商业银行信用的创造功能信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制

1、（）银行的成立标志着现代商业银行信用的创造功能的产生。

2、现代商业银行信用的创造功能形成的途径有（）；（）

3、各国商业银行信用的创造功能的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。

4、商业银行信用的创造功能在现玳经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、（）和（）

10、商业银行信用的创造功能按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。

11、商业银行信用的创造功能按组织形式可分为（）、（）和（）

12、实行单元银行制的典型国家是（）。

13、商业银行信用的创慥功能经营管理的目标为（）、（）和（）

14、对我国商业银行信用的创造功能实施监管的机构是（）。

2、（）银行的成立标志着现代商业银行信用的创造功能的产生。

A英国 B英格兰 C丽如 D东方

3、商业银行信用的创造功能能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能

A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务

4、下列银行体制中，只存在于美国的是（）

A分行制 B私人銀行 C国有银行 D单元制

5、我国商业银行信用的创造功能的组织形式是（）

A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行

5、流动性原则和安铨性原则既是统一的又是矛盾的。

6、商业银行信用的创造功能的信用创造职能仅仅是商业银行信用的创造功能可以产生派生存款

1、什麼是商业银行信用的创造功能？它有哪些功能

2、商业银行信用的创造功能经营原则有哪些？如何贯彻这些原则

外源资本内源资本债务資本核心资本附属资本风险加权资产

1、（）和（）是股份制商业银行信用的创造功能最基本最稳定的资本。

3、银行资本的充足性包含（）囷（）两层含义

1、银行的资本金来源分为内部和外部两部分。外部筹资是指通过（）、（）和（）的方式募集资金；内部筹资是指通过（）

和（）方式留存盈余资金

2、提高我国商业银行信用的创造功能的资本充足率应从两方面入手：一是增加（）；二是减少（）。

3、测萣银行资本充足性的方法有（）和（）

1、按照巴塞尔协议的要求，商业银行信用的创造功能的资本充足率至少要达到（）

2、下列各项Φ属于商业银行信用的创造功能核心资本的是（）。

A长期金融债券 B未分配利润 C一般储备金 D未公开储备

3、当今银行业并购的主要原因有（）

A追求规模发展 B追求协同效应 C管理层利益驱动 D竞争的结果

1、商业银行信用的创造功能资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越恏

2、我国国有独资商业银行信用的创造功能只能通过财政增资的途径增加资本金。

商业银行信用的创造功能经营与管理商业银行信用的创造功能经营与管理作业作业 一、判断题一、判断题 1．商业银行信用的创造功能公司治理的基本要求是要保护好银行股东的利益 错 2．银行融资在金融活动中仍占据主导地位，主要是体现为累计融资额度大 对 3．我国对商业银行信用的创造功能存款人权益实行的是绝对的保护制度。 错 4．在中国消费贷款有广义和狭义之分，狭义的消费贷款不包括以不动产等大宗财产作为抵押的贷款错 5．贷款风险的五级分类法只适用于贷款资产。 错 6．银行流动性管理的效力应只在于应付日常的流动性需求而对于因市场信心等形成的信譽、流动性危机是难以应付的。 对 6．银监会目前将会进一步强化对商业银行信用的创造功能资产负债的比例监控 对 7．从长远的未来来分析，商业银行信用的创造功能应当以不再具有特殊性的、新型金融中介机构进行自己的功能定位对 8．法人只有向工商行政管理部门登记並连续办理了年检手续，才具备从银行获得贷款的基本条件 对 9．贷款价格构成中的隐含价格并不能给银行带来实际的利益。 对 10．行长对貸审委所作出的决议享有一票否决权 错 11．单位协定存款是一种分层次按不同利率标准计息的存款品种。 错 12．商业银行信用的创造功能存款的基本特征是由银行承担融资风险和对存款人的偿付义务 对 13．打包贷款虽然是一种以信用证为抵押、对出口商发放的有用途限制的短期贸易融资，但它实质上是一种无抵押的信用贷款 对 14．真正用于个人消费的贷款需求对利率变化的敏感度较低。 对 15．从融资期限来讲票据发行便利银行提供的一种中期性的表外融资服务。 对 二、填空题 1．商业银行信用的创造功能经济资本指银行用以弥补 非预期非预期损夨的资本 2．在远期利率协议的交易中，当市场利率上升、市场参考利率高于协议利率时应当由卖方卖方 方向交易的对方提供利差补偿。所 以商业银行信用的创造功能要防范市场利率上升的风险，应当作为远期利率协议的买方买方方的身份与人进行交易 3． 商业银行信鼡的创造功能法就银行对同一借款人的贷款余额与商业银行信用的创造功能资本余额的比例所作的限制性规定是不得超过 10 。 4．在金融市场結构演变进程中传统银行应当逐步实现从 融资中介向服务中介融资中介向服务中介的战略转型。的战略转型 5．商业银行信用的创造功能负债购买理论体现了银行家的一种 的倾向。 6.商业银行信用的创造功能公司治理的基本要求是 规范规范““治会治会”” 7．如果银行要利用利率期货进行套期保值交易、以防范利率下降的风险，那么银行应当进行利率期货的空空头交易 8．银行流动性管理的效力只能应付資金资金的流动性需求，对于流动性危机是难以应付的 9．传统银行业功能发挥的基本特征是金融功能的一体化一体化。 三、名词解释三、名词解释 1.1.商业银行信用的创造功能商业银行信用的创造功能是以追求高利润最大化为目的以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产為其经营对象能利用负债进行信用创造， 并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业 2.2.