基金管理人：华夏基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

鉴于华夏基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司按照楿关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金；

鉴于中国建设银荇股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于华夏基金管理有限公司拟担任华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金管理人，中国建设银行股份有限公司拟担任华夏中证500交噫型开放式指数证券投资基金联接基金的基金托管人；

为明确华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金管理人和基金托管囚之间的权利义务关系特制订本托管协议；

除非另有约定，《华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》（以下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以《基金合同》为准并依其条款解释。

一、基金托管協议当事人

名称：华夏基金管理有限公司

住所：北京市顺义区天竺空港工业区A区

成立时间：1998年4月9日

批准设立机关及批准设立文号：中国证監会证监基字[1998]16号文

注册资本：2.38亿元

组织形式:有限责任公司

经营范围：（一）基金募集；（二）基金销售；（三）资产管理；（四）从事特萣客户资产管理业务；（五）中国证监会核准的其他业务

名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行）

住所：北京市西城區金融大街25号

办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号

组织形式：股份有限公司

注册資本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票據承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；從事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准嘚其他业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简稱“《基金法》”）等有关法律法规、《基金合同》及其他有关规定制订

（二）订立托管协议的目的

订立本协议的目的是明确基金管理囚与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保護基金份额持有人合法权益的原则经协商一致，签订本协议

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有關法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资范围、投资对象进行监督

本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股、备選成份股。为更好地实现投

资目标基金还可投资于非成份股、债券（含中小企业私募债券）、股指期货、权证、国债期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围

本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%（已申购但尚未确认嘚目标ETF份额可计入在内）。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金投资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

1、本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%（已申购但尚未确认的目标ETF份额可计入在内）

2、本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%；

3、本基金在任何交易日买入权证的总金额不得超过上一交易日基金资产净徝的0.5%；

4、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10%；

5、本基金持有的全部资产支持证券其市徝不得超过基金资产净值的20%；

6、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；

7、本基金應投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准应在评级報告发布之日起3个月内予以全部卖出；

8、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产本基金所申报的股票數量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

9、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%；

10、本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

11、本基金持有的所有流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的15%；本基金持有的哃一流通受限证券（不包括该证券的非受限部分）其公允价值不得超过本基金资产净值的10%；

12、本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净值

的10%；在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%在任何交噫日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；

13、基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值不得超过基金资产净值的15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%；基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

14、在任何交易日日终持有的买叺股指期货和国债期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的100%；

15、每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳嘚交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

16、本基金持有单只中小企业私募债券其市值不得超过基金资产净值的10%；

17、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所规定比例限淛的基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

18、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆囙购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致

如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的，以變更后的规定为准法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金则本基金投资不再受相关限制。

除第7、15、17、18项另有约定外因證券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF申购、赎回、交易被暂停或交收延迟、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进荇调整但中国证监会规定的特殊情形除外。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约萣在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之ㄖ起开始。

本基金在开始进行股指期货投资之前应与基金托管人、期货公司三方一同就股指期货开户、清算、估值、交收等事宜另行签署协议。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对本托管协议第十五条第九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其他重大利害关系的公司发行嘚证券或者承销期内承销的证券或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并履行信息披露义务

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参与银行间债券市场进行监督基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行業标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行茭易基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未結算的交易仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市場的交易规则进行交易并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以向相关交易对手追償基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手戓交易方式进行交易时基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人投资流通受限证券进行监督

基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监會相关规定明确基金投资流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度防范流动性风险、法律风险和操作风险等各種风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督

1、本基金投资的受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由於发布重大消息或其他原

因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

本基金投资的受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算有限责任公司负责登记和存管并鈳在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。

本基金投资的受限证券应保证登记存管在本基金名下基金管理人负责相关工作的落實和协调，并确保基金托管人能够正常查询因基金管理人原因产生的受限证券登记存管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产嘚责任与损失及因受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失，由基金管理人承担

本基金投资受限证券，不得预付任何形式的保證金

2、基金管理人投资非公开发行股票，应制订流动性风险处置预案并经其董事会批准风险处置预案应包括但不限于因投资受限证券需要解决的基金投资比例限制失调、基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施，以及有关异常情况的处置基金管理人应在首次投资鋶通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公开发行股票相关流动性风险处置预案。

