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基金类型：[指数型、ETF]&&&&
成立日期：&&&&
基金规模：109.59份&&&&
基金经理：&
基金全称：嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金&&&&
基金管理人：&
基金净值[]
日增长率：&&&&
累计净值：
近一周增长率-3.91%
近一月增长率21.77%
近一季增长率31.97%
近半年增长率52.23%
购买状态：
申购-&&|&&
赎回-&&|&&
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嘉实沪深300ETF：2014年半年度报告
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
2014 年半年度报告
2014 年 6 月 30 日
基金管理人:嘉实基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2014 年 8 月 25 日
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 6 月 30 日止。
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6§3 主要财务指标和基金净值表现........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7§4 管理人报告........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11§5 托管人报告......................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 11
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 11§6 半年度财务会计报告(未经审计)................................................................................................. 11
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 11
6.2 利润表........................................................................................................................................ 13
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 13
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 15§7 投资组合报告..................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 32
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 33
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 43
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 43
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 43
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 43
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 44
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 44§8 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 45
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 46
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 46§9 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 46§10 重大事件揭示................................................................................................................................... 46
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 46
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 47§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 50
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 50
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 50
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
§2 基金简介2.1 基金基本情况
嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
嘉实沪深 300ETF
基金主代码
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2012 年 5 月 7 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
11,845,906,477.00 份
基金合同存续期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
2012 年 5 月 28 日2.2 基金产品说明
本基金进行被动式指数化投资,紧密跟踪标的指数,
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
本基金采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准
沪深 300 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金,其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金,被动跟踪标的指数的表现,具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。2.3 基金管理人和基金托管人
基金管理人
基金托管人
嘉实基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
客户服务电话
400-600-8800
上海市浦东新区世纪大道 8
北京西城区复兴门内大街 1 号
号上海国金中心二期 23 楼
01-03 单元
北京市建国门北大街 8 号
北京西城区复兴门内大街 1 号
华润大厦 8 层
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
法定代表人
田国立2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
基金半年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金管
理有限公司2.5 其他相关资料
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2014 年 1 月 1 日 - 2014 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益
-359,232,213.28
-1,644,860,507.44
加权平均基金份额本期利润
本期加权平均净值利润率
本期基金份额净值增长率
3.1.2 期末数据和指标
报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润
-4,496,269,416.53
期末可供分配基金份额利润
期末基金资产净值
26,496,206,142.32
期末基金份额净值
3.1.3 累计期末指标
报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率
-14.51%注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较基
准收益率标
过去一个月
过去三个月
过去六个月
0.00%自基金合同
-0.01%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较图:嘉实沪深 300ETF 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012 年 5 月 7 日至 2014 年 6 月 30 日)