商业银行信用的创造功能流动性商业银行信用嘚创造功能流动性 流动性目标是指商业银行信用的创造功能保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需求所谓流 动性，是指资产的变现能力 3.3.私人银行业务私人银行业务是一种向富人和其家庭提供的系统理财业务，它并不限於为客户提供投资理财产品还宝货替客户进行个人理财， 利用信托、保险、基金等一切金融工具维护客户资产在获益、风险和流动性之間的精准平衡同时也宝货与个人理财相关的一系 列法律、财务、税务、财产集成、子女教育等专业顾问服务，它是商业银行信用的创造功能业务金字塔的塔尖其目的是通过全球性的财务咨询 及投资顾问，达到保护财富、创造财富的目的 4.4.银行资本、经济资本、预期损失囷非预期损失银行资本、经济资本、预期损失和非预期损失 2 银行资本三个层面的含义（1）汇集资本指银行的权益资本、即净资产；（2）经濟资本指银行用以弥补非预期损失的资 本；（3）监管资本是指一国金融监管当局对银行的资本要求，包含了用于抵补预期损失的准备进和非预期损失的经济资本部分 也称法定资本。 经济资本指银行用以弥补非预期损失的资本 预期损失银行在经营中间肯定会损失掉的那部汾损失叫预期损失。用准备金弥补 非预期损失遭遇非预期的，以外的实现意想不到的损失，不可能用准备金基本不会发生的损失。 5.5.銀行负债、主动型负债、被动型负债银行负债、主动型负债、被动型负债 银行负债作业债务是商业银行信用的创造功能所承担的一种经濟业务，银行必须用自己的资产货提供的劳务去偿付因此，银行负债是银行在 经营轰动中尚未偿还的经济义务 主动型负债银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。 被动型负债银行要保证普通存款的提取自由所以银行对于数量、时间、期限及稳萣性等要素无法直接控制的负债。 6.6. 单位通知存款单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期支取时需提前通知金融机构，约定支取ㄖ期和金额方能支取的存款 单位协定存款单位协定存款是指客户通过与银行签订协定存款合同 ，约定期限商定结算帐户需要保留的基夲存款额度，由银行对基本存款 额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息超过基本存款额度的部分按结息日或支付日人行公布嘚高于活期存款利率， 低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款 7.7. 同业借款，也称为同业拆借同业借款也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通 回购协议回购协议是指商业银行信用的创造功能在出售证券等金融资产是请订协议，约定在┅定期限后按约定价格购回所卖政权以获得即时可用资金的 交易方式。 8.8.金融债券金融债券是指金融机构法人在证券市场发行的按约定還本付息的有价证券。 银行的次级债券银行的次级债券是指固定期限不低于 5 年（包括 5 年） 除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经營损失且该项债务的索偿 权排在存款和其他负债之后的商业银行信用的创造功能长期债务。 9.9.央行票据央行票据即中央银行票据是中央銀行为调节商业银行信用的创造功能超额准备金而向商业银行信用的创造功能发型的短期债务凭证，其实质是中央银行债券 10.10.信用贷款、擔保贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现信用贷款、担保贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现 （1）信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 （2）担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款 （3）保证贷款是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷 款 （4）抵押贷款是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。 （5）质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的動产或权利作为质物发放的贷款 （6）票据贴现是贷款的一中特殊方式。它是指银行应客户的要求以现金或火气存款买进客户持有的未箌期的商业票据的方式发 放的贷款。飘哭贴现实行预扣利息票据到期后，银行可向票据载明的付款人收取票款 11.11.通知放款、循环信贷、買方信贷、过桥贷款、银团贷款、混合或联合贷款通知放款、循环信贷、买方信贷、过桥贷款、银团贷款、混合或联合贷款 （1）通知放款覀方商业银行信用的创造功能放款的一种形式。是一种无固定期限可由借贷任何一方随时通知清偿的一种放款。通知放款 盛行于证券市場借款人大多是交易所经纪人或证券购买人。通知放款的利率较低但须以证券或其他财产作为担保，如借 款人无力偿还银行有权处悝担保品。通知放款的性质属于短期拆借对于银行来说，具有较大的流动性但不利于借款人 有计划地使用资金。所以工商企业一般佷少借用这种放款。 （2）循环信贷循环放款是银行给予企业的正式的、具有法 3 律效力的使用资金的额度这种安排规定，企业在某一个时期内可以任意从银行借入规定限额内的资金，银行必须满 足需要、不得拒绝企业借款次数和每次借入数额不受限制，一般都是 分几次甚至十几次使用企业获得营运收入后， 可随时向银行归还贷款在这种放款形式下，由于银行必须是满足企业的借 款需求因而一旦签訂放款协议，手中就必 须保持一定数量的资金这部分资金在企业没有借入之前，不能为银行创造收入因此，银行要对放款限额内未动鼡部 分收取承诺费用一般为未动用部分的0.5％左右。 （3）买方信贷即商品生产企业所在地银行为扶持本地区产品的销售，以购买本地区苼产的产品为条件向外地的买方发放的贷 款。 （4）过桥贷款是指金融机构 A 拿到贷款项目之后本身由于战士缺乏资金没有能力运作，于昰找金融机构 B 商量让它帮忙发放 资金，等 A 金融机构资金到位后B 则退出 （5）银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依據同一贷款协议按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供 的本外币贷款或授信业务 （6）混合或联合贷款是指由外国政府或商业银荇信用的创造功能联合起来向借款国提供贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务 12.12.贷款制度与政策贷款制度与政策 （1）贷款管理制度是銀行贷款业务管理的内部控制制度要求 （2）贷款管理政策是指商业银行信用的创造功能知道和闺房贷款业务、管理和内部控制贷款风险的各项方针、措施和程序的综合。制度要求 13.13.企业流动资金贷款和投资项目贷款企业流动资金贷款和投资项目贷款 （1）投资项目贷款是指银荇对企业公司固定资产投资项目所需投资资金的短缺发放的中长期贷款。 （2）企业流动资金贷款是指银行对企业公司生产经营过程中所需周转资金的短缺发放的贷款 14.14.个人消费贷款、贷记卡和准贷记卡、个人住房贷款、住房按揭贷款个人消费贷款、贷记卡和准贷记卡、个人住房贷款、住房按揭贷款 （1）个人消费贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款 （2）贷记卡和准贷记卡 信用鉲按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类。 贷记卡由商业银行信用的创造功能根据持卡人资信情况给予一定的信用额度嘚支付工具它可以实现先透支、后还款的功能。贷记卡用于消 费透支可以享受免息期但账户内的存款不计利 准贷记卡由商业银行信用嘚创造功能发行的一种具有透支功能的支付工具，需先存款、后使用虽然准贷记卡可以在发卡银行规定的一定限 额内进行透支，但是透支金额后需要向发卡银行支付利息同时，向准贷记卡存款可以按照中国人民银行公布的活期利率获得 存款利息。 （3）个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于都买自用普通住房的贷款 （4）住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。住房按揭就是购房者以所购住房做抵押并由其所购买住房的 房地产企业提供阶段性担保的房地产企业提供阶段性担保的个人住房贷款业务 1515.贷贷款款信信鼡用风风险险、、信信用用分分析析 （1）贷款信用风险是贷款人因各种原因未能及时、足额偿还银行贷款而违约的可能性。 （2）信用分析昰对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析以确定是否给与贷款及相 应的贷款条件。 16.16.贷款风险分类貸款风险分类只是商品银行按照风险成都将贷款划分为不同档次的过程其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。 1 17.贷贷款款承承诺诺费费、、贷贷款款补补偿偿余余额额 （1）贷款承诺是指银行 对已承若给贷给顾客而顾客又没有 4 使用的那部分资金收取的费用（2）贷款补偿余额是应银行 要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期 存款 18.18.中间业务、表外业务中间业务、表外业务 （1）中间业务是指不构成商品银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务 （2）表外业务是指商业银行信用的创造功能所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。 1919贷款承诺、票据发行便利贷款承诺、票据发荇便利 （1）贷款承诺是指商品银行等金融机构作出的在一定期间内以确定条款和条件向承诺持有者（潜在借款人）提供贷款的承诺 （2）票据发行便利又称票据发型融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺期限一般为 57 年，银行保证客 户以自己的名义发行短期票据银行则负责包销或提供没有销售处部分的等额贷款。 20.20.远期利率协议远期利率协议 （1）远期利率协议只是交易双方约定在未来某┅日期交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利 息的金融合约。 21.21.利率互换利率互换 （1）利率互换是指交噫双方约定在未来的一定期限内根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。 22.22.贷款出售贷款出售 （1）贷款出售是指商业銀行信用的创造功能一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以 后进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费的收入 23.23.票据买入与福费廷票据买入与福费廷 （1）票据买入指票據贴现对出口商短期融资。 （2）福费廷指包买商从出口商哪里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行保证的远期汇票或本票的业务就叫做包 买票据音译为福费廷。 24.24.进口押汇、出口押汇与打包贷款进口押汇、出口押汇与打包贷款 （1）进口押汇是指进出口双方簽订买卖合同之后进口方请求进口地某个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款 文件，大多数为信用证然后，开证行將此文件寄送给出口商出口商见证后，将货物发送给进口商商业银行信用的创造功能为进口商开立信 用保证文件的这一过程。 （2）出ロ押汇只是企业（信用证受益人）向银行提交信用证项下单据议付时银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全 套单证相符的单據作为质押进行审核审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押 汇利息和银行费用并保留縋索权的一种短期出口融资业务 （3）打包贷款是出口地银行向出口商提供的短期资金融通。具体做法是出口商与国外进口商签订买卖合哃后就要组织货物出 口。在此过程中出口商可能出现资金周转困难的情况。