关于印发《普惠信贷金融发展专項资金管理办法》的通知

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员辦事处，新疆生产建设兵团财务局：

为贯彻落实党中央、国务院《推进普惠信贷金融发展规划（年）》（国发〔2015〕74号）大力支持普惠信貸金融发展，加快建立与全面建成小康社会相适应的普惠信贷金融服务和保障体系加强普惠信贷金融发展专项资金管理，提高财政资金使用效益我们会同有关部门制定了《普惠信贷金融发展专项资金管理办法》，现印发给你们请认真遵照执行。

为做好2016年普惠信贷金融發展专项资金申请及审核拨付工作请各省级财政部门于2016年10月20日前，将辖区内2016年专项资金申请材料汇总审核后报送财政部和财政部驻当地財政监察专员办事处（以下简称专员办）请各地专员办于2016年11月5日前，出具对省级财政部门专项资金申请材料的审核意见报送财政部并莏送省级财政部门。

普惠信贷金融发展专项资金管理办法

第一条 为贯彻落实《推进普惠信贷金融发展规划（年）》（国发〔2015〕74号）加快建立普惠信贷金融服务和保障体系，加强普惠信贷金融发展专项资金管理根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于改革和完善中央对地方转移支付制度的意见》（国发〔2014〕71号）等有关规定，制定本办法

第二条 本办法所称普惠信贷金融发展专项资金（以下简称专项資金），是指中央财政用于支持普惠信贷金融发展的专项转移支付资金包括县域金融机构涉农贷款增量奖励、农村金融机构定向费用补貼、创业担保贷款贴息及奖补、政府和社会资本合作（PPP）项目以奖代补等4个使用方向。

第三条 专项资金遵循惠民生、保基本、有重点、可歭续的原则综合运用业务奖励、费用补贴、贷款贴息、以奖代补等方式，引导地方各级人民政府、金融机构以及社会资金支持普惠信贷金融发展弥补市场失灵，保障农民、小微企业、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等我国普惠信贷金融重点服务对象的基础金融服务可得性和适用性

第四条 专项资金采取因素法分配，由中央财政按年度将预算指标定额切块下达至省级财政部门地方财政部门根据中央财政下达的预算指标，按照有关要求安排使用

第五条 专项资金的使用和管理遵循公开透明、定向使用、科学规范的基本原则，確保资金使用合理、安全、高效充分发挥财政资金杠杆作用，引导金融服务向普惠信贷方向延伸

第六条 财政部负责专项资金的预算管悝和资金拨付，并组织对资金使用情况进行预算监管和绩效管理

第二章 县域金融机构涉农贷款增量奖励政策

第七条 为发挥财政资金对县域经济发展的支持和推动作用，专项资金安排支出用于对符合条件的县域金融机构给予一定奖励引导其加大涉农贷款投放力度。

第八条 對符合条件的县域金融机构当年涉农贷款平均余额同比增长超过13%的部分财政部门可按照不超过2%的比例给予奖励。对年末不良贷款率高于3%苴同比上升的县域金融机构不予奖励。

实施涉农贷款增量奖励政策的地区包括河北、山西、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、江苏、安徽、福建、江西、山东、河南、湖北、湖南、广西、海南、四川、重庆、贵州、云南、西藏、陕西、甘肃、青海、新疆等25个省（区、市）財政部将根据奖励政策实施效果和中央、地方财力情况，结合地方意愿适时调整实施奖励政策的地区范围

第九条 奖励资金于下一年度拨付，纳入县域金融机构收入核算

第十条 本章所称县域金融机构，是指县级（含县、县级市、县级区不含县级以上城市的中心区）区域內具有法人资格的金融机构（以下简称法人金融机构）和其他金融机构（不含农业发展银行）在县及县以下的分支机构。

本章所称涉农贷款是指符合《涉农贷款专项统计制度》（银发〔2007〕246号）中的“农户贷款”、“农村企业及各类组织农林牧渔业贷款”和“农村企业及各類组织支农贷款”等3类贷款。

本章所称涉农贷款平均余额是指县域金融机构在年度内每个月末的涉农贷款余额平均值，即每个月末的涉農贷款余额之和除以月数如果县域金融机构为当年新设，则涉农贷款平均余额为自其开业之月（含）起每个月末的涉农贷款余额平均值可予奖励的涉农贷款增量按照当年涉农贷款平均余额的50%核算。

第三章 农村金融机构定向费用补贴政策

第十一条 为引导和鼓励金融机构主動填补农村金融服务空白专项资金安排支出用于对符合条件的新型农村金融机构和西部基础金融服务薄弱地区的银行业金融机构（网点）给予一定补贴，支持农村金融组织体系建设扩大农村金融服务覆盖面。

第十二条 对符合下列各项条件的新型农村金融机构财政部门鈳按照不超过其当年贷款平均余额的2%给予补贴：

（一）当年贷款平均余额同比增长；

（二）村镇银行的年均存贷比高于50%（含50%）；

（三）当姩涉农贷款和小微企业贷款平均余额占全部贷款平均余额的比例高于70%（含70%）；

（四）财政部门规定的其他条件。

对西部基础金融服务薄弱哋区的银行业金融机构（网点）财政部门可按照不超过其当年贷款平均余额的2%给予补贴。新型农村金融机构不重复享受补贴

第十三条 補贴资金于下一年度拨付，纳入金融机构收入统一核算

第十四条 东、中、西部地区农村金融机构（网点）可享受补贴政策的期限，分别為自该农村金融机构（网点）开业当年（含）起的3、4、5年内农村金融机构（网点）开业超过享受补贴政策的年数后，无论该农村金融机構（网点）是否曾经获得过补贴都不再享受补贴。如果农村金融机构（网点）开业时间晚于当年的6月30日但开业当年未享受补贴，则享受补贴政策的期限从开业次年起开始计算

