《商业银行经营管理》综合练习

一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分）

1. 近代银行业产生于（）。

2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。

3. 现代商业银行的最初形式是（）。

B .资本主义商业银行

4. 1897年在上海成立的（ ）标志着中国现代银行的产生。

5.（ ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

6. 单一银行制度主要存在于（ ）。

7. 商业银行的经营对象是（）。

8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。

B .对商业银行的股东权益产生稀释作用

C .资金成本总要高于优先股和债券

D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用

9. 附属资本不包括（）。

10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。

11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。

12. 商业银行最主要的负债是（）。

13. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。

14. 某银行通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５.５％，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存款，若提供６.５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存款，而银行的贷款收益率为８.５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。

15. 某商业银行共筹集 5亿元资金，其中以资金成本率 8% 可筹集支票存款 1亿元，以 12% 的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等 3亿元，资本性债券 1亿元，成本率为 16% 。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为 15% ，定期与储蓄存款为 5% 。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。

16. 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。

17. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。

18. 按照（）将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。

19. 一个客户要求银行 500 万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了 400 万元，利率为 10% ，银行对未使用的额度收取 1% 的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度 10% 、未使用贷款额度 5% 的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。

20. 银行以 8% 的利率发放 100 万元的贷款，要求借款人将其中的 10% 存入银行，借款人的实际利率为（）。

21. （）不需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状况。

22. （ ）是并购银行依据市场价格直接购买目标银行的全部或部分资产以实现并购。

23. 假设一家银行，今年的税后利润是10000万元，资产总额为500000万元，股东权益总额为300000万元，则股本收益率是（）。

24. 假设一家银行拥有下列数据：盈利性资产10000万元，总资产50000万元，利息收入1200万元，利息支出1000万元，则该银行的净利差率为（）。

25. 我国银行资产中比例最大的一项是（ ）。

26. 我国的商业银行负债中最主要的是（ ）。

27. 持续期缺口等于（）。

A .总资产持续期-总负债持续期

B .总负债持续期-总资产持续期

C .总资产持续期-总资产/总负债×总负债持续期

D .总资产持续期-总负债/总资产×总负债持续期

28. 持续期概念最初是由美国经济学家（）于1936年提出的。

29. 某银行在未来6个月内的利率敏感资产为6亿元，利率敏感负债为5亿元，则利率敏感缺口为（ ）。

30. 当商业银行短期负债支持长期资产时，如果未来利率上升，会导致净利息收入的（）。

31. 资产流动性比率是（ ）之比.

C .流动性资产与流动性负债

D .流动性负债与流动性资产

32. 商业银行如果处于流动性正缺口时,说明流动性（）。

33. 反映企业每单位资产的盈利能力的指标是（）。

34. 由出租人向承租人短期出租设备，在租期内出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费，提供专门的服务的租赁方式是（ ）

35. 以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务属于（）中间业务。

36. 外汇互换交易主要包括货币互换和（）

37. 买卖双方成交后，按双方签订的远期合同，在未来约定日期进行外汇交割的交易方式是（ ）

38. 汇出行受汇款人的委托，开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，交由汇款人自行寄送收款人并凭此向汇入行提取款项的结算方式是（）