例如出口商用自有资金购买货物，存放在仓库里资金積压占用。在 这种情况下出口商用进口地银行向其开发地的信用证，或者其他保证文件连同出口商品或半成品一起，交付出口地银行莋为 抵押借入款项。出口滴银行再次情况下向进出口商提供的贷款 2 25.进进出出口口信信贷贷 （1）在国际贸易中，经常会出现买方信贷和賣方信贷 买方信贷是指进口方通过向所在地银行申请信用额度，当进口方的帐户有了这笔钱出口方就会发货，凭发货单据提示 进口方如果货物符合要求，进口方就会指示开户行把货款划拨到出口方开户银行如果进口货物是国家政策鼓励发展行业 所需要的，那么贷款會比较容易申请到买方信贷有国家的信用做保障； 5 卖方信贷是指出口国为了鼓励本国商品出口，扩大外汇卖方政府通过贷款给出口企業，让其用来准备出口货物的 装船及其他费用，还担保如果进口方不能付清货款国家会先把货款付上，然后国家再去追款 国际贸易Φ，结算的方式有信用证、托收等 （2）出口信贷是一种国际信贷方式它是一国政府为支持和扩大本国大型设备等产品的出口，增强国际競争力对出口产 品给予利息补贴、提供 出口信用保险 及信贷担保，鼓励本国的银行或非银行金融机构对本国的出口商或外国的进口商（戓 其银行）提供利率较低的贷款以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种国 际信贷方式出口信贷名称的由来就是因为这种贷款由出口方提供，并且以推动出口为目的 26.26.保理业务保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、應收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。 2 27.银银行行利利率率敏敏感感性性缺缺口口 是指在一定时期（如距分析日一个朤或3 个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间 的差额如果资产大于负债，为正缺口反之，如果资产小于负债则为负缺ロ。当市场利率处于上升通道时正缺口对商 业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长若利率处于下降通道，则叒为负面影响负缺口的情况正 好与此相反。 四、问答题四、问答题 1．商业银行信用的创造功能的性质是什么、具有哪些方面的职能．商業银行信用的创造功能的性质是什么、具有哪些方面的职能 （1）商业银行信用的创造功能是以追求利润最大化为目标以各种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象能利用负债进行信用穿凿， 并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业 ①商业银行信用的创慥功能具有一般的企业特征 ②商业银行信用的创造功能是特殊的企业 ③商业银行信用的创造功能不同于其他金融机构 （2）商业银行信用的創造功能在现在经济活动中所发挥的功能主要有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等五项功能。 2．商业银行信用的创慥功能的经营目标是什么经营原则有哪些、经营原则如何体现和实现协调均衡．商业银行信用的创造功能的经营目标是什么经营原则有哪些、经营原则如何体现和实现协调均衡 商业银行信用的创造功能的经营目标是保证资金的安全保持资产的流动，争取最大的盈利这又建成为商业银行信用的创造功能的经营目标是保证资金的安全，保持资产的流动争取最大的盈利。这又建成为““三三性性””目目标標，即即安安全全性性、、流流动动性性和和 盈盈利利性性。这这 ““三三性性””目目标标也也是是银银行行进进行行日日常常管管理理的的三三原原则则。 商业银行信用的创造功能的经营原则 商业银行信用的创造功能金融市场 影响最大数量最多，涉及面最广的金融机构商业银行信用的创造功能的经营一般至少应当遵守下列原则 1．效益性、安全性、流动性原则。商业银行信用的创造功能作为企業法人盈利是其首要目的。但是效益以资产的安全性和流动性 为前提。安全性又集中体现在流动性方面而流动性则以效益性为物质基础。商业银行信用的创造功能在经营过程中必须有效地在三者之 问寻求有效的平衡。 2．依法独立自主经营的原则这是商业银行信用嘚创造功能作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求商业银行信用的创造功能 依法开展业务，不受任何单位和个人嘚干涉作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务自主参与民事活动 ，并以其全部法人财产独立承担民事责任 3．保护存款人利益原则。存款是商业银行信用的创造功能的主要资金来源存款人是商业银行信用的创造功能的基本客户。商业银行信用的创造功能作为债务人是 否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营如果存款 人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场 4．自愿、平等，诚实信用原则商业银行信用的创造功能与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此商业银行信用的创造功能与客户之间 的业务往来，应以平等自愿为基础公平交易，不得强迫不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务 3．商业银行信用的创造功能经营的基本特点、现代商业银荇信用的创造功能外部环境的变化以及经营的新特点．商业银行信用的创造功能经营的基本特点、现代商业银行信用的创造功能外部环境嘚变化以及经营的新特点 （1）宏观经济波动家具，金融危机频频发生 6 （2）金融市场迅猛发展银行面临激烈竞争 （3）银行监管不断加强，促使银行改善内控机制 4．商业银行信用的创造功能流动性的需求与供应p25 5．我国银行业金融机构体系．我国银行业金融机构体系 商业银行信鼡的创造功能体系即指异国商业银行信用的创造功能分为哪些不同层次或不同类型然后由这些不同层次或不同类型的商业银行信用的创慥功能组成该国商业银行信用的创造功能整 体的结构。 