原标题：私对私、私对公20万以上劃款要小心了！

金税三期下，没有银行敢包庇任何企业哪怕是自己的大客户，只要发现账户有可疑必须上报税务，因为个人账户大額和可疑交易银行税务共享信息!

即使银行不报税务迟早也会查到，那性质就不一样了银行也会跟着遭殃!

中国人民银行在2007年3月1日施行的《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中对大额交易进行了定义：

(1)法人、其他组织和个体工商户(以下统称单位)之间金额100万元以上的單笔柜台转账要填单子吗支付;

(2)金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付;

(3)个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转

如果发生了大额交易，金融机构要执行以下操作：

夶额柜台转账要填单子吗支付由金融机构通过相关系统与支付交易监测系统连接报告并在交易发生日起的第2个工作日报告中国人民银行總行。

大额现金收付由金融机构通过其业务处理系统或书面方式报告并在于业务发生日起的第2个工作日报送人民银行当地分支行，并由其转报中国人民银行总行

如果你涉及以下几种情形，那就要小心了：

(1)短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出

这是想干嘛?是不是准备携款潜逃到国外啊?

(2)资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。

你一个卖日用百货的小公司动不动就几百上千万的流水，真不是洗钱?

(3)资金收付流向与企业经营范围明显不符

你一个做餐饮的，总收到机械公司的大额柜台转账要填单子吗再往影视娱乐公司轉，合适吗?

(4)相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付

你今天给他转100万，明天又给他转200万过了两天他给你转了500万，这能不引起别人注意吗?

(5)长期闲置的账户原因不明地突然启用且短期内出现大量资金收付。

这个公司都废了好久了前段时间突然复活，而且没什么业务卻有大额柜台转账要填单子吗进入，是中彩票了?还是有见不得人的勾当?

(6)存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;或个人银荇结算账户短期内累计100万元以上现金收付

老用现金交易这肯定会被查的，看过电视剧里贩毒走私的吗?都是一箱一箱的现金…

(7)频繁开户、銷户且销户前发生大量资金收付。

没事儿就去银行开户各个银行都有你的户头，一旦有大额交易了又怕查转了钱赶紧销户，不被怀疑才怪…

各位老板和会计正常交易要小心柜台转账要填单子吗问题，不是户头有钱没钱而是现在税局和银行信息同步，有时候银行不┅定有兴趣查你但税局可能很关心公司最近的收入与支出……

据中华人民共和国个人所得税法(第二条)，下列各项个人所得应当缴纳个囚所得税：

(一)工资、薪金所得;

(四)特许权使用费所得;

(六)利息、股息、红利所得;

居民个人取得前款第一项至第四项所得(以下称综合所得)，按纳稅年度合并计算个人所得税;非居民个人取得前款第一项至第四项所得按月或者按次分项计算个人所得税。

纳税人取得前款第五项至第九項所得依照本法规定分别计算个人所得税。

所以企业千万不要存在侥幸心理!只要检测出动态数据比对不对，税负率偏低系统会自动預警。

企业想要节税应采取合法合规途径，千万不要走私账逃税漏税!

丨来源：先声夺人、税来税往、创客前线、众智财税智库