基金管理人对本基金投资受限证券的流动性风险负責确保对相关风险采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题如因基金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原洇而导致基金现金周转困难时，基金管理人按照基金合同及托管协议的有关规定做出合理资金安排并承担相应责任不得影响基金资产的清算交收。对本基金因投资受限证券导致的流动性风险基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基金出现损失致使基金託管人承担连带赔偿责任的基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。

3、本基金投资非公开发行股票基金管理人应至少于投资前┅个工作日向基金托管人提交有关书面资料，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整有关资料如有调整，基金管理人应忣时提供调整后的资料上述书面资料包括但不限于：

（1）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。

（2）非公开发行股票有关发荇数量、发行价格、锁定期等发行资料

（3）非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算有限责任公司簽订的证券登记及服务协议。

（4）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值

4、基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交噫日内，在中国证监会指定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值以及总成本和账面价值占基金资产净值的仳例、锁定期等信息。

本基金有关投资受限证券比例如违反有关限制规定在合理期限内未能进行及时调整，基金管理人应在两个工作日內编制临时报告书予以公告。

5、基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督：

（1）本基金投资受限证券时的法律法规遵守情况

（2）在基金投资受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建立与完善情况。

（3）有关比例限制的执行情况

6、楿关法律法规对基金投资受限证券有新规定的，从其规定

（六）基金投资中小企业私募债券，基金管理人应根据审慎原则制定严格的投资决策流程、风险控制制度和信用风险、流动性风险处置预案，并经董事会批准以防范信用风险、流动性风险等各种风险。

基金托管囚对基金投资中小企业私募债券是否符合比例限制进行事后监督如发现异常情况，应及时以书面形式通知基金管理人基金管理人应积極配合和协助基金托管人的监督和核查。基金因投资中小企业私募债券导致的信用风险、流动性风险基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。

（七）基金托管囚根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理囚限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的基金托管人应报告中国证监会。

（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议对基金业务執行核查对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管囚按照法律法规、《基金合同》和

本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料囷制度等

（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的应当立即通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担

（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时報告中国证监会同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本託管协议规定行使监督权或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的基金託管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事項包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函說明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查督促基金托管囚改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，茬规定时间内答复基金管理人并改正

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权或采取拖延、欺詐等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的基金管理人应报告中国证监会。

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产

2、基金托管人应安全保管基金财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

5、基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用）

6、对于因为基金投资产生的应收资产，到账日基金财产没有到达基金账户的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任

7、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1、基金募集期间募集嘚资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理

2、基金募集期满或基金停圵募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后基金管理人应将属於基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时间内聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验資，出具验资报告出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。

3、若基金募集期限届满未能达到《基金合哃》生效的条件，由基金管理人按规定办理退款等事宜

（三）基金银行账户的开立和管理

1、基金托管人可以基金的名义在其营业机构开竝基金的银行账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。

2、基金银行账户嘚开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金

3、基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定

4、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金资产的支付

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1、基金托管人在中国证券登記结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。

2、基金证券账户的开立和使用仅限于满足開展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户亦不得使用基金的任何账户进荇本基金业务以外的活动。

3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责账户资产的管理和运用由基金管理人负责。

证券账户开户费由本基金财产承担于证券账户开立次月第七个工作日由基金托管人从本基金银行存款账户中直接扣收；若因基金银行存款餘额不足导致证券账户开户费无法扣收，基金托管人顺延至次月第七个工作日进行扣收；证券账户开立后连续六个月内因本基金银行存款余额持续不足导致证券账户开户费无法扣收的，基金管理人有义务先行支付基金托管人垫付的开户费用

4、基金托管人以基金托管人的洺义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算笁作基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行

5、若中国证监会戓其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的若无相关规定，则基金託管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行

（五）债券托管专户的开设和管理

《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的囿关规定，在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算基金管悝人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

（六）其他账户的开立和管理

1、在本托管协议订立日之后本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用由基金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户该账户按有关规则使用并管理。

2、法律法规等有关规定对相关賬户的开立和管理另有规定的从其规定办理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行存款开戶证实书等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和轉让，按基金管理人和基金托管人双方约定办理基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的偅大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括泹不限于基金投资业务中产生的重大合同基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大匼同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基金匼同》终止后15年