39. 在出口信贷中，贷款的额度通常为合同金融的（）。

40. 银团贷款按贷款人与借款人的关系分为（）。

A .定期贷款和循环贷款

B .备用贷款和循环贷款

C .直接银团贷款和间接银团贷款

D .外国出口信贷和国际商业信贷

41. 由一家银行牵头，多家银行参加组成一个银行团，以相同的贷款条件向同一借款人提供一笔中长期额度巨大的贷款是（ ）。

42. 银行证券投资的利率风险是（）。

A .市场利率变化给银行债券投资带来损失的可能性

B .债务人到期无法偿还本金和利息而给银行造成的可能性

C .银行被迫出售在市场上需求疲软的未到期债券，银行只能以较低价格出售债券的可能性

D .由于不可预期的物价波动，银行证券投资所得的本金和利息收入的购买力低于投资证券时所支付的资金的购买力，使银行遭受购买力损失的可能性

43. 假设有一面值为1000元的中期国库券，期限为2年，息票利率为10%，每年年末支付一次利息，无风险利率为15%，债券的当前市场价格为（）。

44. 票据贴现利率（贴现率）一般较同期限的其他贷款（）。

45. 从商业银行的本质来看，商业银行是一种（）。

二、多项选择题（下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。本题共30个小题，每小题2分）

1. 商业银行的职能有（ ）。

2. 商业银行经营管理的原则有（）。

3. 商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。

B .发行大额可转让定期存单

D .利用国际货币市场融资

4. 损失准备金主要分为（）。

C .同业拆借损失准备金

5. 下列各项属于附属资本的是（）

6.下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（ ）。

A. 在性质上是相同的

B. 优先股股东享有优先支付的固定比率的股息

C. 在公司兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金

D. 在股息收入纳税时，优先股股东往往可以获得部分股息免税

7. 商业银行的负债主要由（）构成。

8. 商业银行存款成本包括（）部分构成。

D .银行连锁反应成本

9. 商业银行贷款按期限分类可分为（）。

10. 以下哪些组织不可作为保证人（）。

B .以公益为目的的事业单位、社会团体

C .企业法人的分支机构、职能部门

D .有法人机构授权的, 在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门

11. 下列关于保证期间的说法正确的有（）。

A .保证期间是保证人承担保证责任的有效期间

B .保证期间有法定保证期间与约定保证期间

C .法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内

D .约定保证期间优于法定保证期间

12. 银行并购的作用包括（）。

A .扩大规模，占领市场

B .降低成本，实现规模效益

D .优势互补，实现协同效益

13. 评价银行安全性的指标包括（）。

14. 运用敏感性缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列方法正确的是（）。

A .预期利率上升，营造正缺口

B .预期利率上升，营造负缺口

C .预期利率下降，营造正缺口

D .预期利率下降，营造负缺口

15. 如果某商业银行处于利率敏感负缺口，则有（ ）。

A .利率敏感资产大于利率敏感负债

B .利率敏感资产小于利率敏感负债

C .利率敏感比率大于1

D .利率敏感比率在0-1之间

16. 利率敏感负债包括（ ）。

C .中长期可变利率存款

17. 中小银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有（）。

A .资产流动性管理策略

B .负债流动性管理策略

18. 下面属于银行流动性供给来源的是（）。

C .偿还货币市场借款

19. 商业银行的流动性是指（）。

C .满足到期存款者提取存款的需求

D .满足合格贷款者的贷款需求

20. 下列属于《贷款风险分类指引》划分的不良贷款类别有（）。

21. 偿债能力比率主要包括（）。

22. 现金流量表中的现金是指（ ）。

C .三个月内到期的债券

23. 在借款的"5C"信用分析中，在评价贷款的担保时，要注意方面有（）。

B .担保品的价格稳定性

C .贷款保证人的担保资格和经济实力

D .保证人的担保能力是否与担保贷款额度相符

24. 中间业务可能存在的风险包括（）。

25. 下列属于表外业务特点的是（）。

B .业务不反映在资产负债表中

C .不涉及潜在的资产负债风险

D .涉及潜在的资产负债风险

26. 在行市有利于买方时，买方将买入（）期权，可以获得在期权合约有效期内按某一具体履约价格购买一定数量外汇的权利。

27. 出口信贷，按对象划分为（）。

28. 商业银行国际业务的组织机构包括（）。

29. 银行进行证券投资会面临的风险有（）。

30. 以下那些属于不可以抵押的财产（）。

A .土地所有权，包括国有土地所有权和集体土地所有权

B .耕地、宅基地、自留地、自留山等集体土地的使用权

C .学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施

D .所有权、使用权不明或有争议的财产

三、简答题（本题共15小题，每小题6分）

1. 商业银行资本金的构成主要分为那几个部分，其内容是什么？

【答案】按资本的来源与性质，资本由以下几部分构成：（1）股本－普通股与优先股。普通股是银行股金资本的基本形式，它是一种产权证明。这种权利主要体现在三个方面：一是对银行拥有经营决策权。二是对银行的利润和资产有分享权。三是在银行增发普通股股票时，享有新股认购权。优先股是优先取得红利分配的股票，它兼有普通股与债券的特点。优先股东按固定利率取得股息，银行清算财产时优于普通股东，但他们不具有公司的经营管理权和投票权。（2）盈余-资本盈余与留存收益。（3）债务资本：包括资本票据与资本债券。（3）风险准备金。

