东北电气(000585)_定期报告_公司资料_新浪财经
发行与分配
财报与公告
证券代码：000585
证券简称：东北电气
东北电气发展股份有限公司2004年半年度报告
东北电气发展股份有限公司
Northeast Electric Development Co.,Ltd.
（在中华人民共和国注册成立之股份有限公司）
二00四年半年度报告书
东北电气发展股份有限公司董事会
董事长：罗宏
二00四年八月十三日
第一节、重要提示
第二节、公司基本情况
第三节、股本变动和股东持股情况
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
第五节、管理层讨论与分析
第六节、重要事项
第七节、备查文件
第八节、财务报告
第一节、重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事高闯先生由于工作原因未出席本次董事会会议，已分别委托独立董事蔺文
斌先生出席会议并行使表决权。
董事长罗宏先生、总会计师王国华女士、财务部长孙震先生声明：保证本半年度报
告中财务报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节、公司基本情况
一、基本情况
（一）法定中文名称：东北电气发展股份有限公司
法定英文名称：Northeast Electric Development Company Limited
中文名称缩写：东北电气
英文名称缩写：NEE
（二）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
--香港联合交易所有限公司
--深圳证券交易所
--股票简称：东北电气
--股票简称：ST东北电
--股票代码：0042
--股票代码：000585
（三）公司注册地址：中国沈阳市浑南高新技术产业开发区78号
公司办公地址：中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭店
邮政编码：110001
电子邮箱：.cn
（四）法定代表人：罗宏
（五）董事会秘书：刘鑫
证券事务代表：朱欣光
联系地址：中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭店14楼
电话：(86)24-
传真：(86)24-
电子邮箱：
（六）内地信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
香港信息披露报刊名称：《经济日报》、《The Standrad》
登载报告的中国证监会指定网站：.cn
香港交易所网站：.hk
报告备置地点:董事会办公室
（七）公司首次注册登记日期：日
注册地点：中国沈阳市铁西区北二中路18号
公司最近一次变更注册登记日期：日
注册地点：中国沈阳市浑南高新技术产业开发区78号
企业法人营业执照注册号：企股辽沈总字第号
税务登记号码：397
二、主要财务指标和数据
（一）按中国会计准则及制度编制的主要财务数据与指标
单位：人民币元
财务数据与指标
报告期期末
591,461,564
385,502,224
1,039,720,572
股东权益(不包含少数股东权益)
571,397,253
每股净资产
调整后的每股净资产
财务数据与指标
566,311,599
358,221,370
989,638,645
股东权益(不包含少数股东权益)
563,694,769
每股净资产
调整后的每股净资产
财务数据与指标
本报告期末比年初数增减（％）
股东权益(不包含少数股东权益)
每股净资产
调整后的每股净资产
单位：人民币元
财务数据与指标
扣除非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额
-72,299,936
净资产收益率%
财务数据与指标
扣除非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额
C31,064,270
净资产收益率%
财务数据与指标
本报告期比上年同期增减（％）
扣除非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额
净资产收益率%
增加0.51个百分点
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额
单位：人民币元
扣除日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收支净额
以前年度已经计提各项减值准备的转回
处置长期股权投资产生的收益
（二）按香港会计准则编制的综合损益表及综合资产负债表
综合损益表
单位：人民币千元
报告期（1－6月）
除税前盈利
除税后盈利
少数股东权益
股东应占盈利
综合资产负债表
单位：人民币千元
本报告期末
（三）按照国内、国际会计准则编制报告期净利润的差异
单位：人民币元
按香港会计准则计算的报告期净利润：
按国内会计准则计算的报告期净利润：
按不同会计准则产生差异的原因分析：具体参见会计报表补充资料1。
第三节、股本变动和股东持股情况
一、公司股本变动情况
单位：万股
本次变动增减（＋，－）
未上市流通股份
1、发起人股份
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、社会法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋，－）
未上市流通股份
1、发起人股份
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、社会法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已上市流通股份合计
三、股份总数
报告期内公司股本总数和股本结构未发生变化。
二、股东持股情况介绍
报告期末股东总数
截止日，本公司共有登记在册股东
56,722户。其中A股股东56,629户，上市H股股东93户。
前十名股东持股情况
股东名称（全称）
香港中央结算(代理
人)有限公司
新东北电气投资有限
上海宝裕房地产投资
咨询有限公司
沈阳新泰盛达设备有
上海鑫壤贸易有限公
上海荣福室内装潢有
沈阳市利达建筑工程
上海昆凌工贸有限公
上海步欣工贸有限公
工行沈阳市信托投资
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称（全称）
股东性质（国有股
东或外资股东）
香港中央结算(代理
人)有限公司
新东北电气投资有限
上海宝裕房地产投资
咨询有限公司
沈阳新泰盛达设备有
上海鑫壤贸易有限公
上海荣福室内装潢有
沈阳市利达建筑工程
上海昆凌工贸有限公
上海步欣工贸有限公
工行沈阳市信托投资
注：就本公司知晓的范围内，前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有流通股的数量
HKSCC NOMINESS LTD.
