西南证券股份有限公司
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人廖庆轩、主管会计工作负责人吴坚及会计机构负责人（会计主管人员）叶
平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2019年度利润分配预案为：以公司截至2019年末总股本5,645,109,124股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利.cn）
第二节 公司简介和主要财务指标
公司的中文名称 西南证券股份有限公司
注：公司现由法定代表人、董事长廖庆轩先生代行董事会秘书职责。
三、基本情况简介
公司注册地址 重庆市江北区桥北苑8号
公司办公地址 重庆市江北区桥北苑8号，西南证券大厦
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn
公司年度报告备置地点
重庆市江北区桥北苑8号，西南证券大厦公司
五、公司股票简况
六、公司其他情况
（一） 公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况
西南证券系经中国证监会批准，通过*ST长运重大资产重组及吸收合并西南有限，并依
法承继西南有限的各项证券业务资格设立的全国第 9家上市证券公司。
[号文和证监机构字[号文批复，以原重庆国际信托投资有限公司证券部、
原重庆市证券公司、原重庆有价证券公司和原重庆证券登记有限责任公司的全部净资产为基
础，联合其他股东（均以现金出资）共同发起设立的有限责任公司。西南有限设立时注册资
期后，为支持新型冠状病毒肺炎疫情防控，公司董事会及时向股东大会申请捐赠额度，
并向重庆市红十字会捐赠专项疫情防控资金 1,000万元，用于湖北省及重庆市疫情防控，以
实际行动切实履行企业社会责任。
股东大会情况说明
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加董事会情况
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事
项的，应当披露具体情况
五、 监事会发现公司存在风险的说明
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
高管人员的考核按照有关部门对企业领导班子和领导人员综合考核评价相关规定执行，
综合考核包括经营业绩考核、党的建设工作考核、综合测评等。综合考核评价结果作为教育
培养、管理监督、选拔任用、激励保障的重要依据。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
公司《2019年度内部控制评价报告》全文于 2020年 4月 30日发布于上海证券交易所
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并于 2020
年 4月 28日出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
(一)合规管理体系建设情况
公司严格按照中国证监会《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》、中国证
券业协会《证券公司合规管理实施指引》规定建立了董事会及监事会、经理层及合规总监、
合规部门和各部门、各分支机构、各层级子公司四级合规管理组织体系，制订了以《西南证
券股份有限公司合规管理制度》为基础的，包括各项合规管理工作实施办法与操作流程在内
的合规管理制度体系，明确了合规管理目标和基本原则，形成了规范的合规管理工作程序。
同时，公司在各业务部门、各分支机构设置了合规管理团队或专兼职合规经理，并向相关子
公司选派合规负责人，实现了合规管理对所有业务、各部门、各分支机构、子公司和全体工
作人员的全面覆盖。公司合规管理组织体系各层级严格依规履职、紧密衔接，共同对公司及
工作人员的经营管理和执业行为的合规性履行审查、监督、检查及报告等职责，对发现的合
规风险及时进行规范整改，保障了公司经营管理与业务活动的总体规范有序、稳健运行。
2019年，公司对新规下的合规管理工作运行情况进行不断的检视，并对合规考核、合
规问责、合规监测以及经纪业务分支机构合规管理等工作机制等进行了完善与补充，以进一
步提升合规管理效能；同时确保了日常合规审查、咨询、检查、报告、培训、考核以及隔离
墙等管理工作的高质量运行，保障了公司经营管理活动的规范性，护航了公司的稳步发展。
(二)稽核部门报告期内完成的检查稽核情况
2019年，公司内部审计部门共计开展了 16大项工作,认真履行内审机构的职责，在充
分揭示内控管理缺陷的同时，加强与管理层及被审单位的沟通，以达成对发现的问题和整改
措施的共识。针对审计发现的问题，共计提出了 210条整改措施及建议。整改措施及建议均
得到了被审单位的认同，绝大多数发现的问题已完成整改；针对正在整改和尚未整改的问题，
公司将进行持续跟踪和督导；对已整改的问题，公司亦将关注整改效果，切实履行审计促进
公司提高经营管理的职能。
一、公司债券基本情况
司债券（第二期）
公司债券付息兑付情况
1．2019年 5月 8日，公司按时、足额支付了 2018年非公开发行次级债券（第一期）