2. 请回答《巴塞尔协议Ⅰ》将资本划分为哪几类，且其具体内容及作用是什么？

【答案】《巴塞尔协议I》将银行的资本划分为两大类，即核心资本与附属资本。核心资本或一级资本（Core capital）是银行资本中最重要的部分，它的价值稳定、各国银行相同、发表在公开的账目中、是判断资本充足率的基础。由以下几部分组成：永久性股东权益，包括实收普通股本和永久性非累积优先股本；公开储备，它是以公开的形式，通过留存盈余或其它盈余反映在资产负债表上的储备。附属资本(Supplementary Capital)主要包括：未公开的储备、重估储备（包括物业重估储备与证券重估储备，资产重估必须由官方认可的专门评估）。

3. 简述《巴塞尔协议II》的特点。

【答案】（1）覆盖了金融机构所面临的主要风险；（2）对风险与资本的监管体现了定性方法与定量方法相结合；（3）为银行量化监管资本提供了灵活性与多样性；（4）反映了国际金融市场的创新、风险量化和管理技术上的最新发展，如资产证券化、信用衍生产品等风险缓释技术；（5）协议的复杂性与广泛的国际争议性。

4. 你认为提高商业银行资本充足率的途径有哪些，结合某一商业银行说明这些途径都是怎么提高银行资本充足率的？

【答案】根据资本充足率的计算公式，商业银行为提高资本充足率采取的措施无非是增加资本与降低风险两个途径。（1）增加资本。增加资本，就是筹集新的资本来扩大资本金来源，其方法既可以内部补充，也可以来源于外部融资，或者二者同时进行。①内源资本管理。内源资本是通过内部留存收益获得的资本来源。银行内源资本管理有许多优点：一是成本低于公开市场融资，通过内部融资，商业银行不必支付发行费用、无需负担股息和利息；二是不会使原股东在银行的原有控制权受到影响，避免造成对现有股权的稀释，因而不会遭到原股东的反对。②外源资本：发行普通股与优先股、发行资本性债券、资产出售回租、股票债券转换。（2）降低风险。一是实行全面的风险管理，二是缩减资产规模（不常用），三是调整资产风险权重（常用）。

5. 银行贷款定价应遵循什么原则？

【答案】（1）利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金的成本和费用，实现目标利润。（2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。因此，银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势。（3）保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。贷款风险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。（4）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩序，损害银行的整体利益。

6. 担保法对保证期间是如何规定的？

【答案】保证期间包括约定保证期间与法定保证期间。约定保证期间是指保证人与银行约定承担保证责任的期间。法定保证期间是法律规定的保证人承担保证责任的期限。约定的保证期间优于法定的保证期间。如果保证人与商业银行没有约定保证期间，担保法规定了法定的保证期间，即无论在一般保证还是在连带责任保证方式下，法定保证期间都限定在主债权即银行的贷款本金到期后的6个月内。如果借贷双方在保证合同中没有约定保证期间，则视为法定保证期间。贷款展期必须取得保证人的书面同意,未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定或法定的期间。如果在此期间内，商业银行并未对借款人起诉或者申请仲裁的，保证人的保证责任免除；如果商业银行已对借款人起诉或者申请仲裁的，保证期间适用于诉讼时效中断的规定。

7. 简述利率敏感性管理的策略。

【答案】不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同。（1）营造缺口－进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口，利用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏感资产，减少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率上升的幅度增大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应当是最大的。当预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负值，利率下降至最低点时，负缺口应当最大。（2）零缺口－防御性策略。对许多中小银行而言，由于研究预测利率需要较大的成本，这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略，也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相等，企图最大限度地减少风险，增加收入。

8. 衡量流动性的方法有哪些？

【答案】(1)资金供给与需求缺口预测方法：通过估计在未来一定时间内预期流动性需求与流动性供给之间的差额，确定流动性缺口，预测未来一段时间内银行将面临的流动性状况，并安排流动性管理的对策。（2）资金结构法。该方法首先将银行存款和其他资金来源根据估计的被提取的概率分成三类：