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“十五(二)投资范围和(八)2、基金投资组合比例限制”的有关约定。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于 1999 年 3 月 25 日,是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,公司总部设在北京,在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2014 年 6 月 30 日,基金管理人共管理 1 只封闭式证券投资基金、62 只开放式证券投资基金,具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票(QDII)、嘉实研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数(LOF)、嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实 H 股指数(QDII-LOF)、嘉实主题新动力股票、嘉实多利分级债券、嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金(QDII-FOF-LOF)、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、嘉实中创 400ETF 联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产(QDII)、嘉实理财宝7 天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数(LOF)、嘉实中证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票(QDII)、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场双币分级债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证医药卫生 ETF、嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3 个月理财债券等证券投资基金。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实理财通系列基金,同时,管理多个
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限
本基金、嘉实沪深
300ETF 联接(LOF)、
曾先后担任平安保险投
嘉实中证 500ETF 及
资管理中心基金交易室
其联接、嘉实基本面
主任及天同基金管理有
50 指数(LOF)、嘉
限公司投资部总经理、万
实 H 股 指 数 2012 年 5
家(天同)180 指数基金
(QDII-LOF)、嘉实 月 7 日
经理。2004 年 7 月加入
深证基本面 120ETF
嘉实基金。南开大学经济
及其联接、嘉实黄金
学硕士,具有基金从业资
(QDII-FOF-LOF)基
格,中国国籍。
金经理,公司指数投
资部总监注:(1)任职日期是指本基金基金合同生效之日、离任日期指公司作出决定后公告之日;(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所有投资组合。
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的,合计 3 次,均为旗下 ETF 因被动跟踪标的指数的需要而和其他组合发生反向交易,但不存在利益输送行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内, A 股证券市场总体呈震荡下跌走势,沪深 300 指数下跌 7.08% 。本基金主要按照完全复制策略实现基金投资目标。在做好跟踪标的指数的基础上,有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差,认真应对投资者日常申购、赎回以及成份股调整等工作。截至报告期末,本基金日均跟踪误差为 0.03%,年度化拟合偏离度为 0.46%,符合基金合同约定的日均跟踪误差不超过 0.2%的限制。
本基金的跟踪误差主要来源于申购赎回、样本股分红以及样本股调整的冲击。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 2.2367 元;本报告期基金份额净值增长率为-6.09%,业绩比较基准收益率为-7.08%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
作为一只投资于沪深 300 指数的被动投资管理产品,我们将积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击,继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差,同时积极争取推动产品的进一步创新,充分发挥 ETF 的工具性,为各类投资者提供更多、更好的投资机会。给投资者提供一个标准化的沪深 300 指数的投资工具。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告大利益冲突;与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本报告 3.1.2“期末可供分配利润”为-4,496,269,416.53 元以及基金合同的约定,报告期内未实施利润分配,符合基金合同的约定。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金报告截止日: 2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
2014 年 6 月 30 日
2013 年 12 月 31 日资 产:
120,767,326.73
62,325,905.99
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
结算备付金
5,066,191.83
36,957,604.38
存出保证金
739,584.19
693,772.37
交易性金融资产
26,390,549,539.49
27,911,022,451.99
其中:股票投资
26,390,549,539.49
27,901,412,410.75
9,610,041.24
资产支持证券投资
贵金属投资
衍生金融资产
买入返售金融资产
应收证券清算款
1,531,102.11
6,735,637.88
应收申购款
递延所得税资产
26,518,712,393.17
28,017,767,257.58
负债和所有者权益
2014 年 6 月 30 日
2013 年 12 月 31 日负 债:
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付证券清算款
2,699,221.72
应付赎回款
应付管理人报酬
10,183,291.57
11,875,799.41
应付托管费
2,036,658.31
2,375,159.89
应付销售服务费
应付交易费用
2,976,366.97
3,174,383.92
递延所得税负债
7,309,934.00
7,818,758.46
22,506,250.85
27,943,323.40所有者权益:
30,992,475,558.85
30,745,234,966.70
未分配利润
-4,496,269,416.53
-2,755,411,032.52
所有者权益合计
26,496,206,142.32
27,989,823,934.18
负债和所有者权益总计
26,518,712,393.17
28,017,767,257.58注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额净值 2.2367 元,基金份额总额 11,845,906,477.00
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告份。6.2 利润表会计主体:嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2013 年 1 月 1 日至 2013
2014 年 6 月 30 日
年 6 月 30 日
-1,557,088,023.15
-3,366,408,273.00
1.利息收入
3,796,252.75
345,730.59
其中:存款利息收入
850,087.35
320,011.59
债券利息收入
资产支持证券利息收入
买入返售金融资产收入
2,924,209.07
其他利息收入
2.投资收益
-275,562,284.82
1,375,679,539.87
其中:股票投资收益
-631,793,946.45
971,782,997.52
基金投资收益
债券投资收益
-483,569.23
6,021,852.80
资产支持证券投资收益
贵金属投资收益
衍生工具收益
57,928,440.00
298,786,790.86
397,874,689.55
3.公允价值变动收益
-1,285,628,294.16
-4,742,759,810.31
4.汇兑收益
5.其他收入
306,303.08
326,266.85
减:二、费用
