德国VAT注册（资料表）

德国VAT注册（资料表）

德国VAT注册（扫码咨询）

答：VAT是增值税(Value Added Tax)的简称，是欧盟国家普遍使用的售后增值税，也即是指货物售价的利润税。当货物进入英国（按欧盟法例），货物缴纳进口税；当货物销售后，商家可以退回进口增值税(IMPROT

2、什么情况下缴纳VAT呢？

答：1.欧盟成员国卖家，只要年销售超过8.1W（14/15财年）；

2.非欧盟成员国的卖家，只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的（比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家）；

3.从中国直邮的中国卖家，累计12个月销售额超过7万英镑，需要注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。只要你符合以上任意一个条件，您必须注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。

答:作为任何个人和公司在进口商品到英国的时候，海关会对其商品征缴进口税，进口税包括关税 (IMPORT DUTY) 和进口增值税（IMPORT VAT）。它们的计算方式如下：

IMPORT DUTY = 申报货值 X 产品税率（这里的税率是指关税税率）

4、什么是销售VAT？

答:当货物进入英国（按欧盟法例），货物缴纳进口税；当货物销售后，商家可以退回进口增值税，再按销售额交相应的销售税。

不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同，绝大多类产品按标准VAT税率20%计。

销售税VAT= 市场销售价格 / 6 （上缴的VAT，实为市场售价的1/6）

市场销售价格（含税）= 定价（税前价格） X 1.2 ；

定价=货物到岸价（原产地购买价格+头程运费+关税IMPORT DUTY）+ 清关杂费

季度申报时需要缴纳的税款为：销售VAT-进口VAT-在英国当地产生的其他费用（需提供有效发票）

5、VAT的增值税率是多少？

答:VAT增值税有三种税率：20%的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）；5%的低税率（比如家庭用电或者天然气等）；0%的税率（适用于极个别情况）

6、我应该缴纳英国VAT增值税吗？

因为您的产品是从英国境内发货并完成交易的。即便您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司提供，也从未在英国当地开设办公室或者聘用当地员工。所以，严格意义来说，没有VAT在英国做海外电商是不合法的！这个就跟没有营业执照在中国摆地摊被城管追是一个道理。从国内直邮的情况请参考上面第2.3条。

的缩写。该号码是欧盟国家内凡是有经济活动，尤其是有进出口生意的个人/企业必备的一个登记号。无论有无VAT号，卖家要以进口方的名义进口货物到英国，并在之后进行进口税（IMPROT VAT）的退税（仅对有VAT号的商家），就必须要向海关提交此EORI号码。

8、买家要求你开具增值税发票怎么办？

在海贸会注册VAT的客户，我们会有相应的发票模板提供。

9、找代理注册VAT有什么好处？

答:成本费用比较简单：无需专人在英国，当地运营成本可减少，无需提供会计报表，无需进行公司年检。税务申报可委托代理完成。

10、我没有使用英国仓储服务，但是我在使用其他国家的仓储服务，我应该怎么做？

答:因为英国VAT法律是依照欧盟法例制定，只要货物所在地在欧盟国家中，就会按当地具体的VAT税率来收取售后税。如货物所在地在法国，商家不需要缴纳英国的VAT,但要上缴法国的VAT。

11、什么时候要开始缴纳VAT? 我是否应当补缴在VAT注册之前应当缴纳的VAT增值税?

答:在2012年12月1日之后，货物所在地在英国的海外商家，无论销售金额多少，销售时货物所在地在英国的海外商家必须立即注册VAT，并上缴售后税。

12、是否可以使用其他公司的VAT号码？

答:每个增值税VAT号码都是唯一的，您应当拥有自己真实有效的VAT号码。您不能滥用其他公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。

13、eBay对于英国VAT政策的要求和处罚措施

答:作为交易平台的监管方，eBay敦促您在当地国家的销售经营恪守相应的税务和法律要求。对于使用英国海外仓储发货却不能遵守HMRC税务规则要求的eBay卖家，您的帐户存在受限和冻结等在内的风险。Amazon同理。

14、注册VAT却不履行税务缴纳会有什么后果？

答:真实，及时，准确的税务申报至关重要。如果您故意延误，错误或虚假申报，都可能受到英国税务局HMRC包括货物查封，向eBay或Amazon举报导致账号冻结，罚款在内等不同程度的处罚。

15、VAT号码的有效性

答:每个增值税VAT号码都是唯一的，如果需要查询一个VAT号码的有效性，您可以访问以下链接，并选择相应的国家代码和VAT号码进行查询：

16、如果我是用同一个VAT号码在多个eBay或Amazon账号上，会引起账号关联吗？

答:会，如果您使用同一个VAT号码在多个eBay或Amazon账号，平台会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。