255,695,998
上海闵行黑川针织有限
前十名流通股股东关联关系的说明
本公司未知股东间是否存在关联关
系和《上市公司股东持股变动信息
披露办法》规定的一致行动人。
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
日召开2004年度第一次临时股东大会，选举罗宏先生、田莉女士、时延
平先生、瞿林先生、唐小江先生、张德本先生、何万军先生、张斌先生等8位执行董事
和高闯先生、康锦江先生、蔺文斌先生、粱杰女士、刘洪光先生等5位独立董事组成第
四届董事会；股东代表袁利民先生、许秀芹女士，职工代表迟瑾芝先生组成第四届监事
会；全体成员任期三年，从日到日。
日召开四届一次董事会会议，选举罗宏先生为董事长，瞿林先生为副董
事长；聘任张斌先生为总经理；聘任刘永顺先生、苏伟国先生、张德本先生、刘鑫先生
为副总经理，王国华女士为总会计师；聘任刘鑫先生为董事会秘书。
第五节、管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司在竞争激烈的市场中抓住机遇、克服困难、强化管理、严格控制成
本、积极调整产品结构，克服了原材料价格上涨及其他不利因素的影响，保持了生产、
销售的平稳、有序进行。报告期内，公司实现销售收入14,801万元，实现净利润730万
元，实现净利润比上年同期增加75.6%。
二、报告期内公司经营情况
（一）主营业务范围及其经营状况
1、公司主营业务范围及所属行业和地位
本公司及附属公司是中国输变电设备科研、制造、出口的主要基地之一，三峡工
程及电力电网改造用输变电设备的国内主要供应商之一。主营业务为电力电容器、封闭
母线等系统保护及传输设备的制造和营销。
2、报告期内经营情况
⑴公司报告期内实现主营业务收入148,008,208元，主营业务成本111,064,263元，
毛利率24.96%，净利润7,298,583元。
占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）按行业或产品构成情况：
1）按行业构成情况
单位：人民币元
主营业务收入
主营业务利润
输变电行业
133,647,332
33,794,916
客房、餐饮、娱乐行业
14,360,876
148,008,208
35,499,247
2）按产品构成情况
单位：人民币元
主营业务收入
主营业务利润
25,360,171
电力电容器
95,168,724
28,681,339
13,118,437
客房、餐饮、娱乐行业
14,360,876
148,008,208
35,499,247
⑵本报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力与前一报告期相比
发生重大变化的说明。
从2003年10月开始，原控股子公司沈阳高压开关有限责任公司已经不再纳入本公司
合并报表范围，导致本报告期内的主营业务结构及相关指标与前一报告期相比发生重大
变化；另外，前一报告期利润构成中包括非经常性损益项目，如出售沈阳高压开关有限
责任公司和沈阳古河电缆有限公司部分股权的收益及对外担保预计负债形成的营业外支
出，而本报告期内利润构成中不包括这些项目。
⑶报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
⑷报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10
%）的业务性质、主要产品或服务和净利润等情况。
新东北电气（沈阳）高压开关有限公司主营业务是制造销售110KV及以上电压等级
的全封闭组合电器、高压断路器，注册资本2998万美元，注册地址为沈阳市经济技术开
发区花海路，本报告期完成净利润2,856万元，本公司持有其20.8%的股权。
⑸经营中的问题与困难及应对措施
针对原材料价格的上涨，尽管国家采取了宏观调控的抑制政策，但短期内仍会给公
司的生产经营带来一定的压力和影响，使公司产品的利润空间受到较大幅度的挤压。为
此，公司采取的应对措施主要有：
1）转换经营思路，由产量效益型转变为成本、结构、品种效益型；
2）强化管理，严格控制和降低原材料的采购成本和采购量，全力以赴降成本；
3）调整产品结构，提高毛利率较高的产品的产销量；
4）抓住机遇，强化营销工作，提高产品的市场占有率。
三、公司投资情况
（一）报告期募集资金的使用情况
本报告期不存在募集资金或以前期间募集资金延续到本期使用的情况。
（二）非募集资金投资项目的情况及实际进度
1、重新设立东北电气（香港）有限公司
经国家商务部批准，2003年本公司在香港投资人民币746万元参股东北电气（香港
）有限公司，参股比例9%。2004年4月公司按照国家有关批文履顺投资关系，重新在香
港注册成立了独资公司，名称仍为东北电气（香港）有限公司，注册资本90万美元（原
公司已更名）。
2、其他投资情况请见第六节重要事项之五“资产售购”。
四、按香港普遍采纳之会计准则所做公司财务状况分析
本报告期末货币资金余额为1,383万元人民币(下同)。
本公司的资金需求无明显的季节性规律。
资金来源主要为：一是公司经营及资本运作现金流入，二是向金融机构借款。
本报告期末公司银行借款为人民币22,051万元，占总资产的21.21%，均为固定利率
公司的资本负债率为38.61%（资本负债率=银行借款总额/股本及储备总额*100%）
本报告期末公司用于抵押的资产净值为3,727万元。
公司或有事项情况请见会计报表附注44项。
公司员工情况
公司员工的专业构成如下：
公司员工的教育程度如下：
销售人员：133人
本科及以上：129人
技术人员：100人
大专：357人
财务人员：60人
中专：787人
行政人员：206人
其他：32人
生产及其他人员：806人
计：1305人
截止本报告期末，公司在职员工1305人，由公司承担费用的退休职工394人。
五、下半年经济展望和经营计划
一、人事变动
请见第四节董事、监事、高级管理人员情况之二“新聘和解聘情况”。
二、公司治理结构
报告期内公司严格按照上市公司有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结
构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司建立健全了内部控制制度，董事会下设战
略发展、审计、投资、薪酬和提名委员会。为优化和完善独立董事制度建设，经2004年
3月8日临时股东大会批准，公司独立董事增补到5人，占董事会比例超过1/3；同时还修
改完善了《公司章程》,重点对涉及担保审批程序的相关内容和标准作出具体补充，进
一步完善了公司治理结构。
三、利润分配方案及实施情况
公司本报告期实现净利润7,298,583元，全部用于弥补以前年度亏损，故本报告期
不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。四、重大诉讼、仲裁事项
四、重大诉讼、仲裁事项
关于中国银行沈阳市分行担保诉讼案上诉一审结果：
中国银行沈阳市起诉本公司承担为东北输变电设备集团公司所属子公司―沈阳电缆
有限责任公司贷款担保本金2,000万元及利息的连带赔偿责任，沈阳市中级人民法院判
决本公司承担连带赔偿责任。日本公司上诉于辽宁省高级人民法院，2003
年12月5日省高院出具（2003）辽民二合终字第312号民事裁定书，认为原判认定事实不
清，证据不足，撤消原判决，发回重审。日沈阳市中院重新做出判决，判决
本公司连带偿还沈缆公司所欠中行沈阳市分行的借款本金11,030,147.13元及相应利、
罚息，免除其余所欠的借款本金8,969,852.87元的连带保证责任。本公司认为整体贷款
使用没有符合合同规定，本公司应该获得免责，因此本公司于7月28日继续上诉至辽宁
省高级人民法院，公司将及时公告法院判决结果。
请见日公告。
五、资产售购
1、投资623万美元认购新东北电气（沈阳）高压开关有限公司20.8%股权
该公司主营业务是制造销售110KV及以上电压等级的全封闭组合电器、高压断路器
，注册地址为沈阳市经济技术开发区花海路。经日三届二十五次董事会会
议批准，本公司投资623万美元，认购其注册资本2,998万美元20.8%的股权（请详见20
03年12月29日公告）。
资产售购行为对公司经营成果与财务状况产生的影响：本报告期内通过权益法获得
对该公司的投资收益为594万元。
2、投资400万美元认购新东北电气（锦州）电力电容器有限公司40%股权
该公司主营业务是电力电容器、无功补偿装置、互感器，注册地址为锦州市经济技
术开发区。经日三届二十六次董事会会议批准，本公司认购其增资募股40
0万美元，占其注册资本1,000万美元的40%。同时，本公司之全资子公司锦州电力电容
器有限责任公司持有其12%的股权，这样本公司直接及间接持有其52%的股权，该公司成
为本公司的控股子公司。
资产售购行为对公司经营成果与财务状况产生的影响：由于该公司尚未形成对外销
售，故对公司本期经营成果无影响。
3、出售沈阳高压开关有限责任公司48.95%股权
经日四届二次董事会会议批准，公司以2,400万元人民币价格向沈阳诚
安电力设备集团有限公司转让持有的沈阳高压开关有限责任公司48.95％股权，2004年
3月15日完成股权变更登记。转让完成后,公司不再持有该公司任何股份。本次出售股权
行为带来转让收益1,873,499元，本次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性未产
六、关联方关系及交易
本报告期关联交易事项请会计报表附注第43项。
七、关联方资金占用
截至日止之前本公司与参股49%的联营公司沈阳高压开关有限责任公
司因贸易往来原因，该关联方资金占用4,802万元，随着日本公司已全部出
售了所持有的沈阳高压开关有限责任公司股权，该公司已不再作为关联方披露。
本公司及附属子公司与第一大股东新东北电气投资有限公司之间没有资金占用情况
联营公司新东北电气（沈阳）高压开关有限公司占用本公司附属子公司资金为1,5
72万元，公司占用该联营公司采购款1982万元。
