为中心
地方现代财源建设是政府职能全面履行、民生持续保障和改善、转型发展取得明显成效的基础和重要支柱。目前我市的财政还主要依靠以煤炭为主的资源性财源，收入的可持续性有待进一步增强。因此，按照市委三届六次全委会议暨全市经济工作会议精神，从增强地方财力入手构筑项目招商引资，支持企业、发展产业，培植财政与产业互动发展的现代财源体系迫在眉睫、势在必行。我们将认真研究当前我市的税源结构，精准发力，定向服务，全力以赴推进基础财源新型化、支柱财源多元化、新兴财源规模化，建立健全多元发展、多极支撑的现代财源体系。一是筹足管好转型发展基金。坚持市场化原则，创新筹资和管理模式。筹资方面，积极争取上级财政部门的支持，统筹调度全市各类资源、资产和资金，设立转型发展母基金，按照财政资金金融化的思路，通过与社会资本合作组建子基金，实行市场运作、滚动发展，精准投向中小微企业、高新技术企业、现代农牧业、文化旅游、现代服务业，尽快优化财源结构，拓宽税源基础，推动产业升级，服务转型发展。二是建立健全与新一轮财税体制改革相衔接的财源体系。十八届三中全会将地方政府职能定位于公共服务、市场监管、社会管理、环境保护等方面，国务院出台《深化财税体制改革总体方案》、《关于清理规范税收等优惠政策的通知》（国发〔2014〕62号），以此来抑制多年来地方政府传统招商引资的冲动，加大对产能过剩和环境容量超载的消化力度。因此，要重点加快培育与居民消费、商贸流通和财产相关的信息物流、低碳环保等生产性服务业和文化旅游、健康养老等生活性服务业，聚人气、激商气、促消费，构建与中央和自治区财税政策相衔接、与全市经济社会全面转型发展相适应的现代财源体系。三是用足用活新一轮国家和自治区积极的财政政策。要抢抓积极财政政策的机遇，准确把握，主动研究和帮助市内各企业争取上级政策和资金扶持，千方百计帮扶各类企业提高基本生产能力、降低生产成本、满负荷生产经营，想方设法调动纳税人及时足额缴纳税费的积极性。
收入方面，要沉着应对经济下行态势，克服速度情结，通力合作，综合施策，及时调度，确保按序时收入进度均衡入库，圆满完成全年收入任务。一是应收尽收。继续依法强化征管和稽查力度，精准挖掘煤炭运销、油气输送、股权转让、资源价款清欠、企业法人属地注册等方面的增收潜力，抓大不放小，抓税不放费。二是能收则收。全力争取落实油气企业生产建设用地征收土地使用税和开征煤炭采空区城镇土地使用税等政策，依法加强煤炭资源配置清理、边角空白井田处置、国有资产处置等收入的征缴工作。三是注重研究把握收入增长和财力增加的关系。主动加强对一般性转移支付等上级财力的争取，切实给市旗两级财政减轻压力。此外，按照综合治税的要求，建立财税大平台，有效弥补传统税收征管方式的不足，通过“大数据”实现财政与税务、工商、煤炭等多部门的数据共享和实时监控，把经济发展成果全部、及时、足额反映到对公共财政预算收入的贡献上来。
（二）突出支出管理和政府性债务化解两个重点
支出管理方面，准确把握我市公共财政预算支出需求大、刚性强的客观形势，严格执行新《预算法》，加强预算执行管理，硬化预算约束。坚守“四保两压”，始终扎实践行长期过紧日子思想，树立“省下也是挣下的”理财观，继续从严压缩一般性支出，“三公”经费在上年基础上再压减5%以上。从紧控制各类公务支出，清理整合和规范历年安排的各类专项资金，清理整顿财政对外借款，统筹使用和盘活财政存量资金。坚持底线思维，集中更多的财力保障基本民生，保障农村牧区“十个全覆盖”、现代农牧业、扶贫攻坚、文化旅游、乡村公路、乡风文明建设“六位一体”工程和基层党组织、集体经济、村镇绿化“三项建设”顺利推进，保障重点棚户区改造、沿河渗漏区危房改造等全市惠民实事及重点工作和重大项目资金按进度及时足额拨付到位。加快推动财政项目库建设，健全完善重点项目、重点领域支出绩效评价工作，强化财政资金分配、拨付、监督问效等各项职能，提高资金使用效益。