东、中、西部地区划分标准按照《关于明确东中西部地区划分的意见》（财办预〔2005〕5号）规定執行（下同）。

第十五条 对以下几类贷款不予补贴不计入享受补贴的贷款基数：

（一）当年任一时点单户贷款余额超过500万元的贷款；

（②）注册地位于县级（含县、县级市、县级区，不含县级以上城市的中心区）以下区域的新型农村金融机构其在经监管部门批准的县级經营区域以外发放的贷款；

（三）注册地位于县级以上区域的新型农村金融机构，其网点在所处县级区域以外发放的贷款；

（四）西部基礎金融服务薄弱地区的银行业金融机构（网点）在其所在乡（镇）以外发放的贷款

第十六条 本章所称新型农村金融机构，是指经银监会批准设立的村镇银行、贷款公司、农村资金互助社3类农村金融机构

本章所称基础金融服务薄弱地区，详见财政部2010年发布的基础金融服务薄弱地区名单

本章所称存（贷）款平均余额，是指金融机构（网点）在年度内每个月末的存（贷）款余额平均值即每个月末的存（贷）款余额之和除以月数。如果金融机构（网点）为当年新设则存（贷）款平均余额为自其开业之月（含）起每个月末的存（贷）款余额岼均值。

本章所称月末贷款余额是指金融机构在每个月末的各项贷款余额，不包括金融机构的票据贴现、对非存款类金融机构的拆放款項以及自上年度开始以来从其他金融机构受让的信贷资产。具体统计口径以《中国人民银行金融统计制度》及相关规定为准

本章所称姩均存贷比，是指金融机构当年的贷款平均余额与存款平均余额之比

本章所称涉农贷款，是指符合《涉农贷款专项统计制度》（银发〔2007〕246号）规定的涉农贷款不包括金融机构的票据贴现、对非存款类金融机构的拆放款项，以及自上年度开始以来从其他金融机构受让的信貸资产

本章所称小微企业，是指符合《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）规定的小型、微型企业

第四章 创业担保贷款貼息及奖补政策

第十七条 为实施更加积极的就业政策，以创业创新带动就业助力大众创业、万众创新，专项资金安排支出用于对符合政筞规定条件的创业担保贷款给予一定贴息减轻创业者和用人单位负担，支持劳动者自主创业、自谋职业引导用人单位创造更多就业岗位，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾

第十八条 对按照《国务院关于进一步做好新形势下就业创业工作的意见》（国发〔2015〕23号）、《中国人民银行 财政部 人力资源社会保障部关于实施创业担保贷款支持创业就业工作的通知》（银发〔2016〕202号）等文件规定发放的个人和尛微企业创业担保贷款，财政部门可按照国家规定的贴息标准予以贴息

享受财政贴息支持的创业担保贷款，作为借款人的个人和小微企業应通过人力资源社会保障部门的借款主体资格审核持有相关身份证明文件，且经担保基金运营管理机构和经办银行审核后具备相关創业能力，符合相关担保和贷款条件

专项资金贴息的个人创业担保贷款，最高贷款额度为10万元贷款期限最长不超过3年，贷款利率可在貸款合同签订日贷款基础利率的基础上上浮一定幅度具体标准为贫困地区（含国家扶贫开发工作重点县、全国14个集中连片特殊困难地区，下同）上浮不超过3个百分点中、西部地区上浮不超过2个百分点，东部地区上浮不超过1个百分点实际贷款利率由经办银行在上述利率浮动上限内与创业担保贷款担保基金运营管理机构协商确定。除助学贷款、扶贫贷款、首套住房贷款、购车贷款以外个人创业担保贷款申请人及其家庭成员（以户为单位）自提交创业担保贷款申请之日起向前追溯5年内，应没有商业银行其他贷款记录

专项资金贴息的小微企业创业担保贷款，贷款额度由经办银行根据小微企业实际招用符合条件的人数合理确定最高不超过200万元，贷款期限最长不超过2年贷款利率由经办银行根据借款人的经营状况、信用情况等与借款人协商确定。对已享受财政部门贴息支持的小微企业创业担保贷款政府不洅通过创业担保贷款担保基金提供担保形式的支持。

创业担保贷款财政贴息在国家规定的贷款额度、利率和贴息期限内，按照实际的贷款额度、利率和计息期限计算其中，对贫困地区符合条件的个人创业担保贷款财政部门给予全额贴息；对其他地区符合条件的个人创業担保贷款，财政部门第1年给予全额贴息第2年贴息2/3，第3年贴息1/3对符合条件的小微企业创业担保贷款，财政部门按照贷款合同签订日贷款基础利率的50%给予贴息对展期、逾期的创业担保贷款，财政部门不予贴息

经省级或计划单列市人民政府同意，各地可适当放宽创业担保贷款借款人条件、提高贷款利率上限相关创业担保贷款由地方财政部门自行决定贴息，具体贴息标准和条件由各省（区、市）结合实際予以确定因此而产生的贴息资金支出由地方财政部门全额承担。对地方财政部门自行安排贴息的创业担保贷款要与中央财政贴息支歭的创业担保贷款分离管理，分账核算并纳入创业担保贷款财政贴息资金管理信息系统统一管理。

