去年分录回佣金额如何入分录写错钱未支付完怎么办

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-06-15 11:32 标签： 合同金额写错了有效吗
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预付款已经开了发票要怎么做账
分类：会计实操
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　　有个客户给我们公司定了一批货物，钱都已经预先打过来了，我们发票也已经开了，但是我们公司现在库存没有那么多货物，所以要在接下来几个月生产然后给那个客户。问题是，现在我们收到钱了，开了发票，我们的账务要怎么处理，怎么做能解决我们目前库存产品不够的账？&2015年会计从业资格考试网络课程及专家讲解快速考取会计证并不是难事，会计从业资格无纸化系统，享受更多的实战课程及经验分享。&　　预收款按照权责发生制原则，会计上不能确认收入，也没有发生纳税义务。但如果开了票，就发生了增值税纳税义务，你公司开具发票后，做如下分录：　　借：银行存款　　贷：应交税费-应交增值税（销项税额）　　预收账款　　追问　　那发货、库存等要怎么做呢？　　回答　　发货确认收入后 & &借：预收账款　　贷：主营业务收入　　结转成本 &借：主营业务成本　　贷：库存商品　　追问　　但实际钱又还没有到账，所以一开始不能做那个借：银行存款　　贷：应交税费-应交增值税（销项税额）　　预收账款&
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近期考试日历表在用友财务软件,如何调整去年的会计分录金额?_百度知道
在用友财务软件,如何调整去年的会计分录金额?
无意间发现以前的会计,把去年的一笔分录的金额做错了,应该是12952.8 写成了.大大增加十多万,其他应付款.本来我想冲销掉再做一个正确的,但是好像用友软件只能冲销今年的,我应该怎么作呀.
我有更好的答案
反结去年的账太麻烦，再说那是别人做的，您给改动不应该。所以您应该做账同去年分录一样的红字凭证冲出来（自己手动做，不用软件自动冲销），然后再做张正确的凭证校正过来。
冲回来后，发现当月的管理费用是负数。可能是因为此笔数太大，而当月的实际管理费太少了的原因造成的。
只要是业务真实，红数是没问题的，税务查询您可以如实回答
采纳率：83%
来自团队：
理论上说，是可以通过反结账至上一年度，进行一系的修正。但是如果上年度的财务报表均已上报相关单位的话，（如税务机关）这样做，实为不妥。因为，佝这样做，只是确保了你系统内的数据之间的衔接和连续性，而无法与已经上报的报表上的数据保持一致。因此，你可在发现问题的当月，手工填制一张红冲的凭证，再做一张正确的凭证，将错误更正。据实反映经济业务的发生时间与内容。
参考资料：
进去年年度，反结账反记账到错误月，修改那张凭证，再记账结账，修改今年年初余额跟去年年底一致
你可以增加一张转账凭证了 手工去做红冲的.
进去年年度，反结账反记账，在十二月月增加一张凭证
在发现当月做调账处理。
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会计科目计错了，调整会计分录怎么做
例：借：现金-1200贷：主营业务收入-1200其实是要把借方做应收帐款，贷方做主营业务收入，现在要调整的会计分录怎么做，因为有好几个月的都做错了，现在才发现的，
我有更好的答案
会计科目错误，应用红字更正法（又叫红字冲销法）更正错误。更正方法及步骤为:用红字金额编制一张与原错误记账凭证内容一致的记账凭证，在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证错误”，填制日期为错账的更正日期，凭证编号按本日已编凭证编写。用红字金额记入应记账户，以冲销原来的错账。用蓝字编制一张正确的记账凭证，在摘要栏中注明“更正某日X号凭证错误”。用蓝字登记应记账户，以更正错账。
数学爱好者
借：应收账款贷：库存现金新准则下，用“库存现金”科目代替“现金”了。另外，你们的出纳现金日记账要定期和总账核对，及时核对的话，是不会这么迟才发现错误的。
本回答被提问者采纳
借：应收账款-1200贷：现金-1200把摘要写清楚，调整X月X号凭证
先做一张EXCEL表，将做错的各月做个明细表，内容至少包括：入账日期、凭证号、发票号、客户名称、金额，还可将销售品名、数量、单价等也统计在内。将明细表作为附件，做调整凭证：借：应收账款（各客户）（蓝字）借：现金（红字）在此有点不明白，像你以前的做法，那现金余额与实盘金额不符怎会每月就结账了呢？
帐从新做啊那么多都调整的话就麻烦死了。如果税务上知道了，才是更大麻烦。主要是错的太多了
用红字填一张与原记帐凭证完全相同的记帐凭证， 以示注销原记帐凭证，然后用蓝字填写一张正确的记帐凭证，并据以记帐。
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