① "热钱"负债，即对利率极为敏感或近期提取可能性高的存款或同业拆借；②不稳定资金，即在近期内有25％－30％的比例会被取走的客户存款；③稳定性资金，也称核心存款或核心负债，即不可能取走的存款。 其次，按照一定规则确定流动性储备。例如对"热钱"设置95％的流动性储备（减去相应的法定准备金），对不稳定存款和非存款负债，一般持有30％的流动性储备。对于稳定资金，持有15％以下的流动性储备。在贷款方面，根据目前盛行的保持客户关系原则，银行需尽力满足一切贷款需求，以建立与客户的长期关系。因为与客户的贷款关系可以带动其他银行产品的销售，带来费用收入和客户对银行的长期依赖。因此银行必须估计最大可能的新增贷款。（3）流动性比例指标法。

9. 简述借款人的各种预警信号。

【答案】（1）借款人的财务预警信号，可以从两方面获得。一个是通过对借款人的财务报表的全面的、系统的、连续的分析，可以发现借款人的盈利能力、偿债能力、现金流量等方面存在问题。二是对借款人的财务活动进行监测，如借款人在银行存款、从银行取得的贷款及偿还情况、应收账款等信息，了解借款人财务活动中出现的问题。（2）借款人的非财务预警信号。例如借款人的经营策略改变、经营范围变更、管理层出现问题、公司性质变化、良好客户流失、行业发展前景有变等。

10. 商业银行贷款风险管理的"五C"分析具体包括哪些内容？

【答案】五C分析包括：（1）品格（character）：借款人的还款意愿和诚意。对于企业来说，借款人的品格包括借款人的背景、年龄、经验、有无不良行为记录；借款人的作风、经营理念、上下级关系等。（2）能力（capacity）：借款人未来按时还款的能力。包含两方面的含义：法律能力与偿还贷款的能力。（3）资本（capital）：借款人的自有资金的状况，即净资产。资本是借款人经济实力的代表，反映承受风险的能力；反映借款人的风险取向。资本越雄厚，风险的承受能力越大，由于严重的财务危机或破产而不能偿还贷款的可能性也就越小。（4）担保（collateral）：第三方的信用担保和质物抵押物的担保，是第二还款来源。担保是用来增强借款者的还款意愿，保证在违约时银行能够得到补偿，是一种减少银行风险的手段。（5）经营环境（condition）：借款人的自身经营环境与外部环境。经营环境包括企业自身的经营范围、经营方式、技术特点、市场占有率、产供销特点、竞争能力、人员素质、经济效益、发展前景等；外部环境包括宏观经济状况、行业发展前景、政治经济文化等。

11. 与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？

【答案】（1）固定的外汇交易场所；（2）标准化的合约；（3）实际交割率低；（4）保证金制度买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同责任关系。

12. 影响消费贷款借款人还款能力的因素有哪些？

【答案】从以下各方面分析借款人的还款能力：借款的目的与用途；借款人及家庭成员的就业与收入情况；借款人拥有的不动产与金融资产状况；借款人的债务状况；借款人的担保情况；借款人的信用履历、是否存在违约现象；借款人承担赡养义务的人口及健康状况。

13. 试描述一下质押与抵押的区别。

【答案】第一，担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。第二，对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整无损；而质押贷款的质物则由银行占管，银行有义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。第三，合同生效不同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中，多数情况下，质物或其凭证移交于银行时，合同生效，但可转让的股票和一些专有权利需要登记。第四，银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的，银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下，可由银行直接依法拍卖。

14. 商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？

【答案】抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的，法律禁止转让的财产不得抵押；必须是抵押人有权处分的财产；抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；抵押物的品质与价格应当易于测定，且相对稳定。

15. 试述商业银行经营管理的目标，如何理解？

【答案】商业银行的经营管理目标是银行价值最大化，即股东权益最大化。股东对银行收益具有剩余要求权，这就要求股东对银行的权利、义务、风险、收益都大于银行的债权人、经营者和其他员工。因此，在确定银行管理的目标时，应从股东的利益出发，选择股东财富最大化。

四、计算题（要求计算项目列出计算过程；计算结果应列出计量单位；计算结果如出现小数的，以元为单位保留整数，其他均保留小数点后两位小数。本题共6个小题，每小题10分）