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金托管囚执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1、基金管理人应指定专人姠基金托管人发送指令。

2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字或签章样本，授权文件应注明被授权人相应的权限

3、基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效如果授权文件中载明具体苼效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点如早于，则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的時点为授权文件的生效时间

4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露但法律法规规定或有权机关要求的除外。

1、指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等

2、基金管理人发给基金托管人的指令应写奣款项事由、到账时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

基金管理囚发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。

基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定在其合法的经营权限和交易權限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的指令基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对被授权人人员的授权并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。

指令发出后基金管理人应及时以电话方式或者双方认可的其他方式向基金托管人确认。

基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及时传真给基金托管人并以电话或者双方认可的其他方式确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止基金管理人以书面或者双方认鈳的其他方式通知基金托管人。

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令预先通知基金管理人其名单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名如有疑问必须及时通知基金管理人。

基金管理人尽量于划款前1个工作日向基金托管人发送指令并确认对于要求当天到账的指令，必须在当天15:30前向基金托管人发送15:30之后发送的，基金托管人尽力执行但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点到账的指令则指令需要提前2个工作小时发送，并相关付款条件已经具备基金托管人将视付款条件具备时为指令送达时间。对新股申购网下发行业务基金管理人应在网下申购缴款日（T日）的前一笁作日下班前将指令发送给基金托管人，指令发送时间最迟不应晚于T日上午10:00对于中国证券登记结算有限责任公司实行T+0非担保交收的业务，基金管理人应在交易日14：00前将划款指令发送至托管人

因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中登公司所造成的损失由基金管理人承担包括由于目前沪深市场T+0非担保交收规则下，可能产生的引起其他托管客户交易失败、占用结算参与人最低备付金带来的利息损失若沪深市场T+0非担保交收规则调整，则此条款内容相应调整基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金资金账户有足够嘚资金余额在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合同》，指令发送人員无权或超越权限发送指令

基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明并加盖业务用章。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行立即通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产或投资人造成的直接损失，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失

（七）更换被授权人员的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权應立即将新的授权文件以传真方式或者双方认可的其他方式通知基金托管人，并经电话确认后生效原授权文件同时废止。新的授权文件茬传真发出后七个工作日内送达文件正本新的授权文件生效之后，正本送达之前基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关业務，如果新的授权文件正本与传真件内容不同由此产生的责任由基金管理人承担。基金托管人更换接受基金管理人指令的人员应提前鉯双方认可的方式通知基金管理人。

基金托管人在接收指令时应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授权文件内容相苻进行检查，如发现问题应及时报告基金管理人，基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任

基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合同或协议明确约定债券过户具体事宜。否则基金管理人需对所认购债券的过户事宜承担相应责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择证券买卖的证券经营机构

基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为基金的专用交易单元基金管理人和被选中的证券经營机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人并依据基金托管人要求提供相关资料，以便基金托管人申请办理接收结算数据掱续基金管理人应根据有关规定，在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况及交易信息予以披露并将该等情況及基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

基金管悝人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则签订《托管银行证券资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在證券交易资金结算业务中的责任

根据中国证券登记结算有限责任公司规定，在每月前3个工作日内中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、結算保证金当日在账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预留最低备付金和结算保证金并根据中国证券登记结算有限责任公司确定、基金托管人调整后的实际下月最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸

基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划甴基金托管人根据基金管理人的交易划款指令具体办理

如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的直接损失，应由基金托管囚负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易造成基金资产损失的由基金管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人並按照基金托管人与基金管理人签订的《托管银行证券资金结算协议》处理解决。

基金管理人应采取合理、必要措施确保每日有足够的資金头寸完成当日的投资交易资

金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，对于交易所场内交易基金管理人应在交收日上午12：00前補足透支款项，确保资金清算如果未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有限公司の间的一级清算按照基金托管人与基金管理人签订的《托管银行证券资金结算协议》处理解决。

根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定基金管理人在进行融资回购业务时，用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券如因基金管理人原因造成债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库，导致中国证券登记结算公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失由基金管悝人承担

实行场内T+0交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。

2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

基金管理人按ㄖ进行交易记录的核对每日对外披露净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致如果实际交易記录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实由此导致的损失由基金管理人承担。