八、重大合同及其履行情况
1、报告期内本公司无重大担保、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管
、承包、租赁本公司资产的事项，无委托理财、委托贷款事项。
2、担保事项：
报告期内担保总额为22,896万元(2003年：25,427万元)，占本公司2003年度经审计
净资产总额的40.6%(2003年：45%)。
其中,本公司为控股子公司提供的担保以及合并范围内各子公司之间的互保金额为
12,400万元(2003年：11,156万元)。
其中，对外担保10,496万元(2003年：14,271万元)，构成为:
（1）本公司的全资子公司锦州电力电容器有限责任公司分别为锦州万得汽车悬架
系统有限公司和锦州锦开电器集团有限责任公司两家非关联企业担保200万元和3,091万
元，担保性质为互保，到目前为止，锦州万得汽车悬架系统有限公司和锦州锦开电器集
团有限责任公司(原锦州新生开关有限公司)分别为锦州电力电容器有限责任公司提供担
保人民币985万元和人民币2,700万元。
（2）锦容公司为沈阳高压开关有限责任公司提供担保人民币4,235万元，担保性质
为互保，沈阳高压开关有限责任公司为锦州电力电容器有限责任公司提供担保人民币2
,856万元；
（3）本公司为沈高公司提供担保人民币970万元；
（4）向原属关联方的沈阳电缆有限责任公司担保2,000万。
3、重大合同：
（1）投资认购沈阳添升通讯设备有限公司98.5%股权
经日四届三次董事会会议批准，本公司以评估价值13,000万元人民币
的发电机组设备实物资产投资认购沈阳添升通讯设备有限公司新增募集注册资本，占其
注册资本的98.5%（请见日公告）。
（2）收购沈阳新泰高压电气有限公司74.4%股权投资
经日四届四次董事会会议批准，本公司与沈阳高压开关有限责任公司签
署协议，以12,954万元人民币价格收购该公司持有的沈阳新泰高压电气有限公司74.4%
股权投资，并以本公司持有的沈阳添升通讯设备有限公司98.5%股东权益作为收购上述
股权投资的全部支付对价（请见日公告）。
（3）收购沈阳新泰仓储物流有限公司95%股权和沈阳诚泰能源动力有限公司95%股
经日四届五次董事会会议批准，本公司与沈阳高压开关有限责任公司
签署协议，收购该公司持有的沈阳新泰仓储物流有限公司95%股权和沈阳诚泰能源动力
有限公司95%股权投资，并以本公司持有的对东北输变电设备集团公司7,666万元债权作
为全部支付代价（请见日公告）。
以上合同在本报告期内均没有履行完毕。
九、购买、出售或赎回股份
报告期内本公司及下属子公司概无购买、出售或赎回本公司上市股份。
十、最佳应用守则
本公司董事会确认本公司于截止日止6个月内已遵守上市规则附录14之
最佳应用守则。
十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[20
03]56号文规定情况的专项说明及独立意见
作为东北电气发展股份有限公司(以下简称“公司”)独立董事，我们根据证监会《
关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，在对有
关情况进行调查了解并认真听取董事会、监事会和经理层等有关人员相关意见基础上，
就本报告期内公司关联方资金占用情况、对外担保情况和执行上述文件规定情况作出如
下说明并发表如下独立意见：
1、专项说明：
(1)公司能够严格遵守法律法规的规定，没有为控股股东及本公司持股50％以下的
其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。
(2)《公司章程》已按证监发[2003J56号文的规定进行了修订，规定了对外担保的
审批程序、被担保对象的资信标准，并经公司2004年第一次临时股东大会批准。
(3)截止本报告期末，存在7,205万元违规担保，占公司2003年度经审计净资产的1
2.78%，包括：全资子公司锦州电力电容器有限责任公司为资产负债率超过70%的沈阳高
压开关有限责任公司（以下称“沈高公司”）提供担保4,235万元，公司为沈高公司提
供担保人民币970万元，以上担保均为沈高公司作为公司控股子公司时期形成。在2003
年10月8日本公司丧失对沈高公司控股权之后，公司采取在合同到期日解除担保责任的
原则，处理原来提供的担保。本报告期内，已经相继解除了5,775万元合同的连带担保
责任。同时，沈高公司对锦州电力电容器有限责任公司的2,856万元贷款合同提供担保
。另外，公司在1999年向原属关联方的沈阳电缆有限责任公司担保2,000万。
2、独立意见：
公司要严格执行公司章程规定，加强对外担保管理，同时妥善解决为沈高公司提供
的担保问题。
十二、期后事项：无
在本公司董事会办公室备下列文件以供查询：
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告；
2、载有法人代表、财务负责人、财务主管亲笔签字并盖章的财务报告；
3、报告期内在指定信息披露报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
财务报告（未经审计）
日资产负债表(未经审计)
编制单位:东北电气发展股份有限公司
单位：人民币元
流动资产：
13,831,245
14,549,095
193,554,304
153,518,136
其他应收款
295,685,909
232,194,326
33,193,765
92,129,366
52,003,094
71,751,624
流动资产合计
591,461,564
566,311,599
长期投资：
长期股权投资
70,139,001
42,156,081
长期债权投资
长期投资合计
70,139,001
42,156,081
固定资产：
固定资产原价
568,050,766
566,965,566
减：累计折旧
(124,137,169)
(117,351,660)
固定资产净值
443,913,597
449,613,906
减：固定资产减值准备
(83,851,581)
(83,851,581)
固定资产净额
360,062,016
365,762,325
固定资产合计
367,650,353
370,563,757
无形资产及其他资产：
10,469,654
10,607,208
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及
其他资产合计
10,469,654
10,607,208
1,039,720,572
989,638,645
流动资产：
22,933,020
其他应收款
189,654,915
197,646,219
31,038,302
88,674,733
27,878,800
流动资产合计
246,879,922
322,303,794
长期投资：
长期股权投资
396,131,700
325,447,684
长期债权投资
长期投资合计
396,131,700
325,447,684
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
(1,564,081)
(1,366,146)
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
固定资产合计
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及
其他资产合计
646,342,874
649,731,443
负债及所有者权益
负债及所有者权益
流动负债：
186,960,000
175,370,000
22,000,000
13,000,000
73,776,042
48,645,633
10,954,866
16,417,824
应付福利费
其他应交款
其他应付款
40,221,121
50,893,297
30,993,929
30,993,929
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
385,502,224
358,221,370
长期负债：
26,550,000
26,550,000
长期应付款
专项应付款
14,166,648
14,166,648
其他长期负债
长期负债合计
40,716,648
40,716,648
426,218,872
398,938,018
少数股东权益
42,104,447
27,005,858
股东权益：
实收资本（股本）
873,370,000
873,370,000
765,610,896
765,206,995
108,587,124
108,587,124
其中：法定公益金
32,210,803
32,210,803
未分配利润
(1,176,170,767)
(1,183,469,350)
外币报表折算差额54
股东权益合计
571,397,253
563,694,769
负债及股东权益总计
1,039,720,572
989,638,645
负债及所有者权益
流动负债：
28,116,294
11,086,895
应付福利费
其他应交款
其他应付款
11,563,723
37,930,414
30,993,929
30,993,929
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
74,945,621
86,036,674
长期负债：
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
74,945,621
86,036,674
少数股东权益
股东权益：
实收资本（股本）
873,370,000
873,370,000
765,610,896
765,206,995
108,587,124
108,587,124
其中：法定公益金
32,210,803
32,210,803
未分配利润
(1,176,170,767)
(1,183,469,350)
外币报表折算差额54