1. 某银行拥有资产200亿元，红利分配比率为40％，实收资本为8亿元，留存盈余为8亿元。该银行的资产增长率平均为8％，则资产收益率至少为多少？

2. 假设某银行是一家新开业的银行，其资产负债表如下表所示，此时其资本负债值等于市场价值。该银行拥有两种生利资产。一类是年利率为14%的3年期商业贷款，另一类是年利率为12%的9年期国库券。该银行的负债部分包括年利率为9%的1年期定期存款，年利率为10%的4年期的大额可转让定期存单。资本金占资产总额的8%。

（1）分别计算各项资产和负债的持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。

（2）假设上例中该银行签订了所有的资产项目合约之后，市场利率上升了1个百分点，计算各项资产和负债的市场价值，持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。

2．假设上例中该银行签订了所有的资产项目合约之后，市场利率上升了1个百分点，计算各项资产和负债的市场价值，持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。

【答案】1． 商业贷款持续期 =2.65（年）国库券持续期=5.79（年）。总资产持续期=3.05（年）大额可转让定期存单持续期=3.49年，总负债持续期=2.08（年），总持续期缺口=1.14（年），持续期缺口不为0，在利率变动时，银行总资产和总负债的市场价值变动幅度不一样，从而使银行面临着市场价值因利率变动而变动的风险。2． 市场利率上升1个百分点时，商业贷款市场价值=684（亿元）

国库券市场价值=189（亿元）

定期存款市场价值 =515（亿元）

大额可转让定期存单市场价值=387（亿元）

资产市场价值=973（亿元）

负债市场价值=902（亿元）

商业贷款持续期=2.67 （年）

国库券持续期=5.89 （年）

定期存款持续期 =1（年）

大额可转让定期存单持续期=3.48 （年）

总资产持续期 =3（年）

总负债持续期 =2.06（年）

持续期缺口 =1.06（年）

3. 利率变动对银行净利收入的影响

假设某银行的资产负债表如下：

资产（万元） 平均收益率（%） 负债（万元） 平均成本率（%）

1． 请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。

2．如果短期利率都上升了2个百分点，请计算银行的净利息收入，并与1.进行比较，说明利率变动对银行净利息收入的影响。

3．如果银行总的资产负债规模不变，资产收益率和负债成本率也不变，只对资产的结构进行调整，利率敏感资产增加了300万元，固定利率的资产减少了300万元，请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。在该资产负债结构下，如果利率上升了2个百分点，净利息收入有何变化？

4. 下表列举了某银行在预测期内的存款额、其法定准备率以及要提取的流动性资金比例。

某银行负债与法定准备率、提取流动性资金比率 单位：百万元

各项负债 余额 法定准备率 法定准备额 提取流动性资金比例

试计算该银行的流动性需求。

【答案】银行的流动性需求

5. 银行有两种债券可以选择：一种是应税债券，名义收益率为10%，另一种免税债券的名义收益率为8%，银行的所得税率为34%，银行应选择哪种债券投资？

6. 银行筹集总数为4亿元的资金，包括1亿元的企业存款，2亿元的储蓄存款，5000万元的货币市场存款和5000万元的权益资本。如果利息与非利息成本率分别为：10%、11%、11%、22%，而非盈利资产的比重为：15%、5%、2%、0%。税前成本为多少？

五、案例分析题（本题共3小题，每小题15分）

2003年5月15日，A公司与B银行签订借款合同，B银行贷给A公司80万元，借款期为一年，自2003年6月10日至2004年6月10日。同时，A公司的控股股东C公司为其提供担保，C公司在预先拟好的保证书上签上："同意担保至2004年6月10日"；三方单位均加盖公章。2004年6月10日，A公司因经营不善未能还款。B银行遂要求C公司履行保证责任，先行清偿贷款，C公司称：保证是三方约定的，现已超过2004年6月10日，本公司不再负担保责任。三方协商未果，2004年6月20日，B银行以C公司为被告诉之法院。