商业银行信用的创造功能的类型在各个国家不尽相同一般有一下几种划分标准 （1）按基本所有权划分 （2）按业务覆盖地域划分 （3）按能否从事证券业务和其他业务划分 （4）按组织形式划分 6.6.商业银行信用的创造功能经营規模商业银行信用的创造功能经营规模 MBSMBS 分析法以及大银行的优势分析法以及大银行的优势 答MBS 分析法曼彻斯特商学院 John B Westwood 和 Christopher P Holland 2000 年的研究分析指标为銀行总资产 结论“大既是美” ，强调越大越好 （1）400 亿美元以内的小银行为“焦点银行”特色经营；（2）4003500 亿美元的中等银行为“死谷银行” ；（3）3500 亿美 元以上的银行为（航母型银行） 大银行的优势（1）实力雄厚公众信任， （2）抗风险能力和稳定性强 （3）市场关注度高，影響人 （4）政府特别保护（大而 不倒） （5）平均成本低 大银行的实现途径银行业的并购 7.7.金融机构分业与混业的理论分析以及我国目前的分業经营体制金融机构分业与混业的理论分析以及我国目前的分业经营体制 答理论分析1，分析与混业的成本收益的分析 分业的收益（优势）形成专门人才实行专业化经营防范风险跨行业传播 分业的成本（劣势）不能利用不同行业分散经营风险不能将融资能力以及业务资源作哆用途使用。 混业的收益利用不同行业分散单位经营的风险“融资能力以及业务资源可作多用途使用 混业的成本若管理不当，各行业风險可能互相传染和放大 2混业经营的必然性 （1）金融产品具有较强的同质性部分产品创新的行业归属模糊 （2）金融人才具有较强的通用性 （3）金融业务资源（资金，信息企业家才能）具有较强的通用性 （4）金融业务存在规模经济（越大越好）和范围经济（越宽越好） 3，结論金融体系的稳定性和效率 （1）分业风险容易控制利于金融稳定 （2）混业金融效率更高。风险控制更难 要求金融机构风险管理有效金融监管控制适当 我国金融体系的历史演变 （1）1995 年以前，混业经营体制；（2）1993 年整顿金融秩序；（3） 人行法 。 商行法 保险法颁布，分业體制开始 形成；（4） 证券法半亩重申证券业与银行，保险的分业经营原则；（5）2000 年开始信托业的第五次整顿信托业与证券 业实行分业經营。 7 8.8.商业银行信用的创造功能公司治理的基本要求、我国商业银行信用的创造功能的公司治理结构以及股东的限制制度商业银行信用的創造功能公司治理的基本要求、我国商业银行信用的创造功能的公司治理结构以及股东的限制制度 答基本要求在保障公共利益的前提下保護股东的利益答基本要求在保障公共利益的前提下保护股东的利益。 我国商业银行信用的创造功能的公司治理结构1股东与股东大会投票选举董事会，监事会并对其活动进行监督与约束2，董事会与独立董 事董事会应设立关联交易控制委员会风险管理委员会，薪酬文员會和提名委员会以及其他专门委员会；独立董事履职时尤其 要关注存款人和中小股东的利益；关联交易控制委员会提名委员会应当由独竝董事担负责任，其成员不应该包括控股股东提名 的董事3，监事会与外部监事监事会应该设立监视提名委员会审计委员会，其负责任應当由外部监事担任；外部监事在履行 职责时尤其要关注存款人和商业银行信用的创造功能整体利益4，高级管理员有行长副行长，财務负责人等组成；商业银行信用的创造功能董事长和行长应 当分设；商业银行信用的创造功能董事长不得由控股股东的法定代表人主要负責人兼任；行长拥有重要人事的提名权以及经营计划实施权5， 银监会对商业银行信用的创造功能人事及经营管理活动的监控如对银行董倳和高管人员任职资格的管理 古董的限制制度1股东资格的禁止性规定。2股东的限制性规定。3境外金融自购入股中资金融机构的限制 9.9.覀方国家以及我国商业银行信用的创造功能业务运行的内部组织结构西方国家以及我国商业银行信用的创造功能业务运行的内部组织结构 覀方1，总分行制或地区总部制2，机构扁平化模式大总行大部门，小分行3，业务运行系统的主要构成业务营销拓展 系统（前台） 业務处理与控制系统（中台）支持保险体统（后台）4，矩阵式系统（后台）纵向管理横向协调 我国1，传统的组织结构特征总分行制分级管悝制；按行政或经济区域设立分支机构； 横向管理与控制、纵向知道 2我国部分银行内部组织结构的改革支行管理权限上收，主要承担营銷职能 10．． 银行资本金的构成银行资本金的构成 商业银行信用的创造功能资本金构成是建立在双重资本基础上的 （1）股本普通股和优先股 （2）盈余资本盈余和留存收益 （3）债务资本资本票据和债券 （4）起来来源储备金 11．资本充足率的计算．资本充足率的计算 答资本充足率資本总额（含三级资本）/（信用风险加全资产12.5*市场风险测算值） 12．．1988 年年巴塞尔协议巴塞尔协议的基本内容，的基本内容 新巴塞尔协议噺巴塞尔协议的重大创新的重大创新 创新1，三大支柱 （1）最低资本规定风险加权资产的计量市场及操作风险的资本要求。 （2）当局的监管 （3）信息披露（市场法则的约束） 。 2信用风险计量的标准发与内部法。3标准法中可以用评估机构的评级结果确定风险权重。4将操作风险纳入资本监管的 范畴 13．我国银行资本充足率的管理办法．我国银行资本充足率的管理办法 1，资本充足率的计算共识资本虫子率（資本扣除项）/（信用风险加权资产12.5 倍的市场风险资本） 核心资本充足率（核心资本核心资本扣除项）/（信用风险加权资产12.5 倍的市场风险资夲） 2银行资本包括核心资本和附属资本 核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈亏公积、未分配利润和少数股权 附属资本高扩重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务 3，银行资本结构的限制 4银行资本项目的扣减规定 14．银行满足资本充足率的策略．银行满足资本充足率的策略 （1）分子对策内源资本策略和外源资本策略 8 （2）分母对策压缩银行的资产规模和调整资产结构 15.15.银行负债的种類及特征银行负债的种类及特征 答（一）存款负债按期限划分反应流动性程度的差异活期、定活两便、通知、定期（短期，中期） 按存款囚性质的划分企业和集团事业单位（对公存款业务） 储蓄（让个人存款业务） 特征被动型负债银行要保证普通存款的提取自由。所以银荇对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债 （二）借入负债 种类同业拆借。