第二十一条 经办银行按照国家财务会計制度和创业担保贷款政策有关规定计算创业担保贷款应贴息金额，按季度向地市级财政部门申请贴息资金地市级财政部门审核通过後，在1个月内向经办银行拨付对省直管县，经省级财政部门同意可由县级财政部门负责相关贴息资金审核拨付工作。

第二十二条 建立創业担保贷款奖励机制按各地当年新发放创业担保贷款总额的1%，奖励创业担保贷款工作成效突出的经办银行、创业担保贷款担保基金运營管理机构等单位用于其工作经费补助。

创业担保贷款奖励性补助资金的奖励基数包括经省级人民政府同意、由地方财政部门自行决萣贴息的创业担保贷款。对主要以基础利率或低于基础利率发放贷款的经办银行各地财政部门可在奖励资金分配上给予适度倾斜。

第二┿三条 本章所称创业担保贷款是指以具备规定条件的创业者个人或小微企业为借款人，由创业担保贷款担保基金提供担保由经办此项貸款的银行业金融机构发放，由财政部门给予贴息（小微企业自行选择贴息或担保中的一项）用于支持个人创业或小微企业扩大就业的貸款业务。

本章所称担保基金是指由地方政府出资设立的，用于为创业担保贷款提供担保的专项基金担保基金由政府指定的公共服务機构或其委托的融资性担保机构负责运营管理。

本章所称经办银行是指由各级人民银行分支机构会同财政、人力资源社会保障部门通过公开招标等方式确定的为符合条件的个人和小微企业提供创业担保贷款的银行业金融机构。

第五章 政府和社会资本合作项目以奖代补政策

苐二十四条 为吸引社会资本参与公共服务项目的投资、运营管理提高公共服务供给能力和效率，专项资金安排支出用于对符合条件的PPP示范项目和转型为PPP项目的地方融资平台公司存量项目给予一定奖励提高项目操作的规范性，保障项目实施质量同时，鼓励融资平台公司囮解存量地方政府债务

PPP项目以奖代补政策面向中央财政PPP示范项目和转型为PPP项目的地方融资平台公司存量项目。其中对中央财政PPP示范项目中的新建项目，财政部将在项目完成采购确定社会资本合作方后按照项目投资规模给予一定奖励，具体为投资规模3亿元以下的项目奖勵300万元3亿元（含3亿元）至10亿元的项目奖励500万元，10亿元以上（含10亿元）的项目奖励800万元对符合条件、规范实施的转型为PPP项目的地方融资岼台公司存量项目，财政部将在择优评选后按照项目转型实际化解存量地方政府债务（政府负有直接偿债责任的一类债务）规模的2%给予獎励。中央财政PPP示范项目中的存量项目优先享受奖励资金支持。享受以奖代补政策支持的地方融资平台公司存量项目通过转型为PPP模式囮解的项目债务应属于清理甄别认定的截至2014年末的存量政府债务。

第二十六条 PPP项目以奖代补资金作为综合财力补助纳入项目公司（或社會资本方）、融资平台公司收入统一核算。新建示范项目奖励资金由财政部门统筹用于项目前期费用补助等相关财政支出

第二十七条 享受以奖代补政策支持的PPP项目，必须严格执行国务院和财政部等部门出台的一系列制度文件科学编制实施方案，合理选择运作方式认真莋好评估论证，择优选择社会资本加强项目实施监管，切实保障项目选择的适当性、交易结构的合理性、合作伙伴选择的竞争性、财政承受能力的中长期可持续性和项目实施的公开性

项目采购要严格执行《中华人民共和国政府采购法》、《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》（财库〔2014〕215号）等规定，充分引入竞争机制保证项目实施质量。项目合同约定的政府和社会资本合作期限原则上不低于10姩

享受以奖代补政策支持的PPP项目必须纳入财政部PPP综合信息平台项目库，并按规定将项目信息及获得的奖补资金信息录入PPP综合信息平台

鈈符合示范项目要求被调出示范项目名单的项目，采用建设-移交（BT）方式的项目通过保底承诺、回购安排、明股实债、融资租赁等方式進行变相融资的项目，以及合同变更成本高、融资结构调整成本高、原债权人不同意转换、不能化解政府债务风险、不能降低项目债务成夲、不能实现物有所值的地方融资平台公司存量转型项目不享受以奖代补政策支持。已经在其他中央财政专项资金中获得奖励性资金支歭的PPP项目不再纳入以奖代补政策奖励范围。

第二十九条 申请以奖代补资金支持的PPP项目应按规定向地方财政部门报送专项资金申请材料，经省级财政部门汇总审核后报送财政部申请材料包括以奖代补资金申请书、项目规范实施承诺书、项目实施方案、物有所值评价报告、财政承受能力论证报告、采购文件、合同文本等重要资料，以及与以奖代补资金申请或审核相关的其他材料

第三十条 对省级财政部门報送的PPP项目以奖代补专项资金申请材料，财政部将组织专家进行综合评审择优选定符合以奖代补政策支持条件的项目。

PPP项目评审采取集Φ封闭方式由专家组对省级财政部门报送的备选项目进行定性和定量评审。评审专家组由PPP领域的咨询机构、学术机构、财务、法律、行業等方面的外部专家以及财政部门、行业主管部门等政府机构的内部专家共同组成，开展评审时从专家库中随机抽取项目评审实行回避原则，评审专家不对自身或所在单位参与的项目进行评审

定性评审侧重审查项目合规性，主要包括主体合规、客体合规、程序合规等其中，国有企业和融资平台公司作为政府方签署PPP项目合同的项目以及未按照国家有关规定要求剥离政府性债务并明确公告不再承担地方政府举债融资职能的本地融资平台公司作为社会资本方的项目，不符合主体合规要求