17、eBay以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗？

答:eBay理解很多使用英国海外仓储的卖家对英国的税务要求缺乏了解，所以eBay正在积极地帮助用户了解相应的英国税务和法律规则。您同时应当理解，eBay对于不遵守法律法规的帐户，有权采取相关限制等处罚措施。

18、Amazon以后会禁止没有VAT号码的卖家继续使用英国海外仓储吗？

答:近日有媒体报道，亚马逊英国致电部分中国卖家，要求6月30日之前提交VAT（Value Added Tax，增值税）账号，否则将不排除面临封号的风险。亚马逊方面目前没有明文规定所有英国站卖家必须提供VAT，但我们建议英国站卖家提前准备好VAT，因为注册VAT是需要时间的。

19、除了英国以外，我还在法国，德国或其他欧洲站点刊登和销售产品，但都从英国仓储发货我可以使用我英国的VAT号码在其他国家站点吗？

可以。如果你其他国家的货是从英国仓储销售和运送到其他欧盟国家，根据欧洲的远程销售法(Distance Selling Regulation)，从英国FBA发货，只要不超过临界值，都可以用英国VAT申报，德国累积12个月销售额不超过100，000欧元。法国和西班牙，意大利不超过35，000欧元是可以一起在英国申报的，如果超过以上的数据就要在相应国家注册相应国家的增值税号和申报。另外，如果从英国转运到其他国家海外仓，然后进行销售，也可以用英国VAT申报，德国累积12个月销售额不超过100，000欧元、法国和西班牙，意大利就是不超过35，000欧元是可以一起在英国申报的。

20、我可以将物品所在地改回中国，但继续从英国发货吗？

答:不可以。您这样的操作行为违反eBay政策，属于 物品所在地和描述不符。这样的产品刊登和账户操作可能会带来包括产品下线，账号限制等处罚。

21、注册VAT大概要多久呢？

答:税局官方的宣称的VAT注册时效是14天，但根据我们的经验，很少申请是在这个时间能下来的，现在税局的说法是：由于申请人数较多，请给他们6周的时间，如果过了6周还没有消息再联系他们。

22、直邮可以避税吗？

答：1.使用了英国当地仓储的，一定需要注册VAT，并且进行季度申报；

 2.直邮的话，累计12个月销售额一旦超过7万英镑的，要注册VAT，并且之后不管你是不是直邮，都要进行申报。至于大家说的“低于15英镑或者22欧元的货物入关时，免交VAT”，指的是免交入关时候的进口VAT，是否要注册VAT就要看12个月累计的海外直邮是否超7万英镑了。还有就是如果货物全部直邮，每单都低于15英镑或者22欧元，需要缴纳销售VAT的时候是没有进口VAT可以抵扣的。这里指的累计12个月，指的是从今天往后推的12个月。

1、注册流程是怎样呢？

答:申请者提供资料----递交资料到海贸会，接到申请文件之后反馈，审批---填好&申请者签名确认---取得英国VAT号----大概一周得到EORI号

2、注册需要提交什么资料呢

A、营业执照 （公司或者个人）扫描件

B、法人代表的身份证或者护照扫描件(最好是护照)

C、公司法人或者个体经营者的家庭地址证明文件 （水费电费单据或银行帐单、煤气单，要提供最近三个月之内的）

D、法人或个体经营者的结婚证（如果已婚）

F、以及一些需要你填写的文档

3、委托书签名一定要法人签名吗？

答:不需要，负责人签名也可以。

答:是的，签中文名字或英文名字都可以

答:时效受申请者提供资料、英国税局处理案件官员习惯以及案件数量等影响。按照目前的经验，有客户在申请第20天就申请成功，也有客户过了6周还在等待中。目前税局方面回应称需要6周左右的时间，申请者从提交资料到拿到，大概需要1周的时间，VAT下来后一周左右能得到对应的EORI号。

6、英国以外的海外公司注册英国VAT需要的资料是一样的吗？

7、注册英国VAT，个人可以注册吗？需要的资料是和公司注册一样的吗？

答：个人也是可以注册的，注册资料也一样，有个体经营证书就需要提供，如果没有就不用提供。但是要对应你注册亚马逊或ebay的主体资料。

8、VAT税号需要年审吗？

答：VAT税号是不用年审的。

9、注册VAT一定要有英国当地的公司吗？

答：不一定，国内公司也可以直接注册英国VAT。

10、英国的VAT注册包含EORI号吗，EORI 号的具体用途是什么？

答：包含，海关清关的时候需要用到，有时候需要，海运百分百用得到。

11、代理地址有什么作用？

答：在我们这里注册VAT，代理地址一定是要有的，需要有人在这个地址应对税局的调查，而且我们要这个地址帮忙客户收件（客户的进口关税表格等文件），确保及时处理相关文件和问题，还有确保文件不丢失。其他的一些代理没有收这个费用是加在其他费用，或者是因为他们在英国根本没执牌会计师事务所，根本无法提供真实有效的商业地址。税局如果抽查到你，无牌机构只会逃避，根本无力承担。

12、法人是已婚的话要提供结婚证吗？

答：要，提供结婚证扫描件或者照片。若已离婚，可提供离婚证。

13、个人名义注册的VAT号可不可以用于企业亚马逊帐号?