向央行借款再贴现，债券回扣协议向資本市场筹资 特征主动负债银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。 （三）其他负债 结算中负债结算中途资金結算保证金等 特征 临时性负债 16.16.我国存款业务的管理规则我国存款业务的管理规则 （一）存款业务管理的基本制度 1，存款种类及利率上限的管制 2存款找你高呼的管理制度 3，存款人权益的相对保护制度 4个人储蓄存款的优先清偿制度 （二）存款业务管理制度的新变化 1，恢复征收个人利息收入调节税 2客户分类管理日益受到重视。3推行个人银行结算账户 4，个人储蓄存款本息的全额收购制 17.17.存款产品创新的原则与筞略存款产品创新的原则与策略 原则（1）规范性原则 （2）效益性原则 （3）连续性原则 （4）社会性原则 策略（1）积极经营与提高银行存款稳萣性的策略 1）银行主动负债的积极经营策略 2）提高存款稳定性的策略 18.18.银行短期借款的主要特征、渠道以及管理重点银行短期借款的主要特征、渠道以及管理重点 银行短期借款的主要特征是 （1）对于时间和金额上的流动性需要十分明确 （2）对流动性的需要相对集中 3面临较高的利率风险 （4）主要用于短期头寸不足的需要 渠道（1）同业借款 （2）向中央银行借款 （3）转贴现 （4）回购协议 欧洲货币市场借款 管理重点（1）主动把握借款期限和金额有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要要过于集中的压力 （2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内争取录用存款的增长来解 决一部分借款的流动性需要。 （3）通過多头拆借的办法将借款对象和金额分散化力求形成一部分可以长期占用的借款余额。 9 （4）正确统计借款到期的时间和金额以便做到倳先筹措资金，卯足短期借款的流动性需要 19.19.我国的同业拆借市场我国的同业拆借市场 答同业拆借也称同业借款，指的是金融机构之间的短期资金融通在达国家，同业拆借市场一般为无形市场而我国 1996 年开 通的全国同业拆借一级王略和各省市的融资中心，均为有形的市场 20.20.与存款比较，银行债券的特点和优势与存款比较银行债券的特点和优势 答金融债券不同于存款的特点 （1）筹资的目的不同。 （2）筹资機制不同 （3）筹资的效率不同。 （4）所吸收资金的稳定性不同 （5）资金的流动性不同 优势首先，金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚；其次债券的高利率和流动性相结合，对客户有较强的吸引力有利于 提高银行筹资的利用率；最后，发行金融债券作为商业银行信用的创造功能长期资金来源的主要途径使资金来源和资金运用在期限上保持堆成， 从而成为商业银行信用的创造功能推行资产负债管悝的重要工具 21.21.银行资产业务的构成银行资产业务的构成 答商业银行信用的创造功能的先进资产一般包括 （1）库存现金 （2）在中央银行存款 （3）存放同业存款 （4）在途资金 22.22.银行贷款的种类及相关概念银行贷款的种类及相关概念 银行贷款是商业银行信用的创造功能最为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本复习为条件将一定数量的货币资金共计借款人使用的一种 借贷行为。 23.23.银行贷款管理的责任制银行贷款管理的责任制 答贷款管理的责任制度的主要内容包括 （1）建立以行长负责制为中心内容的贷款管理责任制体系 （2）讲贷款管理的权限與相应的责任划定信贷人员、信贷部门负责人、行长的贷款管理权限和责任。 （3）在划分贷款责任的前提下明确奖惩条件和标准，实行“奖优罚劣” 讲贷款管理工作的业绩与有关人员的利益挂钩。 （4）建立信贷人员离职审计制度 24.24.银行贷款业务的处理程序银行贷款业务嘚处理程序 答银行贷款业务的程序（1）贷款申请；（2）贷款调查；（3）对借款人的信用评估；（4）贷款审批；（5）借款合同的签订 和担保；（6）贷款发放；（7）贷款检查；（8）贷款收回。 25.25.我国银行贷款利率的管理制度我国银行贷款利率的管理制度 （1）金融机构（不含城乡信鼡社）的贷款路率原则上不设定上限（法律上限4 倍以上为高利贷） （2）对金融竞争环境尚不能完 善的城乡信用社贷款利率实行上限管理朂高上浮系数为贷款基准利率的 2.3 倍（3）贷款利率下浮幅度的下限为基准利率的 0.9 倍。已用贷款买房又买第二套含以上的住房，贷款首付不嘚低于 40利率不得低于基准利率 1.1 倍（4）信托贷款利率由 委托双方在不超过同期同档次法定贷款利率（含浮动）执行 罚息水平银行等金融机構语气贷款日利率外分之二点一，挤 占挪用贷款日利率外分之五 10 农村信用社逾期贷款日利率万分之三挤占挪用贷款日利率万分之五 贷款豁免以及停息，减息缓息和免息，贷款人应按照有关规定执行 26.26.信用贷款、担保贷款的具体种类及其管理要求信用贷款、担保贷款的具体種类及其管理要求 答（1）指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何柴柴抵押或第三者担保而发放的贷款 信用贷款的操作程序要点昰 1对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象；2）合理确定贷款额度和期限；3）贷款的发放与监督使用；4）贷款到期收回 （2）款是指银行偠求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款我国目前大担保贷款包括保证贷款、质押贷款和抵 押贷款三种。 27.27.票据贴现实質以及特点票据贴现实质以及特点 答贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通 （1）质是一种债权债务关系的转移，昰银行通过贴现而间接地把款项贷发发美好黑票据的库款人是银行贷款的一种特殊方式。 （2）特点首先它是以持票人作为贷款直接对潒；其次，它是以票据程瑞仁的信誉作为还款保证；再次它是以票据的剩余期 限为贷款期限；最后，实行预售利息的方法 28.28.企业流动资金贷款和投资项目贷款的贷前调查审核以及贷后检查的重点内容企业流动资金贷款和投资项目贷款的贷前调查审核以及贷后检查的重点内嫆 企业流动资金贷款贷前调查审核1，企业生产经营项目的前景 2企业流动资金的周转情况与周转效率。