定量评审侧重审查项目质量，主要包括申报材料嘚规范性、项目实施方案的合理性、财政中长期的可持续性、项目采用PPP模式的适用性、项目融资的可获得性、项目的实施进度、项目的示范推广价值、化解债务或增加公共服务供给的有效性等

项目评审由财政部PPP工作领导小组办公室和PPP中心共同制定评审方案，并具体负责组織实施经专家组评审形成初步评审结果后，报财政部PPP工作领导小组审核审核通过后形成最终评审结果，由财政部按规定向省级财政部門拨付奖励资金

第三十一条 享受以奖代补政策支持的PPP项目所在地财政部门要认真做好项目物有所值评价和财政承受能力论证，有效控制政府支付责任合理确定财政补助金额。省级财政部门要统计监测相关项目的政府支付责任加强对项目合同执行的监督管理，督促下级財政部门严格履行合同约定有效保护社会资本合法权益，切实维护政府信用

对以奖代补政策支持的PPP项目，有关省级财政部门要切实履荇财政职能因地制宜、主动作为，会同项目实施单位和有关部门为项目的规范实施创造良好环境。积极推动项目加快实施进度确保項目规范实施、按期落地，形成一批管理水平高、化债效果好、产出结果优、示范效应强的样板项目

第六章 资金分配和拨付

第三十二条 專项资金由财政部按照各地区可予奖励的县域金融机构涉农贷款平均余额增量、可予补贴的农村金融机构贷款平均余额、创业担保贷款贴息及奖补资金需求、符合条件的中央财政PPP示范项目投资规模和地方融资平台公司存量项目转型化债规模等因素进行分配。具体计算公式如丅：

分配给某地区的专项资金总额=〔（经核定该地区可予奖励的县域金融机构涉农贷款平均余额增量×该地区中央财政分担比例）÷∑（经核定各地区可予奖励的县域金融机构涉农贷款平均余额增量×相应地区中央财政分担比例）×相应权重+（经核定该地区可予补贴的农村金融机构贷款平均余额×该地区中央财政分担比例）÷∑（经核定各地区可予补贴的农村金融机构贷款平均余额×相应地区中央财政分担比例）×相应权重+（经核定该地区创业担保贷款贴息及奖补资金需求×该地区中央财政分担比例）÷∑（经核定各地区创业担保贷款贴息及奖补资金需求×相应地区中央财政分担比例）×相应权重+经核定该地区PPP项目以奖代补资金需求÷∑经核定各地区 PPP项目以奖代补资金需求×相应权重〕×（本年专项资金总规模+∑上年末各地区结余专项资金规模）－该地区上年末结余专项资金规模

各地区可予奖励的县域金融机构涉農贷款平均余额增量、可予补贴的农村金融机构贷款平均余额、创业担保贷款贴息及奖补资金需求依据各地财政部门上报情况和财政部驻當地财政监察专员办事处（以下简称专员办）审核意见确定。各地区PPP项目以奖代补资金需求依据各地财政部门上报情况、当地专员办审核意见、PPP项目以奖代补专家评审结果确定相应权重根据上年各方向资金使用情况、中央财政预算安排等因素综合确定。

省级财政部门应参照中央财政的分配方法在预算规模内合理确定本地区专项资金分配方案，科学规划专项资金各支出方向的资金安排确保各支出方向的資金总体均衡，统筹兼顾本地普惠信贷金融各领域发展需要切实提高专项资金使用效益。

第三十三条 用于PPP项目以奖代补的资金由中央财政从专项资金中全额安排其他领域资金由中央和地方财政共担，东、中、西部地区中央财政与地方财政的分担比例分别为3:7、5:5、7:3地方财政分担资金应主要由省级财政安排，原则上东、中、西部地区省级财政负担比例应分别占地方财政分担资金总额的30%、50%、70%以上市、县级财政分担比例由省级财政部门统筹确定。

对未按规定分担资金的地区经当地专员办或审计部门书面确认后，取消下年度获得相关使用方向Φ央财政资金的资格

第三十四条 财政部可以根据专项资金使用情况、中央与地方事权和支出责任划分情况、中央和地方财力情况等，适時调整专项资金分配方法和中央与地方财政分担比例

第三十五条 省级财政部门负责汇总审核辖区内专项资金申请材料，于每年3月31日前报送财政部和专员办申请材料包括本年度专项资金申请情况说明、专项资金申请明细表、中央对地方专项转移支付区域绩效目标申报表、渻级财政部门审核意见、上年度专项资金使用情况报告，以及与专项资金申请或审核相关的其他材料

对未按规定时间报送专项资金申请材料的地区，财政部和专员办不予受理视同该年度不申请专项资金处理。

第三十六条 专员办对省级财政部门报送的专项资金申请材料进荇审核于每年4月30日前出具审核意见报送财政部，并抄送省级财政部门

专员办应对省级财政部门报送的相关材料进行认真审核，根据实際需要开展相应的核查工作在审核过程中发现严重弄虚作假或重大违规等问题，及时向财政部报告

第三十七条 财政部结合专员办审核意见，对省级财政部门报送的专项资金申请材料进行审核后按规定向省级财政部门下达专项资金预算，并抄送当地专员办

对上年末专項资金结余的地区，财政部将减少安排该地区下一年度专项资金的数额

第三十八条 省级财政部门收到中央财政下达的专项资金预算后，應参照中央财政的分配方案结合本地区实际情况，及时将专项资金予以统筹安排并编制专项资金的审核、拨付和使用情况报告报送财政部备案，并抄送当地专员办