股东权益合计
571,397,253
563,694,769
负债及股东权益总计
646,342,874
649,731,443
企业负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
月份利润及利润分配表(未经审计)
编制单位:东北电气发展股份有限公司
单位：人民币元
合并本年累计
一、主营业务收入
148,008,208
减：主营业务成本
111,064,263
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
35,499,247
加：其他业务利润
减：营业费用
18,822,435
三、营业利润
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
10,455,829
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
(1,183,469,350)
六、可供分配的利润
(1,176,170,767)
减：提取法定盈余公积
七、可供股东分配的利润
(1,176,170,767)
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
(1,176,170,767)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所的收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
合并上年同期
一、主营业务收入
343,048,056
减：主营业务成本
231,021,755
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
109,160,005
加：其他业务利润
减：营业费用
26,173,871
60,820,218
23,389,908
三、营业利润
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
(1,209,429,407)
六、可供分配的利润
(1,205,273,806)
减：提取法定盈余公积
七、可供股东分配的利润
(1,205,273,806)
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
(1,205,273,806)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所的收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
母公司本年累计
一、主营业务收入
25,360,171
减：主营业务成本
23,319,060
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
三、营业利润
(2,305,539)
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
(1,183,469,350)
六、可供分配的利润
(1,176,170,767)
减：提取法定盈余公积
七、可供股东分配的利润
(1,176,170,767)
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
(1,176,170,767)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所的收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
母公司上年同期
一、主营业务收入
28,956,410
减：主营业务成本
26,821,838
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
三、营业利润
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
(1,209,429,407)
六、可供分配的利润
(1,205,273,806)
减：提取法定盈余公积
七、可供股东分配的利润
(1,205,273,806)
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
(1,205,273,806)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所的收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
企业负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
利润表附表
(四）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九条的规定》计
算报告期内净资产收益率及每股收益
净资产收益率（%）
主营业务利润
扣除非经常性损益
后的净利润
每股收益（元/股）
主营业务利润
扣除非经常性损益
后的净利润
月份现金流量表(未经审计）
编制单位:东北电气发展股份有限公司
单位:人民币元
上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
163,683,707
255,548,735
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
12,115,852
现金流入小计
164,686,565
267,664,587
购买商品、接受劳务支付的现金
121,719,048
209,997,331
支付给职工以及为职工支付的现金
13,491,243
46,033,352
支付的各项税费
14,323,930
30,469,653
支付的其他与经营活动有关的现金
87,452,280
12,228,521
现金流出小计
236,986,501
298,728,857
经营活动产生的现金流量净额
(72,299,936)
(31,064,270)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
处置子公司收到的现金
14,000,000
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
14,120,172
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
(9,190,350)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
57,094,812
取得借款所收到的现金
63,310,000
316,050,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
120,461,778
316,050,000
偿还债务所支付的现金
51,720,000
252,850,286
分配股利利润偿付利息所支付的现金
23,278,250
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
57,878,673
276,128,536
筹资活动产生的现金流量净额
62,583,105
39,921,464
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加
上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
18,393,500
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
17,700,884
20,893,500
购买商品、接受劳务支付的现金
35,902,500
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
18,825,597
现金流出小计
30,567,009
44,680,192
经营活动产生的现金流量净额
(12,866,125)
(23,786,692)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
处置子公司收到的现金
14,000,000
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
14,000,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
12,450,778
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
13,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
13,000,000
偿还债务所支付的现金
分配股利利润偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
12,828,075
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加
(11,439,757)
现金流量表续
编制单位:东北电气发展股份有限公司
单位:人民币元
上年同期数
1.将净利润调节为经营活动的现金流
加：少数股东损益（亏损“-”号填列）
计提的资产减值准备
固定资产折旧
16,673,366
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减增加）
(1,024,197)
(4,015,283)
预提费用增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减收益）
固定资产报废损失
23,389,908