87,772,484.29
115,133,239.34
1.管理人报酬
62,206,505.87
87,018,373.73
12,441,301.26
17,403,674.75
3.销售服务费
4.交易费用
9,110,819.44
5,218,272.97
5.利息支出
其中:卖出回购金融资产支出
6.其他费用
4,013,857.72
5,492,917.89
三、利润总额
-1,644,860,507.44
-3,481,541,512.34
减:所得税费用
四、净利润
-1,644,860,507.44
-3,481,541,512.346.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
30,745,234,966.70
-2,755,411,032.52
27,989,823,934.18金净值)
二、本期经营活动产生的
-1,644,860,507.44
-1,644,860,507.44基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产
247,240,592.15
-95,997,876.57
151,242,715.58生的基金净值变动数
其中:1.基金申购款
3,265,930,497.22
-503,215,094.58
2,762,715,402.64
2.基金赎回款
-3,018,689,905.07
407,217,218.01
-2,611,472,687.06
四、本期向基金份额持有
-人分配利润产生的基金净值变动
五、期末所有者权益(基
30,992,475,558.85
-4,496,269,416.53
26,496,206,142.32金净值)
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
42,652,812,849.57
-1,520,143,057.26
41,132,669,792.31金净值)
二、本期经营活动产生的
-3,481,541,512.34
-3,481,541,512.34基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产
-9,543,486,881.47
95,515,551.08
-9,447,971,330.39生的基金净值变动数
其中:1.基金申购款
2,123,914,426.59
-49,187,613.31
2,074,726,813.28
2.基金赎回款
-11,667,401,308.06
144,703,164.39
-11,522,698,143.67
四、本期向基金份额持有
-人分配利润产生的基金净值变动
五、期末所有者权益(基
33,109,325,968.10
-4,906,169,018.52
28,203,156,949.58金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
______赵学军______
______李松林______
____王红____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况
嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[ 号《关于核准嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集19,332,261,440.00 元(含募集股票市值),业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 128 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2012 年 5 月 7 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为19,333,307,392.00 份基金份额,其中认购资金利息折合 1,045,952.00 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上 [2012]第 131 号文审核同意,本基金19,333,307,392.00 份基金份额于 2012 年 5 月 28 日在深交所挂牌交易。
根据《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《关于嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金份额折算的公告》(以下简称“份额折算公告”)的有关规定,本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司确定 2012 年 11 月 30 日为本基金的基金折算处理日。当日基金资产净值为 34,384,288,404.66 元,折算前基金份额总额为 42,045,307,392.00 份,折算前基金份额净值为 0.8178 元。根据份额折算公告中的基金份额折算公式,基金份额折算比例为0.,折算后基金份额总额为 16,070,506,477.00 份,折算后基金份额净值为 2.1396 元。中国证券登记结算有限责任公司已根据上述折算比例,对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了折算,并于 2012 年 11 月 30 日进行了变更登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深 300 指数,追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化,实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。在正常市场情况下,本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年化跟踪误差不超过 2%。本基金的投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股。此外,为更好地实现投资目标,本基金可少量投资于部分非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、一级市场新股或增发的股票、衍生工具(权
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金将把全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现,正常情况下投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数。
根据于 2012 年 8 月 6 日嘉实沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会决议通过的《关于嘉实沪深 300 指数证券投资基金(LOF)变更投资范围及其相关事项的议案》,并经中国证监会 2012 年 8 月 21 日证监许可[ 号文核准,嘉实沪深 300 指数证券投资基金(LOF)自 2012 年 8 月 21 日起变更投资范围及相关事宜而成为嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)(以下简称“嘉实沪深 300ETF 联接基金”)。嘉实沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金,投资目标与本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本基金。6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[ 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7 重要财务报表项目的说明6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
2014 年 6 月 30 日
120,767,326.73
其中:存款期限 1-3 个月
120,767,326.736.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
2014 年 6 月 30 日
公允价值变动
27,975,505,135.10
26,390,549,539.49
-1,584,955,595.61贵 金属投资 -金交 所
交易所市场
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
银行间市场
资产支持证券
27,975,505,135.10
26,390,549,539.49
-1,584,955,595.616.4.7.3 衍生金融资产/负债本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金未持有衍生金融资产/负债。6.4.7.4 买入返售金融资产6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金未持有买入返售金融资产。6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
2014 年 6 月 30 日
应收活期存款利息
应收定期存款利息
应收其他存款利息
应收结算备付金利息
应收债券利息
应收买入返售证券利息
应收申购款利息
应收黄金合约拆借孳息