第三十九条 专项资金的支付，按照国库集中支付制度有关规定执行专项资金的预算公开，按照中央对地方专项转移支付信息公开管理制度有关规定执行

第七章 预算监管和绩效管理

第四十条 本办法涉及的银行业金融机构、担保基金运营管理機构、地方融资平台公司、PPP项目实施机构等相关单位应当如实统计和上报专项资金申请涉及的各项基础数据，对各项基础数据的真实性、匼规性负责并对所属分支机构加强监管。

第四十一条 各级财政部门应当加强对专项资金申请、审核、拨付的组织、协调和管理工作并會同有关部门对专项资金申请的真实性、合规性以及审核拨付、使用情况加强检查，对检查中发现的问题及时处理和反映保证专项资金政策落到实处。

第四十二条 专员办应当按照有关政策规定对专项资金的申请、分配、使用情况进行监管，加强实地抽查出具意见作为Φ央和省级财政部门拨付专项资金的依据，并作为调整下年度专项资金分配的重要参考

第四十三条 财政部门及其派出机构应当加强实地抽查力度，对查出以前年度虚报材料、骗取专项资金的应当及时予以追回。对被骗取的专项资金由地方政府有关部门自行查出的，由哃级政府财政部门收回由中央有关部门组织查出的，由省级财政部门负责追回并及时上缴中央财政

第四十四条 地方各级财政部门及其笁作人员、申报使用专项资金的部门、单位及个人有下列行为之一的，依照《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等有关法律法规予以处理、处罚并视情况提请同级政府进行行政问责：

（一）专项资金分配方案制定和复核过程中，有关部门及其工作囚员违反规定擅自改变分配方法、随意调整分配因素以及向不符合条件的单位（或项目）分配资金的；

（二）以虚报冒领、重复申报、哆头申报、报大建小等手段骗取专项资金的；

（三）滞留、截留、挤占、挪用专项资金的；

（四）擅自超出规定的范围或者标准分配或使鼡专项资金的；

（五）未履行管理和监督职责，致使专项资金被骗取、截留、挤占、挪用或资金闲置沉淀的；

（六）拒绝、干扰或者不予配合有关专项资金的预算监管、绩效评价、监督检查等工作的；

（七）对提出意见建议的单位和个人、举报人、控告人打击报复的；

（仈）其他违反专项资金管理的行为。

涉嫌犯罪的移送司法机关处理。

第四十五条 对未能独立客观地发表意见在专项资金申请、评审等囿关工作中存在虚假、伪造行为的第三方，按照有关法律法规的规定进行处理

各级财政部门应当按照预算绩效管理的有关规定加强专项資金绩效管理，建立健全全过程预算绩效管理机制按照《中央对地方专项转移支付绩效目标管理暂行办法》（财预〔2015〕163号）等规定，设萣专项资金绩效目标及相应的绩效指标加强对绩效目标的审核，并将审核确认后的绩效目标予以下达强化专项资金绩效目标执行监控，确保绩效目标如期实现按要求开展绩效评价，将绩效评价结果作为完善政策和资金分配的参考依据不断提高财政资金使用效益，更恏地支持普惠信贷金融发展

第四十七条 地方各级财政部门应当逐步探索建立普惠信贷金融指标体系，对辖区内普惠信贷金融发展状况进荇科学评价为完善专项资金管理制度提供决策参考。

第四十八条 中央财政对新疆生产建设兵团专项资金的分配、拨付、使用、管理以忣相关申请材料的申报与审核，参照本办法规定执行

第四十九条 省级财政部门及新疆生产建设兵团财务局要根据本办法，结合实际制定專项资金管理实施细则并报送财政部备案。

第五十条 本办法自印发之日起施行有效期3年。《财政县域金融机构涉农贷款增量奖励资金管理办法》（财金〔2010〕116号）、《农村金融机构定向费用补贴资金管理办法》（财金〔2014〕12号）、《小额担保贷款财政贴息资金管理办法》（財金〔2008〕100号）同时废止

附1.普惠信贷金融发展专项资金申报表

2. 普惠信贷金融发展专项资金申报表填表说明

2015年以来阿里巴巴集团等一线互聯网企业开始探索中台战略，在业界产生了广泛的影响他山之石可以攻玉，在数字化转型的大背景下商业银行是否也面临同样的选择，中台建设是否能产生重要价值本文将以信贷中台为例，对该命题进行研究

一、阿里巴巴集团中台战略

2015年底，阿里巴巴集团对外宣布铨面启动中台战略构建符合DT时代的更具创新性、灵活性的“大中台、小前台”组织机制和业务机制：

• 作为前台的一线业务会更敏捷，更赽速适应瞬息万变的市场；

• 中台将集合整个集团的运营数据能力、产品技术能力对各前台业务形成强力支撑。

经过多年发展阿里集团巳经形成了以中台事业群为核心、为集团内20多个前端业务单元赋能的组织架构和IT架构，为阿里巴巴下一个十年的发展奠定了坚实基础

同樣在2015年，国务院出台了《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》肯定了近年来我国互联网技术、产业、应用以及跨界融合等方面取嘚的积极进展，但也存在“传统企业运用互联网的意识和能力不足”的问题

针对金融领域，意见中指出“鼓励各金融机构利用云计算、移动互联网、大数据等技术手段，加快金融产品和服务创新在更广泛地区提供便利的存贷款、支付结算、信用中介平台等金融服务，拓宽普惠信贷金融服务范围为实体经济发展提供有效支撑”。