投资损失（减收益）
(7,874,597)
(1,947,436)
存货的减少（减增加）
(8,130,269)
(22,763,866)
经营性应收项目的减少（减增加）
(93,298,643)
(24,606,878)
经营性应付项目的增加（减减少）
16,318,015
(32,198,374)
经营活动产生的现金流量净额
(72,299,936)
(31,064,270)
2.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
13,831,245
87,972,549
减：货币资金的期初余额
14,549,095
88,305,705
现金及现金等价物净增加额
上年同期数
1.将净利润调节为经营活动的现金流
加：少数股东损益（亏损“-”号填列）
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减增加）
预提费用增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减收益）
固定资产报废损失
投资损失（减收益）
(9,605,382)
(4,455,085)
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
(25,074,354)
经营性应付项目的增加（减减少）
(11,058,720)
经营活动产生的现金流量净额
(12,866,125)
(23,786,692)
2.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
11,819,299
现金及现金等价物净增加额
(11,439,757)
企业负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
会计报表附注
2003年中期
东北电气发展股份有限公司(原东北输变电机械制造股份有限公司)（以下简称“本
公司”或“公司”）是经沈阳市企业体制改革委员会沈体改发(1992)81号文批准，以东
北输变电设备集团作为主发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司。公司成立于
日，原始总股本为82,454万股，1995年调整为58,542万股。公司于1995年
在香港发行H股25,795万股，并于当年7月6日在香港联合交易所上市交易。同年向国内
社会公众公开发行A股3,000万股，并于日在深圳证券交易所挂牌交易。现
公司总股本为87,337万股。具体股份类别、金额请见附注28股本。
本公司的主营业务为生产制造输变电设备及附件，并提供相关服务及饭店客房、餐
截至日止，公司所属各子公司及其主要经营范围详见附注4控股子公司
2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度为公历1月1日至12月31日止。
记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
公司发生的外币经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中
间价（以下简称“市场汇价”）折合为人民币记账。外币帐户的期末外币金额按期末市
场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的
汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本外，其余均计入当期的财务
现金等价物
现金等价物是指本公司持有期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏账损失的核算方法
(1)坏帐确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回的应收款项。
(2)坏帐损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项进行个别分析
计提坏帐准备，然后再对剩余应收款项按帐龄分析法计提一般坏帐准备。一般坏帐准备
的计提比例如下：
公司对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提坏帐准备。
存货核算方法
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括实际成本包括采购成本、加工成本和
其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产
存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。低值易
耗品在领用时一次摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
存货跌价准备
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌
价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值得差额提取。可变现净
值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估
计费用及相关税金后的价值。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。
长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资的核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的
累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面
价值减计至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的
亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益
份额之间的差额,借记长期股权投资――股权投资差额，并按一定期限平均摊销，记入
损益，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过
10年的期限摊销。初始投资成本低于被投资单位所有者权益份额之间的差额,在财会[2
003]10号文发布之前产生的，贷记长期股权投资――股权投资差额，并按一定期限平均
摊销，记入损益，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的
，按不低于10年的期限摊销在财会[2003]10号文发布之后产生的，贷记资本公积――股
权投资准备。
(2) 长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回
金额低于帐面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
固定资产与折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租、经营或非经营管理而持有的，使用年
限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本计价入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采
用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别
房屋及建筑物
1.94%-4.85%
4.85%-12.13%
运输及其他设备
5.71%-16.17%
固定资产装修
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回
金额低于帐面价值时，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程按实际工程支出核算。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资
本化的专门借款的借款费用及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结
转为固定资产。在建工程不计提折旧。
在建工程减值准备
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能
上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工
程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备
无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各
方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均
直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形
资产核算，并按下述的摊销方式平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以
支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核
算，并按下述的摊销方式平均摊销。当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的帐面
价值全部转入在建工程成本。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年
限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益年限