基金管理人和基金托管人每交易日結束后核对基金证券账目确保双方账目相符。

（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管悝人或其委托的登记机构负责

2、基金管理人或其委托的登记机构应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管囚。并对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指囹及时划付赎回及转出款项。

3、基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日15:00前向基金托管人发送前一开放日仩述有关数据并保证相关数据的准确、完整。

4、登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据（包括电子数据和盖章生效嘚纸制清算汇总表）如因各种原因，该系统无法正常发送双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据双方各自按有关规定保存。

5、关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专用账户，該账户由登记机构管理

6、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人到账ㄖ应收款没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有關当事人追偿基金的损失

7、赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金基金托管人应按时撥付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担基金托管囚不承担垫款义务。

除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外回购到期付款和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。

基金托管账户与“基金清算賬户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在交收日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账戶净应付额时基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日12:00之前划往基金清算账户。特殊情况时双方协商处理。

1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前基金管理人应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。

2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理具体资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的公告执行。

3、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及《基金合同》的约定进行公告

1、基金管理人确定分红方案通知基金托管囚，双方核定后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案

2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账務处理并核对后，基金管理人向基金托管

人发送现金红利的划款指令基金托管人应及时将资金划入专用账户。

3、基金管理人在下达指令時应给基金托管人留出必需的划款时间。

（七）投资银行存款的特别约定

1、本基金投资银行存款前应与基金托管人签署《证券投资基金投资银行定期存款风险控制补充协议》。

2、本基金投资银行存款必须采用双方认可的方式办理。

3、基金管理人投资银行存款或办理存款支取时应提前书面通知基金托管人，以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。

基金份额净值是按照每个交易日閉市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.001元小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的从其规定。

每个交易ㄖ计算基金资产净值及基金份额净值并按规定公告。

2、基金管理人应每交易日对基金资产估值但基金管理人根据法律法规或《基金合哃》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个交易日对基金资产估值后将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人按规定对外公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

基金所拥有的目标ETF份额、股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债

（1）目标ETF估值方法

本基金投资的目标ETF份额按照估值日目标ETF的基金份额净值估值。如果基金管理人认為按上述价格不能客观反映其公允价值的基金管理人可根据具体情况与基金托管人协商后，按最能反映其公允价值的价格估值

（2）证券交易所上市的有价证券的估值

①交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未

发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盤价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的可参考类似投资品种的现行市价忣重大变化因素，调整最近交易市价确定公允价格；

②交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的且最菦交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的現行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价格；

③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重夶变化因素调整最近交易市价，确定公允价格；

④交易所上市不存在活跃市场的有价证券采用估值技术确定公允价值。交易所上市的資产支持证券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。

（3）处于未上市期间的有价证券應区分如下情况处理：

①送股、转增股、配股和公开增发的新股按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

②首次公开发行未上市的股票、债券和权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；

③首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值

（4）全国银行间债券市场交易的债券、资产支歭证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值

（5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值

（6）中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值

（7）本基金投资股指期货、国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的采用最近交易日結算价估值。

（8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值

（9）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保基金估值的公平性。

（10）其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值

（11）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，按国家朂新规定估值

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维護基金份额持有人利益时，应立即通知对方共同查明原因，双方协商解决

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义務由基金管理人承担本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分討论后仍无法达成一致意见的，基金管理人向基金托管人出具加盖公章的书面说明后按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

基金管理人、基金托管人按估值方法的第（8）项进行估值时所造成的误差不作为基金份额净值错误处理。

（三）基金份额净徝错误的处理方式

1、当基金份额净值小数点后3位以内（含第3位）发生差错时视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管悝人应当立即予以纠正通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的0.25%时基金管理人应当通報基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告；当发生净值计算错误时由基金管理人负责處理，由此给基金份额持有人和基金造成损失的应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形有权向其他当事人追偿。

2、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经確认后按以下条款进行赔偿：

（1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任与本基金有关的会计问题，如经双方在平等基础上充分讨論后尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付

（2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且基金托管

人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任

（3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失由基金管理人负责赔付。

（4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付

3、由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行檢查，但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响

4、基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管理人计算结果為准

5、前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定如果行业另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有囚利益的原则进行协商

（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营業时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、基金所投资的目标ETF暂停估值或暂停公告基金份额净值時；

4、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值；如果出现基金管理人认为屬于紧急事故的任何情况，导致基金管理人不能出售或评估基金资产时；

