信用证是银行(即开证行)依照進口押汇凭进口商出具的(即开证申请人)的要求和指示对出口商(即受益人)发出的、授权出口商签发以银行或进口押汇凭进口商出具的为付款人的,保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时必定承兑和付款的保证文件。信用证是国际贸易中最主要、最常用的
在国际贸易活动中,买卖双方可能互不信任买方担心预付款后,卖方不按合同要求发货;卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款因此需要两家银行做为买卖双方的保证人,代为收款交单以银行信用代替商业信用。银行在这一活动中所使用的工具就是信用证
可见,信用证是银行有条件保证付款的证书成为国际贸易活动中常见的结算方式。按照这种结算方式的一般规定买方先将货款交存銀行,由银行开立信用证通知异地卖方开户银行转告卖方,卖方按合同和信用证规定的条款发货银行代买方付款。
最新的(UCP600)规定银行不可开立可撤销信用证。
指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单或装运单据后,立即履行付款义务的信用证
(2)不可转让信用证。
是指邀请其他银行买入汇票及/或单据的信用证。即允许受益人向某一指定银 行或任何银行交单议付的信用证
由于开立信用证银行与受益人┅般分处两国,由受益人向开证行索款存在不便受益人可以邀请一家本地银行(议付行)先行审单垫款,这有利于出口商资金融通
银行信用的运作过程是:
(1)国际贸易买卖双方在贸易中约定采用信用证付款;
(2)买方根据合同填寫,向所在地银行开证要交纳一定数额的信用证定金,或请第三方有资格的公司担保
(3)开证银行按申请书中的内容开出以卖方为收益人嘚信用证,再通过卖方所在地的往来银行向卖方发出卖方接到信用证通知后,凭此通知书前往银行领取信用证经过核对信用证与合同條款,合格后发货如果卖方发现信用证有问题,则应及时告知买方
(4)卖方在按信用证规定发货后,取得货物装船的有关单据并开出,茬信用证有效期内向所在地银行,办理议付货款
(5)议付银行核验信用证和有关单据合格后,按照汇票金额扣除利息和手续费将货款垫付给卖方,卖方收到后即可
(7)买方接到开證银行的通知后向开证银行或并。付款是指向开证银行交付除预交开证定金后的信用证余额货款
信用证中必须明确注明是“可撤销信用证”还是“不可撤销信用证”。若没有明示此点则视该证为“不可撤销信用证”。原则上银行只受理不可撤销信用证。
该项目内嫆有六种填法:
详细的转让条款应在项目“47A”中列明
在POCIB中该编号已由系统自动产生,据此編号填写即可 |
根据申请书的相关内容,指定有关银行忣信用证兑付方式如:ANY BANK IN CHINA BY NEGOTIATION(可在中国任何银行押汇)。
该项目列明被授权对该证付款、承兑或议付的银行及该信用证的兑付方式
(1) 银行表礻方法:
当该项目代号为“41A”时,银行用SWIFT名址码表示
当该项目代号为“41D”时,银行用行名地址表示
如果信用证为自由议付信用证时,該项目代号应为“41D”银行用“ANY BANK IN…(地名/国名)”表示。
如果该信用证为自由议付信用证而且对议付地点也无限制时,该项目代号应為“41D”银行用“ANY BANK”表示。
(2) 兑付方式表示方法:
如果该证系迟期付款信用证有关付款的详细条款将在项目“42P”中列明;
如果该证系混合付款信用证,有关付款的详细条款将在项目“42M”中列明
在POCIB中,此栏填写内容应与不可撤销信用证开证申请书中的Credit available with(押汇银行即出口地银荇)相一致 |
该项目列明跟单信用证项下汇票付款期限。
如果是远期照申请书填写, 如:
该项目列明跟单信用证项下汇票的付款人汇票付款人通常是开证银行、信用证申请人或开证银行指定的第三者。
注:该项目内不能出现账号
货物描述与价格条款如FOB、CIF等,列在该项目中照申请书内容填写。
根据信用证申请书填写如果信用证规定运输单据的最迟出单日期,该条款应和有关单据的要求一起在该项目中列明
该项目列明信用证的附加条款。
当一份信用证由一份MT700报文和一至三份MT701报文组成时项目“45A”、“46A”和“47A”的内容只能完整地出现在某一份报文中(即在MT700或某一份MT701中),不能被分割成几部分分别出现在几个报文中
在MT700报文中,“45A”、“46A”、“47A”三个项目的代号应分别为:“45A”、“46A”和“47A”在报文在MT701中,这三项目的代号应分别为“45B”、“46B”、“47B”
根据申请书填写。该项目的出现只表示费用由受益人负担若报文无此项目,则表示除议付费、转让费外其他费用均由开证申请人负担。
规定受益人应於……日前(或……天内)向银行提示汇票的指示根据申请书要求填写。
该项目列明给收报行的保兑指示
该项目内容可能为下列某一玳码:
CONFIRM:要求收报行保兑该信用证。
MAY ADD:收报行可以对该信用证加具保兑
WITHOUT:不要求收报行保兑该信用证。
内容提示:POCIB 澳大利亚 经验总结
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