和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，
摊销年限为10年。
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回
金额低于帐面价值时，计提无形资产减值准备。
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义
务是企业承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三)该义
务的金额能够可靠地计量。
如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有
在基本确定能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不超过所确认负债的帐
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可
使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本；其
他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
专项应付款
公司接受国家拨入的具有专门用途的拨款在实际收到时确认为专项应付款。拨款项
目完成后，形成资产的部分，按实际成本转作资本公积，未形成资产的部分，报经批准
后予以核销。
收入确认原则
商品销售收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本可以可
靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务收入
如提供的劳务合同在同一年度/期间内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入
的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度/期间，在提供劳务交易的结果能够
可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务费收入。否则按已经
发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的劳务成本作为当期费用
。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法
规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。
合并会计报表的编制方法
(1)合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司
是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他
方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
(2)合并所采用的方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并利润
表及合并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易于合并时冲销。
按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税按营业收入的5%-20%缴纳。
城市维护建设税
按已缴增值税、营业税的7%缴纳。
教育费附加
按已缴增值税、营业税的4%缴纳。
所得税税率为33%。
4.合并会计报表范围、控股子公司
公司拥有所有控股子公司的基本情况如下：
公司投资额及
子公司名称
所占权益比例
锦州电力电容器
人民币2,942万元
人民币2,942万元
有限责任公司
阜新封闭母线
人民币1,809万元
人民币1,809万元
有限责任公司
沈阳金都饭店
人民币15,000万元
人民币15,000万元
锦州锦容电器
人民币300万元
人民币209.25万元
有限责任公司
新东北电气(锦州)电力
美元1000万
人民币4,335万元
电容器有限责任公司
东北电气(香港)
人民币746万元
子公司名称
锦州电力电容器
制造避雷器及电容器
有限责任公司
阜新封闭母线
制造封闭母线
有限责任公司
沈阳金都饭店
客房、餐饮服务
锦州锦容电器
制造干式高压电容器
有限责任公司
新东北电气(锦州)电力
电容器有限责任公司
东北电气(香港)
子公司名称
锦州电力电容器
有限责任公司
阜新封闭母线
有限责任公司
沈阳金都饭店
锦州锦容电器
有限责任公司
新东北电气(锦州)电力
电容器有限责任公司
东北电气(香港)
注：公司在2003年投资人民币746万元（折合90万美元）参股东北电气（香港）有
限公司，参股比例9%。本年4月公司按照国家有关批文履顺投资关系，重新在香港注册
成立了独资公司，名称仍为东北电气（香港）有限公司，注册资本仍为90万美元（原公
司已更名）。
5.货币资金
13,489,236
159,848.59
其他货币资金
13,831,245
12,910,950
其他货币资金
14,549,095
6.应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
138,377,382
138,312,582
39,231,650
(1,130,189)
38,101,461
20,324,762
(5,175,414)
15,149,348
10,099,964
(8,109,051)
29,588,645
(29,588,645)
237,622,403
(44,068,099)
193,554,304
110,276,305
110,211,505
34,515,591
(1,130,189)
33,385,402
11,958,576
(5,175,414)
11,653,742
(8,515,675)
29,182,022
(29,182,021)
197,586,236
(44,068,099)
153,518,136,
应收帐款欠款金额前五名总额为22,970,650,占应收帐款总额比例为9.67%应收帐款
余额中无持公司5%以上股份股东欠款。
7.其他应收款
其他应收款帐龄分析如下：
189,473,400
189,271,576
102,208,160
101,425,652
(1,906,923)
75,891,101
(75,099,122)
374,229,547
(78,543,638)
295,685,909
112,166,185
111,964,361
111,939,032
111,156,524
(1,906,923)
75,891,100
(75,099,122)
310,635,932
(78,441,606)
232,194,326
帐龄1至2年的其他应收款中包括原存放于辽宁信托投资公司的1,200万美元存款。
其他应收款欠款前五名总额为198,647,648,占其他应收帐款总额53.08%。
其他应收款余额中无持公司5%以上股份股东欠款。
8.坏帐准备
其他应收款
44,068,099
78,441,606
122,509,705
本期计提额
本期转回/转销额
本期其他转出额
44,068,099
78,543,638
122,611,737
预付款帐龄分析如下：
32,212,813
91,967,925
33,193,765
92,129,366
预付帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。期末账龄在1年以内的预付款中
包括对于沈阳添升通讯设备有限公司的实物投资人民币27,878,800元，由于与该投资相
关的手续尚未办妥暂时列在预付款核算。
10.存货及跌价准备
低值易耗品
24,000,460
(2,540,843)
21,459,617
(2,113,242)
33,930,820
(10,502,327)
23,428,493
67,159,506
（15,156,412）
52,003,094
低值易耗品
20,236,044
(3,612,053)
16,623,991
10,811,639
(2,113,242)
28,544,585
(10,502,327)
18,042,258
27,878,800
27,878,800
87,979,246
(16,227,622)
71,751,624
存货跌价准备变动如下：
16,227,622
本期计提额
本期转回额
其他转出额
15,156,412
11.待摊费用
待抵扣进项税
12.长期股权投资
对联营企业投资
61,873,545
26,534,646
其他股权投资
10,267,000
17,725,012
长期股权投资差额
(1,734,544)
(1,836,576)
70,406,001
42,423,081
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值
70,139,001
42,156,081
长期股权投资（续）
(1)其他股权投资本期变动情况如下：
被投资公司名称
本年权益增减
累计增减额
锦州市商业银行
10,000,000
股份有限公司
东北电气(香港)有
17,725,012
被投资公司名称
增资（撤资）
锦州市商业银行
股份有限公司
东北电气(香港)有
(7,458,012)
(7,458,012)
被投资公司名称
锦州市商业银行
10,000,000
股份有限公司
东北电气(香港)有
10,000,000
(2)联营公司投资本期变动情况如下：
追加投资额
被投资公司名称
沈阳高压开关有限责任公司
22,126,501
(22,126,501)
沈阳东北电日立输变电设
备有限公司
新东北电气(沈阳)高压开
关有限责任公司
51,566,333
26,194,854