14、VAT号有无期限限制？

1.什么是零申报？什么是正常申报？

答：零申报：在一个申报期间内，商家在英国当地没有销售业务。选择零申报。

正常申报：在一个申报期间内,商家在英国当地发生了销售业务。选择正常申报。

2、正常申报的VAT税款怎么算呢？

3、申报需要提供什么资料呢？

答:进项单据，即进口增值税纳税文件，C79税单或物流公司提供的账单；

销项单据，即开具给客人的发票和电商平台后台下载的当个季度的销售数据；

其他费用单据，即在英国当地产生的费用单据（有效发票）。

4、什么情况下可以申请零申报？

答:没有产生交易就零申报。

5、申报大概需要多长时间，客户如何知道自己是否要缴税，如何缴税,缴税后会收到什么文件吗？

答:申报时间大概是一个月左右。我们提交资料后大概是一周可以申报完.我们会将税局的缴税资料转发给您，您通过我们的提供的税局帐号在规定时间内转税款给英国税局。

6、什么情况可以申请低税率申报？

答:预期销售额12月内不超过15万英镑，可以申请7.5%的低税率申报。低税率申报的话，就不抵消进口VAT了。如果想通过选择货代的包税包清关方案，并用低税率申报的，请慎重，因为你光有销售数据，却没有进口的数据，税局迟早会留意到你。

7、客户如何才能知道自己的产品税率是多少？

答:除了婴儿用品及一切食物是零税率，其他基本都是20%。婴儿座椅是5%。

8、如果我填了VAT，亚马逊是怎么扣费的？

答:没变化，亚马逊不是税局，不能收税。

9、假如客户有从中国直接发货的，又有发FBA的，那提供申报数据时怎么处理？

答:若直邮方式的销售额累计12个月不超过7万英镑，可以把在中国发货的数据删除掉。否则，需要提供所有的销售数据。

答:海贸会根据客户提供的数据税局申报后，会通知客户如何缴税和提供英国税局帐号给客户转帐。

11、VAT给别人借用有什么不良后果？

答:税局正在严查，最好不要给别人用，税局查到的话，就可能查账，很麻烦。

12、客户已有自己的VAT，需要代理申报服务，需要提供什么资料呢？

答：有没有注册online login？有就需要提供用户名、登录密码和VAT证书，没有的话就直接提供VAT证书。

13、VAT怎么注销？

答：通知代理注销即可。

14、在英国清关缴纳进口vat 转到德国fba仓库，这样就是要用德国vat税号去交销售vat？”

在英国清关在德国发货不超额度就可以用英国VAT在英国申报。如果在德国的销售12个月超100，000欧元就要注册德国VaT，不超过，可以在英国用英国VAT申报的。

15、注册VAT的好处？

通过注册欧盟VAT税号，可以把多支付的进口增值税税（IMPORT VAT)申请退回。

通过注册欧盟VAT税号，在支付给电商平台的服务费中所产生的增值税（VAT）可以抵销销项税。

通过注册欧盟VAT号码，在欧盟境内工程承包，购买设备（从一个欧盟国家购买，运输到另外一个欧盟国家），可以申请退回所支付的增值税（VAT）。

DDP条款下出口货物到欧盟国家，通过注册欧盟VAT号码，可以申请退回由中国公司支付的进口税（IMPORT VAT)。

你需要有自己的VAT号才能提供真实有效的VAT发票给买家，如能满足买家向你索要VAT发票的要求，将大大增加成交率及好评率。

为了方便大家理解，还是先大概阐述一下VAT的用途吧，VAT是Value Added Tax的简称，我们叫增值税。什么时候、什么群体需要去注册VAT呢？在我们跨境电商界来说，如果你是亚马逊或者ebay的欧洲站卖家，并且有使用到欧洲当地的仓储服务的时候，那么就需要考虑注册VAT了。

有的卖家会说，不是有什么免税额度吗？很多卖家不知道从哪里听来的7万英镑的免税额度，其实这是错误的，因为：

1.欧盟成员国卖家，只要年销售超过8.3W（16/17财年）；

2.非欧盟成员国的卖家，只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的（比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家）；只要你符合以上任意一个条件，您必须注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。

业界黑幕太多不便在这里多说，我们先重新回到退税这个话题上，首先我们先弄清楚VAT到底要交多少，应该在什么时候交？

作为任何个人和公司在进口商品到英国的时候，海关会对其商品征缴进口税（通常都是物流公司代缴），进口税包括关税 (IMPORT DUTY) 和进口增值税（IMPORT VAT）。它们的计算方式如下：