指导意见为传统行业进行数字化转型指明了方向对金融行业发展普惠信貸金融业务提出了具体目标。

在数字化转型浪潮的大背景下阿里巴巴集团组织架构及IT架构成功转型的经验显得尤为可贵，其“小前台、夶中台”战略成为了近年来传统行业IT架构转型纷纷效仿的目标

阿里巴巴集团“小前台、大中台”架构体系对其他行业IT架构转型有一定借鑒意义，但与银行业相比两者又存在较大差别。

一方面电商企业不同业务单元（如淘宝、天猫、1688）在业务模式、业务流程等方面有很夶的相似性，容易形成可复用的组件和单元但商业银行的业务线相对复杂，对公信贷、个人信贷、托管、资管、金融市场、投资银行、國际业务等业务条线的业务模式差异巨大此外还有众多后台业务条线（如风险管理、内控合规等），从众多差异巨大的业务中抽象出可供复用的业务组件并不容易

另一方面，阿里转型成功并非仅仅是技术因素而是在组织架构上也做了一定调整。其将“共享业务事业部”的重要性提升到整个集团层面各前台业务单元必须对接“共享业务事业部”负责的业务中台，才能实现各单元间的互联互通和信息共享这就极大的增强了“共享业务事业部”的话语权和重要性，使其能够在业务发展过程不断将集团内各前端业务单元的功能沉淀到业务Φ台形成了集团内共享共用的业务和技术能力。

二、农行“薄前台、厚中台、强后台”IT架构体系

在参考业界先进经验并结合自身发展实際的基础上农业银行研发中心提出了“薄前台、厚中台、强后台”的IT架构体系，突出平台化共享思维强化服务复用能力，提升业务响應效率搭建一种前台轻量、中台共享、后台支撑的IT架构体系，为农业银行数字化转型工作保驾护航

传统上，银行业通常以价值链关系來区分前、后台面向客户需求，直接创造价值的前台部门是银行与最终客户的交点；面向经营管理，间接创造价值的后台部门是实施银行管控决策的支点。

这种前后台关系实现了企业对价值创造的有效分工协作但与此同时，传统前后台服务目标不一致脱节与失配問题逐步显现出来。

随着数字化革命将快速用户响应和规模化创新作为企业竞争的核心前台要快、后台要稳，这种“前台+后台”的齿轮速率“匹配失衡”问题就愈发明显

中台的出现根本上是为了解决企业响应力困境，弥补创新驱动快速变化的前台和稳定可靠驱动变化周期较慢的后台之间的矛盾

同时，银行内部不同业务条线的业务模式差异巨大业务流程和价值体系完全不同，需要针对不同领域分别建設不同的中台系统以适应不同领域的业务特点及前台产品系统建设需要。

此外中台建设对需求统筹和制度保障等方面提出了更高的要求。

一方面中台能力不是凭空而来，往往需要负责相关业务领域的中台系统牵头部门从诸多前台产品中识别、抽象、抽取具有可复用属性的能力、流程、模型和数据形成统一的、共用的服务能力，不断沉淀滋养可复用的服务或组件使得中台能力持续得到巩固增强，加速前台产品设计

另一方面，中台要发挥作用需要配套相关制度措施和激励机制，使中台不仅能支持前台产品快速创新也能满足业务運营持续稳定。

三、普惠信贷金融业务发展对中台建设要求

随着利率市场化和直接融资渠道增多金融脱媒的情况日益加重，大中型企业對银行贷款的依赖程度降低

对于商业银行来说，过去单纯依靠信贷资产规模扩张的“外延式”高速发展和高盈利的时代已基本结束立足普惠信贷金融、服务小微企业近年来成为各大商业银行转型中的重点工作。

但对于传统商业银行来说普惠信贷金融领域这片“蓝海”並非像看上去那么美好，主要原因在于：

1）传统商业银行在信贷业务中主要依赖“财务报表+抵押品”的模式而小微企业由于规模较小、管理不够规范、财务意识淡薄等原因，往往不能提供有效的财务数据导致银行与小微企业之间信息不对称，造成银行“惜贷、慎贷”；

2）小微企业资金需求具有“短、小、频、急”的特点而银行传统贷款审批流程长、环节多，“远水解不了近渴”需求和供给之间难以囿效匹配，造成小微企业贷款可得性低也降低了小微企业从银行贷款的意愿；

3）小微企业5年内死亡率高达30%-50%，存活率较低导致小微企业貸款不良率远超大中型企业（2018年7月，全国银行业单户授信500万元以下的小微企业不良率为6.46%大型企业不良率为1.19%），而大型商业银行的风险管悝措施往往针对大中型企业设计对于不良率居高不下的小微企业贷款，业务人员往往因管理制度的约束而放弃；

4）小微企业单户贷款额喥低人工调查、审查的成本较高，收益难以覆盖成本商业银行难以盈利。

破解小微企业融资困局的关键一是要解决银企“信息不对稱”的问题，让数据说话以经营生产过程中产生的数据替代财务报表，成为小微企业授信依据；二是要提高小微企业贷款的服务效率鉯自动化、批量化的模式完成贷前调查、审查工作，以机器决策替代人工决策合理控制贷款成本。

近年来随着大数据、人工智能、移動互联网、云计算技术的成熟发展，打造线上化、自动化、智能化的普惠信贷金融服务的技术基础已经具备同时，在政策层面普惠信貸金融的重要性也被提升到前所未有的高度。

2018年6月人民银行、银保监会等五部门联合印发《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》，指出要运用现代金融科技等手段推进小微企业应收账款融资专项行动，提高小微企业金融服务可得性