公司债券其他情况的说明
1.此处列示的公司债券仅包含公司在中华人民共和国境内发行并在证券交易所上市或
转让，且在报告期末未到期的公司债券及次级债券。
2.以上所列示的利率均为票面利率。
3.以上债券发行均面向合格投资者发行。
4.西南证券股份有限公司 2014年公司债券（第二期）期限为 5年，附第 3年末发行人
上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2018年 7月，我公司已行使上调票面利率选择
每年的 7月 23日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日；顺延期间不另计息。
5.西南证券股份有限公司 2017年非公开发行次级债券（第一期）债券期限为 3年，付
府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日，顺延期间不另计利息。
6.西南证券股份有限公司 2018年非公开发行次级债券(第一期)债券期限为 3年，付息
节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日，顺延期间不另计利息。
7.西南证券股份有限公司 2019年公开发行公司债券（第一期）期限为 3年，付息日为
日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日，顺延期间不另计利息。
8.西南证券股份有限公司 2019年公开发行公司债券（第二期）期限为 3年，付息日为
假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日，顺延期间不另计利息。
9.西南证券股份有限公司 2019年非公开发行次级债券（第一期）期限为 3年，付息日
节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日，顺延期间不另计利息。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
债券受托管理人
联系人 苏北、刘科峰、贝一飞
债券受托管理人
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券的募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充公司营运资金。截至目前，公司
债券所募得的资金已经全部使用完毕，募集资金的使用符合各期债券募集说明书中的募集资
四、公司债券评级情况
公司委托联合信用评级有限公司（以下简称联合评级）对公司于 2015年发行的公司债
西南 C1”及 2018年发行的次级债券“18西南 C1”进行了跟踪信用评级，并出具了《西南
证券股份有限公司公司债券 2019年跟踪评级报告》、《西南证券股份有限公司次级债券 2019
年跟踪评级报告》，维持公司公司债券“14 西南 02”债项信用等级为 AAA，维持公司主体长
联合评级对 2019年公开发行的公司债券”19西南 01”、“19西南 02”、非公开发行的
次级债券“19西南 C1”进行了信用评级，并出具了《西南证券股份有限公司 2019年公开发
行公司债券（第一期）信用评级报告》（联合[号）、《西南证券股份有限公司 2019
年公开发行公司债券（第二期）信用评级报告》（联合[号）和《西南证券股份有
限公司 2019年非公开发行次级债券信用评级报告》（联合[号），评定公司公司债
稳定；评定公司次级债券“19西南 C1”债项信用等级为 AA+，主体长期信用等级为 AAA，评
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
本次公司债券未采用第三方担保、资产抵押、质押担保等增信机制。
公司债券发行后，本公司根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资
金运用管理，保证资金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金
兑付，以充分保障投资者的利益。未出现偿债计划与实际情况产生偏差的情形。
报告期内，本次公司债券的偿债计划及其他相关情况未发生重大变化。
六、公司债券持有人会议召开情况
公司在报告期内不存在《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》附件中所列的有
关情形，根据公司和债券受托管理人共同制定的《债券持有人会议规则》，并未涉及需召开
债券持有人会议的情形。
七、公司债券受托管理人履职情况
截至 2019年 12月 31日，公司通过客户信用交易担保证券账户持有东吴证券股份有限
证券账户持有东吴证券股份有限公司 43股 A股股票。东吴证券股份有限公司未持有公司股
票，华西证券股份有限公司通过自营证券账户持有公司 1,900股 A股股票。除上述情况外，
受托管理人在履行职责时不存在其他直接或间接的股权关系或其他实质性利害关系。报告期
内，公司债券受托管理人依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执
业行为准则》、《债券受托管理协议》的相关规定履行职责，保障本期债券持有人的合法权