政府性债务化解方面，以《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）精神为统领，一要做好存量债务纳入预算管理的清理甄别工作。厘清偿债责任，科学制定偿债规划。践行“还债也是政绩”的思想，统筹公共预算、国有资产处置、煤炭资源资本化等方面的资金，确保债务余额在上年基础上再压缩20%。二要从严从紧举借各类新债。按月统计、分析和监控存量债务的化解及新举债务规模，严控财政风险。三要认真钻研中央以政府债券为主体的地方政府举债融资政策，做好发债基础工作，以利于在自治区核定盟市举债额度前争取更多份额。四要创新PPP方式，灵活利用中央层面的相关政策，探索推动用PPP或政府购买服务方式来化解部分基础设施项目的存量债务，统筹解决民间借贷、房地产等突出问题，用有限的化债资金化出乘数效应。
（三）全面推进财税体制改革深化、“两依”工作规范化和党风廉政建设常态化三项重要任务
一是有效推进财税体制改革。主动顺应国家和自治区改革大势，扎实做好与财政工作相关的各项改革任务，以改革促财政转型，向改革要财政绩效。把建立透明预算制度放在预算改革首位，全面推进财政预决算、部门预决算公开，完善全口径预算管理。健全预算绩效管理制度，做好新《预算法》配套制度建设与财税改革具体方案的衔接工作。积极推进政府购买社会公共服务，建立健全政府购买社会公共服务的标准、招投标和监督评估制度。完善税收制度，有序推进“营改增”扩围，主动谋划新型地方税体系建设。抢抓达拉特旗被列为自治区“省直管县”改革试点的政策机遇，悉行钻研，主动对接，争取上级政府和部门对该旗财政困难和县域经济发展的大力支持。改进调查研究，主动深入一线与旗区、园区沟通，和企业、农牧民交流，耐心倾听基层的意见，切实研究市与旗区的事权和支出责任，进一步完善市以下财税体制。试行乡镇以下国库集中支付制度，强化乡镇财政资金监管和财政基层基础工作。
二是从严推进依法行政、依法理财。加强财政法治化、标准化、制度化建设，积极推进国库集中支付、财政专户管理、公务卡结算等各项财政改革，严格依照法律、遵照程序做好财政各项工作。建立和实施内部控制制度，梳理规范资金审批程序，有效防范各类业务风险。建立覆盖财政所有资金应用全过程的监管体系，主动接受监督，按法定程序工作。充分用好新业态媒体宣传的影响力，做好“指尖上的财政信息公开”，让公共财政在阳光下运行，增强财政部门落实市委、政府决策部署的执行力，提高对旗区、园区、企业和部门的主动服务水平。
三是扎实推进党风廉政建设常态化。把从严治党的各项要求贯穿于财政工作全过程，严格落实“两个责任”，在政治上忠诚，在思想上服从，在行动上规矩，精忠理财，依德理财，守住思想防线、道德底线、法纪红线，从严把好选人用人关、维护群众利益关、权力运行关和考核问责关。探索推行分事行权、分岗设权、分级授权，突出对财政预算评审、编制、执行、监督等资金分配风险点的廉政风险防控。进一步巩固和扩大教育实践活动成果，持续深入加强财政干部队伍作风建设，严肃财经纪律，从严规范自由裁量权和职务行为，严防违法违纪行为发生，确保财政资金和财政干部实现“两个安全”。各位代表，做好2015年的财政工作使命光荣，责任重大。全市各级财政部门将继续在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，按照本次会议的要求，坚定信心，勇于担当，扎实工作，圆满完成全年各项财政工作目标，为开创全市新常态下转型发展的新局面做出新的更大的贡献。
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