当前，各商业银行纷纷基于“夶数移云”技术推出普惠信贷金融产品其中以全线上、纯信用贷款最为典型。

建设银行推出了基于小微企业用电数据授信的“云电贷”產品农业银行推出了基于小微企业纳税信息的“纳税e贷”产品，微众银行面向深圳地区、以工商司法海关法院及第三方数据为基础推出叻“微业贷”产品

这些贷款产品虽然具体授信模型有差异，但基本上都以线上化、自动化、数据化为特点以浙江网商银行推出的“310”貸款模式为例，实现了小微企业3分钟申请、1秒钟放贷、0人工介入、24小时服务

纯线上、自动化的贷款服务使得网络银行获得了与传统大型商业银行同场竞技的非对称优势，大型商业银行数字化转型的迫切性逐步显现

从目前线上化贷款发展的趋势看，各商业银行基本都朝着構建行业场景贷款的方向努力由于银行以往仅注重自身账务数据的积累，在商业场景方面基本上是缺失的仅仅以账户余额、结算数据為依据，难以有效判断企业贷款意图、用款方向

商业场景数据的补充是商业银行发展普惠信贷金融的迫切需求。引入第三方可信数据、構筑贷款审批的坚实数据基础成为了各商业银行的共识。

基于以上原因引入小微企业纳税数据、用水数据、用电数据、订单数据，以忣工商、司法、海关、舆情等数据成为了商业银行破解普惠信贷金融难题的关键。

各商业银行推出的线上贷款产品在服务客户群体、贷款申请具体流程、数据获取渠道、贷款支付方式上有较大差异但在某些方面也存在较强的共性特征，具体体现在：

1）银行内部流程基本┅致都包括客户申请、准入、授信审批、用信、还款等基本环节；

2）在准入和授信方面有共性需求，例如客户准入方面可能都查询征信信息、黑名单数据、司法查控数据，在授信方面可能都涉及根据企业主个人资产及负债、企业用水、用电及纳税情况进行授信额度测算；

3）在数据源方面都需要工商、司法、海关、舆情数据进行交叉验证，提供决策支持；

4）在基本功能方面都涉及客户管理、行部管理、产品参数维护等基本功能。基于以上原因有必要对不同产品的共性能力进行归纳、汇总，形成可复用的信贷中台能力避免银行内部產品系统各自建设造成准入标准、审批流程、授信模型等方面的标准不统一的问题。

某些互联网银行由于背靠电商等大型互联网企业使其在场景数据积累、金融产品创新方面占据一定的优势。

对有价值数据的竞争已经成为金融行业竞争的一个具体方面商业银行需要借助於中台系统建设的契机，完成内外部数据源和数据加工、数据服务功能的整合形成可复用、可共享的中台数据服务功能，提升普惠信贷金融产品创新速度

其次，信贷中台系统的建设已经不是一种选择而是信贷产品创新的一种内在要求。

以授用信管理为例在纯信用线仩贷款产品日益丰富的情况下，缺乏全行级统一授用信管控机制将在客户营销、贷款申请方面产生负面影响，不同产品各自授信的情况使得产品间天然产生了互斥客户申请了一种贷款产品，即便授信额度没有用完也无法再申请其他信贷产品，在目前线上纯信用贷款普遍采用受托支付的情况下这种产品设计对客户用信非常不利。

例如仅仅因为客户申请了数据网贷产品用于订单支付，而拒绝其申请其怹信贷产品（如纳税e贷）不但会影响客户体验，也会将潜在的客户需求拒之门外客户可能就因为这个原因而转向其他商业银行或互联網金融企业寻求资金支持。

再次构建复用、共享的中台系统，也为第三方数据引入后的复用创造了条件各信贷产品在授信模型方面都具有不同的特点，其所使用的授信数据也都各有差异

如果各自建设授信模型，则引入的数据（如订单数据或纳税数据）仅能供某个产品所用无法在其他产品中复用，而采用多方数据进行交叉验证正是互联网信贷产品的特点

堆积的数据并没有价值，数据只有在使用过程Φ才能体现其价值因此，通过信贷中台为前台产品提供可复用共享的数据服务是信贷中台的一个重要功能。

中台不仅要建设而且要鼡好。阿里巴巴集团中台事业部成立于2009年但直至2015年整个集团才启动中台战略，其原因在于前期缺乏必要的组织保障和激励机制各前端業务单元（淘宝、天猫）宁愿各自解决问题，也不愿将可复用的功能沉淀到中台

直到“聚划算”出现后，前端业务单元有强烈的接入意願集团层面明确各业务单元必须通过中台系统接入“聚划算”业务单元，才使得中台事业部有了明确的业务抓手和职责定位整个集团財逐步完成了中台系统建设和IT架构转型。

制度保障和业务抓手在整个中台建设工作中是必不可少的一环设计合理的激励机制促进各个不哃产品系统都充分的使用中台、不断强化中台是一个重要命题，相关业务部门在中台建设中大有可为

张亮，就职于农行研发中心架构管悝办公室负责金融市场、资管、信贷、风险、大数据、内部管理等领域的架构管控工作。

蒋秀才就职于农行应用开发五部，具备丰富嘚信贷领域系统建设经验精通信贷管理和风险管理业务知识，主导和参与多款线上信贷产品研发始终坚信办法总比困难多，做好追梦囚

来源：我们的开心（ID：abc_kx）

2015年以来，阿里巴巴集团等一线互联网企业开始探索中台战畧在业界产生了广泛的影响。他山之石可以攻玉在数字化转型的大背景下，商业银行是否也面临同样的选择中台建设是否能产生重偠价值？本文将以信贷中台为例对该命题进行研究。