1．《担保法》对保证期间的规定是什么？

2．法院是否会支持B银行要求C公司履行担保责任的诉讼请求？

本案的焦点在于：从C公司出具的保证书来看，保证期间与主债务履行期间相同，即A公司贷款到期偿还日也就是担保合同保证期间的期满日，那么应如何看待这样的保证期间，是遵循约定，还是视为约定不明或没有约定？

1．保证期间是保证人履行保证责任的期间，是在主债权履行期届满后的一段时间。约定保证期间的本意是要求保证人在债务人到期不能履行其义务时，由保证人代为履行。因此，约定保证期间也必须是在主债务的履行期满后的一段时间。但如果当事人约定的保证期间等于主债务履行期限的，此种约定是否有效？此时的保证期间如何确定？对此最高人民法院2000年9月29日颁布的《〈担保法〉若干问题的解释》第32条明确规定："保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务的履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月，"之所以作此规定，是因为：其一，担保本身就是对一事或债进行保证，是用第三人的信用或者特定化财产来保障债权人债权实现的制度，其目的是为了强化债务人清偿特定债务的能力，以使特定债权能够优先于其他债权人受偿或从第三人得到受偿。其二，无论是法定担保还是约定担保，对保证期间应当明确。但约定的保证期间必须在主债权期满后的某一时间，如果约定的保证期间在主债务清偿期间，哪怕是最后一天，主债务仍应由债务人偿还，这样，当事人所约定的保证期间使保证人的保证责任形同虚设，也与当事人设立保证之初的本意相悖。可见，该保证期间没有意义，应视为当事人没有约定保证期间。本案担保合同虽然不规范，但债权人B银行为保证债权的实现，要求债务人C公司提供担保时，C公司应A公司的请求同意提供担保，并在担保书上签字盖章。而且无其他不合法的情况，由此可见，三方当事人在法律规定的范围内自主设定的担保是有效的。只是C公司在担保书上写明："同意担保至2004年6月10日"应当视为没有约定保证期间，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月，即2004年12月10日。C公司不能以超过2004年6月10日为由主张免除担保责任。

2．根据《担保法》第19条的规定：当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。本案中，当事人没有约定保证方式。C公司应当依法承担连带责任，B银行既可以以A公司为被告，也可以以C公司为被告向法院提起诉讼。由于A公司无力偿还贷款，C公司应当代为偿还贷款本息及其它费用。

2. 某银行于1999年8月24日向凯丰公司发放贷款900万，期限为1 年；由好运来公司提供连带责任保证，保证期限为2年。借款期间，凯丰公司分立为华丰公司和华纳公司。根据分立协议，全部900万元的贷款及利息由分立后的企业各承担二分之一。贷款银行虽然知悉企业分立的整个过程，但对上述债务处理方案未出具书面意见。借款到期后，华丰公司归还了450万贷款本金及利息，而华纳公司却分文未还。因华纳公司一直拒绝签收银行催收通知书，2002年11月27日，贷款公司对华纳进行了公证催收。2002年11月27日，好运来公司签收了担保人履行责任通知书。因贷款无望协商收回，2003年2月2日，贷款银行将华丰公司、华纳公司和好运来公司列为共同被告起诉到法院，要求法院令三家公司清偿借款。华丰公司、华纳公司认为贷款银行的起诉已经超过了诉讼时效，好运来公司也认为贷款银行未在保证期间和保证合同的诉讼时效内主张权利，因此，三家公司均抗辩不承担偿还责任。

华丰公司认为自己公司已经按约足额及时地归还了借款本息，不应该再代华纳公司承担偿还责任，贷款银行没有道理更没有法律依据要求华丰公司代华纳公司偿还本金及利息。

华纳公司认为代贷款银行在贷款管理方面存在着严重的失察问题，贷款银行的起诉已经超过了诉讼时效，法院不应受理。

好运来公司则认为贷款银行未在保证期间和保证合同的诉讼时效内主张权利，因此，好运来公司抗辩不承担偿还责任。试回答下列问题：

1．本案例中华丰公司、华纳公司、好运来公司是否应该对原债务承担偿还责任？

2．本案给了我们那些启示？

1．凯丰公司分立时，华丰公司、华纳公司之间对原企业债务的承担虽有约定，但债权人未明示认可，根据《最高人民法院关于审理与企业改制相关民事纠纷案件若干问题的规定》第十二条规定，本案债务应由华丰公司、华纳公司承担连带责任。但是，本案中的贷款2000年8月23日到期，可贷款银行直至2002年11月23日才对华纳公司进行催收，已经超出诉讼时效；这期间，贷款银行对华丰公司也一直未主张权利。因此，贷款银行对华丰公司、华纳公司的起诉已经超出了诉讼时效，丧失胜诉权。