IMPORT DUTY = 申报货值 X 产品税率（这里的税率是指关税税率，不同产品关税税率不同）

（这里的20%指的是英国的增值税率，英国VAT增值税有三种税率：20%的标准税率/适用于绝大多数商品和服务/；5%的低税率/比如家庭用电或者天然气等/；0%的税率/适用于极个别情况/）

通俗点来说，大家发货到英国的时候，其实已经交了一笔VAT了。

那么第二笔VAT在什么时候交呢？VAT是按季度申报的，当你到了需要季度申报的时候，需要根据自己的销售额申报销售VAT（Output

市场销售价格（含税）= 定价（税前价格） X 1.2  

那么知道了自己的销售VAT之后，需要缴纳多少VAT呢？这里就关系到大家之前交的IMPORT VAT了，因为季度申报的时候，你需要缴纳的税实际上是：销售VAT-进口VAT-在英国当地产生的其他费用（需提供有效发票）

当上面计算出的结果是正数时，卖家其实是需要根据计算结果再交一笔税的，如果是负数，那就会有退税产生，如果卖家要求，这笔税通常可以以支票的形式给到卖家，但一般情况都是留在账号上用来抵扣下季度的销售VAT。其实产生退税的情况不多，只要卖家销售情况良好，季度申报时通常都是需要再缴税的，如果产生退税，说明卖家当季度销售情况不理想，有大量库存在海外仓，退税金额大的话，还有可能引起税局的关注，税局有权去查看你的仓储情况！

亚马欧洲站近来问题不断,自从欧洲五国开始收增值税(VAT)后,VAT就开始成为跨境电商欧洲卖家的热议话题。很多卖家认为欧洲站VAT就是一个大坑,前段时间不少英国站和德国站的卖家因为VAT问题被移除销售权,甚至德国站还爆发了封号事件!更是让欧洲站的卖家开始担忧,纷纷表示对欧洲市场失去了信心!

这段时间卖家之家()了解到,事实上,关于VAT的问题,之前还有部分卖家收到类似的相关邮件,如已经在英国使用FBA和海外仓销售商品的卖家,需要在2018年6月30日前注册并上传VAT税号!在2018年4月1日后开始销售商品的卖家,需要在2018年9月30号前注册并上传VAT税号!

(图:卖家陆续收到注册增值税提示邮件)

由此可见,为响应欧洲各国政府的政策,亚马逊这次对于VAT的高度重视,开始不断完善VAT相关规则。卖家之家()并由卖家之家作者原创和编辑,转载本文不得修改标题及原文,并保留来源以及原文链接,否则我们将保留追索权利。

来源网络 发布时间： 17:40 此分类信息由用户发布

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实在不能错过注册vat的公司, 手机验证关于欧洲亚马逊fba自主VAT交税

所在地： - ,宝安区文浩商务大厦a202

你不知道的注册vat的公司,目前欧洲的VAT形式严峻，德国年前进行一波大规模的查账，冻结了很多卖家的账户。英国3月1日财政法案正式生效，法国现也有一部分人收到了邮件，要求卖家提供去年十二个月所有的销售数据。这给了我们一个警示，我们一定要提早做准备，以防剩下的账号被封。1）、零申报。按理来说没有销售，或不符合在英国申报企业的才能零申报。如果只是不想缴税，申请一个VAT号去做零申报，这样做的风险很大。一旦你连续两次或者两次以上做了零申报，税局就会对你产生怀疑，可能会查账，这时候就要交相应的罚金。

2)、低申报。（少报销售额或税率低于应缴率）。这种相对于零申报会好一些，因为税局很难一眼就分辨出你是低申报还是如实申报。但是低申报的性质跟零申报是一样的，都是偷税漏税。相对于零申报来说，低申报的风险会小一点。但要是被查到，还是要被罚款。

让人意料不到注册vat的公司,3）、不申报。进口货物不申报，销售额和进口的额度不匹配，税局一眼就能看出来。税局在前期普查的时候只看你的进口额度和销售额是否大致匹配，如果差距过大，那么处罚查账的概率就非常高。尤其是3月1号英国确立税法之后，查账就更加严格了。而且现在亚马逊平台统一要求公司的VAT号要按照拼音的格式拼写，所以在申请VAT号的时候一定要和后台的名字一致，否则就不能绑定到你的后台。

提及注册vat的公司,还有部分申报和使用货代走所谓清关渠道的做法都是非常危险的，特别是使用货代清关的，一旦货物被扣，你是无法证明这个货物是你的，货物在英国或是其他欧盟国家内也不会受保护。VAT是欧盟国家普遍使用的