29,439,832
被投资公司名称
沈阳高压开关有限责任公司
沈阳东北电日立输变电设
备有限公司
新东北电气(沈阳)高压开
关有限责任公司
被投资公司名称
沈阳高压开关有限责任公司
沈阳东北电日立输变电设
备有限公司
新东北电气(沈阳)高压开
关有限责任公司
57,506,796
61,873,545
(3)长期股权投资差额
被投资公司名称
锦州锦容电器有
限责任公司
(2,040,640)
(1,836,576)
(2,040,640)
(1,836,576)
被投资公司名称
锦州锦容电器有
限责任公司
(1,734,544)
(1,734,544)
13.固定资产、累计折旧及减值准备
房屋建筑物
428,071,391
126,238,871
购买股份公司
及子公司转入
10,237,492
出售股份公司及
子公司转出
(11,255,196)
本期其他转出
本期在建工程转
本期减少额
427,053,687
127,446,444
42,763,591
70,202,767
本期计提额
购买股份公司
及子公司转入
出售股份公司
及子公司转出
(1,421,605)
本期处置转出
45,617,721
73,790,164
80,464,800
本期其他转出
本期转销额
80,464,800
304,843,000
52,649,323
300,971,166
50,269,499
期末已抵押资
15,481,841
13,868,207
11,103,111
购买股份公司
及子公司转入
出售股份公司及
子公司转出
本期其他转出
本期在建工程转
本期减少额
11,998,442
本期计提额
购买股份公司
及子公司转入
出售股份公司
及子公司转出
本期处置转出
本期其他转出
本期转销额
期末已抵押资
566,965,566
购买股份公司
及子公司转入
10,237,492
出售股份公司及
子公司转出
(11,255,196)
本期其他转出
本期在建工程转
本期减少额
568,050,766
117,351,660
本期计提额
购买股份公司
及子公司转入
出售股份公司
及子公司转出
(1,421,605)
本期处置转出
124,137,169
83,851,581
本期其他转出
本期转销额
83,851,581
365,762,324
360,062,016
期末已抵押资
29,350,048
14.在建工程
超高压输变电工程
其中：借款费用资本
在建工程减值准备
完工转出数
其他减少数
超高压输变电工程
其中：借款费用资本
在建工程减值准备
超高压输变电工程
自筹及贷款
其中：借款费用资本
在建工程减值准备
15.无形资产
10,266,208
12,884,832
10,607,208
10,153,754
10,469,654
年末已抵押之土地使用权净值为7,915,805元。
16.短期借款
25,000,000
25,260,000
159,010,000
150,110,000
-美元折人民币
186,960,000
175,370,000
17.应付票据
商业承兑汇票
银行承兑汇票
22,000,000
13,000,000
22,000,000
13,000,000
18.应付帐款
应付帐款帐龄分析如下：
60,456,545
73,776,042
35,517,613
48,645,633
应付帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
19.预收帐款
预收帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
20.应交税金
代扣代缴个人所得税
21.其他应交款
教育费附加
预算调节资金
22.其他应付款
其他应付帐款帐龄分析如下：
18,079,062
40,221,121
12,414,485
25,373,777
50,893,297
帐龄超过三年的大额应付款系未与对方单位结算的往来款。
其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
23.预提费用
中介机构费用
期末结存余额原因
已发生但尚未支付
中介机构费用
已发生但尚未支付
已发生但尚未支付
24.预计负债
30,993,929
30,993,929
公司为原控股股东东北输变电设备集团公司(以下简称“集团公司”)与中国光大银
行签订的标的额为人民币3,000万元的借款合同充当保证人并承担连带保证责任。中国
光大银行已于2001年对集团公司及本公司提起诉讼，要求集团公司清偿光大银行借款本
金人民币2,640.2万元，所欠利息及逾期利息人民币459.2万元，并要求公司承担连带清
偿责任。北京市第一中级人民法院于日做出判决，判决公司承担集团公司
借款本金人民币2,640.2万元，贷款利息及逾期利息人民币459.2万元。公司于2002年8
月15日向北京市高级人民法院提出上诉。日，北京市高级人民法院作出终
审判决，维持一审判决。截止日，公司根据法院判决结果预计了负债人民
币30,993,929.00元，目前尚未产生实质的损失。
25.一年内到期的长期负债
银行借款(抵押)
26.长期借款
期末数(人民币元)
期初数(人民币元)
20,000,000
20,000,000
26,550,000
26,550,000
27.专项应付款
三项科技费用拨款
14,166,648
14,166,648
14,166,648
14,166,648
本年度公司股份变动情况如下：
本期增减变动
一.未上市流通股份
1.发起人股份
-国家持有股份
266,520,000
266,520,000
-境内法人持有股份
205,300,000
二.已上市流通股份
1.人民币普通股
143,600,000
143,600,000
2.境外上市外资股
257,950,000
257,950,000
三.股份总数
873,370,000
873,370,000
1.上述股份每股面值为人民币1元。
2.人民币普通股是指在深圳证券交易所上市的流通股份。
3.境外上市的外资股(H股)是指在香港联合交易所有限公司上市的股份。
4.所有境内股份及H股在各方面均有同等权益。
29.资本公积
本期增加数
115,547,484
关联交易差价
股权投资准备
其他资本公积
643,432,526
765,206,995
本期减少数
115,547,484
关联交易差价
股权投资准备
其他资本公积
643,432,526
765,610,896
30.盈余公积
盈余公积金
期末及期初余额
48,091,633
28,284,688
期末及期初余额
32,210,803
108,587,124
法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定
公益金可用于公司职工的集体福利。
31.未分配利润
年初未分配利润
(1,183,469,350)
加：本期净利润
期末未分配利润
(1,176,170,767)
32.主营业务收入
本期累计数
上年同期数
25,360,171
242,662,811
电力电容器
95,168,724
72,835,584
13,118,437
13,539,173
14,360,876
14,010,488
148,008,208
343,048,056
本期前五名客户销售收入总额为人民币52,774,154元,占销售收入总额的35.66%.
33.主营业务成本
本期累计数
上年同期数
变压器配套产品
23,319,060
162,698,655
电力电容器
65,816,886
48,304,990
11,936,914
11,898,427
111,064,263
231,021,755
本期前五名供应商采购成本总额为21,304,098元,占采购成本总额的19.18%.
34.主营业务税金及附加
教育费附加
35.其他业务利润
本期累计数
上年同期数
27,294,535
（67,479）
（26,944,137）
技术服务、运输等
15,748,037
（9,205,455）
36.财务费用
本期累计数
上年同期数
23,566,519
减：利息收入
23,389,908
37.投资收益
本期累计数
上年同期数
长期投资收益
按权益法确认收益
出售联营公司股权收益
股权投资差额摊销
38.营业外收入
本期累计数
上年同期数
处理固定资产收
39.营业外支出
本期累计数
上年同期数
处理固定资产净损失
本期累计数
上年同期数
公司应计所得税
子公司应计所得税
41.分部资料
因为公司输变电设备的对外营业收入总额占全部的90%以上，因此不需编制分部报
42.母公司主要会计报表项目注释
(1)其他应收款
其他应收款帐龄分析如下：
105,387,526
105,387,526
84,385,091
84,267,389
189,772,617
189,654,915
79,013,251
79,013,251
118,750,670
118,632,968
197,763,921
197,646,219
（2）长期投资
累计权益增
对子公司投资
对联营企业投资
其他股权投资
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值
51,566,333
（2）长期股权投资（续）
55,634,686
其他股权投资本期变动情况如
锦州市商业
10,000,000
股份有限公
东北电气(香
港)有限公司
17,458,012
锦州市商业
股份有限公
东北电气(香
港)有限公司
锦州市商业
10,000,000
股份有限公
东北电气(香
(7,458,012)
港)有限公司
(7,458,012)
10,000,000
对联营公司投资本年变动情况如下：
被投资公司名称
累计权益增
沈阳东北电日立输变
电设备有限公司
新东北电气(沈阳)高压
开关有限责任公司
51,566,333
55,634,686
被投资公司名称
沈阳东北电日立输变
电设备有限公司
新东北电气(沈阳)高压
开关有限责任公司
57,506,796
61,873,545