八、截至报告期末公司近 2年的会计数据和财务指标
及利息支出减少
的现金流量净额减少
及利息支出减少
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
公司其他债券和债务融资工具主要包括：ABS、融资融券收益权转让、固定收益凭证以
及同业拆借等。报告期内，各项债券和债务融资工具均按照合同或相关约定按期足额付息兑
付，未发生违约情况。
十、公司报告期内的银行授信情况
公司资信状况优良，与工商银行、建设银行、农业银行、交通银行、招商银行等国内主
要银行保持着长期合作伙伴关系，截至报告期末，本公司（母公司）已获得主要贷款银行的
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司在报告期内严格执行公司债券募集说明书中的相关约定或承诺，未发生损害债券投
资者利益的情形。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内不存在对公司经营情况和偿债能力产生重大不利影响的未披露事项。
西南证券股份有限公司全体股东：
我们审计了西南证券股份有限公司（以下简称西南证券）财务报表，包括 2019 年 12
月 31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于西南证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
(一) 商誉和长期股权投资的减值评估
详见本年度报告“第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 24、长期资产减
值，七、合并财务报表项目注释 25、商誉及十九、母公司财务报表主要项目解释 1、长期
百万元，其减值准备余额为人民币 121百万元；母公司财务报表长期股权投资账面余额为人
民币 6,650百万元,其减值准备余额为人民币 690百万元。为评估商誉和长期股权投资的可
回收金额，西南证券管理层（以下简称管理层）委聘外部估值专家对可回收金额进行了评估。
在确定是否应计提减值时涉及重大的管理层判断和估计，特别在预测未来现金流量方面包括
对预测收入、长期平均增长率和利润率以及确定恰当的折现率所作的关键假设，这些关键假
设具有固有不确定性且可能受到管理层偏向的影响。
由于合并财务报表商誉金额、母公司财务报表长期股权投资金额重大，且管理层需要作
出重大判断和估计，因此我们将商誉和长期股权投资的减值确定为关键审计事项。
我们针对商誉和长期股权投资的减值评估执行的主要审计程序包括：
(1) 了解与商誉和长期股权投资减值相关的关键内部控制，评价其设计，确定其是否得
到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往
预测的准确性；
(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的适当性；
(6) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中
有关信息的内在一致性；
(7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(8) 检查与商誉和长期股权投资减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 融出资金、买入返售金融资产、其他债权投资的预期信用减值评估
详见本年度报告“第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具；
七、合并财务报表项目注释 5、融出资金，11、买入返售金融资产，17、其他债权投资”。
截至2019年12月31日，西南证券合并财务报表融出资金账面余额为人民币10,612百万元，
其减值准备余额为人民币 34百万元，账面价值为人民币 10,578百万元；买入返售金融资产
账面余额为人民币 1,680百万元，其减值准备余额为人民币 120百万元，账面价值为人民币
1,560百万元；其他债权投资账面价值为人民币 11,384百万元，其减值准备余额为人民币 4
百万元。管理层采用预期信用损失模型对以上金融资产计量预期信用损失。
以上金融资产对合并财务报表影响重大，且预期信用损失模型中采用的参数和数据、减
值阶段的划分均涉及重大管理层判断和假设，因此我们将融出资金、买入返售金融资产、其
他债权投资的预期信用减值评估确定为关键审计事项。
我们针对融出资金、买入返售金融资产、其他债权投资的预期信用减值评估执行的主要
审计程序包括：
(1) 了解和评价预期信用损失模型在模型方法论的选择、审批及应用，以及模型持续监
控和优化相关等方面的内部控制设计，确定其是否得到执行，并测试运行的有效性；
(2) 评估管理层所用的预期信用损失模型及对减值阶段划分标准的合理性；
(3) 评价管理层在预期信用损失模型中采用的相关参数和假设的完整性和准确性；
(4) 采用抽样的方法，复核管理层在计算预期信用损失中使用的基础数据并复核其计算
(5) 采用抽样的方法，评估管理层基于借款人和担保人财务信息、抵押物价值及其他相
关因素计算减值准备的准确性；
(6) 评价与以摊余成本计量的金融资产减值准备相关的财务报表信息披露是否符合企