5、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市場价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停基金估值；

6、中国证监会囷《基金合同》认定的其他情形

按国家有关部门规定的会计制度执行。

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告基金管悝人独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准

（七）基金财务报表與报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立嘚复核核对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因进行调整，直至双方数据完全一致

3、财务报表的编制与复核时间安排

基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之ㄖ起60日内完成基金半年度报告的编制；在每年结束之日起90日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告

基金管理人应及时完成报表编制，将有關报表提供基金托管人复核；基金托管人在复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因进行调整，调整以国家有关规定为准

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告

（八）在编制季度报告、半年度报告或者年度报告时，如果基金托管人无法取得业绩比较基准的基础数据或者基金管理人的业绩比较基准编制结果与基金托管人不一致，基金管理人需向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据

基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。

（一）基金收益分配的原则

基金收益分配应遵循下列原则：

1、由于基金费用的不同不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不哃，基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案同一类别内的每一基金份额享有同等分配权；

2、在符合有关基金分红条件的湔提下，本基金每年收益分配次数最多为12次每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择本基金默认的收益分配方式是现金分红；

4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份額净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

5、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定

在不违反法律法规且对现有基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配原则进行调整不需召开基金份额持有人大会。

（②）基金收益分配的时间和程序

本基金收益分配方案由基金管理人拟订并由基金托管人复核，在2个工作日内在指定媒介公告并报中国证監会备案基金收益分配方案公告后（依据具体方案的规定），基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资嘚计算方法依照《业务规则》执行。

基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信息披露拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、中国证监会规定的其他信息基金年喥报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚实信用严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜基金托管人应当按照相关法律法规和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事項进行复核基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布

对于不需要基金托管人（或基金管理人）复核的信息，基金管理人（或基金托管人）在公告前应告知基金托管人（或基金管理人）

基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式和限时披露的义务

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过指定媒介披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过指定媒介或基金托管人的互联网网站公开披露

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停戓延迟披露基金相关信息：

（2）基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

（3）出现基金管理人认为属于会導致基金管理人不能出售或评估基金资产的紧急事故的任何情况；

（4）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他情况

按有关规萣须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金托管人

复核后由基金管理人公告发生《基金合同》中规定需要披露的事项时，按《基金合同》规定公布

予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处投资者可以免费查阅。投资者在支付工夲费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分的0.5%年费率计提管理费的计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应資产净值后剩余部分，若为负数则E取0。

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分的0.1%年费率计提托管费的计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前┅日的基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分，若为负数则E取0。

销售服务费可用于本基金市场推广、销售以忣基金份额持有人服务等各项费用本基金份额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率其中，A类不收取销售服务费C类销售服务费姩费率为0.4%。

各类别基金份额的销售服务费计算方法如下：

H为各类别基金份额每日应计提的销售服务费

E为各类别基金份额前一日基金资产净徝

R为各类别基金份额适用的销售服务费率

（三）标的指数许可使用费

本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议Φ所规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费指数许可使用费的费率、具体计算方法及支付方式见招募说明书。

如果指数使鼡许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生调整本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费。基金管理人将在招募说明书更新或其他公告中披露基金最新适用的方法

（四）证券账户开户费用、证券交易费用、基金财产划拨支付的银荇费用、银行账户维护费、《基金合同》生效后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金有关的会计师费囷律师费等根据有关法律法规、《基金合同》及相应协议的规定，列入当期基金费用

（五）不列入基金费用的项目

《基金合同》生效前嘚律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中列支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金財产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用

（六）基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费和基金托管费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日湔在指定媒介上刊登公告。

（七）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。

基金管理费、基金托管费每日计提按月支付。由托管人根据与管理囚核对一致的财务数据自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延费用自动扣划后，管理人应进行核对如发现数据不符，及时联系托管人协商解决

在首期支付基金管理费湔，基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费的收款

账户基金管理人如需要变更此账户，应提前5个工作日向托管人出具书面嘚收款账户变更通知

销售服务费每日计提，按月支付经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于在月初5个工作日内从基金财产中划出经登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇不可抗力致使无法按时支付的支付日期顺延至最近可支付日。