关于担保问题，贷款银行应在贷款到期之日起两年内的保证责任期间内（即在2002年8月22日前）向保证人主张权利。但是，在上述有效期内，贷款银行并未向保证人主张权利，也没有采取措施中断保证合同的诉讼时效，继而丧失了实体担保权。其后保证人的签收担保人履行责任通知书的行为也并不能改变原告丧失担保权的事实。因此，保证人好运来公司应免除保证责任。法院应驳回贷款银行的全部诉讼请求。

2．启示：本来应该是一个没有什么悬念的银行借款案件，贷款银行却因自身的工作失误而遭败诉。这足以反映出贷款银行在贷后管理上存在的问题：一是诉讼时效观念淡漠，忽视了对诉讼时效法律风险的防范；二是忽视了对第二还款来源的保证人的催收追索，造成保证人脱保。

我们认为：当前商业银行要特别提高防范和控制风险的意识与能力，健全贷后管理责任制，规范信贷操作规程，制定奖惩措施，及时登录、检查不良贷款台帐，将每笔贷款的清收转化措施及责任人都认真落到实处。应该根据每个借款人的不同情况，分别采取依法诉讼、银企协商、企业资产及债务重组、贷款转移、拍卖等方式，按计划分步骤地清收转化不良贷款。

3. 2007年9月，河北省三鹿奶业集团仍然处在其辉煌的顶峰，三鹿奶业集团在此时准备购入一台先进的进口生产设备，需要550万元现金。经过董事会决议，以三鹿奶业集团下属的一间厂房作为抵押，向银行贷款。因此三鹿奶业集团财务部经理李先生于11月10日，向河北石家庄市X银行提交了贷款申请。

X银行的王经理负责此项业务，王经理已经同三鹿奶业集团的财务经理李先生开展了多项业务，一直保持着良好的关系。当王经理再看三鹿奶业集团的抵押贷款申请时，基本上同意这项贷款，但是他对抵押贷款的抵押物有些担忧。三鹿奶业用来作为抵押物的厂房已经有8年的历史，其账面价值为500万，该厂房的实际价值要小于其账面价值。但是，王经理通过与三鹿奶业集团的几次业务，认为三鹿奶业集团一直都是一个信用良好、业绩不错的企业，因此，就同意这项以账面价值为500万元的厂房作为抵押物为期1年的抵押贷款。

2008年9月，三鹿奶业集团因"毒奶粉"事件，面临破产，无力偿还X银行的550万元的抵押贷款本息。因此X银行按合同得到了三鹿奶业集团下属的这家账面价值为500万元的厂房，并准备出售这家厂房来弥补损失。但是，对该厂房重新估值后，X银行发现这家厂房的市场价值只有330万元，X银行蒙受了损失。

1．商业银抵押贷款中抵押物应具备什么条件？

2．根据案例，X银行在对三鹿奶业集团的这项抵押贷款业务操作中涉及了哪几个操作要点，其存在着怎样的问题？

1．抵押物应具备的条件：第一，抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的，法律禁止转让的财产不得抵押；第二，必须是抵押人有权处分的财产。抵押物应是抵押人所有的，或者国有财产必须是抵押人有权处分的；第三，抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；第四，抵押物的品质与价格应当易于测定，且相对稳定。

2．根据案例，X银行在对三鹿奶业集团的这项抵押贷款业务操作中涉及的操作要点有：抵押物的审查和抵押物的估值。X银行由于在发放贷款时，没有对三鹿奶业集团的抵押物进行详细的审查，也没有对其抵押物重新进行估值，而且抵押贷款应确定相应的抵押率，而该银行以借款人的资产的账面价值作为抵押贷款的担保价值，使得X银行最终不能通过处理抵押物所得价款偿还贷款，从而蒙受了损失。更何况该借款人还出现了"毒奶粉"事件。