业会计准则的披露要求。
月31日，西南证券纳入合并财务报表范围的结构化主体的资产总额为人民币1,412百万元。
西南证券在开展业务的过程中管理和投资多项结构化主体。管理层需就是否对结构化主体存
在控制，以确定结构化主体是否应纳入合并财务报表范围作出重大判断。在确定结构化主体
是否纳入合并财务报表范围时，管理层对由西南证券担任管理人的结构化主体的权力进行评
估，综合考虑合并财务报表范围内的公司合计享有这些结构化主体的可变回报或承担的风险
敞口等因素评估西南证券从这些结构化主体中获取的可变回报以及权力与可变回报的联系。
我们针对结构化主体合并范围执行的主要审计程序包括：
(1) 评价管理层判断结构化主体是否纳入合并财务报表范围的内部控制的设计，确定其
是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 取得管理层认定的存在控制的结构化主体清单，抽样检查相关的资产管理合同、合
伙协议和投资合同，结合交易各方背景、交易实质以及所产生的回报，评估西南证券对结构
化主体的权力范围和对结构化主体承担或享有的可变回报以及权力与可变回报的联系；
(3) 检查结构化主体风险和报酬的结构设计，包括在结构化主体中对任何资本或回报的
担保、提供流动性支持的安排、佣金的支付以及收益的分配等，以评价管理层就西南证券因
参与结构化主体的相关活动而拥有的对该主体的风险敞口、权力及对可变回报的影响所作的
(4) 获取管理层统计的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的情况；
(5) 对于在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益，抽样检查金融资产投资合
同并复核其初始投资成本及估值情况；
(6) 对于在西南证券作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权
益，复核管理层统计的源数据，评价与资产管理业务有关的内部控制的设计和执行，并评估
西南证券从这些结构化主体中获取的可变回报以及权力与可变回报的联系；
(7) 评价财务报表中针对结构化主体的相关披露是否符合企业会计准则的要求。
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估西南证券的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选
西南证券治理层（以下简称治理层）负责监督西南证券的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对西南证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西南证券不能持
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易
(六) 就西南证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李 斌
应当是不会影响的你好，我的信用卡还款日期为每个月五号，最后还款日为30号。我每次都是三十号还的房贷逾期 信用卡，资讯算逾期吗 3个解答 办房贷银行没通过，才发现交行信用卡大部分逾期五天信用卡逾期对房贷影响，客服短。
教训啊信用卡逾期房贷会批吗，但是怎么办啊，只能老老实实熬五年吗，以前从来没有任何逾期房子贷款逾期不交怎么办，无论房贷还是信用卡，帮忙指点。但是银行还款逾期长时间不还，经过多次催收无果房贷款被信用卡强扣怎么办，那么，逾期罚息、违约金会随着时间增长，超过一个月就很可能造成个人央行征信污点，以后想申请房贷、车贷、信用卡基本会被秒拒。逾。
2.银行鉴于持卡人的主动表现以及之前的良好信用记录，往往会同意延期还款，并会同持卡人商定双方能接受的还款计划，市场延迟期限、利息折扣、每月还款额等。更多 房贷卡冻结无法扣款逾。设银行贷款，信用卡和还房贷同一个账号，银行扣款的时候把钱优先扣到信用卡了，几个月后才收到逾期起诉，怎么办177***9312广西-柳州债权债务 16:53举报 。
信用卡逾期过影响房贷最长60个月还本金 协商成功后还款压力了就不会那么大了也不至于被信用卡优先划扣而且不影响还房贷扣款。#住房贷款逾期一天会影响信用吗# 相关贴推荐 18 房贷逾期一天会影响征信吗 rt农信贷款逾期一天会怎样车贷还款是自动扣款吗，不了本来是29号自动扣款，结果我忘了给卡。
这个是会出现逾期记录的，但只要还了就没有当前逾期了，只是显示在过往有过一次逾期记录，是会记录在征信报告中的。算逾期，会上报征信。和信用卡还款制度有所差异的是，房贷还款没有宽限期，解决这也意味着只要到达规定的还款日，你的账户中余额不足造成扣款失败，逾期记录就会上报到个。
若学历在本科以上，评论工作收入是月还款金额的2倍以上信用卡逾期
房贷房贷逾期一个月会怎样，工作单位是国企或者世界500强，征信记录良好，会是银行优先选择发放贷款的客户群，同时也有一些贷款申请人会被。要是真的没有，那银监会还说什么信用卡还款遇到困难申请房贷时信用卡有欠款但是没有逾期过，可以跟银行协商延期一段时间的说法呢，我也没说不还，就要求别从我房贷卡里再扣钱，至于信用卡，我延期一点时间，多点利息都可以，只是。
