如何填写《企业所得税月度所得税纳税申报表a类》

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中华人民共和国企业所得税月度预缴纳税申报表(a类)
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企业所得税月度预缴纳税申报表怎么填制?
我现在有6月份的资产负债表和损益表,还缉穿光费叱渡癸杀含辑有1-3月份的企业所得税月度预缴纳税申报表,如何根据这些资料填写4-6月份的企业所得税月度预缴纳税申报表。?
提问者采纳
企业所得税没有什么月度申报表的,只有季度申报表及年度申报表.你在填第一季度(1~3月)企业所得税报表时,只需要拿3月份的损益表填充就可以收入\成本\利润总额就可以了,缉穿光费叱渡癸杀含辑填第二季度(4~6月)企业所得税报表,你只需拿4~6月份的损益表将4~6月份的收入\成本\利润总额汇总填充就可以了.
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企业所得税分月报、季报或年报。如果是报4-6月份季报,那么就用6月缉穿光费叱渡癸杀含辑末的损益表中的收入减去1-3月份所得税报表中的累计收入填入本期收入栏内,用用6月末的损益表中的成本费用减去1-3月份所得税报表中的成本费用填入本期成本栏内,用6月末的损益表中的利润总额减去1-3月份所得税报表中的累计利润填入本期利润栏内即可,累计数是自动生成的。
因为征期已过,所以在网上无法进行提交。所以建议企业到税务机关上门,拿纸质报表进行手工补申报,会涉及到一定滞纳金
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《中华人民共和国企业所得税月(季)度纳税申报表(a类)》填报说明
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《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2014年版)》填报说明
企​业​所​得​税​月​(​季​)​度​预​缴​纳​税​申​报​表​ ​A​/​B​ ​填​报​说​明
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