对子公司投资本年变动情况如下：
401,434,312
40,566,412-
应分享子公司损益
(119,979,285)
应分享子公司其他权益变动
281,455,027
42,803,128
442,000,724
应分享子公司损益
(118,146,468)
应分享子公司其他权益变动
324,258,155
（3）投资收益
本期累计数
上年同期数
长期投资收益
出售子公司股权收益
按权益法确认收益
股权投资差额摊销
43.关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
关联方名称
新东北电气投资有限公司
贸易及股权
关联方名称
与公司关系
经济性质或类型
法定代表人
新东北电气投资有限公司
单一最大股东
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称
本期增加数
新东北电气投资有限公司
135,000,000.00
关联方名称
本期减少数
新东北电气投资有限公司
135,000,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
本期增加数
新东北电气
投资有限公司
230,000,000.00
关联方名称
本期减少数
新东北电气
投资有限公司
230,000,000.00
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称
与公司的关系
新东北电气（沈阳）高压开关有限公司
(5)公司与上述关联方发生如下重大关联交易事项
本期累计数
上年同期数
向关联方购入原料及备件
20,669,230
提供酒店服务
公司与关联方交易的价格与同其他非关联方交易相同。
(6)债权债务往来情形
应收账款及
新东北电气（沈阳）高压
其他应收款
开关有限公司
15,717,966
应付帐款及
新东北电气（沈阳）高压
其他应付款
开关有限公司
19,822,000
由于公司原来的关联方――沈阳高压开关有限责任公司在本期内与公司不具有任何
股权和关联方关系，所以不再作为关联方披露。
44.或有事项
截至资产负债表日止，公司存在以下或有事项：
(1)公司存放于辽宁信托投资公司(以下简称“辽信”)的1,200万美元存款(折合人
民币9,923.29万元)，因辽信被收缴《金融机构法人许可证》和《金融机构营业许可证
》进行清算而未能收回。公司已向清算组提交1,200万美元存款的相关债权证明，并已
取得清算组的确认。目前相关清算工作正在进行中。截至日，公司确信辽
信有能力归还该借款本金，因此未对以上事项计提坏帐准备。
(2)公司为沈阳电缆有限责任公司(以下简称“沈阳电缆”)与中国银行沈阳分行签
订的标的额为人民币2,000万元的贷款合同充当保证人并承担连带保证责任。中国银行
沈阳分行于2001年7月对沈阳电缆及公司提起诉讼，要求偿还借款。日，沈
阳市中级人民法院裁定鉴于被告沈阳电缆已于日经(2000)沈经初字第422号
立案公告，宣告进入破产程序，根据有关法律规定，驳回原告中国银行沈阳分行的起诉
。中国银行沈阳分行于2003年6月对公司再次提起诉讼，要求偿还借款。
日，沈阳市中级人民法院作出判决，要求公司偿还中国银行沈阳分行借款本金人民币2
,000万元及相关利息。公司于日向辽宁省高级人民法院提出上诉。2003年
12月5日，辽宁省高级人民法院认定一审判决事实不清，证据不足，裁定撤销一审判决
并发回沈阳市中级人民法院重审。日沈阳市中院重新做出判决，判决本公司
连带偿还沈缆公司所欠中行沈阳市分行的借款本金11,030,147.13元及相应利、罚息，
免除其余所欠的借款本金8,969,852.87元的连带保证责任。本公司认为沈缆公司整体贷
款使用没有符合合同规定，本公司应该获得免责，因此本公司于7月28日继续上诉至辽
宁省高级人民法院，公司将及时公告法院判决结果。目前此案尚在审理之中，公司并未
就有关事项计提预计负债。
(3)公司的全资子公司锦州电力电容器有限责任公司分别为锦州万得汽车悬架系统
有限公司和锦州锦开电器集团有限责任公司(原锦州新生开关有限公司)提供银行借款担
保人民币200万元和人民币3,091万元，担保性质为互保。到目前为止，锦州万得汽车悬
架系统有限公司和锦州锦开电器集团有限责任公司(原锦州新生开关有限公司)分别为锦
州电力电容器有限责任公司提供担保人民币985万元和人民币2,700万元。
(4)公司全资子公司锦州电力电容器有限责任公司为资产负债率超过70%的沈阳高压
开关有限责任公司（以下称“沈高公司”）提供担保4,235万元，公司为沈高公司提供
担保人民币970万元。以上担保均为沈高公司作为公司控股子公司时期形成。在对沈高
公司失去控股权之后，公司采取在合同到期日解除担保责任的原则，处理原来提供的担
保。截止本期末，已经相继对5,775万元的合同解除了担保责任。另外，沈阳高压开关
有限责任公司为锦州电力电容器有限责任公司提供担保人民币2,856万元。
45.承诺事项
截至资产负债表日止，公司并没有需要说明的承诺事项。
已签约但尚未于会计报表中确认的
-购建资产承诺
72,304,426
73,597,541
-对外投资承诺
10,237,492
____________
72,304,426
83,835,033
____________
46.其他重大事项
公司原控股股东东北输变电设备集团公司于2000年度以其所拥有的沈阳金都饭店股
权抵偿所欠公司债务，沈阳金都饭店更名为沈阳金都饭店有限公司。但原沈阳金都饭店
对于保龄球馆、办公楼、饭店及员工宿舍所拥有的房权证，国有土地使用证尚未完成产
权变更登记。
47.报表批准
本年度会计报表已于日经董事会批准通过。
补充资料：
1、香港会计准则与中国会计准则的差异
根据中国会计准则编制财务报表金额
571,397,253
按香港会计准则调整：
投资形成付商誉
应付福利费
根据香港会计准则编制财务报表金额
571,060,542
2、资产减值准备明细表：
单位：人民币元
本期增加数
坏帐准备合计
122,509,705
44,068,099
其他应收款
78,441,606
短期投资跌价准备合计
存货跌价准备合计
16,227,622
其中产成品
10,502,327
长期投资减值准备合计
长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值
83,851,581
其中房屋建筑物
80,464,800
运输及其他
无形资产减值准备
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
本期转回数
本期其他转出数
坏帐准备合计
其他应收款
短期投资跌价准备合计
存货跌价准备合计
其中产成品
长期投资减值准备合计
长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值
其中房屋建筑物
运输及其他
无形资产减值准备
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
坏帐准备合计
122,611,737
44,068,099
其他应收款
78,543,638
短期投资跌价准备合计
存货跌价准备合计
15,156,412
其中产成品
10,502,327
长期投资减值准备合计
长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值
83,851,581
其中房屋建筑物
80,464,800
运输及其他
无形资产减值准备
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
剔除处置沈高的影响,对会计报表中金额较大且与年初或上年同期比较变动幅度达
30%(含30%)以上的项目分析如下
92,129,366
71,751,624
长期股权投资
42,156,081
13,000,000
48,645,633
16,417,824
应付福利费
少数股东权益
27,005,859
月(未含沈高)
主营业务收入
100,385,245
主营业务成本
68,323,100
其他业务利润
营业外收入
营业外支出
少数股东损益
33,193,765
-58,935,601
52,003,094
-19,748,530
长期股权投资
70,139,001
27,982,920
22,000,000
73,776,042
25,130,409
10,954,866
-5,462,958
应付福利费
少数股东权益
42,104,447
15,098,588
主营业务收入
148,008,208
47,622,963
主营业务成本
111,064,263
42,741,163
其他业务利润
-5,484,492
营业外收入
营业外支出
少数股东损益
长期股权投资
应付福利费
少数股东权益
主营业务收入
主营业务成本
其他业务利润
营业外收入
营业外支出
少数股东损益
A.本期将对新沈高和新锦容的预付投资款84,674,733元转出，另外增加一笔2788万
元预付投资款。
B.年初存货中包含第三方抵偿债务取得的发电机组2,787万元，本期以其对外投资
，转入预付投资款中。
C.当期发生的销售费用、取暖费尚未摊销完所致。
D.本期增加对投资转入所致。
E.新建、改造工程投入所致。
F.以银行承兑汇票方式结算购货款增加。
G.扩大生产和采购，货款尚未全部支付。
H.收到客户预付的购货款增加。
I.当期实际发生的福利费支出超过当期计提数。
J.本期发生的中介机构费用等.
K.本期新纳入合并范围的新东北电气（锦州）电力电容器有限公司的外方所持股份
L.本期市场形势好转，及加大销售力度。
M.收入增加对应增加成本。
N.上年同期数据主要为公司对外承揽技术试验收入，本期没有此项收入。
O.本期从按权益法核算的参股公司处获得的投资收益增加，及出售股权获得投资收
P.主要为罚款收入.
Q.本期发生一笔赔偿款.
R.公司控股公司的利润指标下降所致。
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