3企业资产的流动性 水平与短期偿債能力 企业流动资金贷后检查的重点1，借款人对贷款资金的使用情况2，生产经营情况的预测分析3，财务状况及清偿能力4， 担保的情況变化担保人担保品。5还本付息还款来源，贷款的回收贷款展期 投资项目贷款的贷前调查审核1 企业投资项目的可行性分析，企业投資项目投产后的经营前景预测3，企业现有经营项目的盈 利前景以及长期偿债能力的分析 贷后检查的重点1借款人对贷款资金的使用情况。2投资项目建设进度，质量以及竣工验收3，生产经营情况的预测分析 4，财务状况的清偿能力5，担保的情况变化担保人担保品 。6还本付息还款来源，贷款的回收贷款的展期 29.个人消费贷款的特点，个人住房贷款的特点住房按揭贷款的种类，住房按揭贷款风险管悝的主要内容个人消费贷款的特点个人住房贷款的特点，住房按揭贷款的种类住房按揭贷款风险管理的主要内容 （1）个人消费贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款费贷款因为借款个人，而个人的收入稳定一 般较差银行对其未来的财务狀况和自信状况的可控性也不如工商企业，所以贷款风险一般较大 （2）个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于都买自用普通住房的貸款。 （3）住房按揭贷款的种类有揭贷款、住房公积金贷款和组合贷款 （4）揭贷款风险管理的主要内容 1）银行与房地产开发商签订协议 2）购房者与开发商签订住房买卖合同 3）购房者提出借款申请 4）开发商签字担保 5）银行审批 6）公证和等级 7）购买保险和交付银行贷款手续费 8）贷款的发放与收回 30.30.贷款信用分析的基本内容，银行对企业进行财务分析的特殊出发点个人信用风险分析的主要内容贷款信用分析的基夲内容，银行对企业进行财务分析的特殊出发点个人信用风险分析的主要内容 答1，分析是对赵无人的道德品格、资本实力、还款能力、擔 11 保及环境条件等进行系统分析以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 贷款信用分析的内容分为一下五个方面贷款人的品格；借款人嘚能力；借款人的资本；借款人贷款的担保 31.31.贷款信用风险控制方法贷款信用风险控制方法 答1）督促企业整改，积极催收到期贷款 2）签订貸款处理协议接待爽啊发那个共同努力，确保贷款安全 3）落实贷款债权债务防止企业逃废银行债务 4）依靠法律武器，收回贷款本息 5）槑账冲销 32.32.银行贷款风险的五级分类及相应制度银行贷款风险的五级分类及相应制度 答1）正常贷款 2）关注贷款 3）次级贷款 4）可疑贷款 5）损失貸款 33.33.银行资产定价的基本原则贷款资产价格的构成及其相关内容银行资产定价的基本原则，贷款资产价格的构成及其相关内容 答银行资產定价的基本原则1）利润最大化原则 2）夸大市场份额原则 3）保证贷款安全原则 4）维护银行形象原则 贷款资产价格的各城 1）贷款利率 2）贷款承诺费 3）补偿余额 4）隐含价格 34.中间业务的特征中间业务的特征 中间业务是指不构成商业银行信用的创造功能表内资产、表内负债形成银荇非利息收入的业务。中间业务具有两个本质的内在规定性一是中 间业务属于广义表外业务；二是中间业务收入属于非资本性收入为非利息收入。结合业务发展实际中间业务具有以下六个特 点 一中间业务具有品种多，涉及主体多经营范围广的特点 中间业务是一个业务集合，包括结算、代理、银行卡、信息咨询、担保承诺、资产托管、电子银行、投资银行、金融衍生工 具交易等十类其内部关系到每一個业务部门、每一级管理机构、每一家营业网点，主体众多；外部则覆盖了整个经济金融市场 涉及货币、信贷、证券、期货、黄金和外彙市场，具有广泛的经营范围 二中间业务服务价格敏感度差异较大 中间业务是以服务、顾问、安排、策划为特色，以信誉／品牌为支撑经营对象是服务而不是资金，产品差异化特征明显 客户对结算、代理等公众化产品服务价格较为敏感，对具有较高技术含量的投资银荇等业务的价格敏感度较低 三中间业务收入没有基数 按会计制度规定，中间业务收入年终结转损益年初从零 12 开始，没有收入基数相應的收入目标的确定性、市场竞争前景预测要比贷款、存款难度大，其管理也要从一点一滴做起没有 捷径可走。 四中间业务的风险结构與成本结构特殊 中间业务是一项低资本占用业务其风险形式主要是操作风险、声誉风险、政策风险和关联风险，经济资本成本低同时， 没有拨备成本在其成本构成中，人力成本相对较高具有成本结构的特殊性。 五中间业务市场化程度高 按照 2003 年的商业银行信用的创造功能服务价格管理暂行办法 中间业务收费标准除人民币基本结算七个品种实行政府指导价外，其他 品种已经全部实行市场调节价随着技术进步和业务创新的发展，工商银行、建设银行等先后实施了多个版本的中间业务收费标 准在外部市场变化剧烈的情况下调整了 200 余项收费项目，较好地适应了当前市场竞争的需要 六中间业务信息透明度低，科学考核存在一定难度 中间业务属表外业务，其收入与业务發生额直接相关受市场和竞争影响，收入、业务量和价格三者之间的变动关系不确定 在会计报表上没有与收入相匹配、制衡的对应项目，收入必须通过表外科目和台账系统进行监控上下级行之间客观上存在较严 重的信息不对称。由于成本结构方面的差异和各产品之间嘚成本／收入比差异较大难以量化并实施差异化考核。 35.35.表外业务的种类及其具体构成表外业务的种类及其具体构成 一是或有债权/债务即狭义的表外业务，包括1贷款承诺，这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种；2担保； 3，金融衍生工具如呼唤、期货、期權、远期合约、利率上下限等；4，投资银行业务包括证券代理、证券包销和分销、黄金 交易等。二是金融服务类业务包括1，信托与咨詢服务；2支付与结算；3，代理人服务；4.与贷款有关的服务如贷款组织、 贷款审批、辛迪加贷款代理等；5，进出口服务如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。 36.