28,401.656.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
2014 年 6 月 30 日
其他应收款
30,247.176.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
2014 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用
2,976,366.97
银行间市场应付交易费用
2,976,366.976.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
2014 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金
应付赎回费
可退替代款
5,217,621.91
应付替代款
应付指数使用费
1,839,793.30
233,066.46
7,309,934.006.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份额(份)
11,751,406,477.00
30,745,234,966.70
1,248,300,000.00
3,265,930,497.22
-1,153,800,000.00
-3,018,689,905.07
11,845,906,477.00
30,992,475,558.856.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
394,440,642.26
-3,149,851,674.78
-2,755,411,032.52
-359,232,213.28
-1,285,628,294.16
-1,644,860,507.44
本期基金份额交易
-26,692,201.66
-69,305,674.91
-95,997,876.57产生的变动数
其中:基金申购款
-4,750,278.94
-498,464,815.64
-503,215,094.58
基金赎回款
-21,941,922.72
429,159,140.73
407,217,218.01
本期已分配利润
8,516,227.32
-4,504,785,643.85
-4,496,269,416.536.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存款利息收入
457,798.83
定期存款利息收入
其他存款利息收入
结算备付金利息收入
227,155.32
165,133.20
850,087.356.4.7.12 股票投资收益6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投资收益——买卖股票差价收入
-469,541,336.08
股票投资收益——赎回差价收入
-162,252,610.37
股票投资收益——申购差价收入
-631,793,946.456.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额
3,273,142,651.10
减:卖出股票成本总额
3,742,683,987.18
买卖股票差价收入
-469,541,336.086.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额
2,611,472,687.06
减:现金支付赎回款总额
-11,145,677.94
减:赎回股票成本总额
2,784,870,975.37
赎回差价收入
-162,252,610.376.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
卖出债券成交总额
14,772,853.72
减:卖出债券成本总额
15,223,900.00
减:应收利息总额
债券投资收益
-483,569.23
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告6.4.7.14 衍生工具收益6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金无买卖权证差价收入。6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位:人民币元
本期收益金额
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股指期货投资收益
57,928,440.006.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益
298,786,790.86
基金投资产生的股利收益
298,786,790.866.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产
-1,285,470,632.86
——股票投资
-1,286,051,491.62
——债券投资
580,858.76
——资产支持证券投资
——贵金属投资
2.衍生工具
——权证投资
-157,661.30
-1,285,628,294.166.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎回费收入
基金转出费收入
债券认购手续费返还
306,303.08
印花税手续费返还
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
306,303.086.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用
9,110,819.44
银行间市场交易费用
9,110,819.446.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
信息披露费
148,765.71
债券托管账户维护费
银行划款手续费
指数使用费
3,732,390.34
红利手续费
4,013,857.726.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无重大或有事项。6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无重大资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”)
基金托管人嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资 本基金的联接基金基金联接基金(LOF)(“嘉实沪深 300ETF
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告联接(LOF)”)6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6月 30 日),本基金未通过关联方交易单元进行交易。6.4.10.2 关联方报酬6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
当期发生的基金应支付
62,206,505.87
87,018,373.73的管理费
其中:支付销售机构的客
-户维护费注:支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5%/ 当年天数。6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
当期发生的基金应支付
12,441,301.26
17,403,674.75的托管费注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6月 30 日),本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
第 23 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6月 30 日),基金管理人未运用固有资金投资本产品。6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
2014 年 6 月 30 日
2013 年 12 月 31 日
持有的基金
持有的基金
关联方名称
占基金总份
占基金总份
额的比例嘉实沪深 300ETF
9,120,052,529.00
9,588,945,155.00
81.60%联接(LOF)6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期利息收入
当期利息收入
120,767,326.73
457,798.83
42,955,754.19
277,684.71注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)及上年度可比期间(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6月 30 日),本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。6.4.11 利润分配情况本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金未实施利润分配。6.4.12 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末 复牌 复牌
期末估值总额 备注
代码 名称 日期 原因 估值单 日期 开盘单
