长期待摊费用新准则汇算清缴没填写怎么办

待摊费用在汇算清缴时如何处理?_百度知道
待摊费用在汇算清缴时如何处理?
结果11月,只摊了10个月、12月忘记摊了,期末余额4000元。汇算清缴的时候该怎么处理一项费用24000元应在2012年分12期摊销
提问者采纳
希望能帮助到你借:以前年度损益调整 4000 贷:待摊费用  4000 汇缴时要算到2012年的费用里
就是汇算时要调增咯?
汇缴时,按2012年费用+4000费用,作为税务费用金额.....前提,你是要做会计分录处理,如果有审计报告,4000元费用也要体现在里面。
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待摊费用在所得税汇算清缴时用调整吗?
   请问往年形成的待摊费用本年摊销额在所得税汇算清缴时用做调整吗?我公司在税务局代开客运发票过程中,按照2.5%缴纳了所得税。能否在每月要缴纳的所得税中直接扣除后实际缴纳当月所得税,还是必须都缴纳,只有在汇算清缴时才能作为抵扣项目。
  1、请问往年形成的待摊费用本年摊销额在所得税汇算清缴时用做调整吗?
  不做调整。
  2、我公司在税务局代开客运发票过程中,按照2.5%缴纳了所得税。能否在每月要缴纳的所得税中直接扣除后实际缴纳当月所得税,还是必须都缴纳,只有在汇算清缴时才能作为抵扣项目。
  在每月要缴纳的所得税中直接扣除后实际缴纳当月所得税。
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