远期利率协议的具体操作运用远期利率协议的具体操作运用 具体来说远期利率协议是一份远期合约，合約双方约定某一利率水平应用于未来某一段时间内的一笔名义本金上卖方（贷款 方）答应名义上借给买方（借款方）一定数额的钱，这筆名义贷款的利率在远期利率协议签订之日双方确定下来一般贷款付息 都在贷款期结束日，但是远期利率协议结算一般选择在名义贷款嘚起始日交割额为按约定利率计算与按参考利率计算的利息的 差额贴现到交割日的贴现值，名义本金的作用仅仅在于计算交割额而不实際发生贷款如果参考利率高于约定利率，则卖方支付 给买方反之买方支付给卖方。 37.利率互换的功能利率互换的功能 （1）降低融资成本出于各种原因，对于同种货币不同的投资者在不同的金融市场的资信等级不同，因此融资的利率也不同 存在着相对的比较优势。利率互换可以利用这种相对比较优势进行互换套利以降低融资成本 （2）资产负债管理。利率互换可将固定利率债权（债务）换成浮动利率債券（债务） （3）对利率风险保值。对于一种货币来说无论是谷底利率还是浮动利率的持有者，都面临着利率变化的影响对固定利率的债 务人来说，如果利率的走势上升其债务负担相对较高；对于浮动利率的债务人来说，如果利率的走势上升则成本会增大。 38.38.贷款絀售的类型贷款出售的类型 答1）更待；2）转让；3）参与 39.票据买入与福费廷的实质票据买入与福费廷的实质 票据买入实质票据贴现对出口商嘚短期融资 福费延又称“票据包买” ，是商业银行信用的创造功能为国际贸易提供的一种中、长期融资方式实质在延期付款的国际贸噫中，出口商把经进口 商承兑并经进口地银行担保后期限在半年以上（一般为 5-10 年）的远期汇票以贴现方式无追索权地受给出售给出口商所在地银 行或其他金融机构，以实现提前取得现款的目的 13 40.进进口口押押汇汇、、出出口口押押汇汇与与打打包包贷贷款款的的实实质质 進出口方签订买 卖合同之后，进口方请求进口地某 个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款文件大多 数为信用证。然后开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后将货物发送给进口商。商业银行信用的创造功能 为进口商开立信用 保证文件的这一过程称为进口押汇。进口押汇实质是以由口单据为抵押的端子外贸融资 因为进口商通过信用保证文件的开立，可以延长付款期限不必在絀口商发货之前支付货款，即使在出口商发货后 也要等到单据到达自己手中才履行付款义务。这样进口商减少了资金占用的时间。同時出口商愿意接受这种延长付款期 限，是以开证行保证到期付款为条件的因此，进口押汇是开证行向进口商提供的一种资金融通出ロ押汇是指企业 （信用证受益人）在向 银行提交信用证 项下单据议付时，银行 （议付行）根据企业的申请凭企业提交的全套单证相符的單 据作为质押进行审核，审核无误后参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇并向企业收取押汇利息和银行费 用并保留追索权的一种短期出口融资业务。 打包贷款打包货款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生 产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资使出口商在自有资金不足的情况下仍然可鉯办理采购、 备料、加工，顺利开展贸易 41.41.保理业务的特点保理业务的特点 保理业务对出口商来说，将单据卖断给保理机构以后只要出ロ的商品品质和交货条件符合合同规定，保理机构对出口商就没有 追索权全部信贷风险和汇率风险都转嫁给保理机构承担。作为出售应收债权的出口商大多数是中小企业，对国际市场了解不 多二银行等保理机构却熟知海外市场的情况，有条件对进口商进行深入的资信調查 42.42.商业银行信用的创造功能资产负债管理的四个阶段商业银行信用的创造功能资产负债管理的四个阶段 1.建立模型目标函数。 2.选择模型Φ的变量 3.确定约数条件。 4.求出线性规划模型的解 43.43.资产负债综合管理的理论及其管理原则资产负债综合管理的理论及其管理原则 （1）广義的资产负债管理指商业银行信用的创造功能按某种策略进行资金配置，从而实现银行管理层确定的流动性、安全性和营利性的组合目标 银行资产负债管理既不是单纯站在资金运用（如信贷、证券投资等）的角度，也不单纯站在资金来源的角度而是考虑银行按照 既定经營目标对整体资金的配置和组合调整。 下一的资产负债管理的核心内容指在利率波动的环境中银行通过策略性改变利率敏感资金的配置狀况，来实现银行目标净利息 差额或者是通过调整银行总体资产和负债的持续期，来维持银行正的自有资本净值 （2）负债管理积极主動在货币市场上“购买”资金来满足流动性需求和不断适应目标资产规模扩张的需要。 44.银银行行利利率率敏敏感感性性缺缺口口的的计计算算及及其其管管理理策策略略 为规避利率风险商业银行信用的创造功能根据自身风险偏好选择主动性或被动性操作策略。主动性策略昰指商业银行信用的创造功能预期市场利率的变化 趋势事先对利率敏感性缺口进行调整，以期从利率变动中获得预期之外的收益譬如，预期利率上升商业银行信用的创造功能通过增加 敏感性资产或减少敏感性负债，将利率敏感性缺口调整为正值被动性操作策略是指商业银行信用的创造功能将利率敏感性缺口保持在零水 平，无论利率如何变动均不会对银行净利差收入产生影响这是一种稳健保守的风險管理策略，但也因此失去获取超额利润 的市场机会 融资缺口有利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示。 45.45.商业银行信用的创造功能法商业银行信用的创造功能法对银行资产负债管理的要求对银行资产负债管理的要求 银行资产负债管理既不是单纯站在资金运用（如信贷、证券投资等）的角度也不单纯站在资金来源的角度，耳屎考虑银行按照 14 既定经营目标对整体资金的配置和组合调整 46.46.雷布钦斯基雷布钦斯基 RybczynskiRybczynski的金融体系发展四阶段理论的金融体系发展四阶段理论 1.银行主导阶段 2.弱市场主导阶段。 3.强市场主导阶段 4.证券化阶段。 47.47.功能视角下银行业发展趋势以及如何实现从功能视角下银行业发展趋势以及如何实现从““融资中介融资中介””向向““服务中介服务中介””的战略转型的战略转型 1.经营混生化 2.规模扩大化 3.经营国际化 4.金融创新和产品多样化 48.48.现代商业银行信用的创造功能演变发展的主要趋势现代商业银行信用的创造功能演变发展的主要趋势 1.经营混生化 2.规模扩大化 3.经营国际化 4.金融创新和产品多样化