第 24 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
年 5 月 事项
72,169,903.76 106,810,216.79
29 日 停牌
年 5 月 事项
52,817,588.60 89,061,876.36
29 日 停牌
年 5 月 事项
56,590,471.79 65,291,153.04
28 日 停牌
宏源 年 10
59,766,836.73 55,439,132.40
证券 月 30
年 5 月 事项
19,424,639
65,478,487.16 54,194,742.81
13 日 停牌
年 6 月 事项
38,048,087.78 45,273,159.72
19 日 停牌
年 6 月 事项
36,907,563.83 43,584,142.91
30 日 停牌
年 6 月 事项
38,421,100.72 37,885,809.60
13 日 停牌
年 6 月 事项
32,990,765.74 30,419,724.03
30 日 停牌
年 5 月 事项
41,895,946.40 28,689,924.16
年 4 月 事项
51,868,961.39 26,688,680.94
17 日 停牌
年 5 月 事项
17,613,316.21 16,311,279.60
23 日 停牌
20 日6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金无银行间市场债券正回购余额。
第 25 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金无交易所市场债券正回购余额。6.4.13 金融工具风险及管理6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为进行被动化指数投资的股票型证券投资基金,其风险和预期收益高于货币市场基金、债券基金、混合基金,具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征,属于证券投资基金中较高风险、较高预期收益的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法,跟踪沪深 300 指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代,力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会,负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况,充分发挥独立董事监督职能,保护投资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险,本基金的基金管理人设立风险控制委员会,由公司总经理、督察长以及部门总监组成,负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险,并提出防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度,积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。公司管理层重视和支持监察稽核工作,并保证监察稽核部的独立性和权威性,配备了充足合格的监察稽核人员,明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风
第 26 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2014 年 6 月 30 日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2013 年12 月 31 日:0.03%)。6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时,由于部分成份股流动性差,导致本基金难以及时完成组合调整,或承受较大市场冲击成本,从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券在证券交易所上市,因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2014 年 6 月 30 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合
第 27 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告约到期现金流量。6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金。6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
2014 年 6 月 30
120,767,326.73
120,767,326.73
结算备付金
5,066,191.83
5,066,191.83
存出保证金
739,584.19
739,584.19
交易性金融资产
26,390,549,539.49
26,390,549,539.49
衍生金融资产
买入返售金融资
应收证券清算款
1,531,102.11
1,531,102.11
应收申购款
递延所得税资产
126,573,102.75
26,392,139,290.42
26,518,712,393.17
第 28 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资
应付证券清算款
应付赎回款
应付管理人报酬
10,183,291.57
10,183,291.57
应付托管费
2,036,658.31
2,036,658.31
应付销售服务费
应付交易费用
2,976,366.97
2,976,366.97
递延所得税负债
7,309,934.00
7,309,934.00
22,506,250.85
22,506,250.85
利率敏感度缺口
126,573,102.75
26,369,633,039.57
26,496,206,142.32
2013 年 12 月 31 1 年以内
1-5 年 5 年以上
62,325,905.99
62,325,905.99
结算备付金
36,957,604.38
36,957,604.38
存出保证金
693,772.37
693,772.37
交易性金融资产
9,610,041.24
27,901,412,410.75
27,911,022,451.99
衍生金融资产
买入返售金融资
应收证券清算款
6,735,637.88
6,735,637.88
应收申购款
递延所得税资产
99,977,282.74
9,610,041.24
27,908,179,933.60
28,017,767,257.58负债
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资
应付证券清算款
2,699,221.72
2,699,221.72
应付赎回款
第 29 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
应付管理人报酬
11,875,799.41
11,875,799.41
应付托管费
2,375,159.89
2,375,159.89
应付销售服务费
应付交易费用
3,174,383.92
3,174,383.92
递延所得税负债
7,818,758.46
7,818,758.46
27,943,323.40
27,943,323.40
利率敏感度缺口
99,977,282.74
9,610,041.24
27,880,236,610.20
27,989,823,934.18注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2014 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性债券投资(2013 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.03%)。因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年 12 月 31 日:同)。6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法,跟踪沪深 300 指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中,标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
第 30 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
2014 年 6 月 30 日
2013 年 12 月 31 日
交易性金融资产-股票投资
26,390,549,539.49
27,901,412,410.75
交易性金融资产-贵金属投
衍生金融资产-权证投资
26,390,549,539.49
27,901,412,410.75
99.686.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
本期末( 2014 年 6 月
上年度末( 2013 年 12 月
业绩比较基准上升 5%
1,323,803,780.39
1,393,903,577.17
业绩比较基准下降 5%
-1,323,803,780.39