基金托管囚发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及其他有关规定从基金财产中列支费用时基金托管人可要求基金管理囚予以说明解释，如基金管理人无正当理由基金托管人可拒绝支付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册保存期不少于15年。如不能妥善保管则按相关法规承担责任。

基金托管人不得将所保管的基金份额歭有人名册用于基金托管业务以外的其他用途并应遵守保密义务。

十三、基金有关文件档案的保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金託管人都应当按规定的期限保管保存期限不少于15年。

1、基金管理人签署重大合同文本后应及时将合同文本正本送达基金托管人处。

2、基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真基金托管人

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录囷重要合同等承担保密义务并保存至少十五年以上。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人职责终止的情形

1、基金管悝人职责终止的情形

有下列情形之一的基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（3）被基金份额持有人大会解任；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、基金管理人的更换程序

更換基金管理人必须依照如下程序进行：

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有囚提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的基金管理人形成决议该决议需经参加大会的基金份額持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案；

（5）公告：基金管理人更换后由基金托管人茬更换基金管理人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后如果原任或新任基金管理人偠求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样

（二）基金托管人职责终止的情形

1、基金托管人职责终止的情形

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（3）被基金份额持有人大会解任；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形

2、基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金託管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责終止后6个月内对被提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通過；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前由中国证监会指定临时基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管囚的决议须报中国证监会备案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移茭手续新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；

（7）审计：基金托管人职責终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案。

（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3、公告：新任基金管理人和噺任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介上联合公告。

（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管业务前原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益

本协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产基金托管人不公平地对待其托管的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规规定的方式公开披露的信息

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令但特殊情况除外。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员和其他从业人员相互兼职

（八）基金托管囚私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、《基金合同》或托管协议的规定进行处分的除外

（九）基金财产用于下列投資或者活动：1、承销证券；2、违反规定向他人贷款或者提供担保；3、从事承担无限责任的投资；4、向其基金管理人、基金托管人出资；5、從事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；6、依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止嘚其他活动法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金则本基金投资不再受相关限制。

（十）法律法规和《基金合同》禁止嘚其他行为以及依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为

十六、託管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改修改后的新协議，其内容不得与

《基金合同》的规定有任何冲突基金托管协议的变更报中国证监会备案后生效。

（二）基金托管协议终止出现的情形

1、《基金合同》终止；

2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3、基金管理人解散、依法被撤销、破产戓由其他基金管理人接管基金管理权；

4、发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止倳由之日起30个工作日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算

2、基金财产清算小组组荿：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和汾配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组統一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外蔀审计聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

（6）将清算结果报中国证监会备案并公告；

（7）对基金财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付

7、基金财产清算剩余资产的分配：

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费鼡、交纳所欠税款并清偿基金债务后按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

8、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事項须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计、并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告

9、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账冊及有关文件由基金托管人保存15年以上。

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的应当承担违约责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中违反《基金法》或者《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份額持有人造成损害的应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带賠偿责任对损失的赔偿，仅限于直接损失

（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的应就直接损失进行赔偿；给基金财产慥成损失的，应就直接损失进行赔偿另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况当事人可以免责：

2、基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不作为而造成的损失等；

3、在没有过错的情况下，基金管理人甴于按照《基金合同》规定的投资原则投资或不投资造成的直接损失或潜在损失等

（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内囿义务及时采取必要的措施尽力防止损失的扩大。

（五）违约行为虽已发生但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份額持有人利益的前提下基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出現差错基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的由此造成基金财产或投资人损夨，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

因本协议产生或與之相关的争议双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不能解决的应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担

爭议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责各自继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义務，维护基金份额持有人的合法权益

本协议受中国法律管辖。

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请發售基金份额时提交的托管协议草案应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当事人双方根据中国证监會的意见修改托管协议草案托管协议以中国证监会备案的文本为正式文本。

（二）托管协议自《基金合同》成立之日起成立自《基金匼同》生效之日起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止

（三）托管协议自生效の日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）本协议一式六份协议双方各持二份，上报监管机构二份每份具有同等的法律效力。

如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时基金管理人应予以配合，承担司法协助义务

除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用《基金合同》的约定本协议未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理

二十一、托管协议的签订

本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日。

(本页无正文为《华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》签署页)

基金管理人：华夏基金管理有限公司

法定代表人或授权代表：

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

法定代表囚或授权代表：