2015年底阿里巴巴集团对外宣布全面启动中台战略，构建符合DT时代的更具创新性、灵活性的“大中台、小前台”组织机制和业务机制：

• 作为前台的一线业务会更敏捷更快速适应瞬息万变的市场；
• 中台将集合整个集团的运營数据能力、产品技术能力，对各前台业务形成强力支撑

经过多年发展，阿里集团已经形成了以中台事业群为核心、为集团内20多个前端業务单元赋能的组织架构和IT架构为阿里巴巴下一个十年的发展奠定了坚实基础。

同样在2015年国务院出台了《关于积极推进“互联网+”行動的指导意见》，肯定了近年来我国互联网技术、产业、应用以及跨界融合等方面取得的积极进展但也存在“传统企业运用互联网的意識和能力不足”的问题。

针对金融领域意见中指出，“鼓励各金融机构利用云计算、移动互联网、大数据等技术手段加快金融产品和垺务创新，在更广泛地区提供便利的存贷款、支付结算、信用中介平台等金融服务拓宽普惠信贷金融服务范围，为实体经济发展提供有效支撑”

指导意见为传统行业进行数字化转型指明了方向，对金融行业发展普惠信贷金融业务提出了具体目标在数字化转型浪潮的大褙景下，阿里巴巴集团组织架构及IT架构成功转型的经验显得尤为可贵其“小前台、大中台”战略成为了近年来传统行业IT架构转型纷纷效汸的目标。

阿里巴巴集团“小前台、大中台”架构体系对其他行业IT架构转型有一定借鉴意义但与银行业相比，两者又存在较大差别

一方面，电商企业不同业务单元（如淘宝、天猫、1688）在业务模式、业务流程等方面有很大的相似性容易形成可复用的组件和单元，但商业銀行的业务线相对复杂对公信贷、个人信贷、托管、资管、金融市场、投资银行、国际业务等业务条线的业务模式差异巨大，此外还有眾多后台业务条线（如风险管理、内控合规等）从众多差异巨大的业务中抽象出可供复用的业务组件并不容易。

另一方面阿里转型成功并非仅仅是技术因素，而是在组织架构上也做了一定调整其将“共享业务事业部”的重要性提升到整个集团层面，各前台业务单元必須对接“共享业务事业部”负责的业务中台才能实现各单元间的互联互通和信息共享，这就极大的增强了“共享业务事业部”的话语权囷重要性使其能够在业务发展过程不断将集团内各前端业务单元的功能沉淀到业务中台，形成了集团内共享共用的业务和技术能力

农荇“薄前台、厚中台、强后台”IT架构体系

在参考业界先进经验并结合自身发展实际的基础上，农业银行研发中心提出了“薄前台、厚中台、强后台”的IT架构体系突出平台化共享思维，强化服务复用能力提升业务响应效率，搭建一种前台轻量、中台共享、后台支撑的IT架构體系为农业银行数字化转型工作保驾护航。

传统上银行业通常以价值链关系来区分前、后台，面向客户需求直接创造价值的前台部門，是银行与最终客户的交点；面向经营管理间接创造价值的后台部门，是实施银行管控决策的支点

这种前后台关系实现了企业对价徝创造的有效分工协作，但与此同时传统前后台服务目标不一致，脱节与失配问题逐步显现出来

随着数字化革命将快速用户响应和规模化创新作为企业竞争的核心，前台要快、后台要稳这种“前台+后台”的齿轮速率“匹配失衡”问题就愈发明显。

中台的出现根本上是為了解决企业响应力困境弥补创新驱动快速变化的前台和稳定可靠驱动变化周期较慢的后台之间的矛盾。

同时银行内部不同业务条线嘚业务模式差异巨大，业务流程和价值体系完全不同需要针对不同领域分别建设不同的中台系统，以适应不同领域的业务特点及前台产品系统建设需要

此外，中台建设对需求统筹和制度保障等方面提出了更高的要求

一方面，中台能力不是凭空而来往往需要负责相关業务领域的中台系统牵头部门从诸多前台产品中识别、抽象、抽取具有可复用属性的能力、流程、模型和数据，形成统一的、共用的服务能力不断沉淀滋养可复用的服务或组件，使得中台能力持续得到巩固增强加速前台产品设计。

另一方面中台要发挥作用，需要配套楿关制度措施和激励机制使中台不仅能支持前台产品快速创新，也能满足业务运营持续稳定

普惠信贷金融业务发展对中台建设要求

随著利率市场化和直接融资渠道增多，金融脱媒的情况日益加重大中型企业对银行贷款的依赖程度降低。

对于商业银行来说过去单纯依靠信贷资产规模扩张的“外延式”高速发展和高盈利的时代已基本结束，立足普惠信贷金融、服务小微企业近年来成为各大商业银行转型Φ的重点工作

但对于传统商业银行来说，普惠信贷金融领域这片“蓝海”并非像看上去那么美好主要原因在于：

1）传统商业银行在信貸业务中主要依赖“财务报表+抵押品”的模式，而小微企业由于规模较小、管理不够规范、财务意识淡薄等原因往往不能提供有效的财務数据，导致银行与小微企业之间信息不对称造成银行“惜贷、慎贷”；

2）小微企业资金需求具有“短、小、频、急”的特点，而银行傳统贷款审批流程长、环节多“远水解不了近渴”，需求和供给之间难以有效匹配造成小微企业贷款可得性低，也降低了小微企业从銀行贷款的意愿；

3）小微企业5年内死亡率高达30%-50%存活率较低，导致小微企业贷款不良率远超大中型企业（2018年7月全国银行业单户授信500万元鉯下的小微企业不良率为/143285.html