-1,393,903,577.176.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第 31 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 25,790,899,697.13 元,属于第二层级的余额为 599,649,842.36 元,无属于第三层级的余额(2013 年 12 月 31 日:第一层级 27,544,683,103.53 元,第二层级 366,339,348.46元,无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
26,390,549,539.49
26,390,549,539.49
固定收益投资
资产支持证券
贵金属投资
金融衍生品投资
买入返售金融资产
其中:买断式回购的买入返售金融资产
银行存款和结算备付金合计
125,833,518.56
其他各项资产
2,329,335.12
26,518,712,393.17
第 32 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告注:股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。7.2 期末按行业分类的股票投资组合7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
公允价值(元)
占基金资产净值比例(%)
农、林、牧、渔业
83,857,622.91
1,484,333,922.72
9,626,306,054.91
电力、热力、燃气及水生产和
921,105,948.84
833,527,348.32
批发和零售业
715,232,902.99
交通运输、仓储和邮政业
654,224,616.30
住宿和餐饮业
信息传输、软件和信息技术服
1,033,248,925.91
8,878,387,764.38
1,212,448,834.70
租赁和商务服务业
250,676,648.09
科学研究和技术服务业
水利、环境和公共设施管理业
240,428,922.19
居民服务、修理和其他服务业
卫生和社会工作
文化、体育和娱乐业
229,465,363.07
227,301,973.16
26,390,546,848.49
99.607.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合报告期末,本基金未持有积极投资股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
25,313,705
995,841,154.70
87,288,398
893,833,195.52
第 33 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
143,261,936
889,656,622.56
60,463,975
606,453,669.25
59,197,960
535,741,538.00
41,632,536
477,108,862.56
51,201,837
423,439,191.99
42,803,238
391,649,627.70
12,728,768
374,862,217.60
137,362,638
346,153,847.76
342,848,192.72
83,043,018
322,206,909.84
90,570,456
307,033,845.84
30,214,843
299,429,094.13
16,627,399
295,801,428.21
286,354,956.96
17,493,980
267,657,894.00
105,283,877
267,421,047.58
17,444,117
253,637,461.18
27,926,964
225,091,329.84
79,337,979
223,733,100.78
23,651,077
210,258,074.53
50,745,055
209,577,077.15
31,454,175
198,475,844.25
23,549,886
193,109,065.20
10,040,297
180,022,525.21
37,022,953
178,450,633.46
172,338,437.88
33,979,939
168,540,497.44
10,577,564
166,279,306.08
26,182,278
162,853,769.16
29,722,185
156,635,914.95
20,568,176
155,084,047.04
23,431,256
153,709,039.36
15,654,760
153,416,648.00
151,051,613.25
44,845,456
144,850,822.88
143,742,252.60
16,746,360
142,176,596.40
10,396,750
136,405,360.00
131,211,566.68
第 34 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
127,473,027.84
127,099,303.30
22,215,373
125,739,011.18
125,023,453.29
12,286,951
124,221,074.61
122,457,651.89
122,304,215.97
121,691,848.85
117,648,164.25
53,872,996
116,904,401.32
16,572,066
116,335,903.32
24,921,098
112,144,941.00
14,797,998
111,280,944.96
109,944,928.33
107,993,228.42
107,897,085.80
107,615,302.78
24,070,562
107,114,000.90
26,089,493
106,966,921.30
106,810,216.79
19,359,820
105,123,822.60
23,237,765
102,943,298.95
102,760,610.09
99,675,626.58
45,568,221
98,883,039.57
98,837,416.59
21,447,747
97,372,771.38
36,164,750
93,305,055.00
93,199,781.40
92,195,906.88
17,943,699
91,512,864.90
91,339,345.05
91,261,908.45
39,995,596
91,189,958.88
41,796,192
91,115,698.56
91,054,122.25
19,231,507
90,195,767.83
89,061,876.36
34,710,656
88,512,172.80
第 35 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
10,991,018
87,928,144.00
86,673,752.56
86,624,769.00
84,729,833.48
84,620,074.11
84,294,710.40
83,393,271.50
81,814,202.75
81,592,498.92
16,113,297
81,211,016.88
78,846,682.60
78,226,016.76
77,418,643.62
77,102,150.32
76,773,850.92
21,163,584
76,612,174.08
76,139,045.82
16,280,924
75,055,059.64
74,238,138.69
74,171,116.50
73,889,957.70
73,834,407.68
73,665,733.10
72,499,823.55
71,070,279.44
70,511,403.69
70,433,135.49
12,809,822
69,813,529.90
68,937,756.58
68,825,213.75
15,689,386
66,993,678.22
66,824,090.55
66,246,700.52
66,017,035.20
65,745,469.20
65,291,153.04
65,279,542.74
64,599,223.16
64,126,696.95
第 36 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
63,960,764.44
63,454,114.49
63,270,383.10
63,221,279.55
62,306,210.40
61,993,620.00
61,368,797.16
61,290,088.28
61,171,278.00
61,140,167.64
60,582,085.20
60,463,258.17
19,533,777
60,164,033.16
60,154,363.62
59,158,863.60
58,845,420.00
58,745,264.16
58,267,292.76
57,948,050.98
57,764,174.16
57,335,283.52
57,103,362.00
56,951,937.54
15,858,641
56,456,761.96
56,144,315.60
55,439,132.40
10,084,719
55,163,412.93
55,061,977.00
54,861,964.20
54,406,010.72
10,437,014
54,376,842.94
54,210,922.26
19,424,639
54,194,742.81
53,856,845.97
53,811,809.70
53,526,492.36
53,444,560.62
53,312,916.80
53,125,890.40
第 37 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
52,670,436.56
31,241,376
52,173,097.92
12,037,909
52,003,766.88
51,943,493.20
51,914,534.68
51,156,856.24
51,072,954.75
50,736,862.22
50,591,368.25
49,775,518.80
49,435,820.00
49,040,751.35
49,036,117.76
48,739,200.27
48,288,831.50
48,179,270.88
47,416,790.07
22,715,738
47,248,735.04
12,425,170
46,718,639.20
15,203,850
46,219,704.00
20,304,628
46,091,505.56
45,775,295.80
17,939,125
45,565,377.50
45,551,323.37
45,479,316.30
45,273,159.72
45,201,330.90
45,196,158.00
12,176,032
45,173,078.72
44,842,209.80
44,795,051.10
25,763,309
44,055,258.39
43,908,759.91
43,584,142.91
43,346,222.85
18,571,871
42,901,022.01
11,563,012
42,898,774.52
42,164,244.63
41,798,816.21
第 38 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
22,465,588
41,785,993.68
41,515,305.75
41,309,760.00
41,099,008.00
40,080,804.30
40,065,690.25
39,500,859.60
39,488,300.73
39,165,702.72
39,010,710.31
38,911,947.56
10,843,900
38,712,723.00
13,241,617
38,665,521.64
10,240,326
38,606,029.02
12,569,135
38,587,244.45
38,306,299.54
11,592,099
38,138,005.71
38,118,313.86
37,885,809.60
37,795,316.80
37,472,046.08
37,113,253.62
36,959,770.65
36,923,058.97
36,362,360.00
36,195,668.74
36,149,423.90
35,946,588.00
35,875,464.72
35,824,987.80
35,671,392.33
35,427,120.87
16,782,935
35,411,992.85
35,089,478.97
34,651,184.40
34,582,698.37
34,156,789.92
33,691,132.16
33,617,255.79
第 39 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
33,166,326.11
33,027,727.92
32,661,330.24
32,231,857.72
31,726,883.85
31,544,804.64
31,167,784.68
31,162,272.66
13,456,725
31,085,034.75
31,047,331.56
30,819,903.46
30,419,724.03
29,812,390.00
29,661,271.36
29,530,335.20
28,689,924.16
28,671,750.00
28,431,298.03
27,270,452.80
26,700,958.28
26,688,680.94
11,220,710
26,593,082.70
26,503,653.60
26,247,114.00
25,607,936.16
25,291,438.80
25,231,003.92
25,086,401.86
24,553,973.73
23,936,367.50
23,719,864.00
23,565,222.00
23,172,638.19
22,784,424.00
21,951,091.20
21,658,022.24
21,406,437.00
21,401,003.03
21,328,514.41
第 40 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
20,058,678.00
19,483,975.72
18,973,958.52
18,898,843.20
18,769,478.18
18,258,545.58
18,242,696.16
17,543,322.52
17,391,627.95
16,891,427.54
16,798,121.73
16,728,722.01
16,683,044.00
16,311,279.60
15,706,845.00
15,474,756.00
15,289,504.11
14,376,180.00
13,991,921.32
13,380,235.05
13,324,195.83
12,090,099.10
10,922,198.00
10,524,087.04
8,566,439.10
0.037.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细报告期末,本基金未持有积极投资股票。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
本期累计买入金额
83,329,287.31
77,825,671.95
75,229,498.18
73,556,024.08
第 41 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
70,671,300.87
66,044,785.33
64,162,701.56
56,491,025.00
54,854,061.45
53,060,240.82
50,509,153.06
50,026,917.01
49,803,892.23
49,385,631.01
46,655,928.91
46,106,412.81
45,171,445.91
44,816,101.31
42,943,753.92
39,910,338.75
0.147.4.2 累计卖出金额前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
本期累计卖出金额
101,867,368.68
95,159,870.85
92,036,327.68
59,890,047.75
57,403,096.38
42,725,866.08
42,719,002.29
40,573,122.75
39,129,935.47
38,450,681.43
37,786,777.69
37,546,355.53
34,538,614.75
34,361,404.77
32,783,648.57
32,744,167.59
第 42 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
30,024,257.70
29,163,142.79
28,482,353.57
27,677,005.32
0.107.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
3,621,866,866.38
卖出股票收入(成交)总额
3,273,142,651.10注:7.4.1 项“买入金额”、7.4.2 项“卖出金额”及 7.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合报告期末,本基金未持有债券。7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细报告期末,本基金未持有债券。7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细报告期末,本基金未持有贵金属投资。7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细报告期末,本基金未持有资产支持证券。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细报告期末,本基金未持有权证。7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
持仓量(买/
公允价值变
公允价值变动总额合计(元)
股指期货投资本期收益(元)
57,928,440.00
股指期货投资本期公允价值变动(元)
第 43 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的。
本基金投资于股指期货,对基金总体风险的影响很小,并符合既定的投资政策和投资目标。7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
报告期内,本基金未参与国债期货交易。7.12 投资组合报告附注7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日
前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。7.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
存出保证金
739,584.19
应收证券清算款
1,531,102.11
应收申购款
其他应收款
2,329,335.127.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细报告期末,本基金未持有处于转股期的可转换债券。7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明报告期末,本基金前十名股票中不存在流通受限情况。7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明报告期末,本基金未持有积极投资股票。
第 44 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
§8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构8.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数
户均持有的
机构投资者
个人投资者
372,489.36
10,963,751,993.00
882,154,484.00
7.45%8.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
持有份额(份)
占总份额比例
嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)
9,120,052,529.00
76.99%注:机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。8.2 期末上市基金前十名持有人
持有人名称
持有份额(份)
占上市总份额
中国平安人寿保险股份有限公司-
178,374,472.00
分红-个险分红
中国人寿保险(集团)公司
139,611,153.00
中国平安人寿保险股份有限公司-
133,333,241.00
万能-个险万能
中国人寿保险股份有限公司
115,317,651.00
海通证券股份有限公司融券专用证
105,511,440.00
国电资本控股有限公司
98,323,958.00
北京国际信托有限公司-华夏融信 3
89,497,015.00
号资金信托
华泰证券股份有限公司
64,833,315.00
中国平安财产保险股份有限公司-
51,351,269.00
传统-普通保险产品
新华人寿保险股份有限公司
47,171,319.00
中国银行股份有限公司-嘉实沪深
9,120,052,529.00
300 交易型开放式指数证券投资基金
第 45 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况本期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况本期末,基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理未持有本基金。
§9 开放式基金份额变动
19,333,307,392.00基金合同生效日(2012 年 5 月 7 日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额
11,751,406,477.00
本报告期基金总申购份额
1,248,300,000.00
减:本报告期基金总赎回份额
1,153,800,000.00
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额
11,845,906,477.00
§10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
(1)基金管理人的重大人事变动情况
报告期内,基金管理人无重大人事变动。
(2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告,自 2014 年 2 月 13 日起,陈四清先生担任本行行长。
报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
第 46 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告10.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所,会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
应支付该券商的佣金
占当期股票
占当期佣金
成交总额的比
总量的比例
中国银河证券
2 4,645,074,146.30
3,251,576.54
-股份有限公司
中信证券股份
3 1,992,774,802.58
1,394,950.85
中国国际金融
226,700,420.86
158,690.92
国泰君安证券
-股份有限公司
安信证券股份
北京高华证券
-有限责任公司
渤海证券股份
东北证券股份
东方证券股份
东吴证券有限
东兴证券股份
方正证券股份
第 47 页 共 51 页
嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
光大证券股份
广发证券股份
广州证券有限
国金证券股份
国信证券股份
国元证券股份
海通证券股份
宏源证券股份
华宝证券有限
华创证券有限
华福证券有限
华融证券股份
华泰证券股份
华西证券有限
民生证券股份
平安证券有限
齐鲁证券有限
瑞银证券有限
申银万国证券
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告限责任公司
信达证券股份
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长城证券有限
长江证券股份
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中国民族证券
-有限责任公司
中国中投证券
-有限责任公司
中航证券有限
中信建投证券
-股份有限公司
中信证券(浙
-江)有限责任公
中银国际证券
-有限责任公司注 1:本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商的佣金合计。注 2:交易单元的选择标准和程序(1)经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;(2)公司财务状况良好;(3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;(4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告(5)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确地信息资讯服务。基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议,并通知基金托管人。注 3:报告期内,本基金退租以下交易单元:大通证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券回购交易
占当期债券回
占当期债券
成交总额的比例
成交总额的比
中国银河证券股份
14,772,853.72
15,551,800,000.00
中信证券股份有限
7,460,000,000.00
§11 备查文件目录11.1 备查文件目录
(1)中国证监会批准嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金募集的文件;
(2)《嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》;
(3)《嘉实沪深 300 交易型开放式指数投资基金招募说明书》;
(4)《嘉实沪深 300 交易型开放式指数投资基金基金托管协议》;
(5) 基金管理人业务资格批件、营业执照;
(6) 报告期内嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。11.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司11.3 查阅方式
(1)书面查询:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅,也可按工本费购买复印件。
(2)网站查询:基金管理人网址:
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嘉实沪深 300ETF2014 年半年度报告
投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司,咨询电话400-600-8800,或发电子邮件,E-mail:。
嘉实基金管理有限公司
2014 年 8 月 25 日
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